公司财务预算工作报告
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大家好！近期以来，在院党总支的高度重视和各部门的大力支持下，我们对2014年财务预算执行情况进行了全面总结、核算，圆满完成了2014年财务决算工作，并提出了2014年财务预算草案。下面，我受设计院总支委托，向大会报告2014年度财务决算情况和2014年度财务预算草案，请予以审议。
一、2014年度财务决算情况
2014年，是新世纪以来我国经济发展最为困难的一年，也是交通规划设计行业蕴含重大发展机遇的一年。一年来，院党总支坚持以科学发展观为指导，牢牢把握中央、省、市出台的保增长、保稳定、保民生的各项政策机遇，团结率领全院职工奋发进取、经受考验，推进交通规划设计工作取得重大突破和进展。院财务工作立足于“三保”目标，秉承优良传统，认真贯彻执行党的各项方针政策，严格财务纪律，园满完成了年初制定的各项财务计划和各项经济指标，为加快设计院各项事业发展提供了有力保障。
（一）2014年度财务收支执行情况
1、财务收入情况。2014年度全院累计完成收入3148.43万元，比上年的1300万元增长142.2%，创历史最高水平。这一成绩的取得，主要得益于院党总支抢抓发展机遇，主动拓展市场空间，积极参与我市保发展、保民生、保稳定攻坚战，谋划和实施了一批省、市重大设计项目，既取得了良好的社会效益，又取得了骄人的经营业绩，为我院今后一个时期的长足发展奠定了扎实的基础。
2、财务支出及分类情况。2014年度院财务总支出为2825.35万元，超年度预算的主要原因是本年度规划设计项目大幅增加，一些项目完成或接近尾声，全年生产超额完成预定任务，创历史最高水平，由此相应地大幅增加了生产性开支。
根据开支渠道，按项目分类，支出主要内容有以下六个大项：
第一，生产性开支1157.56万元。这其中，包括九个方面：
序号项目金额(元)
1项目承包费204561.07
2技术咨询费3381414.60
3地质勘测费3761878.50
4评审费用356593.00
5办公费用323531.25
6差旅费189122.40
7车辆使用费121428.00
8工资749385.13
9其他647215.40
合计11575673.98
在以上九个方面的支出中，与去年同期相比，均有大幅增加。特别是技术咨询费、地质勘测费、评审费、车辆使用费等增幅较大。这主要是去年规划设计项目增加所致，同时对加强管理、控制成本也相应地提出了要求，需要在2014年度认真研究，制定措施，确保生产性支出更加科学规范，取得最大经济效益。
第二，经营性开支14.85万元。这其中，包括七个方面：
序号项目金额(元)
1办公费145060.00
2差旅费96134.60
3机动车使用费13840.00
4招待费477671.00
5业务费634426.00
6工资86668.50
7其他44798.00
合计148598.14
从上述情况看，2014年度经营性费用控制较好，比上年略有增加，主要是随着生产任务增多而发生的费用增多。由于我们严格执行有关财务制度，严把支出关口，确保了经营性费用支出增长保持较低水平。
第三，管理人员工资173.48万元。管理人员工资较上年度有所增加，主要是本年度新进了一批人员，充实到院有关业务部门。
第四，非生产性开支370.23万元。涉及15个项目，主要是：
序号项目金额(元)
1办公费330797.05
2差旅费317288.84
3机动车使用费411937.86
4劳动保险费430414.24
5招待费683794.00
6业务费229701.00
7教育培训费115680.77
8团体会费15660.00
9工会经费48196.00
14公积金232144.00
11水电费73575.60
12福利费368702.14
13其他443680.90
14财务费用-12161.97
15广告费12900.00
合计3702255.39
非生产性开支较上年度的243.73万元增加127万元，主要增资项目在差旅费、车辆使用费、招待费、水电费等方面，表明加强非生产性支出的管理仍是艰巨任务。
第五，固定资产投资2763.43万元。主要是投资建设、装修办公大楼，加强设备更新完善，购置了一批车辆，以及其他大型固定资产投资的支出。
第六，支付土地费用4000万元。主要是用于***等地段中标土地拍卖的支出，以及***等地段土地租赁费用支出。
第七，缴纳各种税费185.87万元。较上年度的84万元有较大幅度增长，主要是国家调整了有关缴纳标准，以及生产任务超额完成带来的相应增资。
第八，长期投资116万元。主要用于扩大规模，为升级成甲等资质做好准备。
（二）2014年度财务收支执行结果的几点启示。一是树立了正确的预算执行方向。2014年，面对国家保增长、扩投资的重大机遇，院党总支科学决策、抢抓市场，把有限资金投入到发展壮大规划设计事业上来，既实现了年度最佳经济效益，又为今后发展奠定了基础。二是坚持了有效的预算控制方法。2014年，我院各部办（处）、科室协同配合，认真执行预算管理责任制，通过不断的控制、考核、分析，确保了年度预算得以真正贯彻执行，带动我院生产经营进入良性循环，从真正意义让财务预算成为企业发展的助推器。三是形成了科学的预算管理机制。2014年，我们进一步完善财务管理制度，建立项目台帐，实行“以票控管”，一切收入纳入设计院集中管理，确保各项应收资金及时足额入库。四是积累了今后加强预算管理的经验，同时也有不少失误和不足。总体看，2014年预算执行情况是好的，形成了一套好的管理经验。同时也要看到，尽管客观上随着生产任务增多而增加了预算支出，但一些非生产性、经营性支出项目支出的绝对数增加过多，增加了生产经营成本，表明我们在预算执行过程中成本控制得还不够完善，加强预算管理的任务还很重，需要完善机制，最大限度避免经营管理过程中“事前无计划，事中无控制，事后无考核”的“三无”等现象，以实现效益最大化。
二、2015年度财务预算草案
（一）预算草案编制的基本原则。
一是收支平衡，统筹兼顾，保证重点;二是坚持集中财力办大事和勤俭节约办事业的思想，真正做到预算安排要控制、日常开支要节制、计划外支出要遏制、铺张浪费要抵制、使有限的资金发挥出最大的效果和效益；三是严格执行预算管理，强化预算约束力。
（二）完成2015年度财务预算的主要措施。
1、加强财务预算管理。发挥预算的引导功能，挖掘内部潜力，高效配置资源，积极开拓市场，积极、稳健、合理地实施年度各项预算目标，确保年度经济目标任务的实现。
2、加强重大事项和关键指标预算控制，努力提升运行质量。实施从严预算控制，确定预算控制的关键指标，对于成本、费用过快增长的项目，要分析原因，明确目标与责任；对主要经营指标，要按月分析差异，及时采取措施。要根据年度财务决算结果对上年预算执行情况进行核查，对财务预算指标完成值与预算目标偏离的影响因素进行分析，为做好今年预算控制提供依据和突破点。
3、加强预算执行跟踪分析，强化财务预算执行监督力度。将预算指标与实际情况和院下达的年度考核指标对比检查审核，差异较大的要在编制说明中具体分析说明原因；建立预算执行跟踪制度，根据财务快报按月对主要财务预算指标完成情况进行跟踪，对比检查，及时通报预算完成情况；加强期中预算调整的审核工作，对客观因素不充分、合理的调整事项不予确认。
4、严格预算支出管理。加大预算资金管理力度，杜绝无计划行为，保障设计院正常运转所需经费支出，确保非生产性支出、经营性支出有明显下降。
5、加强财务自身管理建设。严格执行《设计院财务管理办法》，充分发挥监管职能，严格执行决算审计制度；依法科学理财，发挥财务资金的最大效益。
