财务预算报告范文精选

大家好！近期以来，在院党总支的高度重视和各部门的大力支持下，我们对2014年财务预算执行情况进行了全面总结、核算，圆满完成了2014年财务决算工作，并提出了2014年财务预算草案。下面，我受设计院总支委托，向大会报告2014年度财务决算情况和2014年度财务预算草案，请予以审议。

一、2014年度财务决算情况

2014年，是新世纪以来我国经济发展最为困难的一年，也是交通规划设计行业蕴含重大发展机遇的一年。一年来，院党总支坚持以科学发展观为指导，牢牢把握中央、省、市出台的保增长、保稳定、保民生的各项政策机遇，团结率领全院职工奋发进取、经受考验，推进交通规划设计工作取得重大突破和进展。院财务工作立足于“三保”目标，秉承优良传统，认真贯彻执行党的各项方针政策，严格财务纪律，园满完成了年初制定的各项财务计划和各项经济指标，为加快设计院各项事业发展提供了有力保障。

（一）2014年度财务收支执行情况

1、财务收入情况。2014年度全院累计完成收入3148.43万元，比上年的1300万元增长142.2%，创历史最高水平。这一成绩的取得，主要得益于院党总支抢抓发展机遇，主动拓展市场空间，积极参与我市保发展、保民生、保稳定攻坚战，谋划和实施了一批省、市重大设计项目，既取得了良好的社会效益，又取得了骄人的经营业绩，为我院今后一个时期的长足发展奠定了扎实的基础。

2、财务支出及分类情况。2014年度院财务总支出为2825.35万元，超年度预算的主要原因是本年度规划设计项目大幅增加，一些项目完成或接近尾声，全年生产超额完成预定任务，创历史最高水平，由此相应地大幅增加了生产性开支。

各位代表： 现在，我代表指挥部向大会作2004年财务预算执行情况及2005年财务预算安排的报告，请审议。

一、2004年财务预算执行情况

2004年的财务资产工作按照集团公司及指挥部的整体要求，认真贯彻落实指挥部工作会议精神，围绕指挥部建设跨国石油工程技术服务公司的目标，以会计集中核算为契机，以完善全面预算管理和建立财务预警机制为重点，积极开展“管理增效、挖潜创效、制度护效”的增收节支活动，不断提升财务管理层次，较好地完成了年度财务预算。

（一）主要工作量完成情况

（1）钻井总进尺66.68万米，完成预期工作量的111.13%。其中探井进尺15.37万米，完成预期工作量的192.12%；开发井进尺51.31万米，完成预期工作量的98.67%。

（2）录井19860天，完成全年预期工作量的120.36%。

第一章总则

第一条为加强对国务院国有资产监督管理委员会（以下简称国资委）履行出资人职责企业（以下简称企业）的财务监督，规范企业财务预算管理，根据《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》和国家有关财务会计制度规定，制定本办法。

第二条企业年度财务预算编制、报告、执行与监督工作，适用本办法。

第三条本办法所称财务预算是指企业在预测和决策的基础上，围绕战略规划，对预算年度内企业各类经济资源和经营行为合理预计、测算并进行财务控制和监督的活动。

财务预算报告是指反映企业预算年度内企业资本运营、经营效益、现金流量及重要财务事项等预测情况的文件。

第四条企业应当建立财务预算管理制度，组织开展内部财务预算编制、执行、监督和考核工作，完善财务预算工作体系，推进实施全面预算管理。

为了促进企业建立、健全内部约束机制，进一步规范企业财务管理行为，根据财政部《企业国有资本与财务管理暂行办法》(财企[*]325号)有关企业应当实行财务预算管理制度的规定，现就企业财务预算管理工作提出如下指导意见：

一、财务预算管理的基本内容

(一)预算管理是利用预算对企业内部各部门、各单位的各种财务及非财务资源进行分配、考核、控制，以便有效地组织和协调企业的生产经营活动，完成既定的经营目标。

企业财务预算是在预测和决策的基础上，围绕企业战略目标，对一定时期内企业资金取得和投放、各项收入和支出、企业经营成果及其分配等资金运动所作的具体安排。

财务预算与业务预算、资本预算、筹资预算共同构成企业的全面预算。

(二)企业财务预算应当围绕企业的战略要求和发展规划，以业务预算、资本预算为基础，以经营利润为目标，以现金流为核心进行编制，并主要以财务报表形式予以充分反映。

按照公司制法人治理的要求，投资者对经营行为负有最终责任，保证资产安全是投资者的基本要求。因此，必须加强监督和控制，并重点强调事中控制

2007年5月，国务院国有资产监督管理委员会了《中央企业财务预算管理办法》，对中央企业财务预算管理工作进行了全面规范。本文试图结合中央企业目前的财务管理体制，从投资者财务的角度，认识财务预算管理手段的含义，探讨运用这一管理手段实现投资者财务预算管理目标时需要重点关注的一些问题。

一、投资者财务预算的重要内涵

财政部于2007年的《企业财务通则》提出了“投资者财务”和“经营者财务”的概念，其中第十二条和十三条对投资者和经营者的财务管理职责进行了明确界定。《通则》对两者的财务管理职责的划分非常清楚，明确界定了资产委托方与受托方的财务管理责任。

从《通则》相关条款的字面来理解，经营者和投资者分别负责“编预算”和“批预算”的工作，但结合现代企业制度的内在要求和企业实际运作来看，就不是那么简单了。从投资者的角度出发，财务预算具有三个重要含义，以下分别予以论述。

（一）财务预算是投资者和经营者双方认同的资产经营契约