低值易耗品管理规定

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低值易耗品管理规定范文第1篇

低值易耗品是高等医学院校实验教学与科研工作中不可缺少的重要材料。低值易耗品的管理是高校实验室管理工作中的一项经常性工作，必须建立和完善一套科学性、可操作性的科学管理办法。低值易耗品管理的好坏，直接关系到医学院校资金的使用效益和实验结果的真实性。

1低值易耗品的概念及特点

低值易耗品是指不属于固定资产的原材料或单价低于1000元的教学、科研、医疗用消耗品，如器材、办公用品、玻璃器皿、五金等。

高等医学院校低值易耗品管理的特点：数量大，品种多，型号杂，范围广，采购周期短，质量标准严，对低值易耗品供应的要求是时间急，计划变化快。因此，能否及时保质保量地做好供应工作，直接关系到院校教学、科研实验工作能否顺利进行。

2低值易耗品的管理、使用现状及存在问题

2.1低值易耗品的管理制度不够健全：由于管理意识不到位，工作重心往往放在贵重仪器设备采购上，对低值易耗品的管理不重视，没有把低值易耗品的管理当作一项重要工作来抓，致使低值易耗品的管理制度不健全，监管力度不大，资金的使用成本增加，浪费比较严重。

2.2计划、采购和请领低值易耗品程序混乱。

2.2.1目前，多数高校对低值易耗品采用“零库存”的做法，此方法虽然能有效的控制低值易耗品库存量，避免资金的浪费，但是对于实验室经常使用的低值易耗品就不能使用这种做法，因为在实验过程中如果没有一定数量的低值易耗品储备来应对突况，就不能确保及时供应。

2.2.2低值易耗品品种多、规格杂、价格多变，在资金的使用效率方面有很大的伸缩性。如果采购管理人员没能及时有效的了解市场信息，把握市场动态，采购计划不周密，听信商家的一面之词，盲目采购，就可能导致采购价格偏高，质量不过关，或部分资产流失。

2.2.3目前，低值易耗品的请领实行先发货后结算的办法，请领单位随意指派人员请领低值易耗品，由于人员的流动性大，难免造成低值易耗品的流失。

2.3特殊物品的管理存在着严重安全隐患：这里所指的特殊物品包含品、和放射源、化学毒剂、剧毒、易制毒等国家严格控制的物品。统一与分散管理都存在着一定的难度，怎样做到既安全又无浪费，最大限度地提高这些特殊物品的使用效益，也是值得探讨的问题。特别是后期未使用完的过期特殊物品存在着严重的安全隐患，报废、销毁、资金等一系列问题也摆在我们面前。

2.4服务态度与服务质量不高：在以往的工作中，虽然尽可能改善服务态度，听取并采纳合理意见，为院校科技工作者提供低值易耗品方面做出了巨大努力，但是实际运作过程中还存在许多问题，管理者对科研经费使用监管方面的职能也充满疑虑，实际形象与设想相去甚远。这些问题与疑虑存在直接导致了服务态度和服务质量的提高。

2.5管理的方法、手段落后：当前，还有部分院校采取人工记账方式管理，在时间和效率上大打折扣，没有一个合理、统一的管理模式，脱离监管，使资产安全得不到保障。实践表明，管理的方法、手段落后已经成为障碍院校低值易耗品供应的一个严重制约因素。毫无疑问，影响管理效率的因素很多，比如管理体制、价值观念以及人们的行为方式等，都会在一定程度上影响到管理效率的高低。

3针对上述高等医学院校低值易耗品的管理现状提出五点建议

3.1建章立制：建立健全科学的、操作性强的低值易耗品管理办法，如低值易耗品供应与管理规定、安全管理制度、财务管理制度、服务守则、劳动纪律等，使所有日常工作制度化，人性化。要把低值易耗品的管理当作一项重要工作来完成，用科学的手段和方法管理易耗品，可以提高使用效率，加快实验室现代化管理的进程。

3.2程序艺术：加强对计划、采购和请领低值易耗品程序管理。计划按照“计划周密、切实可行”的原则制订。建立商家供应库，采购时在商家供应库中按照“货比三家、择优（优质、优价）选购、保障急需”的原则实施。对于品种杂、价值小、用量少的，采购批量可以根据以往经验直接确定；对价值大、用量多的可以采用经济批量法确定采购数量，进货批量计算公式为:经济进货批量（Q）= ，其中:A为年度计划进货总量，B为平均每次进货费用，C为年度单位储存成本。严格执行请领发放制度，指定专人负责办理请领手续，对照型号、规格、数量等进行检查验收。

3.3统分结合：由于国家对特殊物品的控制比较严，办理购买手续烦琐复杂，院校应采用统一计划、购买、备案、销毁的管理模式，少量物品分装后分散发放、保管的原则进行。绝大部分特殊物品集中存放危险品专用仓库，严格按照国家《危险化学品安全管理条例》执行。依据各下属单位提出使用申请后，指派专人根据实验需要办理少量特殊物品出库手续。这样有利于提高特殊物品的使用率，降低报废成本，从而节约资金。如：剧毒物品氰化钠（500g/瓶）购买价值仅需要98元，而按物价局销毁价（3元/g）共需要1500元，是购买时的15.3倍。

3.4建设团队：为了适应市场经济和教育事业的发展，高等医学院校的低值易耗品供应工作必须进行相应的改革。建设一支政治思想和业务能力过硬的团队，就必须提高团队的素质。院校领导应给予充分的关心和有力的支持，结合改革和工作实践调整、培训、锻炼团队，使之能够适应市场经济条件下的采购方式，摸索出有利于采购工作的做法。在人员结构方面，由于各类高等医学院校的规模、性质、任务不同，且体制机构和岗位设置的不同，因此很难以一种固定的模式建设团队的人员组织结构，院校可结合实际情况，确定团队的组成，从而提高服务态度和服务质量。

