财政预算执行情况和财政预算草案的报告

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根据会议安排，现将我市*年财政预算执行情况和*年财政预算草案报告如下，请予审议，并请市政协各位委员和其他列席的同志提出意见。

一、“十五”时期和*年财政预算执行情况

“十五”时期，是我市经济社会实现跨越发展的重要阶段，也是财政工作全面发展的五年。五年来，我市财政工作在市委、市政府的正确领导和人大、政协的监督指导下，以邓小平理论及“三个代表”重要思想为指针，全面贯彻党的十六大精神，紧紧围绕创建绿色能源工业城市战略目标，增收节支，开源节流，抢抓机遇，求实创新，财政工作实现新跨越。2001-*年全市财政收入累计完成8.6亿元，年均递增36.1%，地方财政收入累计完成4.8亿元，年均递增37.3%，财政支出累计完成7.1亿元，年均递增35%。过去的五年财政实力不断壮大，财政支出结构不断优化，一个全面发展的公共财政体系已初步形成。

*年，是我市经济大发展的一年，也是财政收入实现高速度、高质量、高位增长的丰收年，全市财政总收入首次突破3亿元大关。回顾过去的一年，我市财政工作紧紧围绕“双百双增，双先争一”的奋斗目标，以党的先进性教育活动为契机，贯彻科学发展观，树立科学理财观，自我加压，负重奋进，积极组织收入，优化支出结构，推进财政改革，强化财政管理，保持了财政收入持续快速增长，并再创历史新高。*年，全市财政总收入33,059万元，完成年度调整预算的110.2%，同比增收13,942万元，增长72.9%。其中：地方财政收入18,861万元,完成年度调整预算的107.9%，同比增收7,631万元，增长68%。在地方财政收入中，一般预算收入17,461万元，完成年度调整预算的106.2%，同比增收7,174万元，增长69.7%，基金收入1,400万元，完成年度调整预算的135.3%，同比增收457万元，增长48.5%。

*年，全市财政支出完成24,588万元，完成年度调整预算的126.9%，同比增支7,079万元，增长40.4%。主要增支因素有：一是上级下达专项资金支出比上年有所增加；二是落实了调资政策，增加职工生活补贴收入增加了部分财政支出；三是由于剥离企业办社会政策的进一步实施，集团公司总医院，离退休管理中心等部门移交地方政府管理，增加了部分财政支出；四是为迎接二十周年市庆和创建中国优秀旅游城市,加大了市政建设投入，增加了部分财政支出;五是落实各项企业优惠政策，积极支持企业发展，加大了工业园区建设投入,为入园企业创造良好的投资环境；六是偿还了部分尾欠工程款和农民工工资。主要支出项目如下：

1、基本建设资金589万元，完成年度调整预算的97.4%，同比增加145万元，增长32.7%（为专项资金支出）。

2、企业挖潜改造资金1,267万元，完成年度调整预算的97.5%，同比增加257万元，增长25.4%，增支的主要原因是增加了工业园区的投入。

3、农牧林水事业费1,006万元，完成年度预算的105.6%，同比减少240万元，下降19.2%，减支的主要原因：一是上级下达专项资金减少；二是上年退耕还林专项资金中含前年专项，同比体现减支。

4、科技三项费用128万元，完成年度调整预算的98.5%，同比增加27万元，增长26.7%,增支的主要原因是专项资金增加。

5、文教事业费4,012万元，完成年度调整预算的115.8%，同比增加711万元，增长21.5%。增支的主要原因：一是调资增加了部分支出；二是增加了对全市教育系统投入，对部分危改校舍进行了维修，并进行了教育网络工程建设和更新了部分教学设备，改善办学条件增加了支出。

