商业养老保险数字化管理浅议

前言：本站为你精心整理了商业养老保险数字化管理浅议范文，希望能为你的创作提供参考价值，我们的客服老师可以帮助你提供个性化的参考范文，欢迎咨询。

[摘要]商业养老保险作为商业保险的一种，主要以人的生命和身体作为保险对象，当被保险人年老、退休或者保险期满时可以由保险公司对其支付养老金。随着社会经济和科技水平的发展，商业养老保险管理工作想要实现更好的发展，同时满足参保主体的利益,就要结合社会的整体发展情况实现新的变革。结合目前商业养老保险的管理形势，分析其特点和存在的不足，结合实际发展状况总结其走数字化管理路线的必要性及相关对策，进而实现商业养老保险的高效管理发展。

[关键词]商业养老保险；管理现状；数字化；管理

随着商业养老保险业务网上办理渠道的不断完善，其管理的数字化水平也得到了一定提升，除了能够落实财务和相关业务的数字化存储、传输和确认记录之外，其业务内容的对比和监管也得到了有效的管理。目前，商业养老保险业务的覆盖面积、涵盖内容不断扩大，数字化管理手段在商业养老保险管理工作中的应用主要体现在会计核算工作中，所以我们要明确在今后的管理工作中要重视财务监管和分析工作，从多角度落实商业养老保险的数字化管理和质量提升。

一、我国商业养老保险管理运行现状

在商业养老保险的发展进程中，我国始终坚持以客观全面的角度来研究保险的具体管理内容。商业养老保险的运行和发展会对应相应的制度和落实措施，这是社会保障制度能够顺利落实并实现其根本社会职能的重要形式。虽然我国现有的保险制度发展较晚，但是整个商业保险行业却以极快的发展速度成为社会保险领域的重要补充。经过多年的运行和发展，特别是相关法律法规的颁布和实施，我国保险行业的管理和制度落实有了更为细化的规范和要求，我国商业养老保险呈现出更为系统全面的发展。首先，以社保开展目的为本，实现保险范围的扩大和职能的提升。商业养老保险是以国家法律和规定为基础，结合多途径吸收资金，所有参保主体在疾病、年老和满足保险要求的其他情况下，都可以按照法律的规定获得经济补助。其出发点和落脚点都在保障，体现在商业养老保险支出环节上，因此，在商业养老保险管理中依法支付就成为十分重要的一项内容。商业养老保险按照法律规定支付对应的养老金，既是保护参保者合法权益的重要体现，更是实现商业养老保险重要发展和促进保险行业平稳发展的重要前提。其次，要充分发挥商业养老保险的预算和决算功能，以此来强化整个领域的运行效益。现如今，编制商业养老保险预算和决算已经成为社会发展的一个必然走向，这也能够为商业养老保险的运营提供重要参考，对其效益分析和后续运营管理对策的优化也能起到一定的促进作用。在优化商业养老保险的预算管理时，要从提高整体管控促进资金利用率和提高养老保险的运行效益两部分入手。再者，良好有序的预算管理能够全面展示社保基金的收支状况，对其中影响因素进行系统研究可以有效预防风险并强化管理质量。决算，能够对商业养老保险全年的收支情况，做出客观、全面的反映，可以及时分析管理的不足并采取应对措施，提高预算管理成效，实现商业养老保险整体应用和管理质量的发展。再次，要从商业养老保险的安全性入手，合法运营基金，最大限度保值增值。商业养老保险的管理不仅要重视其价值的提升，更关键的一点是要以基金的安全性为发展前提，同时这也是商业养老保险管理的重要环节和社会关注的热点。我国的商业养老保险管理工作中为保证基金的流动性，除保证正常开支外，结余基金会在其对应的领域有所应用，受物价指数上涨、利率下调和通胀影响，出现了结余基金安全有余，保值增值不足的状况。但无论如何，都能保证在法律法规框架内有效运营。最后，以法律法规为准绳，规范商业养老保险管理。我国商业养老保险管理都严格按照相关法律法规规定办理，各经办机构及保险公司依据相关法律法规，结合单位实际，制订规章制度并加以落实，特别是涉及基金收支安全等方面的内容，更是一丝不苟地落到实处。

