风险等级评估标准范文精选

本文作者：邱华赞作者单位：厦门海事局

厦门港是海峡两岸海上直航运输的重要港口，自2008年起，大量砂石从厦门港起运到台湾、澎湖和金门等港口。ECFA生效后，对台砂石运输更呈现快速增长的趋势，但是，由于低附加值等原因，许多在国外注册的达到强制报废船龄的老旧海船（国内标准）也参与了两岸间的砂石运输，这些船舶给两岸间的砂石运输带来严重威胁。

一、开展对台砂石运输船分级管理的必要性

（一）对台砂石运输船舶现状

厦门港对台砂石运输的主要作业区在东渡港区，2011年东渡港区对台砂石运输1454艘次（含进出），其中厦门至金门航线822艘次（含进出），厦门至台湾本鸟航线632艘次（含进出）。参与船舶共25艘，其中，中国籍船舶11艘（含大陆、台湾和香港），外国籍船舶14艘；厦门至金门航线的砂石运输船7艘，厦门至台湾本岛航线的18艘。至2011年底，这些对台砂石运输船船龄超过18年的有22艘，超过26年的20艘，超过33年的11艘，船龄最大为1969年安放龙骨的巴拿马籍散货船“大嘉”轮，已有42年的船龄了。因此，厦门港对台砂石运输具有船舶老龄化、航行航次多、航行条件差别大和监管压力大等特点。

（二）监督管理情况分析

各党（工）委、党组，区级机关各部门，区直各单位，各人民团体：

为贯彻落实中央《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》，进一步完善惩治和预防体系，加强内控机制建设，健全反腐败工作长效机制，按照上级要求，结合我区实际，现对开展廉政风险评估预警防范管理工作提出以下意见。

一、指导思想

以贯彻落实科学发展观及中央制定的《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》为指导，坚持“标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防”的反腐倡廉方针，以思想教育为基础，以制度建设为重点，加强对权力运行的监督和管理，真正做到用制度管权、管人、管事，把十七大提出的“更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设”的要求落到实处。

二、工作目标

按照突出重点、扎实推进、务求实效的总体要求，以强化干部的廉洁自律意识为主线，以规范健全完善依法、及时、公平、公正的办事程序、规章制度为重点，逐步建立起教育在先、制度制约、监督及时的廉政风险防范管理长效机制。

按照县纪委、监察局《关于推进行政权力运行监控机制建设工作的实施方案》的要求，为贯彻落实中央《建立健全惩治预防腐败体系年工作规划》，全面推进县民政局行政权力运行监控机制建设工作，更加有效地对我局行政权力运行全程监控管理，提高预防腐败工作的能力和水平，结合工作实际，制定本方案。

一、指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，贯彻“更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设”的要求，以有效控制、及时化解廉政风险、预防腐败问题发生和促进权力规范运行为目标，进一步强化对各科（室）、下属各单位和重要工作岗位行政权力运行过程的监督和制约，切实从源头上预防腐败，为促进民政事业又好又快发展提供有力的保障。

二、主要任务

（一）廉政风险的等级划分。廉政风险依风险对象分为单位廉政风险、科（室）廉政风险、岗位廉政风险三类。每一类分别依风险性质、危害程度、发生频率划分三个等级，一级表示廉政风险较大，二级次之，三级较小。在负责落实执法执纪、行政许可、项目建设、人事管理、财务管理、物资采购等重要行政权力过程中，将容易发生腐败问题，发生问题的危害大、频率高的科（室）和岗位，分别定为一级科（室）和岗位廉政风险；将比较容易发生腐败问题，发生问题的危害程度比较大、频率比较高的科（室）和岗位，分别定为二级科（室）和岗位廉政风险；将一般不易直接产生腐败问题，即使出现危害也不大的科（室）和岗位，分别定为三级科（室）和岗位廉政风险。

（二）开展廉政风险评估。针对本单位、科室和工作过程中可能产生腐败问题的潜在危险及其危害程度进行分析评估，确定风险等级，提出预防对策，实施分类管理。具体做好三个方面的工作：

