美容辞职信

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美容辞职信范文第1篇

内容提要: 美国次级贷款危机为金融创新领域法律制度防范和控制风险功能研究提供了实证材料，金融创新领域法律制度没能有效发挥风险防范和控股功能的根本原因，在于现有法律责任制度安排不合理。完善金融创新领域法律责任制度应包括：重回适度监管的立场，引入风险、收益与责任对称的理念，建立行为—风险—责任的模式，建立金融创新产品加重责任制度，扩大连带责任的适用范围。

现有法律责任制度都是以实体经济为基础创设和发展起来的，在实体经济领域是有效的，并且一直被认为发挥着追求公平、提高效率和维护安全的作用。然而，始于2007年的美国次级贷款危机却证明现有法律制度在虚拟经济领域的作用有很大局限，甚至存在失灵的问题。长期以来，美国的市场经济法制被认为是最发达和健全的，支撑着不断复杂和发达的金融创新和衍生产品交易，制造了美国发展和富强的神话，成为许多国家学习和效仿的典范。但这次的次级贷款危机却证明，即使美国这样发达与完善的法律制度，在控制和解决危机中发挥的作用仍然是极为有限的，甚至是失灵的。如何总结美国次级贷款危机的教训和经验，是次级贷款危机带给法律界最值得深思和反省的问题。这当然牵涉到法律制度改革与完善的许多问题，但最核心的问题是法律责任制度的改革与完善。针对次级贷款危机所反映的法律责任制度的缺陷与不足，我们认为改革与完善的基本思路是：针对虚拟经济的特点，变革法律责任理念，改革现有法律责任制度模式，创新责任类型，扩大某些责任的适用范围。

一、法律责任制度的失灵：次级贷款

危机中的一个基本事实

金融法律制度的价值目标之一是维护市场的安全，并且一直发挥着这样的功能和作用。然而，美国的次级贷款危机却证明了现有法律制度在防范金融创新的风险方面存在明显的不足和缺陷。次级贷款作为一种创新产品，其本身包含一定的风险。但问题是，次级贷款的风险虽然可能会影响金融市场，但其影响的程度是很有限的，并不足以导致今天的全球范围内的金融危机。在美国的次级贷款危机中，最重要的原因之一在于次级贷款经过金融产品的不断创新，原本可以控制的风险被逐级放大成为难以控制的市场性风险，最后成为引发全球金融市场风险的诱因。从次级贷款危机已经发生的事件和过程反思，现有法律制度的根本问题在于控制和防范风险的功能没有发挥出来，出现了法律控制不足或失灵的问题。

（一）放任了信用评级对风险的掩盖

商业银行在发放次级贷款时，放款人与借款人都知道这种金融产品本身具有较高的风险。因此，次级贷款的风险必须在可以控制的范围内，商业银行才能去经营。仅仅从次级贷款本身分析，风险仅仅限于商业银行与借款人之间，并不会波及整个金融市场。商业银行为了自身的安全，也会自觉地将风险控制在合理的范围内。事实证明，商业银行的确也是这样做的。但商业银行为了提高资产的流动性和效率，依靠金融产品创新将次级贷款打包后变成可以在市场上自由流通的证券化产品，卖给其他投资者。为了让投资人相信这样的产品是安全的，商业银行委托信用评级机构进行评级。关于信用评级，美国有很具体和比较严格的法律规定，必须客观公正地对资产进行评估。为了获得较高的评级，评级机构便将次级贷款打包后的证券化产品进行多次分割，每次分割后较好的资产评级较高。经过多次分割后，信用评级机构将次级贷款中的很多债权评为A级甚至AAA级，次级贷款证券化产品的风险同时被多次分割，次级贷款的证券化产品的真实风险最终被掩盖或缩小了，从而第一次放大了次级贷款的风险。从法律的角度分析，法律对这种信用评级通过分割缩小或掩盖真实风险的行为没有规定任何有效的限制，更没有规定具体的法律责任。如果法律制度对这样的行为规定恰当的限制，并规定合理的责任，在一定程度上可以限制评级机构掩盖真实风险的分割资产的行为，避免次级贷款危机的爆发。

（二）放任了担保对违约风险的放大

次级贷款证券化之后，变成了在市场上可以自由买卖的债券，投资人出于安全的考虑，通常不会轻易购买这些投资产品。但是保险机构的加入进一步掩盖并放大了次级贷款的风险，对次级贷款危机的形成起到了推波助澜的作用。为了销售次级贷款证券化后所衍生的产品，保险公司创设出新的产品—CDS（Credit Default Swap）违约掉期合约，对次级贷款证券化后所衍生的产品提供担保。违约掉期合约实际上是一种债权担保合同，在美国广泛存在。在次级贷款证券化后，次级贷款债券的持有人为了避免按揭贷款的违约风险，可以向保险公司投保，一旦出现贷款人因违约不再支付购房贷款时，由保险公司赔付，保险公司和债券持有人的利益因此紧密联系在一起，次级贷款的风险被进一步放大和分散。同时，保险公司的担保又使那些以次级按揭贷款为基础的债券和各种衍生品获得较高的评级，进一步掩盖了违约风险的存在。总的来说，保险公司的担保使次级贷款基础上衍生的债券可以卖出去，并加速了众多债券和金融衍生品的销售和流通，创造了一个巨大的信用泡沫。当风险来袭之时，这些形式上很好的保险产品形同虚设，不但不能保值避险，反而加剧了信用危机的形成。从这个环节看，法律没有对保险公司的产品创新和担保行为规定合理的限制，限制保险公司为次级贷款所形成的各种衍生债券和产品提供适度的担保，放任了次级贷款经由保险公司扩大风险。

（三）放任了金融创新产品的定价权

金融产品定价是金融市场运行机制中重要的环节，是分析金融市场的发展和规避金融风险的重要工具，然而，现有法律制度对上述金融创新产品定价缺乏恰当的限制和约束，次级贷款基础上所衍生的金融产品定价走向完全的自由化状态。在缺少法律约束的前提下，次级贷款证券化的链条众多，经过包装不断地被转手销售，这个过程涉及众多且复杂的金融产品和大量的相关机构，债权的多次分割带来的一个关键问题是金融产品定价的混乱和不透明。在投资市场，金融产品本身的复杂性已经使投资者很难判断其本身的价值。次级贷款经过证券化后，市场信息始终处于不透明状态，即使专业人士也已很难确定其价格，投资者更难以判断金融产品所包含的风险，只能依赖专业评级机构和中介机构对于产品的评级。在缺乏监管又同时存在利益诱惑的情况下，评级机构囿于自身的局限或出于利益的考量，使用了不恰当的方法和手段提高了衍生产品的评级结果。会计师事务所在审计中同样存在道德风险，对一些违规做法没有及时披露，而且金融产品的复杂性也使他们无法真正了解核心内容和风险程度，审计结果一定程度上失去准确性和真实性。难以定价的金融创新产品在市场中不断地被抬高价格，产品价格与其本身的价值严重背离，虚拟的财富不断被放大，次级贷款的风险被逐步放大。因此，可以看出，金融创新产品定价混乱是次级贷款危机形成的重要原因，而法律放任金融创新产品定价无疑是制度性原因。

（四）忽视了风险、收益与责任的失衡

在自由主义的影响下，美国法律允许金融机构采用过高的杠杆手段获得高额利润。在利益的驱使下，金融机构热衷于从事金融衍生产品等高风险的投机，并在短期内获得惊人的超额利润。但是，受衍生金融工具市场传导性的影响，这些投机会急剧放大交易风险，并蕴含着更大的破坏性。同时，美国金融机构高管短期化的薪酬结构，导致了公司管理层片面追求经营业绩和市场地位，经营风格偏于激进，淡化风险管理。另一方面，金融机构及其高管受有限理性的制约，无法控制市场所形成的系统性风险。举例来说，像美林、雷曼兄弟这样的国际投资银行，内部风险控制体系达到了世界一流的水平，最终却难逃破产或被收购的厄运，非常重要的原因之一就在于法律制度对收益和风险缺乏适当的分配，任由市场主体自由确定。在这样过度自由的制度体系下，金融机构及其高管们可以自由地投机和过度地冒险，成功时则获得常人不敢想的巨额收益，而失败时也无须承担法律上的任何责任。这种法律制度的安排无疑激励金融机构和高管过度投机，因为投资带来的只有收益而没有成本。美联社2008年12月21日公布一项调查显示，目前正在接受政府注资援助的116家美国银行去年总共为高管支出薪水、奖金和其他奖励等近16亿美元。这一数字足以超过许多银行接收政府注资的数额。从法律的角度来看，金融机构和公司管理层从激进的投资战略中获取了高额利润，给金融市场带来了无法估量的风险，并最终导致次级贷款危机乃至金融危机的爆发，却不必承担任何法律上的责任，明显违背了风险、收益与责任公平分配的最基本要求和公理。