二、商业养老保险管理存在的不足

(一)重视程度不够，信息未能及时共享

在我国社保类型不断丰富的同时，不同险种之间的沟通制度不够健全，会出现个别主体重复领取社保待遇的情况。商业养老保险的管理工作中对数字化管理技术的应用有所缺乏，导致平台数据未能共享，对保险基金的领取情况掌握不足。目前，我国社保信息管理体系较为独立，不同的险种由单独的机构展开管理，其对应的数据也较为独立，还未能实现系统的有序流动性应用，多险种间的信息互通会导致个别主体重复享受多份社会保险的状况。另外社保基金的不同管理部门之间缺乏有效的沟通，对于信息的交换工作落实不足也会造成部分个体的保险被人冒领的状况，商业养老保险管理工作的不足会直接影响相关人员信息更新的时效性和有效性。

(二)信息平台建设滞后，缺乏技术创新

数字信息化的时代发展背景有利于推进我国社会相关保障制度的整体性发展，但在对社保基金管理工作的分析过程中可以得知，受科技信息水平的限制，整个商业养老保险的监控系统难以满足不断发展的数字化时代的整体需求，对于商业养老保险的管理工作会产生限制性的影响，会直接影响平台的整体结算质量和社保基金的有效性应用。在社保经办机构获取不同保险信息时，其对应的查询和操作过程较为复杂，系统中所包含的内容不够科学严谨，会引发社保基金在时间和主体的管理工作中的不足。相关管理部门和社会保险业务办理单位因缺乏对数字化管理模式的关注，未能完全依照数字化手段来完成业务的操作和办理，会导致其平台的建设有所落后。另外商业养老保险管理的技术水平需要按照时代的发展特征展开创新，目前其整个管理水平相对滞后，存在较大的社保基金管理风险。

(三)管理制度不完善，管理系统落后

在商业养老保险机构落实保险基金管理工作的过程当中，想要从整体的工作安排上来确保管理工作的有序进行，尽量避免出现的各类风险问题，需要完善健全的商业养老保险管理制度，从而有助于提升商业养老保险工作的规范性发展。目前商业养老保险工作的落实过程中，因为其涉及的范围较为广泛，所包含的信息数据需要结合相关的制度来展开综合性的管理，对商业养老保险管理工作进行综合性的评价得知，其具体的实践应用未能完全依照科学合理的审核程序来进行基金的管理和后续的支付，对应的定点服务中心完全以利益收入为工作重点，对于社保支出的安全性管理有所欠缺，会导致违规收费等问题的出现而不能及时处理，会在一定程度上影响整个商业养老保险工作的科学化发展。

三、商业养老保险数字化管理概况

(一)商业养老保险的会计核算特征

在商业养老保险的管理核算工作上，其管理的主体所对应的并不是保险机构，而是资金本身，由社保资金的性质所决定。商业养老保险说明的内容是：要确保资金的应用覆盖所有投保主体，要保证审核人员的工作能够满足所有主体的需求并符合其实际需求，另外基金信息的变化要以全体人员为目标，再有资金的核算要以数据支撑为根本，确保其运用的安全性发展。在开展商业养老保险管理系统的建设工作过程中，要以投资者的资金安全为第一考量，确保其呈现平稳的运行状态；其次，要确保明细核算能够直接对接用户的个人保险支出需求，包括养老、医疗等方面，必须实施信息化管理才能够实现这些要求。