低值易耗品管理规定范文第2篇

（一）规模较小

实验室隶属于教研室，只供教研室开设的教学课程使用。各个实验室自成体系，彼此独立分散，致使实验室在数量上不断膨胀，规模小，且重复建设多，综合优势难以形成；由于资金短缺，各实验室无法购买较高级的大型仪器设备，无力更新过时的设备，只能重复购置小型仪器设备，无法形成教学、科研上的综合优势。这种管理体制落后、小而全、资源利用率低的实验室模式造成了人、财、物资源的重复投入，已无法适应现代高校实验教学改革的发展。

（二）实验室资源管理效率低，管理制度不明确

实验室各种资源的使用、配置、统计与管理是一项非常复杂的工作，用手工操作工作量会很大，而且准确性低，容易积压浪费。特别是低值易耗品的耗材统计，不可能每学期采购的都刚好够用，手工账本无法体现出结余之后的进账，变成每次进账都几乎在写同样的内容。

（三）不重视实验室专业技术队伍建设

以往的管理中，实验技术人员主要做辅工作，没有明确的工作量考核办法，现有的职称评定标准又很难认定他们的工作量；加上科研任务少，高水平的论文和科研成果难以产出，职称难以晋升，导致实验技术人员工作积极性不高，缺乏职业发展动力；工作职责一刀切，分类管理措施不到位；实验技术人员的进修和业务培训一直得不到应有重视，缺乏系统的培养培训机制，发展严重受限，致使实验技术人员总体水平下降，跟不上教学改革发展需要。这些问题在一定程度上也造成对提高学校教学水平和科研水平的制约。

二、实验室管理体制改革的措施

（一）进行实验室重构整合，优化实验教学体系

为了保障各项药学实验更有质量、更有效率地进行，应建立药学系精密仪器室，为师生的实验教学和科研工作提供有利条件，将原来的基础化学实验室、无机化学实验室、有机化学实验室与天平室进行重构整合，使其成为能同时服务多门学科的实验室，提高实验室的使用率。还应建立库房，包括化学危险品库房、玻璃仪器和普通试剂库房两类。库房应综合采光度、通风、防潮等因素来建设，靠近消防装置。化学危险品库房存放的试剂具有一定危险性或易致毒，应严格保持通风干燥，严禁明火；玻璃仪器和普通试剂库房主要存放无毒且性质稳定的试剂、药材和普通玻璃仪器等，按性质分类摆放。实验室的重构整合，能切实解决实验室建设条块分割、重复建设、资源浪费等一系列难题，做到资源共享，提高效益，促进学科间的交叉渗透与融合，为实验教学人才培养、深入开展实验教学内容与方法改革搭建了平台，为各专业学生的实践教学提供强有力的保障。

（二）建设高素质实验技术队伍,提高实验教学管理水平

由于目前学科的相互交叉,实验室规模不断扩大,实验技术人员越来越紧缺,对现有实验技术人员应该进行专业培训,使其成为高素质技术人员多面手,可以独立完成多门实验课的准备。应做到博采众长,兼容并蓄，可以将实验技术人员送到省内外兄弟院校进行为期半年或一年的脱产学习，在进修之前，必须安排每位成员的具体进修任务，规定参加某些考试，学习某些实验课程，掌握某些高精密仪器，每位进修返校的实验技术人员，各方面能力都能大大提高，同时也能为本校实验室的教学管理引入一些先进的管理经验，由此提高整个实验队伍的整体素质，加快实验室教学与科研的发展脚步。

（三）建立智能型实验室网络管理系统

应用网络技术和多媒体技术可以发挥计算机在监控实验室的运行、检索情报信息、掌握药品材料库存和采购信息、共享信息资源等方面的重要作用。创建智能型实验室网络管理系统，实现实验室管理的智能化是综合利用教学科研信息资源的最有效方法。

1.智能管理系统在实验仪器管理中的应用。这是药学实验室常规管理的主要内容之一，可以查看实验室运行状态如何，资源配置是否合理达标，有无积压浪费，做到实时跟踪管理。根据每个实验室的实际需求来设计实用、科学的管理要求和措施，即以仪器设备的基本参数作为数据库建立查询系统，只需输入如品名、规格型号或用途等，便可即时查询到这种仪器设备的购入数量和时间、使用状况、操作说明书、技术性能、结构图以及维修记录等。这不但有利于实验室的管理维护，也更方便教学和科研人员了解和使用仪器设备。还能设计实验仪器预约系统，教学和科研人员可随时登录查阅所需仪器的各种信息，无需管理人员配合，不受时间限制，既能提高仪器设备使用效率，又能降低管理成本。

2.智能管理系统在实验药品及材料管理中的应用。使用计算机对实验低值易耗品进行实时登记，建立明细账目，实现仓储式规范化管理，做到对药品及材料出入量、药品库存量、实验经费、学期消耗等资料信息了如指掌，及时调整采购计划，可避免重复购置，提高常用玻璃仪器的使用率和有限资金的利用率，从而提高实验教学的质量。实验药品及材料的管理是一种波动性很大的动态管理，应该把实验药品与消耗材料的库存记录表设计为一个自动更新的数据表，自动刷新库存量的记录。这种管理方法有很强的实用性，可以准确记录低值易耗品的采购、领用、库存，并联网接受各实验室预订计划，既能满足教学与科研需要，又可避免积压浪费。