二、法律责任制度的缺陷：次级贷款

危机形成的制度性原因

为什么美国复杂与庞大的法律体系没有控制住金融风险。是否像有人认为的那样金融风险是自然的，不可能依靠法律制度加以控制。或者说，是否法律制度维护市场安全的功能真的无用了吗？当然不是这样。虽然现行法律制度在虚拟经济领域的作用不是万能的，但法律能否控制住金融风险，关键在于我们如何设计和设计什么样的法律制度。恰当的法律制度是可以控制风险或避免危机的，而不恰当的法律制度当然不能有效控制风险，更不能避免金融危机。从次级贷款危机中我们能够挖掘的深刻原因在于现行法律制度尤其责任制度是以实物经济为基础创设与形成的，法律责任制度的理念、设计和运行等都不能恰当适用于金融创新产品。从一定程度上讲，次级贷款的风险被不断放大正是法律责任制度设计不当的后果。

19世纪以来，传统的公司结构逐步形成，公司法将公司股东的责任确定为以股东出资与公司的资本为限的有限责任制度，推动了商品经济的发展。然而，在这种制度安排下，股东和公司内部人员分享高风险业务的回报，作为债权人的客户收益则十分有限。当高风险业务遭受损失时，股东的损失仅仅限于其向公司投入的资本，其余损失则转嫁给了债权人（客户），并最终转嫁给整个社会承担。在这种收益与责任不平衡的情况下，金融机构会出于逐利的目的，在吸收存款资金后从事高风险、高回报的业务，股东则可能纵容管理人员过度介入风险。因此，有限责任公司制度更进一步激励了金融创新中道德风险的产生，为金融机构转移风险提供了制度上的诱因和便利。

保险制度本来是人们创设出来分散风险的，然而，在金融市场中，保险同样会加剧金融风险。这种加剧风险的根源在于法律责任制度的不合理安排。按照存款保险制度的一般原理和要求，因存款保险制度的存在，被保险人的冒险行为虽然加大了风险，但不必增加保费或承担更多的法律责任，冒险行为的成本被顺利地转嫁给保险人，进一步激励已经投保的金融机构从事高风险的经营活动。尤其在保险费无差别的条件下，稳健经营的金融机构事实上付出的成本高，从事高风险经营的金融机构事实上付出的成本低，形成所谓的“存款保险补贴”效果。因此，存款机构更愿意在获得存款保险后从事高风险的业务活动，形成存款保险制度刺激下的道德风险。因此，存款保险制度和有限责任制度的结合为金融机构逃避冒险责任提供了法律上的便利，为银行股东和管理人员提供了从事高风险活动的激励。

除有限责任制度和保险存款制度外，金融机构通过金融创新从事冒险活动的另外一个原因是对政府援助的预期。金融机构尤其大型金融机构在国民经济生活中具有极为重要的地位和影响，一旦大型金融机构丧失清偿能力，会对整个金融体系甚至整个经济体系产生巨大冲击。政府作为公共机构出于政治、经济上的考虑，为了维护公众对金融体系的信心和社会稳定，保障小债权人或投资者的资金安全，会努力维护金融机构的信用，明示或默许地对存款人做出担保。这种做法虽然有利于保护小额存款人的利益和安全，但会引发道德风险。在存款保险制度下，存款保险机构为被保险的存款人支付存款，然后出售银行资产，以出售所得偿还未保险存款人、非存款债权人以及存款保险机构自身已支付给被保险存款人的金额。所以，在清算处置中，无保险存款人和非存款债权人也许部分承担银行倒闭的损失。[1]在收购和兼并处置中，由收购人承担倒闭银行的所有债务，包括存款、非存款债权以及或有债权（contingent claims），所有债权人的债权均能获得清偿。在另外的处置中，收购者可能只承担清偿存款债权，不承担清偿非存款债权的债务。对于仅清偿存款债权的情况来说，银行倒闭的损失最终转移给了政府，存款人不用承担银行倒闭的任何风险。[2]因此，政府的最终援助也促使金融机构进一步放松了对风险的管理。

总的来说，传统法律责任制度的缺位或设计不合理，成为法律没能有效控制市场风险和阻止金融危机的重要原因，甚至成为诱发金融危机的因素。具体而言，可从以下方面理解：

（一）偏离了适度监管的立场

1999年《金融现代服务法案》实施以来，美国金融监管的理念从早期的规范金融交易行为、强调对风险的管理和规范，转向放松金融管制以促进金融业的混业经营和金融创新。但是次级贷款危机的发生再一次证明，金融创新产品的高杠杆性、关联性和信息的不透明，决定了仅仅依靠金融市场本身的运行机制难以防范金融市场的系统性风险，越是发达的金融创新市场越需要相对严格的金融监管，尤其需要政府通过加强监管防范金融市场的系统性风险，为金融市场的稳定提供基本保障。就美国的次级贷款证券化链条上的风险传染路径和特点而言，在风险蔓延的过程中，如果监管机构能在某一个环节发挥有效作用，及时实施监管措施，阻断风险的进一步扩大，次级贷款危机就可能不会发生，即使次级贷款出现一定的支付危机，但也不会导致全球性的金融危机。但在美国金融自由主义和放松监管的立场下，金融创新产品脱离了金融监管和法律责任制度的控制。具体讲，监管机构没有承担对金融创新产品风险实施适度监管的责任，没有承担防范市场系统风险的责任，被监管的金融机构也不必承担监管制度规定的防范和控制风险的许多义务和责任，以至今天没有任何金融机构为危机的爆发承担法律上的责任。另一方面，在美国金融监管体制下，次级贷款危机爆发前，任何一个联邦机构都没有足够的法律授权监管金融市场和金融体系的整体风险，也没有哪个监管机构为监管的缺位负责。在今天看来，虽然导致次级贷款危机的原因很多，对金融衍生产品缺乏必要的监管无疑是重要原因之一。

（二）背离了公平的责任理念

“公平应当是法律正义的第一要旨”[3]，它要求人们在社会分工合作中都应当获得合理的收益并承担相应的义务。金融创新本身的复杂特性决定了金融机构更容易投机获利，并给其他的市场参与者带来风险。从公平的角度而言，法律应当对高收益者、高风险的制造者设定相对应的法律责任。根据最朴实的公平观，风险、收益与责任应当成正比。但长期以来，金融法律制度的设计理念更强调在自由和安全之间寻求平衡，忘却了收益、风险和责任间的对应性。回顾美国金融法律制度的发展，因经济发展的需要，法律在不同时期所坚持的价值目标会有所变化，有时更强调效率，有时更强调安全。事实上，美国法律更倾向于强调如何激励人们通过奋斗甚至冒险获得利益，而忽视了金融创新领域的冒险行为应当承担的义务和责任，收益、风险与责任应当对称的公平理念基本上被束之高阁。因此，现行法律没有对金融机构及其管理层在经营金融创新产品的过程中带来风险的行为规定任何实质性的责任。尤其在金融创新产品带来高风险和高收益的情况下，法律提供了创新的自由，但没有为了金融乃至社会的安全规定风险制造者们所应当承担的责任。这种偏离公平的制度理念不仅鼓励金融机构和高管们过度冒险，而且放任制造和扩大市场风险的行为。

（三）构成模式不适应金融创新发展的需要

为什么法律缺少对金融创新领域责任的设定，除了上述两个原因之外，另外一个重要原因来自传统法律责任的构成。就责任构成而言，传统法律以实体经济活动的结构为基础，形成了行为、具体损害、责任的模式。在传统的法律观念中，承担法律责任必须符合三个基本条件：一是个体的行为具有危害性或有损害后果；二是行为与危害或损害后果间有因果关系；三是必须有具体的侵害客体或对象。在实体经济和传统的法律责任理念中，虽然有的行为所导致的风险必然为社会带来巨大损失，但因为风险在法律的语境中是一个客观存在的现象，被视为不可抗力原因或事件，而非个体的行为结果，因此，风险不能作为认定承担法律责任的事实基础，虽然扩大市场风险的行为必然导致损害，但因不属于法律上“损害”或“危害”的范畴，也不必承担法律责任。

随着社会生活的发展变化，这种责任构成模式已经不能满足金融创新领域控制风险的需要，因为权利的证券化和证券的自由流通，债权可以被多次分割，债权人已经变得极为分散，而且不能被完全确定。传统法律责任构成模式在金融创新领域的最大缺陷在于不能将导致风险的行为纳入法律责任的范畴。在以金融市场为核心的虚拟经济中，风险的形成很多时候都与人的行为有关，或者是由人的行为所导致的。在次级贷款证券化的过程中，我们可以看到，具有实力的投资者或金融创新产品的经营者们，为了以较少的投资获得巨额的利润，将债券打包、组合、分割，制造虚假的表象吸纳大量的资金，将风险扩大到市场难以负荷的程度，最终导致了金融危机，给投资者和社会都造成了巨大的损失。虽然市场自身的风险的确无法完全避免，但因投机所形成的风险却是可控的。而至今，传统法律责任构成模式仍然没有将风险作为承担法律责任的事实，无疑放任了那些冒险者们为了私利制造和扩大市场风险的行为，从根本上脱离法律制度的基本控制。

