投融资管理

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投融资管理范文第1篇

ppp投融资管理办法最新版全文随着我国建筑行业发展，新型建筑运作模式应运而生ppp模式，常规建筑ppp模式基本情况如下：

PPP是Public-Private-Partnership的首字母缩写，常译为公共-私营-合作机制，是指为了建设基础设施项目，或是为提供某种公共物品和服务，政府按照一定的程序和方式，与私人组织(社会力量)以政府购买服务合同、特许经营协议为基础，明确双方的权利和义务，发挥双方优势，形成一种伙伴式的合作关系，并通过签署合同来明确双方的权利和义务，以确保合作的顺利完成，由社会力量向公众提供市政公用产品与服务的方式，提高质量和供给效率，最终实现使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。

对于建筑ppp项目管理，我国业制定相关管理办法，基本规定情况如下：

党的报告提出经济体制改革的核心问题是处理好政府与市场的关系，xx届三中全会提出要更好履行政府职能和发挥市场在资源配置当中决定性作用。PPP模式将传统上由政府来提供的公共品及公共服务，交由政府与市场来合作提供，通过发挥市场和政府两只手的作用与合力，来提供更有效的公共服务。这正是处理政府与市场关系的制度创新。

统计数据表明，我国人均公共基础设施资本存量只有西欧国家的38%、不及北美国家的23%。我国的城镇化率即使按照20xx年的54.8%来计算也远低于发达国家。到20xx年前，我国还将面临着3个1亿人城镇化问题，公共投资需求达数十万亿元。这些巨额资金需求单靠政府财政远远不够。在公共领域使用PPP不仅必须而且迫在眉睫。通过设立PPP引导基金，政府与社会资本来购买，起到四两拨千斤的作用。

通过PPP模式可以在降低融资成本和风险的前提下满足和增加对包括基础设施在内的公共服务的有效供给，进而稳定经济增长，增加市场活力。目前欧债危机还没有彻底消退，世界尚处在后危机时代，我国经济也进入新常态，各级政府财政收入增速放缓，通过推进PPP模式，不仅可以撬动社会资本参与到公共设施建设当中，形成多元化、可持续的资金投入与运行机制，有效满足基础设施建设与公共服务需要，释放财政红利，而且可以有效缓解地方债问题，增加公共财政的可持续性。

PPP模式将原来由政府负责的信用融资体制改变为项目融资体制，专门成立的SPV不仅有助于公共品实现，而且可以有效隔离风险。PPP融资体制改革实现了政府与社会平等合作的关系，该模式的推广将有助于贯彻依法治国理念，强化国民的契约精神和市场观念。通过PPP模式提供公共服务，可以为政府科学决策提供重要抓手，为廉洁治理提供保障，有助于实现国家治理体系的现代化。为了进一步规范管理建筑ppp投融资管理模式，国家制定相关规定情况如下：

政府和社会资本合作模式是多种多样的，要面对和解决的问题也是千变万化的，专业咨询机构可以为政府提供全过程的咨询服务，包括前期准备、招商选择社会资本、谈判、协助政府和社会资本签署协议等等，咨询机构的参与可以最大限度地保证项目规范、专业地运作，并能从以下几方面提高项目的效率和运作成果：

提高效率，编制科学的程序计划

咨询机构有广泛的项目实践经验积累，可以从既往经验中总结得出符合市场规律和切实可行的运作实施程序，PPP项目遵照咨询机构建议的程序运作可以显著提高运作效率。

PPP项目中，社会资本通常会和多个政府部门之间建立长期复杂的合同关系，因此项目的成功依赖于政府部门对项目的有效组织。在财政部和发改委的文件中也提出要在多个政府部门之间健全协调机制和联审机制。

咨询机构的参与可以帮助政府建立一个高效且有机配合的项目组织，保证PPP项目的运作效率。

PPP项目的成功离不开沟通，尤其是政府部门和社会资本的沟通，项目实施前的有效沟通可以为今后数十年的合作打下坚实的基础，避免项目实施过程中出现诸多不可调和的矛盾冲突，影响项目进度。