6、城市维护费5,767万元，完成年度调整预算的101.7%，同比增加3,048万元，增长112.1%。增支的主要原因：一是兑现环卫职工调资增加了部分支出；二是为迎接二十周年市庆和创建中国优秀旅游城市,加大了城区市政建设工程力度,创业路改造工程、永兴路建设工程、中心路改造工程等增大了部分支出；三是加大了对环卫、市政、污水处理、绿化美化等资金投入；四是偿还了部分以前年度尾欠工程款和农民工工资。

7、其它部门事业费963万元，完成年度调整预算的77.5%，同比增加233万元，增长31.9%，增支的主要原因是随着收入的增长，专项税务事业费及税收经费有所增加。

8、行政管理费4,048万元，完成年度调整预算的103.8%，同比增加888万元，增长28.1%。增支的主要原因：一是调资增加了部分支出；二是加大了招商引资工作力度，使车辆修理费、保险费、燃料费等比上年有所增长；三是正常增人增大了部分支出；四是二十年市庆和创优增加了部分场所维修费用。

9、公检法支出1,838万元，完成年度调整预算的113.1%，同比增加690万元，增长60.1%，增支的主要原因:一是调资增加了部分支出;二是加大了对公检法各项业务经费的投入,落实了项目配套资金，使专用设备设施及时到位，保证了办案工作的顺利开展。

10、卫生事业费818万元，完成年度调整预算的108.9%，同比增加181万元，增长28.4%,增支的主要原因：一是剥离企业办社会矿医院移交地方政府管理增加部分支出；二是投入部分资金对医院污水处理系统进行改造,同时加大了防疫设备及卫生监督所设施的投入；三是上级下达专项资金同比增加。

11、专款支出524万元，完成年度调整预算的112.4%，同比增加141万元，增长36.8%，主要是专款收入有所增长，相应增加部分专款支出。

12、社会保障补助资金492万元，完成年度调整预算的122.7%，同比增支185万元，增长60.3%，增支的主要原因是上级下达专项资金同比增加。

13、抚恤和社救事业费396万元，完成年度调整预算的113.8%，同比减支13万元，下降3.2%，主要原因是上级下达专项资金同比减少。

14、基金支出978万元，完成年度调整预算的102.8%，同比增加422万元，增支43.1%，增支的主要原因是基金增收，相应增加了部分基金支出。

二、执行财政预算所采取的措施

为了圆满完成*年财政预算任务,财政部门把握形势,主动寻求对策，拓展工作思路，突出工作重点，财政改革和管理工作取得较好成效。一年来，财政部门紧紧围绕市委、市政府提出的经济发展战略目标，强化征收管理，着力调整和优化支出结构，在保障职工调资政策兑现的前提下，压缩一般支出，合理调配资金，大力支持经济建设、城市建设和社会各项事业发展。财政收入继续保持快速增长，财政工作实现了新跨越，为促进全市经济和社会各项事业的快速发展做出了应有的贡献。

（一）围绕中心，努力增收节支，实现财政收支新突破。*年，财政部门继续牢牢抓住财政收入管理环节，努力做大财政“蛋糕”。进一步优化企业发展环境，建立招商引资目标责任制，加大招商引资工作力度，吸引新增税源入驻我市,强化税收征管工作，加强税收稽查，严厉打击各种“偷逃税”行为，进一步加大非税收入管理，努力做到应收尽收。全市财政收入再创历史最高水平，增量和增幅双双翻了一番。全年市本级工商税收完成14,480万元，同比增收5,563万元，增长62.4%。国税、地税、财政三部门都实现了高位增长，分别比上年同期增长84.3%、56.5%和109.4%。同时各大主体税种增长态势强劲，尤其以增值税、资源税的增长额居各税种前列，同比分别增收7,042万元、2,342万元，分别增长84.3%和1501.3%。财政总支出比*年增加7,079万元，增长40.4%，与财政收入同步增长。