(二)社会保险基金数字化管理现状

分析目前社保基金的数字化管理工作的发展，目前其运行系统的发展仅仅能够在一定程度上减少工作人员的记账量，但整个数字化系统的应用和发展还不够成熟。例如，在商业养老保险费用的征收、数字票据的整理方面依然需要相关工作人员通过手工记录的方式来完成，这样很容易出现错误，而且增加了其总体的劳动量，从而导致在收、付信息的记录和应用上出现差错。所以，在数字化管理工作的落实工作中，会计电算化系统的应用并不能完全满足数据在整个管理工作当中的应用，其具体的细节和应用体系还需要不断完善提升。虽然目前计算机技术的引入能够降低工作人员的工作负担，但在数据的计算工作上依然存在一些不足。在社保主体的养老账户和医疗账户的记录上，不仅要有详细的记录还要明确到个体账户的细节上。可以通过一个个人账户的建立，来解决因个别数据量过大而导致的管理问题。想要实现不同财务报表的细化核对，很难通过一个计算系统来独立完成。一般状况下，不同的业务系统联系并不大，所以，财务部门在对不同的单位、个人的收付情况展开管理的过程中，相关的业务部门并不能从整体上监督或管理财务部门的工作内容，这样会直接影响商业养老保险管理的安全性和规范性发展。

四、加强商业养老保险数字化管理的对策建议

(一)构建综合性数字管理平台，实现基金财务数据库集中管理

现如今部分社保机构已经落实了基金财务软件联网，同时引入了综合性查询系统，能够以此来实现多地区数据和信息的汇总查询和分析工作，在整个地区完成财务系统的联网之后能够从大数据的角度来落实商业养老保险财务数据的综合性管理。整个财务核算引入了多险种、多账套以及分层次和统一数据化管理的模式，来确保其安全性得到整体的提升，还能够有效提升数据存储和产品查询的便捷性和宽泛性。结合对应的管理对策提升财务数据的处理和分析效率，能够以此来保证不同地区、不同机构间商业养老保险管理工作的有效监管和静动态监管的融合，推动现场及远程管理工作的实施发展，以此来强化商业养老保险的安全和有效性，提升管理的质量。

(二)开发商业养老保险运行分析系统，利用分析模型服务领导决策

商业养老保险运行分析系统能够实现管理内容和信息查询的便捷性，通过主页面来为使用者提供更为便捷的浏览搜索服务，以报表类和报告类面板几个部分为主要组成内容，通过详细的报表和图表以及文字档案等形式来展现商业养老保险数据，可以通过数据处理工具来对相关数据进行多角度的立体分析，深入发掘其内在特征，为领导的整体决策提供有效的参考。进而总结起历史性的数据价值，结合创新的角度来分析数据的整体变化，为后续的决策提供有效的参考。分析目前商业养老保险管理工作的实际特征可知，目前这一系统的开发和应用能够囊括近几年内整个商业养老保险的收支和预算执行状况，对于后续的支撑使用及分析预警都有积极的补充作用。该系统能够按照管理者的实际需求来对相关内容进行分析定位，来确保整个平台当中不同管理者的不同工作需求得到满足，对整个系统的商业养老保险的财务数据业务内容和相关信息情况可以实现综合性的整理分析和总结，对后续的商业养老保险的统一规划和数据分析作出整体的部署，对不同险种的收支及发展变化趋势和后续的执行预算，以图表的形式表现出来，便于整体决策工作的进行，这一系统要确保包括以下几部分功能。第一是预算执行分析系统，这个系统能够分析不同系统当中的预算执行数据，结合自定义的表格方式来展现出用户所需要的内容，通过系统化的预警分析及决策模型综合引入多样化的统计和分析方式，对不同的预算执行展开深入的研究，为不同的决策部门提供有效科学的信息内容，帮助其对后续的工作规划和发展方向做出具体分析。通过近几年的基金财务数据情况引入科学的参数权重设置来生成今后的基金收支预算表，以此作为后续管理工作的参考。第二是预警分析系统，这一系统是在传统的查询系统的基础上所构建而来的，预警报警平台对社保基金的收支情况作出风险预警，结合相应政策量化来分析其后续发展的可行性，以传统的基金支撑能力来展现不同地区和机构的险种表现情况，由不同经办机构输入其预警值来生成预警直线，和实际数据做出对比分析，一旦支撑能力的约束低于预警线就会由此发出预警提示，基金管理人员要以此做出预警方案。在整个基金支撑能力预警分析的过程当中，不仅要分析险种的收入情况、支出状况、实际结余和收入的来源及支出结构特征之外，对今后的整体收入水平及相关政策性的影响都要做出综合性的考量，来展开科学有效的数据分析。