专业咨询机构的参与，使政府部门可以在理念和商业语言上与社会资本有效对接，从而进行充分的沟通。

同时，专业咨询机构相对客观的角色和视角，还可以有效政府部门和社会资本之间的沟通，平衡双方的利益冲突，保证项目的实施。

增加项目吸引力，实现项目价值最优化

聘请具有丰富经验的专业咨询机构，充分利用其在国际招投标、国际投融资等方面的经验优势，可以使项目结构设计更加严谨和符合国际惯例，充分反映政府意志和资本市场的特点要求，易于被政府部门和社会资本接受。一个按照国际惯例运作的PPP项目，对社会资本而言，无疑更加具有吸引力，会有更多的潜在投资人参与，充分竞争可以实现项目价值的最优化。

同时，政府还可以利用专业咨询机构在行业内的人脉和影响，向业内投资人推介项目，并引导尽可能多的符合条件的投资人参与竞争，从而使政府部门在项目运作中处于相对主动地位，有利于政府控制项目的进展。

平衡市场化双方力量，保护政府正当利益

在PPP项目中，政府部门和社会资本是两个基本角色，两者力量是不均等的。社会资本参与PPP项目的经验往往很丰富，而国内多数城市政府则缺少这方面的经验，有的还可能是第一次。

由于PPP项目要求政府部门和社会资本在签订合同前，对于项目的经济、技术、法律等方面的问题，做出细致、完整、严密的规定，而且任何一个PPP项目的持续时间都长达10多年甚至30年，因此，即使是一个看似微小的疏忽，也可能带来长期不利的后果，轻则致使项目失去公平，使政府处于不利地位，重则将导致PPP项目失败、流产，甚至使政府和国家遭受严重的经济损失。

因此，聘请专业的咨询机构可以弥补政府部门在经验和专业知识上的欠缺。咨询机构帮助政府进行充分和细致的项目前期准备，设计更加严谨和符合国际惯例的项目结构，明确项目基本条件，合理分配各方的风险、权利和义务，最大限度地降低项目风险，最大程度地保障政府部门的正当利益。

从前述分析可见，咨询机构并不等同于招标，咨询机构提供的服务内容比招标机构提供的服务内容要复杂很多。那么，应如何科学地选择优秀的咨询机构呢，笔者建议可以从以下几方面综合考虑：

咨询机构的专业经验和项目业绩。专业经验和项目业绩是评价一家咨询机构优劣的重要标准，只有拥有丰富专业经验和项目业绩的咨询机构才能从以往的众多项目经验中，总结出影响项目实施的关键要点，在项目运作中争取最少犯错。

咨询服务方案。优秀的咨询机构能够成功利用既往经验对任何一个新接触的项目形成咨询服务方案，该方案的优劣可以直接反映出咨询机构的水平，方便政府部门对咨询机构形成最直观的认识。

投融资管理范文第2篇

关键词：房地产企业；房产项目；投融资管理；管理模式

现代经济高速发展下，城市化建设规模不断扩大，同时建筑项目类型也越来越多样化。但同时仍有一部分地区由于经济发展水平滞后和整体条件不足导致房产项目建设发展迟缓。事实上，住房问题是重要的民生问题，加大保障性住房建设力度是能够改善民生物质生活水平、促进社会和谐稳定发展的重要途径。我国目前已经形成了以经济适用房、廉租房、限价房和公共租赁住房等多层次保障住房供应体系，而且在国家大力支持下，全国各地公共租赁住房和临租房并轨运行，合称为公共租赁租房。根据我国对保障性住房的相关规划，未来将不断进行保障性住房和棚户区改造建设，但面对庞大的资金需求，即使中央和地方各级政府不断进行财政投入的增加和筹集，仍然显得“杯水车薪”，需要各地采取多种渠道进行项目投融资，以确保充足的资金进行保障性住房项目建设，这就需要积极进行投融资管理模式的创新改进，实现资金利用的最大化，实现房企项目建设的顺利开展，实现社会效益的提升。