（二）积极发挥财政的聚集效应，多渠道筹集资金用于全市建设。坚持从实际出发，创新理财观念，多渠道筹措政府建设资金，通过合理融资，收缴土地出让金，争取上级补助等方式筹集资金5,000多万元，重点保障市政设施建设、工业园区建设和南出口等重点项目的资金投入。累计拨付资金388万元，保证创建中国优秀旅游城市、二十周年市庆等重点工作的顺利实施。累计拨付市政建设资金2,097万元，投向创业路改造工程、永兴路改造工程、科尔沁大街改造工程、中心路改造工程等四街四路改造建设、城市面貌日新月异。累计拨付工业园区建设资金1,032万元，保证园区内南北路，进出口的顺利贯通。累计拨付环境建设资金285万元，对全市进行了绿化美化，建设垃圾转运站8座，新建公厕10所，新建花卉基地一所，新购置垃圾车3台、吸污车1台，洒水车1台，环保垃圾箱500个,累计拨付南出口建设资金300万元,改善了交通环境。

（三）进一步调整优化财政支出结构，实现经济社会的协调发展。*年，按照市委、市政府确定的经济发展思路，不断调整优化投资结构，贯彻财政资金“有进有退”的要求，整合调整存量，合理配置增量，充分发挥财政宏观调控作用，重点保障社会公共需要的基础性领域。一是认真贯彻落实上级调资政策，积极筹措资金，确保职工增加补贴和调整工资及时足额发放，全年累计增资额1,025万元；二是认真落实支持经济和社会发展的税收和土地优惠政策，全年减免各项税费907万元，为招商引资创造了良好的投资环境；三是确保教育、科技、卫生、公检法支出等依法增长，其中：教育投入4,012万元，增长21.5%，认真落实“两免一补”政策，支出补贴资金17万元，使全市925名中小学生享受到政策补贴；科技支出128万元，增长26.7%；卫生支出818万元，增长28.4%；公检法司支出1,838万元，增长60.1%；四是增加低保和再就业等社会保障性支出185万元，逐步完善基本社会保障支出体系；五是积极落实年初市委、政府提出的关于建设精品城市的理念，全面实施市政道路建设、城市电网改造、城下管网改造、环卫设施完善、市政设施维护、城市绿化美化亮化等七大工程，为全市经济建设和人民生活创造了一个良好的环境。

（四）大力支持就业和社会保障工作，争取资金，为经济发展创造稳定的社会环境。在全市经济处于大跨步发展的关键时刻，社会稳定是经济实现快速发展的先决条件。财政部门审时度势，从经济发展的大局出发，大力支持就业和社会保障工作，多方努力，争取各类资金。去年我市投入就业和社会保障资金888万元，其中市本级预算安排192万元，积极开展了四方面工作。一是努力拓宽就业渠道，大力挖掘社区就业潜力，加大再就业基地建设力度和培训工作力度，积极落实各项优惠政策，全力促进下岗失业人员再就业。全面开展小额担保贷款工作，全年共注入担保基金85万元，已办理小额担保贷款人数342人，贷款金额达360万元，累计安置下岗失业人员342人。二是认真贯彻《城镇居民最低生活保障条例》，把应保尽保做为一项“民心工程”来抓，全年投入最低生活保障资金262万元，使2,440名低保对象及时领取了低保救济金。三是完善社会保障财务制度和财政监管体系，建立了追踪问效制度，进行定期和不定期的监督检查，实行发放和审批相分离，并全部实行银行，避免了低保资金被挤占、挪用。四是增加养老保险、医疗保险资金投入。落实养老保险、医疗保险政策，全市用于养老保险资金1,055万元、增长34.5%，医疗保险资金493万元，增长24.2%，解决了职工的后顾之忧，加强了公共卫生体系建设，维护了社会稳定。