三、改革和完善金融创新领域的责任

制度：应对金融危机的基本对策

如何在深入反思次级贷款危机的基础上改革与完善现有法律责任制度，是金融法律制度改革和完善的一个要点。对于这一问题，基本的思路应当是：针对虚拟经济的特点，变革法律责任理念，改革现有法律责任制度模式，创新责任类型，扩大某些责任的适用范围等。具体措施包括：

（一）重塑适度监管的制度

美国这次金融危机虽然是由次级贷款所引起的，但从根本上讲，政府没有通过监管有效预防和控制系统性风险是重要原因。次级贷款虽然是高风险的金融产品，但其本身的风险仍然是可控制的。后来为什么其风险不断扩大，形成金融危机呢？重要的原因在于每个企业在经营次级贷款相关的金融创新产品时，就每个单一的企业而言，风险都是可控制的。但两个系统风险则是企业无法控制的：一是美国房地产价格是否下跌、什么时候下跌以及下跌程度如何，任何一个企业都无法预防和控制，需要监管部门采取措施；二是次级贷款的风险通过多次放大后扩散到更多的金融机构，也不是单个企业可以控制的，需要监管当局采取有效措施才能解决。应当说，如果美国监管当局承担起对金融创新领域的监管责任，对这两个系统性风险实施了有效的监管，次级贷款危机是可以避免的。次级贷款危机证明，系统性风险在金融风险中居于特别重要的地位，因此，现代金融市场的风险控制必须以系统性风险控制为核心，否则，金融风险的监控都可能无法达到应有的效果。同时，次级贷款危机也证明，第二次世界大战后西方发达资本主义国家所奉行的金融自由化理论和放松金融监管的立场存在一定的错误。自第二次世界大战以来，美国主流的管制经济学理论，无论是芝加哥学派的“管制俘获理论”，还是弗吉尼亚学派的“公共选择理论”，均表现出对“自由放任”经济思想的偏好[4]，为美国政府奉行自由、宽松的金融政策提供了理论依据。在金融自由政策的影响下，过于强调行业自律组织和市场自我约束的作用，忽视了政府监管组织的优势。社会公众监督本身的性质决定了其不可能成为持续性、经常性的监管力量，因此，美国的金融监管体制表现出严重的权力失衡现象，导致虚拟经济最终脱离实体经济的运行方向而走向异化，从而导致金融危机。

我国改革开放以来，金融市场逐步开放，但没有像美国那样过度放松监管，现在看来是正确的选择。尤其中国监管制度尚不完善，监管技术还不够发达，以及监管水平还比较低，市场不够成熟并且存在许多系统性风险，必须牢记适度监管的立场。在这个立场下改革和完善监管法律制度才是恰当与务实的。具体到责任法律制度，应重点解决好两个问题：一是金融创新产品经营者必须向监管机构承担更多的控制风险的责任；二是金融监管机构应当承担更多的监管责任，而不能放任金融创新风险的不断积聚。

（二）引入风险、收益与责任对称的理念

法律是人类公平诉求的载体。公平在法律上的重要表现之一就是合理配置收益与责任，通过合理地分配权利和义务构建一种较为理想的社会秩序。就金融创新产品的特性而言，与实体经济间的关联并不十分密切，甚至可能与实体经济没有任何直接的联系，与具体的财富也并不一致，高风险往往意味着高收益，因此，如果不对金融机构的冒险行为规定合理的法律责任机制，金融机构就会有足够的激励去制造和扩大风险。这种激励冒险的制度设计严重偏离了现代金融法律制度谨慎、安全的价值理念。就整个社会的利益分配而言，金融机构的管理层和股东从冒险的投资中获得巨额利益，却将金融风险的后果转嫁给社会公众，广大投资者的财富因此而减损，明显违背了社会财富公平分配的法治理念。这种风险收益与责任不对称的法律制度已经严重丧失了维护金融秩序的功能。博登海默指出：“一个法律制度若不能满足正义的要求，那么从长远的角度来看，它就无力为政治实体提供秩序与和平。”[5]次级贷款危机证明，缺乏收益与责任相对应的法律责任的制度，不可能很好地防范和控制金融风险。因此，为了适应金融创新的发展，法律制度应当引入收益、风险与责任对称的理念，并将这样的理念贯穿到法律责任制度的设计、结构模式和追究制度中，针对金融机构风险管理的不作为或激进的投资行为，建立一定的适当的责任追究机制。

（三）建立行为—风险—责任的模式

传统法律责任的追究模式为侵害行为—损害结果—责任承担，侵害行为人与被侵害者之间表现为直接的侵害关系。在金融创新领域，金融机构的投机行为并不是直接给广大的市场参与者造成损害，而是通过制造金融风险，将金融风险扩大并传染到整个金融市场的方式，间接地给其他投资者造成经济损失，因此，适用于金融产品创新领域的责任构成应当采用新的模式即：行为—风险—责任的模式。这种新型责任模式的引入更加符合金融创新自身的特点。首先，金融风险的形成及程度与金融创新的设计有关。金融创新有不同的动因，或是为了提高效率，或是为了规避管制，或是为了规避金融风险。但是，金融创新毕竟是金融机构高度抽象设计的产物[6]，基于金融机构的逐利心理，导致创新产品在规避了某些风险的同时也往往带来新的风险，有可能只是将一种金融风险转换为另一种金融风险，或是暂时避免风险却隐藏着更大的金融风险。而且，金融创新作为一种人为设计的工具，常常成为投机者操纵市场并获取暴利的手段。从20世纪80年代至今，金融创新的繁荣与金融风险加剧一直是国际范围内金融市场最突出的特征。其次，金融风险具有可控性。金融风险虽然很复杂，常常难以避免，但科学的风险管理和合理的法律责任制度设计，可以将其控制在一定的范围之内，防止其进一步扩大。在美国的次级贷款危机中，因为缺少法律责任制度的约束，为了获得更多的利润，投资机构不断地将债券打包出售，以便将风险转移给他人。最终，华尔街的“金融杠杆比例”平均高达15倍，如此大的资产泡沫注定会引发金融危机。早在美国次级贷款危机爆发前相当长的一段时间，有的金融机构已经发现了问题，但在利益的驱动下，没有人愿意冷静下来解决问题。如果在危机形成之前，金融机构或是监管机构能够以谨慎的态度防范金融风险，次级债券的证券化链条也不会变得如此复杂，危机的波及范围也不会如此广。所以，金融创新中的许多风险因人们的行为而生成，可以作为责任承担的要件之一，法律应当引入行为———风险———责任的新模式，用来防止风险的发生和扩大。在具体的制度安排上，应当重点解决以下问题：一是确定金融创新产品经营的承担法律责任的行为种类和构成要件。在法律责任构成和认定方面，应当明确规定带来或扩大风险的行为即使没有给具体的法律关系主体造成损害，仍然可以作为承担责任的事实基础，行为人应当承担相应的法律责任。二是规定不同行为承担法律责任的形式，包括赔偿责、罚款、取消资格等；三是规定经营者承担更多的防止和控制产品风险的义务。

（四）构建金融创新产品加重责任制度加重责任制度最基本的法理基础是权利与义务的一致性，最早作为金融控股公司的责任制度而产生，主要功能是增加金融控股公司母公司对存款子公司的责任，以及存款子公司间的责任。加重责任制度反映了金融监管制度改革的基本走向和对传统公司有限责任制度的修正，金融机构据此所承担责任的范围超出了公司作为独立法人所应承担的有限责任范围。因此，有学者在讨论加重责任制度后明确指出：“这些法律规则可以理解为是对传统的公司有限责任制度的背离，反映了在金融业中对金融控股公司实行无限责任制度（或至少是非有限责任制度）的倾向”。[7]

从次级贷款危机的成因和治理来看，金融法律制度应当引进加重责任制度，以便实现金融创新领域更公平的结果和更安全的秩序。金融创新领域的加重责任与金融控股公司的加重责任虽然所适用的原理基本相同，但适用的范围和内容并不相同。具体讲，在金融创新领域，加重责任制度的适用范围可以确定为：（1）金融创新产品的设计和销售；（2）产品分割包装的限制；（3）金融创新产品的定价；（4）金融创新产品的信用评级；（5）金融产品担保的限制。总的来说，加重责任主要适用于那些具有特殊风险或风险难以计算和预测的创新产品，以追求实质正义为价值取向，一定程度上矫正了传统法人制度和公司人格独立理论所存在的偏差。

在金融创新领域，加重责任的内容主要包括：（1）经营者应当就金融创新产品的设计、特点、风险状况向投资者做出准确和详尽的说明，并向投资人承担充分披露风险信息的义务；（2）经营者应当披露有关金融创新产品的定价信息，包括定价依据、准则、方法、相关因素等信息；（3）对于风险难以计算和预测的创新产品，应当规定向监管机构备案或登记，甚至可以设立报监管部门审批的程序，从而加强对金融创新产品风险的防范和控制；