国有房企项目投融资管理现状

近年来，我国房地产行业得以快速发展，一方面，市场需求的不断增大和人们经济收入的增长，房地产企业在较为宽松的货币信贷环境以及政府支持下，住宅需求加速释放。但从保障性住房角度来讲，做为我国重大的民生工程，对于保障性住房国家和政府必须要给予高度的重视和大力的支持，而现阶段保障性住房主要是以政府为主体进行开发建设，其资金投入较大，大部分保障性建设资金主要来源是依赖于各级地方政府的财政收入，而房地产行业的高速发展以及市场需求的增大使得房价居高不下，商品房成为当前一部分民众所无法触及的领域。正因如此，使得社会对保障性住房需求急剧增长，而为了能够解决一些特定居民的住房问题，国家通常会进行大量资金的投入，对保障性住房项目的建设使得政府承受着巨大的财政压力，而由于政府是保障性住房的融资主体，巨大的财政压力下，除自身需要提供一部分资金之外，还需要通过金融机构来进行投融资，以政府为巨额担保，从多方面为各级地方政府增加了隐性债务压力。此外，我国目前保障性住房发展正处于较为不平衡的状态，一些经济较为发达的城市和地区财政收入较为丰厚，能够承担起更多的保障房建设项目，但一些经济水平较为落后的地区保障性住房项目的开发与建设，由于资金需求量较大，加剧了地方政府的财政压力，使得地方财政“雪上加霜”。国有房企项目投融资管理主要风险对于保障性住房的项目建设融资风险主要是指采取实际的建设过程当中，由于受到多种不确定性因素影响而导致引发了资金相关的多种风险。目前，我国国有房企保障性住房建设项目投融资风险主要划分为资金供给风险、资金回收风险和资金使用风险。由于保障性住房项目建设与开发需要投入大量的资金成本，而且其建设施工的工程较为复杂、周期较长，同时又由于保障性住房福利性性质以及收益率较低的特征，使得投资者需要承担较高的投资风险，这也是引起目前国有房企保障性住房融资困难较大的主要因素。根据以往情况来看，政府是保障性住房项目建设资金的主要投资方，现阶段政府所能够提供的部分资金如果产生了资金不足的情况，如不进行其他融资渠道的拓宽和有效的融资、投融资管理模式创新，就会发生政府资金不到位的情况，发生资金供给风险。保障性住房当中，房价较低，公租房与廉租房租金更低，且租金价格受政府严格管控，企业自主权较低。在住户的遴选过程中，确定适用保障房资格的住户时间较长，从而造成资本回收难度较大，回收周期较长，也就造成了资本回收的风险。由于我国目前保障性住房建设项目地发展时间起步较晚，整体建设过程中也缺乏相应的担保机制，政府与银行以及担保机构协调不畅、融资模式和管理模式的不足，无法做到对项目风险的合理承担，这就增加了资金的使用风险。

国有房企项目投融资管理模式改进策略建议

1.加大保障房全流程相关政策扶持力度，缓解资金压力对于国有房企项目所进行的保障性住房建设投融资管理，出于保障性住房建设项目投入资金成本较大、政府财政压力不断增长考虑，需要采用多种形式的融资策略和先进的投融资管理模式，确保保障性住房项目开发与建设的融资规模能够满足当前保障性住房的房地产市场需求，以此来促进房地产市场的稳定和可持续发展。为保证房企项目开发资金的充足，在投融资方面就需要取得政策上的支持，因此，政府关于融资政策设定上，可以采取适当放宽的策略，或者以限制融资利率、延长还款期限等方式缓解国有房企资金压力。而税收层面，加大对保障性住房的税收优惠政策，例如取得土地时契税的减免，对保障性住房相关配套商业的房产税的减免等。

2.加强融资力度，不断进行融资方式的创新面对保障性住房建设项目大规模融资需求压力，各地政府及国有房企单位要能够不断创新融资方式，并加大融资管理力度，通过多元化融资主体的培育和多种方式融资渠道的拓宽，积极建立以政府为主导、以市场运作方式为主体的保障房建设项目融资体系。此外，政府相关部门和财政部门还要积极地进行债权股权和投资资金等多种融资模式的探索与完善，确保保障性住房建设项目资金能够逐渐充足。另外，还要通过不同优惠政策来鼓励社会各种资本参与保障性住房建设项目地投资。