（五）完善财政管理制度改革工作，提高财政资金使用效率。财政改革是一项涉及面广，技术性很强的工作。财政部门采取稳步推进，积极探索，逐步扩大的方式、方法开展了四项管理制度改革工作。一是继续完善综合预算改革工作，将预算内外收入统一核算，增强预算执法刚性，继续推进预算编制、执行、监督三分离机制。二是继续扩大国库集中支付范围，强化制度建设。*年，市本级财政支出24,588万元，其中国库集中支付资金达12,732万元，占本级财政支出的51.8%。在直接支付资金中，政府采购资金2,766万元，占21.7%，大额专项资金200万元，占1.6%。基本建设资金5,031万元，占39.5%，统发工资支出4,735万元，占37.2%。同时进一步完善各项制度建设，制定了《*市财政国库管理改革方案》、《*市财政国库集中支付会计核算暂行办法》、《*市财政国库集中支付资金支付管理办法》等制度，保证了财政资金运作的规范化和制度化。三是进一步完善政府采购工作，公开采购信息，采购程序和过程、结果。实际采购金额2,766万元，节约资金424万元，综合节约率为15.3%。四是加快了非税收入管理制度改革，全市以推进非税收入管理制度改革和建立健全规章制度为目标，深化“收支两条线”改革，创新管理制度和管理机制，规范非税收入收支行为。*年，全市非税收入完成3,755万元，同比增收1,494万元，增长66.1%。其中：纳入预算管理的非税收入完成2,721万元，纳入专户管理的非税收入完成1,034万元。

*年，是不平凡的一年，是财政工作者顽强拼搏、艰苦奋斗、扎实工作、勇创佳绩的一年。回顾这一年的工作，我们在感到自豪的同时，也深知工作中还有许多困难和不足。一是财政支出刚性增长，财政平衡压力越来越大，公共财政职能的发挥需要进一步加强，政府债务负担加重，财政风险问题不容忽视。二是财政收入总量大，财力薄弱，财源结构不够合理，财政收入的增长和社会发展所需资金之间的矛盾突出。全市财政供养人员达到4,032人，工资性支出占可用财力的30%以上，上划中央、自治区税收收入比重过大，*年达到总收入的42.9%。三是财政支出管理改革有待进一步加快，预算编制科学性、准确性有待进一步提高，财政宏观调控能力和预算约束需进一步硬化。四是税收优惠政策减少了可用财力，全年兑现税收优惠政策907万元，占地方财政收入的4.8%，占当年可用财力的4.6%，使地方可用财力受到影响。这些问题，我们将高度重视，并在今后的工作中认真研究，努力加以解决。

三、“十一五”时期财政发展目标和*年财政预算草案

“十一五”时期按照全市经济社会发展的总体要求，财政部门将继续贯彻执行市委、市政府指示精神，扩大财政收入总量，增强财政综合实力，为全市经济社会发展奠定坚实的基础。到“十一五”末，财政收入目标达到22亿元，年均增长47%。其中，地方财政收入突破10亿元，年均增长41%。

*年是“十一五”计划的开局之年，也是落实市委四届七次全委扩大会议精神，深化改革，抢抓机遇，快速发展的重要一年，做好今年的财政工作，具有继往开来的重要意义。*年预算安排的指导思想和原则是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻市委四届七次全委扩大会议精神，以科学的发展观统领全局，狠抓增收节支，依法加强税收和非税收入征管，进一步提高财政收入质量，不断壮大财政实力，着力调整和优化财政支出结构，保障职工调资政策的落实，确保重点工作，重点项目、社会保障及各项事业资金需要，深化公共财政改革，健全和完善国库集中收付制度，进一步提升财政资金使用的规范性、安全性和有效性，不断促进经济社会全面发展。根据上述指导思想和原则，研究和安排*年财政预算。

（一）财政收入预算安排情况

*年我市财政总收入预算安排53,000万元,同比增加19,941万元，增长60.3%。其中:上划中央“两税”预算安排20,250万元，霍市级财政收入预算安排26,480万元，同比增长40.4%。主要项目安排：