三、加强药学实验室的建设与管理

（一）实行规范化、科学化管理

结合学校的实际情况，制定完善实验室工作的各种管理规定，如材料低值易耗品管理办法，危险品管理规定，精密贵重仪器和大型设备管理规则，实验人员守则及实验室守则等一系列制度，汇编成册。要不断提高实验室的工作效率和水平，不断提高实验教学和科研质量，就必须有较为规范、科学的管理规章制度，使教学和管理工作有章可循，有法可依，促进实验室高层次的建设发展。

（二）加强实验技术队伍建设

实验技术人员是科学研究、教学实验的直接组织者和实施者，他们的知识结构、专业水平、工作热情直接关系到教学及科研工作的进度和成果。因此，一支高素质的实验技术队伍是高校建设发展最有利的武器。

（三）加强实验设备与实验耗材的管理

实验室设备的管理涉及：仪器档案的建立，仪器专人负责制，仪器的标准操作文件的制定，使用登记本建立，定期保养与维护登记，仪器报废、转入制度等。实验室建设应按教育部实验室评估标准开展工作，认真做好实验设备的资产登记、统计工作，对其建账建卡，进行定期维护保养，确保仪器设备正常使用。仪器设备是我院的重要资源和保障，为了保证仪器正常运转，避免仪器损坏，我院仪器设备管理工作要不断加强、不断完善规范。实验耗材的管理涉及：建立实验用品分类账，低值易耗品明细账，实验耗材领用登记制度，正确存放和保管化学试剂制度等。实验室应根据试剂的性质、周围的环境及实验室的条件等分类存放，还要根据各类危险品的性质在存放过程中采取必要的隔热、防潮、防晒等保护措施，防止试剂吸湿潮解、变质失效及标签脱落等，同时也要防止有毒的挥发性化学试剂对环境造成污染。在物质的制备、萃取及重结晶提纯等实验中，应尽可能采用无毒无害的溶剂代替挥发性有机溶剂。环保理念已日益深入人心，在化学类实验管理中，化学实验绿色化这个课题需要进一步认真研究。

低值易耗品管理规定范文第3篇

[关键词] 企业制度制定系统性可操作性

企业管理制度之于企业如同法律法规之于政府，其重要性不言而喻。企业制度的制定是企业制度建设中起始的和关键性的一步。在实际管理工作中，出于对管理制度的不同理解，企业在制度制定中遇到了不同的问题。往往是企业花大力气制定的制度却起不到应有的作用;大企业的制度构架十足，但缺乏实际操作性，某些制度空洞无物；而中小企业则是“头疼医头，脚痛医脚”，缺什么补什么，缺乏有效的规划。

一、我国企业制度制定中存在的问题

总结起来，我国企业制度制定中存在的问题主要集中在以下几个方面。

1.制度制定不成体系，各项制度之间的衔接较少，有时甚至相互对立，无法形成一个有机的整体。

2.通过制度将不平等“合法化”，这类制度使相关人员责权不对等，有权无责、有责无权、越级管理等现象时有发生，制度缺乏明确的责任人，其执行结果是法不责众。

3.制度文字流于形式，不具有现实的操作性，制度执行过程中，管理人员把制度文本的发放作为制度建设的终点，使得许多制度束之高阁，成为应付检查的“本本”。

4.制度流程不清晰，流程间交叉部分的内容不明晰或者相互矛盾。

5.制度只是总结没有提高，这类制度往往是对现有各项管理工作的经验或现状的总结，缺乏规范工作流程和适应未来发展的前瞻性。

6.制度中规定的流程缺乏有效的监督和反馈机制，相关人员的权责未能与其考核绩效、人事异动等相挂钩。

二、企业制度制定的要点

要想使企业制度的制定真正富有成效，必须坚持一些基本原则，包括服从于组织结构和规模的原则、系统化原则、简明化原则、一般和特殊相结合原则、刚柔相济的原则、激励与约束相结合原则等。笔者近年参与了一些企业制度制定工作，有一些体会，在此与大家一起探讨。

1.制度建设必须注意系统性、完整性，并突出重点。公司制度建设有一个完整的体系，每项制度又包含具体完整的内容，各制度起草小组在制订制度过程中，要根据公司管理需要和轻重缓急突出各阶段的建设重点及制度本身的重点，注意制度与制度之间的系统性、关联性。比如，物品管理规定涉及办公用品、各类低值易耗品、各类办公家具、设备等固定资产的管理，其重点应该突出固定资产的管理，在制订时要与采购、预算管理、会计政策等制度关联；车辆管理规定、计算机网络硬件管理规定等在制订时要与物品管理规定的相关内容统一。

这方面可能存在的误区是：内容面面俱到，但重点不突出；制订时就制度而制度，孤立存在，不考虑关联制度，或矛盾或重复。

2.制度应具可操作性，粗细适度，简单有效。制订的制度需要通过推行来规范管理，如果制度本身不具有可操作性，那么制度就仅仅成为摆设和累赘。制度的表述或表现形式与操作性有很大的关系，为了提高制度的适应性、灵活性和可操作性，制订的制度要有粗有细，粗的地方符合原则性管理要求，细的地方则符合操作性管理要求。基本管理制度的条款尽量是原则性的；具体管理规定、办法、细则、流程等要细化到可具体操作。同一项制度的不同条款也可有粗有细，原则性条款尽量概况，操作性条款在不影响功能及操作情况下尽量精简。

