工资结算流程说明

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一、与总公司结算

总公司综合科于每月20日前依据2004年11月1日总公司财务部的《关于电镀厂工资结算方式调整的通知》,对我厂工资进行结算。由工资员按综合统计提供的《销售挂帐表》和总公司核定的《工资单价表》进行审核，对异议提出修改意见。

二、内部结算

每月5日前预算一次，将结论提供给财务部门作帐务处理，在25日前完成正是结算资料，交厂长签批发放。

（一）计件工资结算

1、综合统计员按规定时间提供书面的各环节完工合格产量，同时上传《统计上交表》文件夹到计算机指定路径【user/统计报表/（对应年度的）统计上交表/（对应月度的）上交表】里。

2、工资员在确认书面资料与计算机资料一致的情况下，复制使用计算机资料。

3、计件工资分“打砂工段工资结算-21”和“总调室、电镀工段计件工资结算-2”这两个表计算，“11月打砂挽救加价结算”是临时结算表、“终端下移产品装配工资”在05年可并入镀后工段的装配工资单价中一起进行结算。

4、打砂工段工资的结算产量以【统计上交表/1准备工段-12/打砂完工表－小计－数量】进行结算。工资单价以或调整的单价为准，新增派生品种按同类品种的单价确定，全新产品按规定办法核定。退镀加价工资结算量以【统计上交表/2退镀-12/退镀工段－产出－数量】进行结算，单价按打砂工资单价的10％执行。

5、总调室、电镀工段计件工资结算（即非打砂环节的计件工资）产量（除退镀工资外）均以【统计上交表/4镀后工段-12/完工入库－完工合格－数量】进行结算，其中电镀以、二工段分别对应自己的完工合格量结算。工资单价以或调整的单价为准，消声器单价按《2004年5月工资结算备忘》相关规定执行，新增派生的挡泥板和小件按同类品种的单价确定。退镀工资以【统计上交表/2退镀-12/退镀工段－产出－数量】进行结算，单价按的价格或同类产品执行。

6、打印计件工资结算明细表交相应工段负责人签审确认。

（二）非计件工资结算

1、非计件工资用“工资发放汇总-21”进行结算（密码××××）。

2、其中“平衡汇总表”是全部工资结算的基础表。非计件人员的“岗位工资标准”按《2004年4月起非计件工资定岗定员定薪标准》或调整的固定执行。“计件基数”直接链接相应的计件工资结算表（注意计件工资基数，××承包考核，电镀一、二工段，镀后工段的承包考核工资，杨*的工资，电镀一、二工段，镀后工段的计件考核工资等项目的公式确认）。

3、其余项目一般沿用上月数据不变，特殊情况变化的，必须履行规定签批手续，并在每月的工资结算备忘录中体现。

4、将“平衡汇总表”和“工资结算备忘录”提交厂长签审。

5、其余的工资发放汇总表，工资发放明细表，福利费发放汇总表，福利费发放明细表，均是直接采用公式链接完成。按时打印交厂长签批后将汇总表交财务执行发放，明细表交各部门组织发放，每月5日前，要求各部门将发放明细交回财务存档。

（三）考核

1、考核结果表是用“04年××月份h考核表”体现，包括“杨*考核”、“仑朴公司损益考核”、“电镀工段考核表”、“镀后工段考核”、“考核表”。

2、考核依据为“2004年仑朴分配、考核方案”，04年的“电镀工段招标书”和“镀后工段招标书”。

3、“*月各考核环节成本”是过程计算表，它的结果用于前述的考核结果表，它的计算来源是由财务部门10日以前提供的体现各环节成本表的“04-11核算”表。

4、质量统计员10日以前提供以下资料：“*年*月份报废明细表”、“*月份质量考核表”、“*月电位差”、“*月主盐变化比较表”、“cass厚度周、月报表*月”、“产品质量分析表*年*月份”。

5、财务部门10日以前提供以下资料：“0物资消耗汇总04-*-*”、“*月公司指标考核”

6、各类统计表在提供书面资料的同时上传计算机文件，便于资源共享，但是由工资员确认书面资料与计算机资料的一致性。

7、打印各考核结果表随“工资平衡汇总表”交厂长签审。

三、工资发放管理

1、各承包单位，严格按《二级分配工资管理规定》执行。

2、组织每季度对二级分配进行审核。

3、实际发放明细表不允许二级单位留底，全部按规定交回财务部门。

工资员按规定作每月工资分析。