(三)适应商业养老保险业务流程驱动新模式，实现多系统融合发展

数字化商业养老保险管理方式的发展及根本是想要实现“让数据多跑路”的工作原则，以此来实现社保业务、财务以及银行系统的融合发展，真正落实一切业务在网上办理，资金在银行流通的根本目的。在对相关业务进行整合和完善后，在基金的发放过程中展示出较为明显的优点，主要体现在以下几部分，首先是业务的支付、财务和银行支付信息几方面实现同步发展，银行和业务及财务运行流程实现了整体互通，在整合多方资源的前提下实现数据和系统的综合性发展，为商业养老保险准时准确和安全的发放提供有力的数字化支撑；其次是实现权限管理的严格性发展，确保相关制度得到安全性的保障，可以通过和网上银行采取同样的安全制度为入手点，以内部授权为主导来落实安全的支付功能；再有是操作简单，能够有效地提高效率，业务支付工作人员可以将系统生成的拨付单据通过数字化体系传送给财务部门和相关人员，待其完成整体性的审核后，确定拨付，由银行系统负责指令接受，同时将相关款项划至保险待遇领取人员的账户当中并发送信息来确定业务流程的完成，同时生成自动化的凭证来更新财务系统的到账情况。

(四)构建完善的内控体系，提升基金管理安全性

想要实现社保基金的安全性和完整性发展，就要强化其业务流程的严密性发展，规范不同业务环节的办理流程，避免风险出现的可能，要确定岗位职责、构建严密有效的内控体系、结合科学化的数字监管系统来发挥现代技术手段的优势，实现内部风险控制工作的有效性发展。首先要从组织结构的控制角度入手，构建科学化的岗位架构，确保不同的部门和岗位之间明确职责内容，构建领导授权管理制度，保证不同的工作环节和责任得到明显划分；其次要重视业务运行的控制内容，依照相关的法律法规制度，结合工作和管理实际确保参保登记、缴费基数的核定及后续的管理及待遇、审核支付等工作能够完全符合法律和政策的规定，保证操作流程规范严谨。另外各个岗位工作人员的设置要依照责任划分，实现互相制约的管理模式，确保商业养老保险的收支存储和后续管理工作能实现严格的区分和责任管理制度的落实，防止一人兼任非相容岗位和独立完成基金管理工作的内容；再有要重视信息系统的控制工作，加强其安全管理制度的落实，完善对机房设备数字化信息内容的备份，保证数字化管理系统的安全性和有效性，要结合系统的管理制度来落实密码或口令管理内容，保证系统的数据在新增和修改过程中有严格的书面依据，其经办业务证明要得到妥善的管理和明确的记录。综上所述，目前数字化建设在整个商业养老保险管理工作当中的应用十分关键，同时也得到了较为广泛的关注，但在具体的落实过程中会存在一些不足，直接影响整个商业养老保险管理工作的科学性发展。站在整体的角度分析社保，财务和业务系统的有效衔接是实现整个商业养老保险数字化管理发展的重要基础，只有这样才能够提升相关管理内容的有效性和安全性，同时，要以数字化发展为主要目标来强化商业养老保险管理工作的规范化和精细化发展。

[参考文献]

[1]李晓,吴雨,李洁.数字金融发展与家庭商业保险参与[J].统计研究，2021(5)：56-57.

[2]山本武道.商业保险融入药店已成必然趋势[J].中国药店，2020(11):145-148.

[3]陈雨丽.金融素养、教育水平与家庭商业保险消费[J].保险职业学院学报.2020(4):23-25.

[4]周弘,夏鸣.金融素养、风险态度对家庭商业保险参与的共同影响[J].成都大学学报(社会科学版),2020(4):69-79.

[5]张暕,潘怡婷.大学生商业保险投保意愿分析及保险意识提升对策[J].广西质量监督导报，2021(2):39-51.

作者:罗亚玲 单位:四川大学公共管理学院