加重责任制度加重了金融机构从事高风险经营行为的责任，与传统的公司法人人格否定有一些相似之处。但二者之间仍然存在明显的差别：（1）适用条件不同。加重责任制度主要适用于金融机构从事高风险的创新产品的经营行为，而法人人格否定主要适用于滥用公司独立人格的情形，例如公司资本显著不足、利用公司逃避契约义务等。（2）适用机制不同。加重责任要求金融机构及其高管对其经营金融创新产品的行为承担额外的谨慎及担保责任，而法人人格否认制度源自于衡平法，主张权利的前提是原告已经没有其他法律途径可以使其权利获得救济。[8]（3）适用目的不同。加重责任制度是在不损害其他金融业务稳健经营的前提下，要求金融机构及其管理人员对高风险产品承担特别的义务，以防止和减少他们依赖金融产品创新扩大金融风险，目的在于维护整个金融系统的安全与稳定，而法人人格否定制度则要求公司股东对债权人承担连带责任，以维护公司债权人及其他利害相关者的合法利益。（4）产生的原因不同。对于加重责任制度而言，有限责任制度因为金融机构追求高回报而产生道德风险，存在于创新产品的经营中。对于法人人格否认制度而言，有限责任制度因为股权关系而产生道德风险，主要存在于一人公司、母子公司之中。（5）适用标准的确定性程度不同。法人人格否认具体适用的标准具有明显的不确定性，不论在理论上还是在实践中，成为公司法中最混乱的问题之一。有人统计，美国法院对法人人格否定所使用的比喻竟然有35个之多。[9]甚至有人认为，揭开公司面纱是由比喻和形容词构成的法理，是脱离商业现实的一个智力结构，既无助于对作为法院行为基础的政策和事实的理解，也无助于对未来案件结果的预测。[10]相比较而言，加重责任制度则由国家和监管机构通过制定规范性的法律文件加以规定，有比较明确的适用条件和标准。（6）责任性质不同。法人人格否认制度是法人有限责任制度的例外，仍然属于过错责任制度的范畴。加重责任是基于金融行业及金融产品的特殊需要和金融机构及管理人员的特定身份而产生，属于无过错责任制度，不是有限责任制度的例外，而是不同于有限责任的新的责任形态。

（五）扩大连带责任的适用范围

20世纪，公司制度的一个重大变化，就是公司的所有权和经营权的分离。尤其是股权证券化之后，公司权力重心从股东会向董事会的转移成为公司发展的必然趋势。金融机构的这种特征更为明显，金融机构的经营相比其他公司更加专业，金融创新产品的设计已非一般股东所能理解，加上经营信息的不对称，公司的经营决策基本上是管理层所掌控，公司的意志体现了管理层的意志，公司的高管也从经营中获得了较多的收益。一些研究结果证明，在过去10年里，美国银行高管薪酬的增长率远远高于支付给股东的股利增长率。因此，如果因为金融机构的董事和高级管理人员的激进策略和短视行为造成公司破产或经营困难，他们应该对其破产公司的股东和债权人承担连带责任。

对于扩大连带责任的适用范围，可能有人会认为这与公司法上的经营判断原则相矛盾。我们认为，在金融创新领域扩大连带责任的适用可以有效阻止金融机构的高管利用创新产品从事过度投机和冒险行为，减少金融风险，与经营判断原则并不违背。经营判断原则是对董事和管理层在企业经营过程中决策失误的豁免，有四个先决条件：（1）决策是一项经营判断；（2）此项决策与董事和管理层没有利害关系；（3）合理注意；（4）善意，指董事和管理层合理相信他做出的商业决策是为了公司的最佳利益。在这次金融危机中，很大部分是金融机构高管的贪婪和不负责的行为所引发的，过度投机的策略使他们获得惊人的收益，但却给社会带来了极大损害，明显违背了经营判断原则中的无利害关系和善意标准，而且也很难说他们尽到了合理的注意。

就金融创新领域而言，扩大连带责任的适用范围主要指，导致金融危机的破产企业的高管应当拿出此前从公司获得的高额薪金补偿债权人或股东的损失，或用来救助需要救助的企业。在次级贷款危机爆发后，这种做法已经在实践中有所体现。企业本身都可以通过自治的方式扩大连带责任的范围，法律更应当将这种合理的做法变成一种正式的责任制度。这种扩大连带责任的做法有利于在金融创新领域建立更加公平合理的利益关系，也有利于建立安全的金融秩序，真正促进金融市场的繁荣。在法律责任制度的设计中，可以考虑规定以下内容：（1）因经营创新产品而获得高额薪金的高管，在因金融创新产品的风险而导致公司破产或倒闭时，应当将此前获得的高额薪金的一部分拿出来补偿股东或投资人的损失；（2）公司因经营金融创新产品获得高额收益，当公司因经营金融创新产品而倒闭时，股东应当从此前的高额收益中拿出一部分用来补偿投资人的损失。当然，股东和高管因为连带责任的扩大而拿出的金钱是有限的，也不可能因此完全补偿投资者的损失，但这种责任至少可在法律上产生两个明显的效应：一是因经营风险高的金融创新产品对投资人产生损害时，股东和高管都不应因此而获得高额的收益。这会促使股东和高管们在经营高风险的创新产品时更加谨慎；二是因经营高风险的创新产品而给市场和其他市场主体带来风险时，股东和高管都不应当获得无风险时所应当获得的高额收益，从而建立更加公平社会财富分配秩序。

注释:

[1]杨勇.金融集团法律问题研究[M].北京：北京大学出版社，2004：156.

[2] Lissa Lamkin Broome. Redistributing BankInsolvency Risks： Challenges to Limited Liability in the Bank Holding Company Structure，26 U.CDavis L. Rev[C]∥.1993：935.

[3]江帆.实质正义的经济法解读.经济法论坛（5）[C].北京：群众出版社，2008：138.

[4]周林军.公用事业管制要论[M].北京：人民法院出版社，2004：59-69.

[5][美]博登海默著，邓正来译.法理学：法律哲学和法律方法[M].北京：中国政法大学出版社，2004：330.

[6]刘少军.金融法的基本理论问题研究.经济法论坛（5）[C]∥.北京：群众出版社，2008：322.

[7]Howell E Jackson. The Expanding Obligations of Financial Holding Companies， Harvard Law Review[C]∥.1994 ，（107 ）： 509.

[8]朱慈蕴.论公司法人格否认法理的适用要件[J].中国法学，1998，（5）：73-76.

美容辞职信范文第2篇

   公司领导辞职报告范文通用模板

   尊敬的老板：

   您好!首先，非常感谢您这半年来对我的信任和关照。

   这段时间，我认真回顾了这半年来的工作情况，觉得来xx宾馆工作是我的幸运，一直以来我也非常珍惜这份工作，这半年多来老板对我的关心和教导让我感激不尽。在xx宾馆工作的半年多时间中，我学到很多东西，无论是交际方面还是做人方面都有了很大的改善，感谢老板对我的关心和培养，对于我此刻的离开我只能表示深深的歉意。非常感激这份工作给予了我很好的锻炼机会，但同时，我发觉自己从事这份工作心有余而力不足，长时间的工作让我有点吃不消。故我决定辞职，请您支持。

   请您谅解我做出的决定。我将做到年底结束后离开宾馆，以便完成工作交接。我很遗憾不能为宾馆辉煌的明天贡献自己的力量。我只有衷心祝愿xx宾馆的业绩一路飙升!老板及各位同事工作顺利!

   特此报告

   辞职人：

   日期：

   公司领导辞职报告范文通用模板

   尊敬的老板：

   您好！首先，非常感谢您这半年来对我的信任和关照。

   这段时间，我认真回顾了这半年来的工作情况，觉得来xx宾馆工作是我的幸运，一直以来我也非常珍惜这份工作，这半年多来老板对我的关心和教导让我感激不尽。在xx宾馆工作的半年多时间中，我学到很多东西，无论是交际方面还是做人方面都有了很大的改善，感谢老板对我的关心和培养，对于我此刻的辞开我只能表示深深的歉意。非常感激这份工作给予了我很好的锻炼机会，但同时，我发觉自己从事这份工作心有余而力不足，长时间的工作让我有点吃不消。故我决定辞职，请您支持。

   请您谅解我做出的决定。我将做到年底结束后辞开宾馆，以便完成工作交接.我很遗憾不能为宾馆辉煌的明天贡献自己的力量。我只有衷心祝愿xx宾馆的业绩一路飙升!老板及各位同事工作顺利!

   此致

   敬礼!

   辞职人：

   日期：

   公司领导辞职报告范文通用模板

   xx经理：

   我带着复杂的心情写这封辞职信。由于您对我的能力的信任，使我得以加入公司，并且在短短的几周时间获得了许多的机遇和挑战。经过这几周在公司从事市场的工作，使我在美容行业领域学到了很多知识、积累了一定的经验。对此我深怀感激!