一、基于风险矩阵的人民银行风险评估模型

（一）风险矩阵法与Borda排序法简介

风险矩阵法是美国空军电子系统中心（ESC，ElectronicSystemsCenter）采办工程小组于1995年4月提出的一种用于评估项目风险潜在影响的方法，主要是以风险发生的概率和风险危害性两个维度来评估风险，根据预定标准评定风险等级，然后实施风险管理计划。运用风险矩阵法，能够克服过往只根据风险的危害程度进行评估的片面性，提高风险评估的准确程度。Borda排序法是一种投票方法，它是由法国数学家Borda在1770年提出的，其原理是由每个投票人按照一定的规则对各候选人排序，根据投票结果对候选人从高到低进行评分并且累加，最后得最高分的候选人获胜。将Borda排序法引入人民银行风险评估模型，目的是进一步突出对目标实现有重大影响的关键环节和风险，提升评估成果的运用效果。其中候选人指代的是待排序风险，投票人则为人民银行风险管理专家或资深业务管理人员。

（二）构建人民银行风险评估模型

根据风险评估的相关准则，结合风险矩阵的特点，在风险评估模型中，风险评估以识别风险为前提，以应对风险为基础目标，各环节缺一不可。本文对其中分析、评级、排序三个环节进行重点阐述。1.对风险的危害性和发生概率进行分析。风险分析的方法包括定性分析方法和定量分析方法。定量分析方法利用相关数学模型进行风险分析，科学性和可靠性强，但必须以获得各种风险历年内发生的频率、造成危害的量化数据为基础。在人民银行风险评估的实际操作中，许多风险造成的危害难以量化，如声誉受损、效率下降等，风险历年发生的频率也没有完整的统计数据，使定量分析方法难以运用。在目前条件下，可运用德尔菲法①、头脑风暴法②等定性方法，对风险的危害程度和发生概率进行分析。2.通过风险矩阵评定风险等级根据分析结果，我们以风险发生的概率和风险危害性两个维度来评估风险，按照风险矩阵表（见表3）确定风险等级。3.对风险进行Borda排序。从表3可以看到，在上述步骤开展之后，我们得出的只是高、中、低三个直观的风险等级，即风险结(风险结是指处于同一风险等级，具有基本相同的属性的风险模块)。然而同一等级的风险的重要性程度可能并不完全一样，对于人民银行部分比较复杂的业务流程来说，在高风险、中等风险和低风险区域分布的风险会分别有很多个，在风险结较多的情况下，管理者将无法从众多的高风险结中分离出最为关键的风险。为此，我们将Borda排序法引入评估模型，在表3的基础上对同一风险结下各风险进行专家排序，以有效确定哪些风险最为关键，准确引导风险管理资源的分配。设N为参与排序的专家总个数，专家分别对同一风险结下各风险的重要性按照1，2，3…进行升序排列，设Ti为某一个特定风险的排序值，最后，根据各风险的排序值Ti的大小进行Borda排序，设Bi为某一个特定风险的Borda值，则Bi=K-r-1，其中K为接受排序的风险总数，r为排序值比Ti小的风险数。Borda值为0时说明该风险在风险结中最为重要，Borda值为1时说明有1个风险比其更为重要，依次类推。

二、应用实例

内容摘要：70年代以来世界各国对银行的监管都由合规性监管转向了风险性监管。本文在研究巴塞尔协议体系对银行风险监管规定的基础上，参照英国的“比率风险监管体系”和美国在外资银行风险管理方面的先进经验，对我国外资银行的风险性监管做出了具体分析和提出了完善建议。

关键词：风险性监管外资银行

风险性监管（Risk-basedSupervision）是西方发达国家自70年代以来普遍运用的用以管理银行金融风险的科学而系统的管理方法。美国著名学者威廉姆斯（C.ArthurWilliamsJr）和汉斯（RichartclM.Heins）在《风险监管与保险》一书中对风险性监管作了如下定义：风险监管是通过对风险的识别、衡量与控制，以最少的成本将风险导致的各种不利后果减少到最低限度的科学管理方法。其主要通过风险识别（riskidentification）、风险衡量（riskevaluation）、风险控制（riskcontrol）和风险决策（riskdecision）四个阶段来达到“以尽量小的机会成本保证处于足够安全的状态”的目标。

一、巴塞尔协议体系对银行风险监管的基本规定

专门针对跨国银行监管问题而成立的巴塞尔委员会，于1988年7月颁布的《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》（即通常所说的“巴塞尔协议”）和于1997年9月颁布的《有效银行监管的核心原则》共同构成对外资银行风险性监管的基本规定。

《有效银行监管的核心原则》①指出银行业的风险包括信用风险、国家和转移风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险等。针对银行业的这些风险，监管者应当制定和利用审慎性法规的要求来控制风险，其中包括资本充足率、贷款损失准备金、资产集中、流动性、风险管理和内部控制等。