另外，一项具体制度是采用规定形式还是流程形式，或者两者兼有，或规定中附带流程，笔者认为应该看哪个形式既便于执行，又简单有效。如果规定更简单且可操作的，就不再制订另外的流程。如果规定不直观，可附带流程。如果流程本身很复杂，条件判断框等过多，可通过规定来明确。如果两者内容相差不多，只取其一。

这方面可能存在的误区是：制度或条款过原则或过细；同一管理事项的规定与流程内容相差无几。

3.制度建设要切合实际，适当超前。制订制度要从企业实际出发，要切合企业实际，切不可照搬或网上下载后略改完事。这就需要事先进行周密调研，要考虑现有的做法和先进的管理理念，要宽严适度、逐步提高，并考虑信息化管理的要求和企业未来发展的需要，但不宜过度超前。如果制订制度有难点或不够成熟，可先试行，在实践中总结经验并不断完善。如果相关管理事项过超前，没有相关制度或做法可借鉴，可在工作中边总结，边以备忘录形式记录有关做法，待条件成熟时再行制定。

这方面可能存在的误区是：制度与现实脱节，或过于超前，即使制定了，也得不到有效执行。

4.要注重制度的推行、检查、评估。制度建设一定要注重推行和检查评估环节。制度的制定过程本身是对管理过程的规范，由于一项制度从报批到批准有一个过程，建议在制度报批后，对新制度与原有制度或做法没有原则性冲突的，可按新报批的制度执行起来。待制度正式批准后进行重点的落实、推进，并不定期地对执行情况进行检查、纠正、提醒员工违反制度的行为，逐步使员工对一项制度从最初时的抵触情绪变成其自觉行为，形成独有的制度文化。同时，制度建设不是一劳永逸，是一个PDCA循环。制度执行一段较长时间后，相应职能部门和制度管理部门要定期检查其有效性，如不符合企业现有情况，应及时组织修订完善，避免失修。

这方面可能存在的误区是：对推行、检查不够重视，认为制度报批后就万事大吉。或者制度失修，形同虚设。

低值易耗品管理规定范文第4篇

一、健全财务内控制度，进一步规范各项会计工作。

1、实施《新企业会计准则》。

根据省国资委、集团公司、公司董事会的要求，我司于XX年全面施行新准则。财务部按照新准则的要求，对会计科目、辅助核算项目、成本费用项目、预算项目、会计报表的格式等均按照新企业会计制度的规定和平时会计核算和报表编制中发现的问题和不足进行了改进和完善，如规范应付职工薪酬明细核算科目、现金流量增加了材料现金流的分船录入。经济业务的内部财务管理流程也进行相应调整，保证对经济业务的核算确实按照准则要求。今年年初顺利完成了用友财务会计模块的初始化工作和新旧准则账务衔接，起草了新会计准则下公司的《财务会计核算制度》，确保公司按时按新准则要求进行规范的账务处理。

2、财务部根据公司差旅费的实际执行情况，为进一步规范本公司工作人员差旅费开支行为、统一标准，制定了差旅费报销管理规定，细则中对开销范围、费用报销标准、报销流程等工作程序作了详实的解释。同时联合总经办对招待用酒、茶叶的报销手续进行梳理和规范。

3、加强资产管理。

与信息室对u盘、电脑配件等的领用及领用后的管理进行沟通、梳理、完善；协助行政室拟定药品管理规定、对低值易耗品的管理进行沟通、梳理和完善；督促规划设备部加强对固定资产跨部门移交的手续管理。

4、加强成本管理、出台成本管理办法。

针对公司造船成本管理薄弱的情况，年底与相关部门配合，组织制定公司的《成本管理办法》，明确了各部门的成本管理职责，从成本预测、成本决策、成本计划、成本控制、成本核算、成本报告成本分析以及成本监督方面都进行了详尽的规定，有利于进一步完善公司的成本控制体系，加强造船成本管理，提高公司经济效益。

5、财务管理部绩效薪酬考核。

针对公司出台的绩效考核制度，我部相应地制定了绩效薪酬考核量化指标方案，从公司规章制度遵守情况、工作效率效果、6s等多个方面对本部门员工绩效进行考核，并拟定相应的奖惩办法。实践表明，该项考核制度的实行有效地调动了大家的积极性，合理地利用了人力资源。

6、结合公司“6s”规定，重新完善部门“6s”管理规定、进一步细化部门6s考核量化指标

7、根据公司专题会议提出的编写作业指导书的要求，我部明确分工，将本部门工作细化为出纳业务、资金管理、外汇管理、银行对账作业、银行询证、执行建造合同准则、物资采购业务、劳务结算、基建技改工程、固定资产业务、成本核算业务指导书、保险业务、财务报表编制、涉税业务等十几个模块，组织部门骨干分工负责编写本岗位的作业指导书，经过层层审核，跨部门报送给相关的部门领导会签，4个月的精心编制、修改和完善，整理出一套实用于财务管理作业的作业指导书。它规范了业务处理程序，固化了作业流程，为部门员工有序开展活动提供了支持。

二、资金管理方面。

资金运营：本年度是公司有史以来在建船舶最多、交船最为集中的一年，由于多艘船舶同时建造，资金一度吃紧。财务部根据公司的资金管理办法，结合生产节点与物资纳期计划，合理地安排融资进度与额度，以保证生产经营所需。

通过与银行的积极沟通，新争取到7000万元的贷，并降低了部分贷利率，延长了还款时间。同时获得了更大的银行承兑汇票的授信额度，截止11月31日，我司今年共开出银行承兑汇票39742万元比去年同期增加了xx%，大大缓解了我司资金压力，降低了贷利息支出，保证了我司生产经营的正常运转。