   公司无论工作环境、团队、压力，甚至个人喜好，我都很满意。但，因为某些个人的理由，我不得不向公司提出申请 ，并希望能与今年4月6日正式辞职。

   感谢您给我提供了一个展示自己才华的舞台，感谢您给了我一个能与一群出色员工一起工作的机会，感谢您在我们共同工作的这段时间给予我的支持与鼓励!

   对于由此为公司造成的不便，我深感抱歉。但同时也希望公司能体恤我的个人实际，对我的申请予以考虑并批准为盼。

   此致

   敬礼

美容辞职信范文第3篇

市场助理辞职书范文1：

从XX年初至今，进入公司的市场部工作三年的时间里，得到了公司各位同事的多方帮助，我非常感谢公司给我提供舞台，以及各位同事的帮助。

在过去的三年里，我在公司里工作的很开心，感觉公司的气氛就和一个大家庭一样，大家相处的融洽和睦，同时在公司里也学会了如何与同事相处，如何与客户建立良好关系等方面的东西。并在公司的过去三年里，利用公司给予良好学习时间，学习了一些新的东西来充实了自己，并增加自己的一些知识和实践经验。我对于公司三年多的照顾表示真心的感谢!但是现在我对公司的栽培有点愧疚，因此辞职也许是最好的方式。

在经过XX年下半年的时间里，公司给予了很好的机会，让自己学习做市场方面的运做，但由于自己缺乏市场等方面的经验，自已未能为公司开拓新的市场，自己身感有愧公司的三年的培养。所以，经过自己慎重考虑，为了自己和公司考虑，自己现向公司提出辞职，望公司给予批准。

辞职申请人：xx

***年**月**日

市场助理辞职书范文2：

尊敬的公司领导：

从XX年初至今，进入公司工作两年的时间里，首先感谢公司同事在这两年多时间里对我的帮助，以及公司对我的栽培。然而现在我却要辞职了。

在过去的两年里，我在公司里工作的很开心，感觉公司的气氛就和一个大家庭一样，大家相处的融洽和睦，同时在公司里也学会了如何与同事相处，如何与客户建立良好关系等方面的东西。并在公司的过去两年里，利用公司给予良好学习时间，学习了一些新的东西来充实了自己，并增加自己的一些知识和实践经验。我对于公司两年多的照顾表示真心的感谢!!

在经过XX年下半年的时间里，公司给予了很好的机会，让我进入市场部，开始学习做市场方面的运做，但由于自己缺乏市场等方面的经验，以及自已并不擅长做市场，自己身感有愧公司的两年的培养。

由于自已对市场开发并不能做到最好，在公司的各方面需求上自己能力不够，现在想换个行业重新开始发展。所以，经过自己慎重考虑，为了自己和公司考虑，自己现向公司提出辞职，望公司给予批准。

辞职申请人：xx

***年**月**日

市场助理辞职书范文3：

尊敬的领导: 我带着复杂的心情写这封辞职信。由于您对我的能力的信任，使我得以加入公司，并且在短短的几周时间获得了许多的机遇和挑战。经过这几周在公司从事市场的工作，使我在**行业领域学到了很多知识、积累了一定的经验。对此我深怀感激! 公司无论工作环境、团队、压力，甚至个人喜好，我都很满意。但，因为某些个人的原因，我不得不向公司提出申请 ，并希望能与今年4月6日正式离职。感谢您给我提供了一个展示自己才华的舞台，感谢您给了我一个能与一群出色员工一起工作的机会，感谢您在我们共同工作的这段时间给予我的支持与鼓励! 对于由此为公司造成的不便，我深感抱歉。但同时也希望公司能体恤我的个人实际，对我的申请予以考虑并批准为盼。

辞职申请人：xx

***年**月**日

市场助理辞职书范文4：

尊敬的领导:

我带着复杂的心情写这封辞职申请书，由于您对我的能力的信任，使我得以加入公司，成为了市场助理。并且在短短的几周时间获得了许多的机遇和挑战。经过这几周在公司从事市场的工作，使我在美容行业领域学到了很多知识、积累了一定的经验，对此我深怀感激!

公司无论工作环境、团队、压力，甚至个人喜好，我都很满意。但因为某些个人的理由，我不得不向公司提出申请，并希望能与今年4月6日正式离职。感谢您给我提供了一个展示自己才华的舞台，感谢您给了我一个能与一群出色员工一起工作的机会，感谢您在我们共同工作的这段时间给予我的支持与鼓励! 对于由此为公司造成的不便，我深感抱歉。但同时也希望公司能体恤我的个人实际，对我的申请予以考虑并批准为盼。

美容辞职信范文第4篇

只有跟化妆品在一起才有活力

如果长相平庸，也许你会一笑而过，这没什么大不了，茫茫人海，“平庸”脸比比皆是；如果这张“平庸脸”再配上“走样”的身材、一穷二白的家境、伴随左右的坏运气，那真是世界末日了！

家住英格兰北部城区南希尔兹市的27岁女孩劳伦·卢克，就是一个“倒霉蛋”。读书时，同学们就讥讽她为永不沉没的“泰恩河水桶”。毕业后，进入一家物流公司做后勤，在公司工作了两年，劳伦没有收到过一次party邀请，连公司惯例的圣诞聚餐，也被安排去加班守夜。倒是在一次公司内的足球友谊赛中，她成为了大家的焦点：作为赛场边的球童，她竟然连着几次被足球砸中脑袋，也许是她的运气太糟，也许有人故意想让她出丑。这一次，劳伦“爆发”了，她默默走出球场，径直回到公司，向老板的邮箱递交了辞职信，在信中有这样一句话：“我比公司内任何人都努力，我比公司内任何人都有价值！”

没错，就算被无数人瞧不起，劳伦仍然坚信，自己充满价值，且与众不同！之所以如此自信，全都因为她的一个爱好——喜欢化妆！劳伦令自己开心的惟一方式，就是一遍遍地试验各种不同的妆容在自己脸上的效果。她喜欢看到金色在眼皮上绽放，粉彩出现在微笑的脸颊，卷翘的假睫毛让眼睛灵动有致……这让她觉得，自己终于不一样了！

当劳伦离开让人讨厌的出租公司以后，决定在eBay上售卖化妆品，她觉得只有和喜爱的化妆品呆在一起，整个人才会充满活力。

网上卖化妆品可不简单，顾客往往要求劳伦示范化妆品效果。于是，这个胖胖的女孩儿坐在了地板上，抱着眼线笔和眼影，就着台灯，一次又一次默默地对着摄像头开始化妆。劳伦妆化得如此细致、如此专注，有时候，摄像头另一端的顾客等得早已不耐烦。数月下来，生意没做成几笔，劳伦的化妆技巧倒更上一层楼，甚至还琢磨出几套化妆秘诀。

“与其守着几大箱卖不出去的化妆品发呆，还不如将它们用在自己身上，教大家如何化妆！”于是乎，信心满满的劳伦决定将自己一边化妆一边讲解的视频传到YouTube上。

从“丑小鸭”到“白天鹅”

劳伦将这些化妆视频以Panacea的昵称在Youtube上，Panacea来自希腊神话，是一位拥有灵丹妙药的“治疗女神”。劳伦真心相信，化妆就是一种灵丹妙药！

可惜，网络江湖上从来就不缺乏什么美容大王、彩妆达人，要想吸引眼球，引人关注谈何容易。劳伦上传的化妆视频鲜有人光顾，不过，她并不气馁。对于化妆，她有足够的耐心与巧思！劳伦买来杂志向明星们学习化妆技巧，还常常走上街头，欣赏那些普通女孩们漂亮的妆容，大着胆子向对方请教。

2007年12月圣诞前夕，Youtube策划举行了一场网络化妆比赛，劳伦知道机会来了，她要获取胜利。在别人肆意吆喝“专业化妆技巧”“让你比明星更明星”的时候，劳伦却独树一帜，来了个“3分钟菜鸟美妆术”，向那些化妆初学者展示如何快速地化聚会妆、运动妆，甚至约会妆。让人惊讶的是，每个妆容劳伦都只化半边脸，目的就是为了让大家能来个零距离对比。这下可热闹了，那些对化妆心有余悸的人们最大的纠结就是化妆费神费时，看看那前后剧烈反差的一张脸，噢，这样的“丑女孩”都能变得如此动人，我自然也能行！很快，点击观看“3分钟菜鸟美妆术”的观众开始呈几何级数增长，人们纷纷给她留言，大赞她的“鬼斧神工”。其中不乏讥讽言语，“天哪，看看你的脸，一半天使，一半魔鬼，晚上肯定做噩梦！”劳伦不仅没有为此生气，反而自豪地在各种讥讽的留言后跟帖，“这说明我的化妆确实有效，我很成功！”更多的人被她的自信和化妆技巧所折服。比赛结束，拥有120万好评点击的劳伦获得了第三名。虽然奖金只有1000美元，但这次比赛为她赢来了人气与口碑，大家都知道，在网络上有一个不甘人后的“丑妞”化妆师。

当劳伦得知，网友们给她起的绰号“丑妞”时，她振臂一呼：我就是要让“丑样”惹人爱！这真是一个对化妆痴狂的女孩，她在网络中告诉大家，眼睛太小、鼻子太扁、唇太厚、面太宽……每个人总有对自己长相不满的地方，但我能改变它！