3.构建科学的住房金融体系，提高投融资管理水平要专门成立保障性住房融资机构，例如，西安高新区保障房投资建设发展有限公司，其是西安高科集团有限公司旗下专业从事保障租赁住房建设运营的国有企业，公司成立于2011年12月，注册资本9.36亿元，由西安高科集团有限公司和国开基金共同出资组建。截至目前，高科集团持股比例57.82%，国开基金持股比例42.18%。公司主要任务是落实高科集团城投项目建设目标，集中力量完成各保障房建设任务，一是全面履行租赁住房的投融资管理职责，发挥承接平台、管理平台、融资平台三大职能；二是负责高新区租赁住房建设、投融资、经营管理、租赁管理等工作，为区内项目落地提供保障，其投资建设全流程均为标准的市场化行为，而出租管理受政府严格管控，资金回笼周期较长。集团不断进行投融资管理模式的创新开发，引进专业的财务管理人才，充分发挥了承接平台、管理平台、融资平台的价值作用。如其负责的公租房项目，与地方政府合作，地块的取得采用划拨形式，资金方面采用债权形式融资，计划还款来源为保障性住房的租金收益。

投融资管理范文第3篇

一、安徽发展文化产业的必要性

1、实现可持续发展，贯彻落实科学发展观。推动安徽文化大发展大繁荣，兴起文化建设新，加快建设文化强省，大力提升文化软实力，是深入贯彻落实科学发展观的根本要求。要贯彻科学发展观，就要转换经济增长方式，以新兴产业代替传统产业，而发展文化产业正是一条可行的出路。安徽省应该充分发挥文化产业的独特优势，制定实施了一系列政策措施，实现安徽可持续发展，贯彻落实科学发展观。

2、文化为民、文化惠民，全面建设小康社会。加快推进文化建设，繁荣社会主义先进文化，是全面建设小康社会的重要内容之一。“文化更加繁荣”体现了对文化在全面建设小康社会全局中的重要战略地位。安徽要努力让社会主义核心价值体系深入人心，思想道德建设不断加强，哲学社会科学更加繁荣发展，使公民文明素质和城乡文明程度得到进一步提高。

二、文化产业发展与投融资的关系

投融资是文化产业发展的物质保证。随着人们生活的富裕，文化生活的需求也越来越高，这正是发展文化产业的社会原动力，文化要实现产业化，其资金、人力、物质的投入会呈现出更为大量的需求。因此保障必要与充分的投资，是文化产业发展必不可少的物质保证。

1、通过立法来调整与规范。在国民经济宏观调控与微观经济杠杆两方面确认国家与企业在文化产业投融资方面所应当承担的责任与义务，从而保证文化产业投融资有法可依，使文化产业投融资活动从单纯的经济行为变成法律行为，由最初的利润冲动转而成为利润冲动与法律责任的共同活动。

2、在政策方面，应鼓励文化产业领域投融资多元化主体的形成与运行。在保证国家、企业这两个文化产业投融资主体的职责的前提下，国家应允许并鼓励个人、社会团体、海外企业与机构以及各种基金组织共同参与我国的文化产业的投融资，扩宽文化产业的资金渠道。

3、从实施上应予以充分保证。只有充分、有效地保证巨额的资本投入才可能使产业快速发展，并进而对国民经济发展起到带动与促进作用。如果只有法律与政策的规定而没有实施上的措施、监督与保证，文化产业投入仍然可能停留在口头，成为华而不实的表面现象。

三、安徽省文化产业投融资存在的问题

近年来，安徽省的文化产业迅速发展，但投资主体和融资渠道单一在某种程度上将制约其持续高效发展。主要表现在以下方面：

1、政府投入不足。“十一五”期间，安徽省各级财政坚持将文化建设作为公共财政保障的重点，持续加大投入，全省文化体育与传媒财政支出174亿元，年均递增24%。但是，整个“十一五”期间，全省财政支出累计完成8，539亿元，年均增长29.1%。可以看出，文化体育与传媒财政支出仅仅占了2%，政府投入的不足是制约安徽文化产业发展的一大瓶颈。