外汇运作方面，财务部合理编制收付汇计划，通过远期结汇等有效手段，获得直接收益186万元。并与外汇管理局进行了大量卓有成效的沟通，为船舶交付扫清了政策障碍。为多艘船提供了质量保函，保证我司能够及时交船。

资金风险管控：我司资金活动较为复杂，资金内部控制不可能面面俱到。财务部对公司生产经营管理各种业务进行认真梳理，根据不同的环境不同的风险大小，明确关键的业务、关键的程序，从而确定关键的风险控制点，针对关键风险控制点制定有效的控制措施，集中精力管控住关键风险：我部进一步规范本公司工作人员差旅费开支行为，颁布了《差旅费报销管理规定》；联合总经办对招待用酒、茶叶的报销手续进行梳理和规范；我部通过加强物资采购合同的审核、材料发票的审核、物资款项支付的审核等方面加强物资采购业务的财务控制；针对船东撤单的情况，我部集中关注了与撤销船只关联的债权债务关系，属于债权的（船东赔款、预付材料款）谨慎确认收入和损失，定期督促业务员催收，属于债务的（物资采购违约款）要求业务员尽快把相关的手续办好，与此相关预付款保函、保函保证金也督促资金管理员跟银行沟通撤销和收回。通过识别并关注资金活动主要风险来源和主要风险控制点，财务部提高了内部控制的效率、实现了公司资金的安全运营。

三、围绕公司生产大纲，制定和下达年度财务预算，持续推进全面预算管理工作。

本年度财务预算的编制工作，秉承“自下而上，自上而下”的工作思路，总体协同各归口管理部门的预算，预算表格根据新企业会计准则的要求，对相关预算项目进行了修正。

财务部每月度汇总收入、成本与费用的执行情况，xx年xx月份组织对公司上半年预算执行情况进行分析。年中多次组织工程课、规划部等部门召开预算沟通协调会，对年度预算进行调整。

四、成本管控。

船市进入微利时代、造船的成本管理成为公司核心竞争力之一，为了加强成本监管，财务部修订出台了《成本管理办法》，按期召开由黄总、李副总亲自主持、财务部具体负责议题、会议纪要、编制会议决议、落实会议决议的成本分析会。

除了加强造船成本控制外，财务部也加强了对基建技改工程的检查工作，本年度对在建的拼焊平台、浮码头工程、内业二工段墙体工程实施进行跟踪检查，相关工程决算实行刚性审核，对于超支的、不合理的部分坚决不予通过。

五、材料。

1、强化材料采购一般审核。

强化对物资采购审核，物资采购审核一定要要查验合同，以合同规定的条款为准，并查验申报审批表或审批报告等相关资料是否齐全，领导签批的若与国家相关法规、公司制度规定、合同等相左，必须提出来，不得审核通过。

2、认真贯彻落实物资增补规定，规范材料出库。

根据物资增补规定，红单及技术修改单停止使用，1月份开始工具库动力请购单已停止使用，用工具、配件、易耗品审批单取代，各作业课、职能部门申请领用工具、配件、易耗品时，先填写申购单，经规划设备课批准后，交由物质部采购；所有科室在领用工具、配件、易耗品时需按工具、配件、易耗品的工程号进行领用；设备大修改造单独立项申报工程号的机器设备在领用工具、配件、易耗品时按修理工程号进行领用，不再按工具、配件、易耗品的工程号进行领用。我部联合物资部加强了仓管组对物资增补规定执行的力度。

3、加强进口设备管理。

本年度我部对物料管理系统中进口设备的初始设置进行了修改、完善物料系统进口设备出库流程，并解决了物料管理系统无法根据入库单的币种直接带出出库的进口设备的币种导致在做出库统计时无法按币种统计的问题。

4、积极盘活积压物资。

组织物资部对长期购入未用的钢板的清理，联合物资部、纪检委就积压的物资按省产权交易中心的要求的流程着手进行处理，督促评估公司完成积压物资的评估工作，提交评估结果。

六、加强税务管理，有效避免公司的税务风险。

xx年财务部积极与市区有关税务部门沟通与联系，完成了xx企业所得税纳税申报：相关的研发费用所得税加计扣除、节能节水专用设备所得税抵免、残疾人员工资所得税加计扣除在规定的时间内完成申报备案，积极发挥了税收效益。国外设计费代征代缴营业税及其他附加税也上缴到税务局。

在规定的退（免）税申报期收汇核销，及时办理出口退（免）税，加快资金回收，截止11月31日总共取得出口退税款xx亿元。

七、小金库专项治理工作。

认真贯彻落实《通知》精神，全面摸清“小金库”产生的根源与存在形式，全面排查我司财务账目，对照规定检查帐务处理的合规性，对汇款挂帐进行清理，对开出的收款收据进行核销，对开出的所有发票进行核销，对不正确的账务处理及时进行改正，并对所有帐务进行清理，自查自纠，及时发现和解决问题，确保了“小金库”治理工作有效开展。

通过小金库专项治理工作的开展，我部对内部各管理环节进行了一次全面系统地梳理，寻找风险点，加以改进，及时堵塞资金和资产管理漏洞，促进企业建章立制，完善内部控制机制，着力构建防治“小金库”、实现稳健发展的长效机制。

八、与其他部门的协调。

财务管理部是服务部门，在做好基础工作的前提下，主动发挥管理职能，加强与其他部门的沟通：材料采购对企业的资金流影响很大，财务部积极配合物资部做好审核、付款、对账、催账等工作；协助行政室拟定药品管理规定；配合企管办项税务局办理申报省名牌产品的纳税证明；配合企管办向税务局申请开立申报节能奖励的纳税证明等等。