劳伦开始在街上四处寻找，不断游说，以支付报酬的方式找来7名有“局部缺陷”的“丑样典范”，把她们请进自己的“化妆间”，进行针对性的“丑样改造”教学。在网友们抱有怀疑的关注下，那些宽下巴、水泡眼、大头鼻、小眼睛、肥唇圆脸、杂眉粗毛的“丑小鸭”们，一一变成了姿态万千的“白天鹅”！由于从寻找、劝说，到化妆、嬗变，整个过程都被忠实地摄像，没有一丝剪接，以至于无数网友连连惊呼，百分之一千被雷击，震撼，太震撼了！

再看看劳伦的化妆工具，假睫毛就有20多盒，更难能可贵的是，劳伦非常耐心地介绍了各种品牌假睫毛的使用经验，哪种性价比高，哪种自然浓密，哪种适用于下垂眼妆，怎样清洗护理假睫毛……一段化妆视频看下来，仅假睫毛一项，就能让人眼花缭乱，受益匪浅。

在劳伦的执着面前，任何言语都显苍白，网友们的追捧就是最好的证明，看看劳伦Youtube的化妆视频教学点击量吧，早已超越了国界，超过了54亿次！

化妆界“地震”啦

劳伦在网络的化妆世界里自由翱翔，声名鹊起，她的丑脸胖身材，她的贫穷坏运气都成了人们津津乐道的对象。在一个以美为真理法则的行业中，劳伦代表了一种可能性，不光是妆容，还有命运。她压根不漂亮，还挺胖，也不怎么会表现自己。她的视频从来不剪辑，因为她不会，她的家庭还那么穷困潦倒，但这些都成了她魅力的一部分。无数女孩儿都崇拜她，在劳伦的身上，所有人都感到了自信，既然劳伦可以，那么我也能像她一样改变自己！

美容辞职信范文第5篇

一

姜水涧把请帖和辞职信一起推到韩玉韬跟前：“韩医生，我要结婚了，他希望我做全职太太。”

她在牙医诊所工作四年，韩玉韬事事仰仗她，不禁大惊失色：“没有你我怎么办？”

姜水涧笑道：“谁没了谁不能活呢？”

这是老话，不是没有道理。韩玉韬翻看结婚请帖，烫金大字，喜气洋洋，只得道：“给我找个同你一样优秀的助理。”

他也想谁没了谁不能活呢。

新来的助理来了两天，很快就想念姜水涧的好。至少她不会在黑色星期一给他安排七个会诊，也不会不提醒他车子要送去保养，更不会让他在上厕所的时候发现草纸没了。姜水涧在时，他要省心得多，全心全意拔牙既是。

连清洁大妈都在擦窗户的时候长吁短叹：“不见了姜丫头我这心里堵得慌啊！”

他也有这种感觉。

甚至叫错新助理的名字，小陈十分不满，向他抗议：“我虽然资历浅薄，可也是有尊严的。”说罢狐疑地看着他，一双眼中都是八卦。

小陈还透露：“午休的时候，韩医生在梦里也叫姜水涧这个名字呢。”

真正将韩玉韬吓了一大跳，难道已到日思夜想的地步？再往深层想，莫不是爱上她，因为失去才幡然醒悟？想来朝夕相处长达四年，也不是没有这个可能，有个看相的客人还说她和他有夫妻相。

这个念头让他在拔牙的时候将病人一颗镶了没多久的金牙拔了下来。病人是老思想，觉得不吉利，在诊所里吵吵嚷嚷，狮子大开口索要赔偿。小陈没有处理经验，和病人吵起来，最后只得报警处理。

他被吵得头疼，不得不翻出风油精按摩太阳穴。

姜水涧在就好了，再难缠的病人到了她手中都得偃旗息鼓。

结果下班比平常晚了两个钟头，韩玉韬饿着肚子开车，闯了两个红灯，开出去多远才意识到这个问题。他干脆掉头去心理诊所，心理医生是他高中同学，关键时候总能帮韩玉韬两把。

可是从瑜伽治疗法到情景模拟治疗法，他将所有的方法试了一遍，仍然没有解决问题。韩玉韬这才想起这家伙一次恋爱都没有谈过，完全是纸上谈兵。

无功而返，下楼的时候意外遇上姜水涧。

一抬头就能看到××心理诊所的金字招牌，姜水涧看了他一眼，又看了一眼楼上，狐疑地问：“韩医生，你……”

多日未见，她在他眼中成了初开的栀子花，从前觉得寡淡的眉眼、鼻梁上的零星雀斑，忽然变得无比可爱，百看不厌。韩玉韬幽幽道：“忧郁症……”

都市流行这种文化病，他信手拈来，可是又有小小羞耻，觉得是惹她关注的手段。

“在你生病的时候辞职，你不会怪我吧？”果然她踢着脚下的石子儿，又是担心又是愧疚。

韩玉韬享受这样的感觉，心里那一丁点儿小羞耻跑得无影无踪。

“结婚是人生至重要大事，你的决定是对的。”

不，大错特错，蠢货才会辞职做全职太太。亏得她是亦舒书迷，时常宣扬女性精神独立、经济独立，轮到自己就满盘皆输。他当然不会说出来，他笑道：“况且新来的助理游刃有余，一点没有给我添麻烦。”

说谎一点没有脸红，只是有些心虚。

二、

吃饭的时候才小心翼翼伸出触角探听姜水涧未婚夫的情况。

这家湘菜馆他们经常光顾，辣椒又红又呛，十分够味。姜水涧甩开膀子吃得满头大汗，额前的胎发斜斜倒了下来，她心满意足透露：“他不吃辣，跟我说对胃不好，也不许我吃，憋死我了。”

又说未婚夫的工作，是IT精英，青年才俊，为着腾出婚期，在公司忙得不可开交。

“不过婚期延后了半个月。”姜水涧道，“结婚照从墙上掉下来，他觉得不吉利，去庙里算了一卦，换了日子。”

韩玉韬有些幸灾乐祸，极力控制才不至于扬起嘴角。他也不嚼舌根，显得自己心胸狭窄，只道：“没砸到人吧？”

“人倒是没事，就是案几的台灯被砸坏了。”姜水涧眉目一低，“是他从埃及搜罗的古董，怪可惜的。”

韩玉韬想，也许是某种预兆呢。

他心情好，多吃了两碗饭，把姜水涧送到楼下，直看到她公寓亮了灯才把车开走。他几乎可以确定自己的心意，他贪恋她的容颜，恨不得时时刻刻看到她，连她嘴角忘记擦去的米粒都变成眼中的洁白珍珠。

又觉得姜水涧不是对他一点感觉没有。她为未婚夫不吃辣算什么，曾经她是高跟鞋盲目崇拜者，家里整柜整柜的高跟鞋，穿一个月都不带重样的。但后来诊所里换了木板，高跟鞋走起来“咯噔咯噔”响，特别刺激他的神经。

他跟她提了一次，就再也没见她穿过高跟鞋，都是软底缎面鞋，悄无声息跟猫似的。

“就这样你根据分析，不仅觉得自己爱上了她，还觉得她对你有点儿小意思？”酒吧的灯光下，吧台里的调酒师穿着艳丽，越发像从泰国回来的人妖。只是在听完韩玉韬的话，一个闪神，酒罐子差点脱手。

“你若不信，我还可以举出更多例子。”

调酒师实际上年龄和他差不多，但自诩一颗心千疮百孔、历经沧桑：“韩玉韬，这是你的错觉，是你四年来积累的习惯。你只是在乍然失去之后，将初初的不习惯升华为另一种感情。”

他把烟掐灭在调酒师刚刚推上来的鸡尾酒中：“朋友如果不能推波助澜要来何用？”

“宁拆十座庙，不毁一桩婚。”

韩玉韬纠正：“她这还没结婚呢。”对着调酒师怒目，“她要是结婚了我横插一脚，那我就叫小三，哪天情不自禁滚床单了就是通奸，要负法律责任的。所以我得在她结婚之前阻止这一历史性的错误发生。”

他还幻想了一下夫唱妇随两个人在诊所里的幸福生活，乐得一个晚上没睡得着。

第二天早上，小陈把一封邀请函交给他，还打开邮箱给他看电子邮件：“纽西兰发来的邀请，为期半个月的研讨会，包吃包住包机票。”

韩玉韬盯着桌上的邀请函好一会儿，终于拍桌子爆发：“姜水涧走之前没教过你这种事要提前通知我吗？你以为我随随便便就可以歇业半个月吗？”冲着炮灰小陈发了十分钟火，才扭过头龇牙咧嘴。

这研讨会来得真不是时候，简直赔上他下半生幸福！又不能不去，是他向往已久的一个学术研究，据说邀请了不少牙医界的泰斗。

小陈在他的怒火中瑟瑟发抖，他忽然笑了一下，慈祥地招手：“在我离开的这半个月，你替我去做一件很重要的事。”