2、投融资渠道不畅通。表现在：一是无法保证文化产业发展所必需的资金；二是文化企业用于银行信贷的抵押资产有限，可信度不高，导致银行融资渠道的不畅通；三是资本市场融资难，对于中小企业的文化企业来说，很难实现上市融资；四是民间资本进入不畅，准入领域不够宽阔，所享受的待遇还有所差别。3、法律保障机制不完善。目前，安徽省的文化产业法规体系还不完善，诸如民间资本和外来资本所关注的法律地位、权益保护等核心问题都还没有得到很好的解决，导致了投资风险成本急剧攀高，令投资者望而生畏。

四、加强安徽省文化产业投融资管理的建议

1、转变观念，合理划定政府对文化产业的投资领域。政府通过制定文化政策对市场进行规置，由市场对企业的投资进行引导，明确投资主体的分工和投资责任，将文化产业建设项目划分为竞争性项目、基础性项目和公益性项目，尽快减少竞争性项目的投资，集中力量，将有限的财政资金用于大型的基础性、公益性项目的投资。

投融资管理范文第4篇

【关键词】企业；投融资管理；问题与对策

企业投融资是企业经营运作的两种不同的形式，但目的都是通过投资融资活动，壮大企业实力，获取企业更大效益的方式。改革开放以来，市场经济中的各企业纷纷开展了各种形式的投融资业务，但真正引资、投资成功的并不多，很多企业因此背上了沉重的包袱，导致企业面临着巨大的经营风险及财务风险。只有进一步加强投融资管理，以适应社会主义市场经济的竞争需要，积极消化历史经济包袱，以提高企业盈利能力，降低企业风险。

一、企业投融资管理存在的问题分析

第一，投资环境和投资规模把握不善。很多企业在投资之前都缺少对投资环境的分析和研究环节，导致投资决策和市场经济运行规律和趋势结合不深，一些企业没有对投资项目的盈利性、流动性和发展前景进行及时有效的预测，也没有考虑到投资项目本身的情况和企业自身发展状况之间的契合程度。还有一部分企业在看到其他企业投资在某个特定项目获益之后就迫不及待地将资金投入到不适合自身发展状况的项目之中，最终造成了盲目投资而投资失败的恶果，给企业自身带来了惨重的经济后果。与此同时，一些企业因为投资规模安排不当而出现了在项目建设过程中资金周转困难尴尬局面。很多企业在项目投资的过程中只看到了收益却没看到项目风险，只追求高效益却没有考虑到项目本身和企业发展战略目标的匹配程度，最终导致企业资金运作不顺畅，限制了企业其他业务的正常开展。虽然企业投资发展速度惊人，但是伴随而来的是企业内部各项经济业务发展得不平衡和不协调，一些投资甚至动用了企业的风险储备金，可见整体来看企业的投资质量令人堪忧。

第二，融资渠道单一、融资成本高。我国企业普遍存在着融资难度大、融资成本高的问题，这和我国资本市场发展不完善、融资渠道单一之间存在着直接的关系。我国很多企业尤其是中小企业在面临融资需求的时候首先考虑的是内源融资方式，但是当企业生产经营规模日益扩大、对资金的需求数额也越来越高的时候，内源融资显然不能满足企业生产经营的需求。具体而言企业融资渠道单一的原因可以从以下几个方面阐述：首先，银行为了降低自身的信贷风险，对贷款权限进行了严格的规定和要求，“一刀切”的管理要求和规定与不同类型、不同规模企业之间的资金需求之间存在着严重的错位。我国商业银行针对企业的信贷业务审批制度存在疏漏之处，一些中小企业很难通过银行贷款渠道获得投资项目所需资金，另外贷款评估过程会发生高昂的评估成本，在无形之中提升了企业的融资成本；其次，企业承担的融资信贷成本过高。如果企业信用等级较高、规模较大、财务会计系统比较完善的话，那么企业的融资成本相对较低，而如果企业信用等级偏低、规模较小、缺乏风险应对能力和足够的担保抵押物的话，那么其承担的融资成本就会很高。很多中小企业的融资的时候只能转向债务市场或者非公开股权市场，相对于公开市场融资来讲，其面临的融资成本就会更高。从我国企业总体发展情况来看，融资成本高是投融资管理过程中面临的一个重要难题之一。