1、一般预算收入安排24,480万元，其中：增值税20%部分收入安排5,400万元。

2、基金预算收入安排2,000万元。

（二）财政支出预算安排情况

*年上级补助收入与上解支出相抵后，实际净补助收入为1,587万元，上年结余804万元（含上年专项结转支出781万元）,加上我市自己组织的收入26,480万元，则我市*年可用财力为28,871万元，主要支出项目安排如下：

1、基本建设资金526万元（为上年专项结转支出）。

2、企业挖潜改造资金2,700万元，即工业发展基金（其中：项目前期费及招商引资奖励基金200万元、工业园区基础设施建设资金800万元、各项税收优惠政策1700万元）。

3、科技三项费用200万元。

4、农牧林水事业费669万元（其中：工资414万元、公务费50万元、专项事业费205万元）。

5、商业事业费102万元（其中:工资52万元，公务费及事业费50万元）。

6、城市维护费5,711万元（其中：工资438万元、公务费50万元、取暖费1,160万元、城市基础设施建设1,000万元、环卫燃料及设备购置费120万元、路灯及广场电费80万元、城市污水处理费500万元、还贷及利息1,663万元、偿还陈欠工程款700万元）。

7、文教事业费3,780万元（其中：工资2,710万元、公务费及事业费955万元、上年专项结转支出115万元）。

8、科学事业费80万元。

9、其他部门事业费917万元（主要是税务经费及其他事业费）。

10、行政管理费4,627万元（其中:工资3,367万元,公务费315万元,人才培训费60万元、修缮费、修理费、保险费、会议费885万元）。

11、抚恤和社救事业费179万元（其中：城市居民最低生活保障145万元、抚恤和社救事业费34万元）。

12、公检法支出1,370万元（其中：工资610万元、公务费及办案费745万元、看守所狱证费15万元）。

13、卫生事业费1,271万元（其中：工资733万元、公务费及事业费65万元、医疗保险473万元）。

14、社会保障补助资金354万元（其中：工资74万元，公务费及事业费40万元、偿还各项保障资金100万元、专项结转事业费140万元）。

15、行政事业单位离退休经费970万元。

16、其他及专款支出565万元（其中：教育附加费530万元、水资源费20万元、排污费15万元）。

17、预留工资2,000万元（其中：预留调资1800万元，正常增人工资200万元）。

18、基金支出2,000万元。

19、总预备费850万元。

今年的预算安排仍然受财力的限制，一些项目未能列入预算，有些安排也没有满足实际需要。因此，必须树立过紧日子的思想，严格执行预算。

四、确保完成全年预算任务的主要工作

为了全面实现全市经济工作目标，确保财政收入增长和各项工作任务的圆满完成，*年，要突出抓好以下几项重点工作。

（一）保经济发展大局,充分发挥财政宏观调控作用。*年财政部门在保经济发展上将做到“树立一个思想，明确一个目标，实现四个创新”。“树立一个思想”就是要在牢固树立和落实科学发展观的基础上，树立发展才是硬道理，发展是财政工作第一要务的思想。用发展的眼光，发展的思路，发展的办法，加大支持经济建设力度。“明确一个目标”就是坚定不移地支持重点工作,重点项目的顺利开展,大力支持项目带动战略的实施，加大对大企业大项目的支持力度，使之成为经济发展的支柱和税源大户，以此换取一个时期财政实力的增加，积极支持和扶持具有发展潜力和后劲的项目发展，改变财源单一的状况，增强地方财政的可持续发展能力。“实现四个创新”就是在财政支持经济发展中要做到创新扶持机制，创新扶持政策，创新扶持对象，创新扶持办法。