三、

好像也没有什么特别的事情发生。

姜水涧并没有在结婚的琐碎中忙得人仰马翻。据说她的未婚夫全权打理，她只需要安心做新嫁娘。每日里研究新的菜式，偶尔逛街，路过婚纱店幸福微笑，偷偷去过一回湘菜馆，买了一支清新口气的牙膏，长了两粒痘痘，把修好的婚纱照抱回家。

所以说小陈是不合格的助理。

邮件里写了一大堆絮絮叨叨的废话，关键部分——婚纱照里新郎的模样却没有详细描述。

但不管怎样，小陈的邮件安抚了韩玉韬远在他乡一颗躁动不安的心。

不过说起来，他好像也没有什么好安心的。

再见到姜水涧是一个阳光明媚的午后，韩玉韬从纽西兰志得意满返回，很有大杀四方的气势。他觉得经过洗涤，自己在气质和修养上都有了一个提高。他看姜水涧的侧脸，有了小小的婴儿肥，笑起来一定肉嘟嘟。

他帮她点了一杯咖啡，她最喜欢的摩卡口味。

她这样笑起来说：“我已经把咖啡戒了。”扭头吩咐侍者，“给我来一杯苹果汁，鲜榨的。”

“戒咖啡做什么？”韩玉韬奇怪，“他不准你喝咖啡？”

姜水涧甜甜一笑：“我怀孕了。”

“轰”，晴天响了个雷。

半个月，短短的十五天，她，居然怀孕了！韩玉韬所有的豪情壮志刹那间胎死腹中，就像一辆开出去准备夺冠的赛车，“嘭”一声撞在了跑道上。他在落地窗中看到自己的表情，很勉强的笑容：“是吗？恭喜你啊！”

“他希望是女孩，说像我一样漂亮。我倒希望是个男孩，将来像韩医生这样做牙医。”她眨了眨眼睛，“你不知道我在诊所的时候有多崇拜你。”

马后炮！崇拜他还跑过去嫁别人！女人都是口是心非的动物！

他蔫蔫的，往咖啡里加了数不清的方糖，可是喝起来还是苦，从舌头一直苦到心里。他想去找调酒师倒苦水，酒吧的人告诉他，前些日子调酒师和客人起纠纷，被开除了。他只得去心理医生那里寻求安慰，结果被狠狠嘲笑：“你要是不介意当后爸，可以继续横刀夺爱。”

哦，他已经被这个世界狠狠抛弃。

开车回去的路上，情绪不佳，刮花了一辆大奔。大奔的主人气势汹汹：“老子今天失恋了，你最好别惹我。”

韩玉韬声音更大地吼回去：“老子今天也失恋了，老子是没开始谈就失恋了。你最好惹我，跟我好好干一架。”

吓得大奔半晌没吭声，也不要车体美容费了，钻进车里“嗖”消失了。

韩玉韬无精打采地趴在方向盘上。

他觉得自己活该。

曾经和她有过一次开始的可能。那天诊所只剩下他们两个人，外头又下着雨，说大不大，说小不小。她在卫生间换好衣服出来，从包里翻出一把暗红色的格子大伞。他看到她在门口将伞撑开，雨水自伞的顶端滑下，落在地上的一个小水坑中。隔得那样远，他分明听到清脆的一声“叮咚”。

“韩医生，我先走了。”她回头说。

鬼使神差地，他说：“今天我没有开车，也没有带伞，你送我到公交车站那里。”

短短的一段路走了许久，他挨着她，偶尔肩膀撞到一起，还有雨水溅进眼睛里。到了车站，她站定看着他。也许是察觉到他的一点点异样，也许是雨中漫步给人旖旎的错觉，她仿佛在等着什么。

他看到路灯的晕黄打在她脸上，有吻她的冲动。可是他忍住了，即使站台上一个人都没有。后来他想冒雨去停车场取车，又担心被旁人瞧见谎言露出马脚，对着公交车站牌研究许久。但还是上错了公交车，走了好长一段路才到家。

也许那个时候吻了她，一切都会不一样。

四、

“是不是有点过了？”小陈说，“韩医生已经是第三天没来上班。我去他家送一个病人的资料，他胡子拉碴来开门，吓得我以为找错了人。”

姜水涧缩了缩脖子，明显是心虚了。

细细一想，他也不是多坚强的人。两年前他母亲过世，一个人躲在办公室里哭，眼睛肿起来拿冰块敷着，消不下去绝不出来见人，极爱面子，宁愿架黑墨镜惹人非议。有病人投诉是不尊重病人的行为，他还编出红眼病的瞎话。

小陈小心翼翼推测：“不会想不开吧？”直接吃了姜水涧一记栗暴。

到底有些担心，偷偷跑到小区里张望。他公寓前有一棵遮天蔽日的大榕树，坐在枝丫上能将他房间里头看得一清二楚。

姜水涧野惯了，爬树是小意思。

不想韩玉韬不在公寓里头，只看见淡橘色的窗帘在风里扬开。她嘱咐他多少次他都忘记关窗户，招贼了算他活该。姜水涧只得下来，双腿盘着粗大树干一点点往下滑。快落地的时候才看到韩玉韬拎着一个超市的大袋子站在草地上，见鬼似的看着她。

她总算想起来，自己现在是一个孕妇。

“医生说头两个月要多运动。”她轻巧落地，自然地撩了撩头发，其实一颗心跳得似迪斯科。

他把自己收拾得算干净了，只下巴一点零星胡楂，闻言蹙眉，想来不是十分信服。

“哪个医生说的？头两个月胎位不稳，稍有不慎便有危险。”

呀，她忘记他虽然是牙医，但总归是个医生。她还没有想出更好的借口，他的下一句话就砸过来：“我送你去医院检查，顺便换个产检医生，我有相熟的朋友。”

她巴巴地跟着上车，因为想不出拒绝的理由。

他随手把超市的购物袋丢在后座椅上，是敞开的，她瞥见香烟和啤酒的包装。车子不知出了什么问题，他发动好久都没启动，最后烦躁得狠狠捶了一把方向盘。姜水涧吓了一跳，脱口道：“不用去医院。”

她不想和方向盘一个下场。

人的潜能总是无限的，越是恶劣的环境越能激发人的潜能。姜水涧说：“其实是他要我这么做的，他们老家的习俗，孕妇需得爬满一百棵榕树为孩子祈福。他要是知道我去医院会生气的。”

完美借口，她在内心称赞自己。

韩玉韬信了，因为把她送回家后，他在沙发中坐定说：“让我和你未婚夫谈谈，这是迷信和愚昧。”

如果提前通知，相信别说是一个未婚夫，十个也不成问题。

姜水涧想了一会儿说：“他今天加班，要很晚才回来。”

“没关系，我在这里等他。”

姜水涧也是伶牙俐齿的主儿，她把对付难缠病人的招儿都用上了，韩玉韬不为所动。他喝了六杯咖啡，看了三本杂志，最后是姜水涧先熬不住缩在另一只沙发里睡着了。醒来的时候是在床上，卧室的窗户关得严严实实。

只有韩玉韬才会这么做。他满肚子医学伦理，说睡觉的时候卧室一丝儿风都不能有。其实她觉得空气流通才健康。摸到闹钟，才凌晨四点钟。她蹑手蹑脚走出去，没想到韩玉韬没有走，仰面躺在沙发里睡着了。

她找了一条薄毯子给他盖上。他睡觉的时候有点像孩子，嘴巴微微张口，特别累的时候还流口水。

他铁了心要同她的未婚夫谈一谈，好像看着她嫁了一个好男人、确保从此生活无忧才放心似的。

五、

这样的态度，所以有的时候姜水涧也想，说不定真是四年来积累的习惯而已。不是没有人给她介绍对象，她的老人缘不错，经常有病人把儿子或者侄子的照片拿过来。他在旁边看着，有时候还插上一两句意见：“这个不错，有福相。”

口气似她长辈。

姜水涧躺回去，在电话簿里找男人。翻来覆去，只得一个小陈。

“你可以假装小陈的双胞胎哥哥，我觉得你有IT精英的气质。”

小陈不吃她的糖衣炮弹，这个点儿被吵醒心情已是不爽：“那在诊所的我就十足一个间谍了，韩医生会杀了我。”他见过韩玉韬发火，六亲不认——什么病人是上帝，他才是上帝。

挂电话的时候小陈劝她：“摊牌吧，我看韩医生对你很上心。虽然没有在梦里叫你的名字，但到底是成天无精打采。”

她不是非要走这条路。

四年了，她这样孤注一掷，已经是到了忍无可忍的地步。

姜水涧在心中默念一番说辞。

他醒得也早，六点钟，她听到他出去的动静如释重负，一骨碌爬起来在屋子里又蹦又跳。但过了一会儿他又回来了，买了早饭，姜水涧想装睡都来不及。

“他经常夜不归宿吗？”开始审问她。

“加班的时候……他睡公司……”

“对你好不好？”

“好。”