第三，投资、融资节奏不统一。很多企业投资和融资工作之间存在着割裂和分离的情况，投资和融资工作难以形成统一有机体。在投资项目评估的过程中不能对资金需求量和资金投入期进行准确的预测，导致了筹资方案随意而且散漫，或者资金筹措不及时，影响项目正常建设和运行；或者筹资过多，承担了较高的筹资成本，造成资金的闲置和浪费。一些企业在项目投资的时候没有对本企业现有的财务状况进行分析，盲目立项筹资导致了负债过多、偿还困难，增加了企业的财务风险和经营风险。另外，一些企业对项目的流动性和收益性评估不准，导致项目建成之后效益不佳，资本收益率难以覆盖债务利息率，损害了企业的经济利益，影响了企业的长远竞争力。

二、解决企业投融资管理存在问题的对策

第一，拓展融资渠道。企业应当从拓展融资渠道上着手努力，改变目前融资渠道单一的现状，突破在产生融资需求的时候首先考虑内源融资渠道的思维误区，转变筹资思路，意识到外援筹资对企业持久发展的重要性。企业一方面应该意识到自身积累的重要意义，充分发挥声场经营剩余经济利益来进行扩大再生产；另一方面则要强化外援融资意识，充分运用杠杆效应，将直接融资和间接融资有效地衔接在一起，共同促进企业健康运营。

第二，强化信用制度建设。企业积极地进行信用建设能顾在解决其融资难题上起到积极的促进作用。只有企业信誉优良或者信用程度较高的时候，才能够顺利地获得融通资金，为企业的投资项目和生产经营提供足够的资金保障。因此，企业有必要进行完善的信用体制建设，在日常的生产运行过程进行完善的财务管理规章制度建设和内部控制制度建设，最大程度地提升企业自身的信用形象和信用等级。在建设企业信用的过程中，必须要对原有的生产经营机制进行变革，积极迎合市场需求，完善生产经营条件和机器设备管理，吸纳和引进高素质和高科技人才，一方面实现自身积累的逐步增加；另一方面则要完善现代企业财务管理制度和内部控制体系，为市场经济发展提供高质量的产品和服务。另外，政府和社会管理机构在信用机制建设上发挥重要的作用，建立健全的企业信用评价机制，使得企业能够获得良好的融资环境，降低银行等金融机构在为企业提供信贷融资上的顾虑，在整个社会范围内营造良好的融资氛围。

第三，企业在进行项目投资的时候要进行可行性分析。企业在进行任何项目投资之前都要思考其与企业发展战略的匹配性，衡量项目投资所需的资金和其他资源，考虑项目建设期间和所需资金的来源。负责项目建设的人员应该提出项目可行性分析报告，企业的管理者应该认真分析和研究可行性报告的合理性和科学性。另外，在项目建设的过程中要实时动态监督和控制，把握项目建设的每一个环节和流程，严格审核预算的变动情况和项目建设过程中发现的任何变动，保证项目资金都运用在项目建设之中，做到合理有度、科学管理。

第四，协调投融资进度。企业应该将投资和融资工作高度统一和集中起来，使得投资和融资工作形成有机良性的循环。在进行项目投资之前，首先要分析项目所需资金、项目建设周期、资金投入时点、项目经济收益和资本回收情况，考虑项目建设和企业长远发展之间的关系，从战略高度思考项目投资的合理性。在项目可行性分析之后，要对企业目前的财务状况进行研究，了解行业内企业的平均资本结构和负债率，对企业自身现行的资本结构进行梳理，在此基础确定是否进行项目投资。企业在设计筹资方案、决定筹资时点的时候要充分地将项目建设期考虑其中，根据项目建设进度进行筹资，让投资和筹资实现高度协调和统一，有效降低企业的筹资成本，提升企业的经济效益。

总而言之，作为市场化的投资人，要考虑其投资范围内的项目具备合理的盈利模式，注重其长期现金流和短期现金流的匹配关系，投融资规划主要目的是运用系统工程的方法，在规划和建设之间架起一座桥梁，服务于企业项目开发工作的实施，因此最终完成的投融资规划应当对各种项目建设的总体安排作出比较明确的部署，有明确的操作主体分配、融资来源、建设模式设计等，用于指导具体的开发工作。

三、结束语

在经济一体化和竞争全球化的时代背景下，多元化和一体化成为企业发展和壮大的重要途径。因此企业选择扩大投资项目和经营范围来提升自身核心竞争力，扩大市场地位和市场占有率，妥善的投融资管理将成为企业管理的重点问题。当前企业投融资管理还存在着投资环境把握不善、融资渠道单一和投融资不协调、不统一等问题，企业应该从扩宽融资渠道、开展项目可行性分析和协调投融资进度等方面着手改进。

参考文献：

[1]陈祥碧，宋伟斌，杨鲁.优化投融资管理：资金流动性与长期性的转化融合[J].财会月刊，2011（09）.