九、抓好财务部自身队伍建设。

总体上看，本年度财务部工作负荷比较大，从实施新会计准则、继续推行全面预算管理、加强资金管理、积极盘活积压物资、做好专项审计工作等，任务重时间紧，财务部充分发挥团队力量，做好部门内责任分解，将工作任务落实到人，并为每个工作岗位设定相应绩效考核量化指标，顺利地完成本年度的财务管理工作

同时通过定期进行小组讨论和一对一“传、帮、带”工作对部门人员进行业务培训，进行适当的换岗，加强了内部核算监督，促进了各岗位的交流合作，提升科员综合工作能力。

十、明年工作的展望：

除了日常财务管理活动外，xx年，我部将按照公司信息化建设五年规划的要求，全面推进推进财务信息化进程：

低值易耗品管理规定范文第5篇

第一条：公司作息时间：每个公司上下班时间可自行做规定。

第二章考勤管理

第一条：职员上班和下班时须各刷卡一次。因故未能正常刷卡的，须申明原因并经部门负责人确认后报总经理办公室备案，否则，按旷工处理。

第二条：请假、外出培训、考察或出差，必须提前填写《请假审批表》或《出差审批表》，按规定程序报批并办妥工作交接手续，同时交总经理办公室备案后方可离岗。

第三条：职员不得要求他人代为刷卡，或替他人刷卡。每发现一次，对替人刷卡者和要求他人代为刷卡者，各罚款1000元，通报批评，当季考核系数不超过0.8。

第四条：公司级会议、培训、集体活动考勤罚则：迟到或早退5分钟以上、15分钟以下：迟到者本人及其直接上司分别罚款50元，部门副经理以上人员罚款100元；迟到或早退15分钟以上、2小时以下罚款加倍。

第五条：公司规定，以下情况视为旷工：

（一）无故缺勤两小时以上，返回公司上班后1个工作日内也未补办请假手续或补办手续未获批准；

（二）请假未获批准即擅自不上班（包括续假未获批准）视同无故缺勤；

（三）以虚假理由请假获批准而不上班的。

第六条：公司对于旷工的处理：

（一）旷工期间劳动报酬不予发放，包括岗位工资和房补以及其他福利待遇。

（二）旷工计算时间为半天，不足半天按半天计。

（三）每旷工半天，自当月起降薪0.5级，取消当季度的季度奖，年终奖视情节予以部分或全部扣减。

（四）连续旷工超过五天，或一年内累计旷工超过十天，作过失性辞退处理，公司不负担任何经济补偿。

第三章假期管理

第一条：带薪年休假及相关待遇

（一）职员加入公司后下一年度可享有15个工作日的带薪年休假（转正后实施）。

（二）具体休假时间由职员和部门负责人协商后安排。

（三）取（销）假的一般程序如下：

职员请假需部门负责人、公司分管领批准，抄报总经理办公室后方可取假。

一次取假在5个工作日（含）以上的，需提前一个月申报。

（四）正式休假、出差、外出考察、外出培训前须通过前台知会全体。

（五）带薪年休假只在当年有效，不累计到下一年。公司每年向当年内有带薪年休假资格的职员发放300元带薪年休假补贴。

（六）带薪年休假取假按照工作日计算，最小取假长度为半天，不足半天算半天，超过半天不足一天算为一天。可多次取假，但间隔少于3天的应提前一并申请。

（七）凡符合以下情况之一的，不享受当年带薪年休假。

一年内一次性病假超过45天或累计病假超过65天；

一年内一次性事假超过25天或累计事假超过30天；

一年内病、事假相加超过50天；

一年内休产假超过30天。

（八）如在带薪年休假后再请病假、事假超过上述规定时间的，则在下一年度取消带薪年休假。

第二条：婚假以及相关待遇

依法履行正式结婚登记手续的职员，可一次性享受婚假7天。如符合男25周岁、女23周岁以上初婚的晚婚条件，另加10天假期，一共17天。婚假应在结婚登记之日起5个月内取完假。办理休假手续时，需向总经理办公室出示结婚证登记备案。公司致新婚贺仪人民币300元整。

第三条：丧假以及相关待遇

直系亲属（包括父母、配偶、子女、配偶之父母）死亡的职员，可取丧假5天，路程另计。半个月内知会总经理办公室，公司将致以奠仪人民币1000元整。

第四条：工作调动假

异地办理行政和户口关系调动手续，应当根据办理相关手续的实际需要给假，累计不超过5个工作日。

第五条：产假、护理假、哺乳假、计划生育假

（一）产假及假期（注：男26周岁、女24周岁以上初育为晚育）：产假以产前产后休假累计。

产假领取独生子女证者增加假期共休产假

非晚育者90天35天125天

晚育者105天35天140天

（二）男职员护理假：10天（限在女方产假期间）。

（三）哺乳假：小孩一周岁以内，上班时间给予母亲每天哺乳时间一小时（不含午餐时间）。在子女出生3个月内向总经理办公室出示《独生子女证》，公司将致贺仪人民币300元整。

（四）计划生育假按国家规定执行。

第六条：关于病假的折抵规定：职员在因病请假时，如当年带薪年休假尚有剩余天数，经总经理办公室同意后可按带薪年休假取假审批流程要求从带薪年休假中折抵，作为带薪年休假处理。

第七条：关于出国考察折抵假期的规定：由公司安排出国考察，按实际考察占用工作日天数的50%折抵个人当年带薪年休假假期。实际考察天数的50%不足半天算半天，超过半天不足一天算为一天。