他“哦”了一声，她进厨房拿碗筷，忽然听到他“啊”了一声：“姜水涧，你……”

她顺着他的目光，往屁股上一摸，一手湿腻，居然是大姨妈来了。姜水涧反应快，身子一个踉跄：“我……我是不是流产了……”

好在韩玉韬虽然是医生，但到底是个牙医，对妇产科不曾涉及，又是个男人，一时被蒙了过去，赶紧开车送她去医院。

因为是凌晨，惊动了值班的医生，只能挂急诊，一路被推进手术室。姜水涧看到白大褂的脸色越来越难看，嘻嘻一笑企图拉近感情。

“我和老公的感情最近出了问题。”她化身一个用假怀孕留住花心老公的可怜女人，“你也看到了我老公那么帅，不知多少女人偷偷打他主意。”

她这样说的时候，手术室的两个小护士脸红了。

白大褂把姜水涧训了一顿，絮絮叨叨说了这不是长久之计。

“要不你就跟他说我流产了。”

白大褂要出去的时候，姜水涧又道：“等等，你还是跟他说孩子保住了。”

“不不不，还是说流产了。”

“要不保住了吧？”

反复了几次，白大褂估计是有些蒙了，被韩玉韬拉住心急火燎问情况的时候，他张嘴道：“病人没有怀孕。”

姜水涧本来躺在担架床上，被推出来的时候还“哼哧哼哧”装模作样喊痛，闻言“嘭”一声翻到地上。

六、

然后，姜水涧的谎言达到自己也未能预料的高峰。

“感情出现裂缝，他不愿履行婚约，我只得假装怀孕留住他。”自己都觉脸红，不知不觉成了低到尘埃的女子。她捂着脸说话，不必担心表情出卖出自己。

韩玉韬以为她哭泣，把车停路边。

“第二年的时候，房东不愿续租，我同你追到房东家里，死皮赖脸坐在人家沙发上，逼得房东不得不续约，诊所可以继续开下去。”她起初不懂他在说什么，渐渐听出意思来，“又有一次，一位病人隐瞒病情，导致牙神经坏死。我们同他打官司，收集资料，睡诊所长椅，终于熬过去。”

他看着她：“姜水涧，什么事情别一个人承担，我在你身边。”

这大抵是他说过的最温柔的一句话。

从前他也表达这样的意思——好朋友，好搭档，双剑合璧，天下无敌。一句一句，都把她的憧憬打入无间地狱。他永远让自己处于不败之地，铜墙铁壁，一丝儿缝都没有。

姜水涧在小区门口下车，步行上楼。工人送来水晶吊灯，还是韩玉韬之前答应送她的结婚礼物，她在图册上看到，没有现货，等到现在才送过来。

工人把灯装在客厅，真正儿流光溢彩。

她把灯关掉，搬来小梯子擦拭吊灯上的一颗一颗小珠子。擦到第五颗珠子的时候，脚下踩空摔到地毯上，额头磕了瘀青一块。

真是报应，若是小陈看到，铁定这样嘲讽她。他一向认为她在折磨韩玉韬，哪里知道她才是倍受煎熬的那一个？要命，就怕谎言说尽，结果仍然没有改变。

到了第二日，额头的瘀青还是没有散去，姜水涧跑到街对面的药店买药。对着一扇时装的橱窗擦药膏，冷不丁见到韩玉韬的倒影，回头一看，他正气势冲冲跑过来。

“不是露馅了吧？”她做贼心虚，拔腿就跑。

因为是早晨，上班的人多，姜水涧跑到一个巷子口就被抓住了。她气喘吁吁，韩玉韬倒是从容，一点没有剧烈运动后的波动，只目光如炬，差点就叫她有坦白从宽的心情。

“你跑什么？”

“我我我我……”

跟他说清楚，告诉他，她没有未婚夫，她没有要结婚，从头至尾都是她一个人的阴谋。做人，要有承担的勇气。

“他是不是打你？老实说，头上的伤哪里来的？”

耶？

姜水涧双腿一收，结结巴巴：“他他……他不是故意的……”

完了，死性不改。

他的怒火终于无可抑制迸发而出：“姜水涧你是不是疯了，这样的男人你还维护他？这是家暴，必须报警。”他掏出手机，110是紧急设置键，姜水涧还没有反应过来，电话已经通了。

啊啊啊，姜水涧已经看到自己被五马分尸的下场。

可不可以钻墙遁走？

“去警局备案，上车。”

“这点小事不用麻烦警察叔叔吧？”

偷偷看码盘，哇，已经八十码，这样的速度跳下去会死人的吧？姜水涧贴在车窗上看，人行道上的树木迅速往后退去。而他的脸，铁青得几乎赶上地里的青椒了。她心中默念：快点，快点，再快点。

“前面的J50882的黑色平治跑车，请靠边停车。”

终于听到交警大叔慈祥和蔼的声音，姜水涧松了一口气。在韩玉韬递上驾照的时候，她迅速下车：“韩医生，我忽然想起来家里的水龙头没关，先走一步。”

七、

其实事情到了这个地步也不是不好。

至少她可以理直气壮告诉他：“是，我觉得你的话很有道理，我已决定和那个男人一刀两断，高傲地离开。”然后顺理成章回到诊所，继续做他的助理，或许再熬个四年，无须外界刺激，他忽然发现自己爱上了她。

姜水涧想想就觉得好笑，笑得眼泪都出来了。

他大抵永远不知道她爱得多么艰难。犹如一株藤蔓，自己缠着自己，终于有一天几乎让自己窒息。她累了，厌倦从一个人的举手投足间寻找小小欢愉，假装自己可以满足，然后继续这样卑微地活在他身边。

她化了一个淡妆，穿上高跟鞋，还抹了口红。她同韩玉韬摊牌。

打开门，“啊”一声跳起来。却是韩玉韬坐在门口，地上落了一圈烟头，只一夜时间，胡子疯长，似络腮大汉。听到声响他睁开眼睛，朦朦胧胧的样子有些幼稚。

“姜水涧，我要追你。”

她脚一崴，扶着门框才不至于倒下来。

“我知道你很爱你的未婚夫。”

你知道个屁啊！

“但是现在我知道他并不爱你，如果他真的爱你，你无须费尽心思挽留他。姜水涧你听我说，你现在是当局者迷，你陷在这个旋涡中无法自拔。如果你坚持嫁给他，将会后悔一辈子。”他揉了揉眼睛，郑重其事，“或许，你无法立刻离开他。所以，我要追你，你会知道这个世上比他好的男人有许多。”

说了这么多，姜水涧好像发现，并没有听到自己想听的那一句。可是毕竟，对于韩玉韬来说，是一个大的进展了。

“那么，你追追看。”她听到自己低声说。

摊牌什么的，以后再说吧。姜水涧一秒钟了自己刚刚的怨念。

他看不到她的脸，只觉得她快哭了。她一定以为他在同情她，她的自尊那样强。不不不，天知道，他有多么喜欢她。从前不曾意识到，四年的朝夕相处，把他的喜欢变成每日的例行公事，差点将他自己蒙骗。

现在，他愿意付出所有，从一个不懂得珍惜她的男人手里将她抢过来。

不过姜水涧也不是那么好追的。

她回到诊所上班，励志做一个经济独立的女人。她的办公桌上，每天都有一束带着露珠的玫瑰花，特贵的那种。偶尔答应韩玉韬的晚餐邀请，更多的时候她淡定地拒绝：“今天有点累了，想早点回家休息。”

请她看电影也挑得很，恐怖片嫌恶心，文艺片说无聊，男主角丑了不乐意去，女主角太漂亮了也不待见。

小陈诅咒她：“小心乐极生悲。”

她道：“你懂什么？在韩玉韬眼中有一个假想的情敌，我如果投诚得太快，不仅显得自己是个移情别恋、的女人，还会引起他的怀疑。那可是IT精英啊，魅力至少大得足以叫我回味三个月。”

“IT你妹啊！”小陈愤愤不平。

她嫣然一笑：“也不能一味拒绝，偶尔也要燃烧一点小希望。”她侧头看他的办公室，百叶窗帘升起来了，韩玉韬埋头写病历，仿佛察觉到什么，抬头，同她的眼神碰撞，递给她一个幸福的微笑。

是真的费了一些心思，虽然招数又俗又烂。当自己是十八岁的小伙子，在她楼下弹吉他，被小区的居民投诉。还有飞机模型，吊一个大大的维尼熊玩具，结果技术不行，没飞进她的家中，把隔壁邻居的窗户撞碎，还得她去道歉。

她到底该什么时候告诉他，其实，她一直以来，喜欢的只有他……

结局

“他要是知道我喜欢他足足四年，表情应该很精彩吧？”

“他要是知道你从辞职、结婚、未婚夫、怀孕什么都是为了看他的反应，表情应该更精彩吧？”

“小陈，你要是说出去，我弄不死你。”

“你不能这么对我，我可是你亲表弟啊！”

“我一般下手很轻。”

“你把韩医生那个当调酒师的朋友弄得丢了工作，你是毒妇。”