投融资管理范文第5篇

构筑平台,强化管理,做好政府性重点工程建设资金“开源”文章

建立健全领导机构,加强政府性重点工程融资管理力度。建立区政府投融资领导小组及办公室,由区长负总责、常务副区长牵头,区财政、发改、国土、国资公司等部门组成,主要研究财政金融政策,统一管理政府性重点工程投融资相关事宜。在区投融资办公室的统一领导下,各职能部门配合更密切,尤其是对政府性重点工程贷款包装的工作效率得到明显提高;同时,项目单位也切实转变观念,不再重建设轻融资或重借款轻还款,根据“责、权、利”相一致原则,项目建设资金的借、还、贷完全纳入区财政统一管理范围。

构建政府性融资平台,夯实政府性重点建设项目融资基础。由区投融资办公室牵头,整合全区国有资产、财政间隙资金、闲置土地等资源,成立了椒江区投资发展有限公司,由区财政直接管理,其余系统融资主体(如区国资公司、土地储备中心、十一塘围垦开发有限公司、城市发展有限公司等)作为子公司纳入投资发展公司统一管理、统一运作,为政府性建设项目向银行融资提供良好的载体。近年来,通过这种模式融通的建设资金基本能满足我区重点建设工程的资金需求。

积极包装融资项目,提高政府性重点工程融资能力。针对银行有资金却缺乏好项目、政府有好项目又缺乏建设资金的问题,我区建立重点工程项目储备库,成熟一批包装一批,交由政府性融资主体申报、融资并组织实施。我区2007~2009年储备库重点推荐的十一塘围垦、污水处理二期、椒江二桥、云西路区块改造、中心大道椒江段、开发大道椒江段等重点建设项目贷款资金落实较好,有力地保障了工程的顺利开展。今年将继续推出十一塘造田造地、滨海工业区东二路、中山东路A地块旧城改造等重点建设项目,与银行开展合作。

强化沟通协作,实现投融资各方的良性互动。一是领导小组充分研究国家宏观调控政策,特别是金融政策,定期召开金融联席会议,制订投融资工作方向;二是在部分项目贷款到期之前,区财政充分利用间隙资金,做好贷款的临时调剂、偿还工作,再配合银行积极争取、压缩部分后再贷回,避免政府信用受损及银行出现不良贷款,实现了政府与银行、银行与用款单位之间的良性互动。

积极争取中央、省、市各项补助资金。结合中央扩大内需及新增加4万亿中央投资的财政政策,积极向上申报围垦、污水处理、农村饮用水及强塘固房等民生重点项目补助资金,有效地缓解了地方财政压力。2009年,全区共有17个项目列入中央新增投资计划盘子,获中央、省、市各级补助1亿多元。

严控规模,量力而行,做好政府性重点工程建设资金“节流”文章

从完善制度上规范政府性债务管理。制订《台州市椒江区政府性债务管理暂行办法》和《椒江区政府性项目投融资管理办法》,从制度上规范政府性负债的举债范围、举债程序、债务偿还机制、预警机制以及各有关单位的职责、权限,明确财政部门为政府性负债的主管部门。将全区各级政府性融资主体由财政部门统一管理,全区政府性项目贷款由财政部门统一选报,贷款资金由财政统一审核、下拨,努力扭转多头举债、权责不清、调控不力的局面。同时,强化政府性债务报表报告制度。定期核查全区政府性债务余额及变动情况,紧盯负债率、债务率、偿债率三项数据不超标。2009年我区政府性债务负债率、债务率、偿债率三项数据分别为8%、71%、13%,均低于浙江省标准,较好地控制了地方性债务风险。