第八条：职员按本章规定申请假期的，应按本章规定填写《请假审批表》。

第四章着装管理

第一条：着装标准（不含每周最后一个工作日）

男职员应着衬衫、深色皮鞋、系领带；女职员应着有袖衬衫、西装裙或西装裤或有袖套裙，着丝袜、皮鞋（露脚后跟及脚趾的皮凉鞋等不在此列）。

各项目管理部及其他部门驻工地现场人员：经过在公司的备案后可以着便装，但如返回公司办公室、外出会见重要人员、出席重要会议等场合，需按办公室职员要求着装。

第二条：每周最后一个工作日着装标准

从事对外公务或接待外部客户（如：销售、维修、拜访等活动），应按周一至周四要求着装或着统一工作服。

其它职员可着与工作场所相应的轻便服装，但无袖装、超短裙、拖鞋不在此列。

第三条：逢公司重大活动，职员应按公司通知的要求着装。

第四条：上班时间全体职员应佩带工作牌。

第五章职员个人通讯管理

第一条：职员入职后，应将个人通讯号码及紧急联络家庭或宿舍电话号码交总经理办公室备案。

第二条：申报报销手机通讯费的职员，必须及时公布手机号码，并保证每天（包括节假日）8：00-22：00处于开机状态。

第三条：职员在执行公司特别任务期间，须保证每天24小时处于开机状态。

第四条：总经理办公室负责每月抽查职员开机状况。如发现职员在一个月内有三次或三次以上联系不上者，取消该职员当月通讯费报销资格。

第六章图书管理

第一条：图书的购买

（一）购买前将图书类型、数量、价格报部门负责人、公司分管领导批准方可购买。

（二）购买图书后必须到公司图书管理员处登记，然后交申购部门使用，有条件的部门可以设部门图书管理员。

（三）未经公司图书管理员登记的图书，财务部不予报销购书费用。

第二条：图书的登记

（一）建立公司书库，由前台担任公司图书管理员，负责图书登记。

（二）图书登记内容应包括购买日期、书名、编号、价格、保管部门、保管人等六项。

第三条：图书的借阅

（一）借阅图书者必须向图书管理员办理借阅手续后才能借书。

（二）借书者须妥善保管图书，如有污损或丢失，按原价赔偿。

第七章电子邮件管理

第一条：公司职员应按要求使用电子邮件，以求高效、规范地传递信息。

第二条：邮件发送者应填写主题，主题应简明扼要。

第三条：篇幅少于一百字的文件，建议直接作为电子邮件正文输入。

第四条：所有职员每天应最少安排三次时间（上午上班后、下午上班后、下午下班前）查看邮件，以便及时阅读和处理公司的信息。

第五条：下列文件必须以有纸方式存档：

（一）与金融机构往来的凭证、帐单等；

（二）建筑图、装修图及其它图案设计稿等；

（三）财务管理、审计工作需要的原始单据、凭证；

（四）公司已签订的各种合同、协议等；

（五）公司已对外发出的各类函件；

（六）各部门认为有必要保存原件的其他文件。

第六条：邮箱设置及保密

（一）职员离职，总经理办公室应及时取消其个人邮箱。

（二）职员应保护好个人邮箱密码，并定期修改密码，如果发现密码泄露，应及时作出更改。

（三）未经总经理授权，任何人不得查看他人邮箱的内容。

第七条：邮件报批跟进

（一）为避免报批邮件流程进展缓慢，第一报批人应逐级跟进。

（二）为提高信息扁平化程度，鼓励报批同时抄送第二环节审批人。

（三）群发邮件提倡发送部门、工作小组。

第八章办公管理

第一条：职员上班时间应佩带好工作牌。

第二条：办公时间内应保持饱满的精神状态，微笑面对同事及任何来访者，使用敬语，维护良好的公司形象。

第三条：保持办公台面整洁，办公文具、纸张等用品应摆放整齐。工作位隔板上不得张贴，离开办公位应及时将座椅归位。

第四条：电话铃响三声之内接电话，先说“您好”，再报出所在部门名称及接听电话人姓名。接听电话应简单明了，尽量小声，以免影响其他同事办公。

第五条：如部门同事不在办公位，应及时接听其电话，待同事返回时告之。

第六条：接待来访、业务洽谈应在指定区域或会议室，避免影响他人办公。来宾一般不得进入办公区，如确因工作需要，应由相关部门人员带入。

第七条：办公时间应坚守工作岗位，暂时离开时应知会同事或上级领导。

第八条：办公区域内不准大声喧哗、聊天，禁止吸烟、就餐、吃零食。

第九条：上班时间不允许看报刊杂志及与工作无关的网站、书籍。

第十条：职员下班离开公司前应关闭电脑主机和显示屏电源。

第十一条：总经理办公室将每月定期进行全面检查与不定期的抽查，任何形式的批评都将会影响到部门负责人和其本人的绩效考核成绩。

第九章会议管理

第一条：各部门召开会议如需使用会议室或洽谈室，会议组织者须提前向前台预约。如需提供会务设备和服务，应提前半天知会前台，以便做好准备。

第二条：会议组织者应在会议前准备好会议相关资料。在使用会议室时应小心使用设备，离开会议室时，应知会相关人员关闭设备、电源、门等。

第三条：公司级、跨部门会议通知一律由前台下发，并按《广州公司会议通知》格式填写。前台在会前确认与会人员是否“接受”会议通知，并根据接受情况编制《会议签到表》，会议组织者根据签到情况进行会议考勤管理。