（二）抓收入征管，确保财政收入持续、快速增长。*年，我市财政收入任务非常艰巨，财税部门必须采取有力措施，把任务逐级细化分解具体落实，确保应收尽收。一是进一步加强税收征管，建立健全税收征管责任机制，针对各项税收结构变化情况，加强对重点税源的跟踪，全面掌握重点税源的动态，有针对性地深入开展税源调查，不断挖掘税收潜力。二是强化对各类资源型企业的管理。主要是加强对各个开发企业的监管，严防税收的跑冒滴漏，把煤矿做为经常性监督检查的重点对象，严防资源、税收双流失。三是进一步清理和规范税收优惠政策，对已到期的减免优惠政策要按规定恢复征税，对经批准继续执行的要从严掌握，防止变相扩大范围和搞比照执行，强化企业和公民的纳税意识。四是进一步加强非税收入管理，加大检查监督力度，保证各项非税收入能够应收尽收，缓解财政压力。

（三）重视社会发展薄弱环节，做好就业和社会保障工作。要按照科学发展观的要求，调整和优化支出结构，集中财力加强经济社会发展的薄弱环节，关注弱势群体，继续加大社会保障投入，完善社会保障机制，进一步完善城镇职工基本养老保险、基本医疗保险和失业保险制度，扩大社会保险覆盖面。完善城市居民最低生活保障制度，加大低保资金投入，低保标准稳步提高，切实做到应保尽保。继续加大扶贫资金投入，调整扶贫开发的重点和资金投向，改进扶贫资金的管理方式，探索通过补贴、贴息等间接方式，放大财政扶贫资金的效应。加大文化、教育、科技、卫生和城市基础设施建设等公益性投入，推进卫生事业发展，提高人民群众医疗保障水平。充分发挥财政政策的调节、分配作用，不断提高人民生活水平，使全市人民群众都能在经济和财政的快速发展中得到实惠。

（四）深化财政管理体制改革，全面提升财政管理水平。一是加速推进国库集中收付制度改革，研究建立国库单一账户体系，从机制上防止、挤占和挪用财政资金的行为，扩大工资统发范围，开展国库授权支付试点工作，进一步清理银行帐户，严查“小金库”。二是继续深化预算改革，加强非税收入管理，单位各项收入全部纳入综合预算，进一步规范预算编制，合理核定各部门支出、配备标准，强化专项资金使用管理，建立健全项目申报、审核、追踪、验收制度，提高资金使用效益。三是继续深化“收支两条线”改革，对单位预算内外财政资金统一管理，统筹安排，提高财政预算的科学性、合理性，逐步实行部门预算制度，提高部门收支的透明度。四是要继续扩大政府采购的范围及规模，根据《政府采购法》和我市《政府采购管理暂行办法》的要求，制定相应的配套制度和办法，建立科学规范的政府采购运作程序，确保政府采购资金占财政支出比重逐年增长，真正达到节约资金，提高效率的目的。

（五）依法加强财政监督，严肃财经纪律。全面完善预算编制、执行、监督相分离、相制约的管理机制。不断转变理财观念，改进服务，加强管理。认真贯彻执行《行政许可法》和《预算法》，自觉接授人大对财政预算、执行、决算各个环节的监督，严格对各单位预算执行情况的监督，大额项目支出必须采取政府采购、招投标等手段，提高资金使用效益，强化财政、审计监督，重点加强对工程决算、重点支出的专项监督，对擅自挤占、挪用或损失浪费的，要追究有关负责人的责任。加强会计基础性工作，强化会计培训，大力提高会计人员素质，全面贯彻《会计法》，继续治理会计信息失真，推进会计基础规范化工作，进一步整顿和规范财经秩序，为经济和社会各项事业发展创造良好的环境。

各位代表，今年的财政预算任务仍很艰巨，我们要在市委、市政府的坚强领导和各位人大代表、政协委员的支持下，以饱满的工作热情，昂扬的斗志，抓住机遇，不畏艰难，锐意改革，扎实工作，努力完成全年预算任务，以新的业绩和新的辉煌，为全市经济继续快速发展作出积极的贡献。