从计划管理上控制政府性债务总量。根据全区年度政府性重点工程建设资金需求总量、供应总量,遵循“收支平衡、适度举债”的原则,编制全区政府性重点建设工程投资预算及地方政府性债务收支计划,明确政府性负债建设项目、投资规模、财政资金保障等级和偿还本息等计划。一方面,实行“预算一个盘子”。按照“先急后缓,先重点后一般,保续建控新增,保民生公益项目、压楼堂馆所项目”的原则,制订全区政府性重点工程年度投资计划,同时根据全区政府性债务余额,计算年度利息支出数,以及年度到期、需偿还的贷款总数,确定年度政府性重点工程建设资金需求总量。另一方面,实行“收入一个笼子”。测算年度城市维护费、水利基金收入、地方教育费附加及土地出让金等年度政府性建设资金总收入,再加上续建工程本年放贷金额、新建工程本年新增贷款规模测算年度银行贷款资金收入,确定本年度全区政府性重点工程的建设资金供应总量。

从规范程序上加强政府性投资审核。实施政府性建设工程投资预算逐级审批制度,强化投资、举债的程序管理。由区财政部门负责政府性负债建设项目资金审核,未经审核同意的,各审批主管部门不得批准政府性负债建设项目,严格控制政府性负债建设行为。同时,政府性建设工程投资预算必须经区政府常务会议及人大主任会议讨论通过后执行。政府性建设工程投资预算在组织实施过程中需要调整的,需逐级报批。

统筹安排,科学调度,提高政府性重点项目建设资金使用效率

盘活存量资金,减少资金沉淀。将部分单位可用结余资金、政府性建设基金及财政间歇性资金统一调度,采取注资、增资等手段做大做强各融资主体,发挥闲置资金的杠杆作用。2009年我区共安排重点工程建设资金16.65亿元,其中由区财政统筹安排的各类建设资金5.54亿元,使用金融机构贷款11.11亿元,有效地保障了台州开发大道东延椒江段、污水处理二期工程、供水二期、台州客运总站、中心渔港等一大批市区重点工程的顺利推进。同时,通过区财政统一调剂闲置资金,大大节省了利息支出。

优化债务结构,降低资金成本。贷款存续期间,利用财政间隙性富余资金及部分土地出让金调整优化债务结构,如先偿还高利率的贷款,保留低利率的贷款,或融通低利率资金置换高利率资金,以降低债务利息成本。如2009年2月份区财政通过对不同发放时间的两笔贷款进行调整,每年可减少利息支出170余万元。同时贷款中注重长短期结合,采取长短互相调剂,以求最大限度降低政府还本付息压力,减少利息支出,及时将临时闲置资金以定期存款、通知存款或协议存款等方式,尽可能减少利差。

加强过程管理,避免资金浪费。一是加强项目实施前的概、预算审查管理。工程进行招投标之前,对政府性重点建设项目概、预算文件进行审查,严格控制建设规模和建设标准,避免高估冒算,确保概算不超计划、预算不超概算。二是加强项目实施中的工程款支付及合同变更管理。现场踏勘重点建设项目,按需及时、足额拨付进度款,减少项目单位资金沉淀,及时发现、纠正不合理的合同外变更,督促业主单位按预算文件实施。三是加强工程结算审核及竣工决算管理。一般工程结算委托社会中介机构先审核,区财政项目预算审核中心集中精力把好重点建设项目结算复核关,加强工程尾款支付管理,避免支付风险。四是试行政府性建设项目财政直接支付,逐步实现“支出一个口子”。由区财政完成项目资金审核、下拨、支付、核算,减少拨付环节,提高政府性建设资金的时效性、安全性。

深化体制改革,创新建设方式。针对项目单位(指挥部)专业性不强、组织实施项目成本高、资金浪费突出等现象,我区在项目管理模式改革方面进行了积极探索,体现出专业化、市场化、多元化的取向,充分引入民间资本,尝试代建制、BT、BOT等方式,组织实施政府性项目,已显现出节约成本、缩短工期、提高质量、防治腐败等综合效应。如我区开展BT试点的安居工程项目、朝晖小区安置点项目、百果小区安置点项目均已完工交付使用。