第四条：参加会议应准时，因故不能按时到达应事先向会议组织者请假，参加公司级会议未请假迟到者将被处以罚款。

第五条：每月末召开公司月度经营计划会议，各部门每周一需举行部门全体周例会，周例会纪要发部门全体并抄报公司领导。

第十章办公用品管理

第一条：所有办公用品及设备（含电脑、复印机、打印机耗材等）均由办公室统一采购。

第二条：办公用品领用程序

1.各部门需指定一人负责本部门办公用品领用，领用时填写《办公用品请购单》；

2.开大型会议或举办活动需申请办公用品，由会议或活动负责人填写《办公用品请购单》，并提前一天通知办公用品管理员进行准备；

3.如有新职员加入，待新职员到公司报到后，在办公室领取统一标准的办公用品，并在《新职员办公用品领用表》中签字确认。

第三条：办公用品的保管：办公用品领用后，由领用人妥善保管。计算器、打孔机、订书机、笔筒等耐用品，原则上遗失不补。如领用人因工作调动或辞职等原因离开公司，须归还办公用品管理员处。

第四条：申购电脑、打印机、复印机、扫描仪、数码相机、文件柜等固定资产填写《固定资产购置申请表》。

第五条：办公用品的申领，应结合实际需要，慎重申领，节约使用。

第十一章资产管理

第一条：固定资产的管理

1.总经理办公室负责对公司及项目部资产的实物管理，负责对公司电脑类资产进行专项管理，须对电脑类资产的购进、配置、使用、维修及报废等进行全面的登记和管理。

2.财务管理部是公司资产帐务管理的主管部门，负责从资产的原值、已提折旧、净值等方面对公司资产进行监控和管理。

第二条：资产的分类和使用年限：根据现行的会计核算制度及公司资产的具体情况对资产进行分类编号。

第三条：资产登记的要求：

1.分别做好固定资产、低值易耗品的登记，登记的格式可参考《固定资产盘点表》。

2.为方便公司资产的统计，各项目部统一按上述资产大类及总分类进行固定资产登记。

3.资产的编号规则：（资产代号）-（资产序号）。

4.低值易耗品的分类和资产编号参照以上标准。

第四条：资产管理指引：

1.资产的购置、调拨、转让、报废等均须按程序审批，未经批准，不能办理相关手续。

2.资产编号规则需统一，并在资产上粘贴标识，确定资产责任人，确保资产的合理使用及管理。

3.未经公司同意，不得将资产外借和供无关人员使用。

4.资产的使用部门和使用人须合理使用设备，严格按规程操作，并注意设备维护、保养。由于使用、保管不善造成的遗失和损毁，责任人要按资产重置价格或资产管理部门的评估价值赔偿公司损失。

第五条：资产购置、调拔、转让、报废的审批权限和审批程序：

1.资产购置：有关部门提出申请，填制《固定资产购置申请表》并按规定申报流程和审批权限获批后，方可进行资产的购置。

2.资产转让、报废：有关部门提出申请，填制《固定资产报废申请表》，并按规定申报流程和审批权限获批后，方可进行资产转让和资产残骸的处理。报废资产有残值的，经资产主管部门估价、处理后，回收的资金应及时上缴公司财务管理部。

第十二章公寓管理

第一条：凡出差深圳，且深圳无住房的职员，无特殊情况，须入住公司八卦岭公寓，公寓住满后入住八卦岭招待所；

第二条：异性职员同时出差深圳，女职员优先挑选入住公司公寓或招待所；

第三条：凡出差深圳并需入住八卦岭公寓的职员，需提前一天填写《入住申请单》并交总经理办公室确认，入住时凭《入住申请单》到八卦岭公寓管理处204房办理入住手续；

第四条：职员入住公寓后，应自觉遵守管理处的各项管理规定；

第五条：禁止擅自与公寓其他住户调房，不能将公寓交由外人居住，外来人员不得留宿；

第六条：退房时请到管理处办理手续，配合管理处进行房间设施、设备、日常用具的检查和核对，如有损坏和丢失应照价赔偿。

第七条：公司值班室仅供公司职员、司机休息或留宿，因加班需留宿值班室的职员，可直接到房管部领取钥匙；因其它原因需留宿值班室的职员，需提前填写《入住申请单》，交总经理办公室签字确认后，凭《入住申请单》办理入住。

第十三章印章证照管理

第一条：印章管理

1.各类公章必须指定专人负责和保管。公章不得随意存放，任意使用。

2.需盖公章的部门或个人须说明盖章的目的、用途、范围，填写《发文审批表》，经领导批准后，方可盖章并填写《公章使用登记表》。

3.各部门新刻或改制印章，须报公司总经理批准后方可办理，并由总经理办公室登记备案。

4.印章如遇丢失、损坏或被盗时，应及时向公司总经理汇报并予以备案，并及时办理补刻手续。

第二条：公司公章

1.因工作需要以公司名义对外发文、上报材料或有关资料需盖公司公章的，须说明用途、范围，经有关用章审批人批准后方能加盖公司公章；

2.凡因特殊原因需借公章外出公干，须书面申请说明用途和特殊原因，并经用章批准人同意方可借出；归还公章时，须将借用公章所盖文件的复印件一并交付备查；凡发现借用公章加盖其他文件或空白纸张或因此而发生问题，将严肃追究借用人的责任；

3.公章保管人外出时，应将公章交给总经理办公室指定的临时代管人保管，不得擅自交给他人代管代用。

第三条：公司公章、部门印章使用审批规定

1.以公司名义张贴、外发（公司以外）的各类文件需加盖公司印章。

2.以部门名义张贴、外发（公司以外）的各类文件需加盖部门印章。

3.各部门应指定专人对部门印章进行保管。

第四条：各类证照的管理