短期贷款

前言：想要写出一篇令人眼前一亮的文章吗？我们特意为您整理了5篇短期贷款范文，相信会为您的写作带来帮助，发现更多的写作思路和灵感。

短期贷款范文第1篇

关于江西**驱动桥有限公司申请短期流动资金贷款3***万元的调查报告一、借款人概况

1.基本情况

**驱动桥有限公司地处**县城安仁路，成立于1957年*月，1979年正式转产从事驱动桥生产,改名为**县驱动桥厂，经过二十多年的发展，为我国三大专业生产驱动桥企业之一。20**年*月被宁波BB集团兼并,成立江西**驱动桥有限公司，BB集团占**%股份，原厂管理人员占**%股份。

新的公司按承债方式以净资产为受让价格依据，受让驱动桥厂整体资产。新公司成立后，注册资金1***万元，全部以现金出资，其中：宁波BB集团股分有限公司应出资***万元（实际出资为***万元，其中***万元为借给其他股东对江西省**驱动桥有限公司（筹）的投资款。），占注册资本的**%；

付樟青应出资***万元（实际出资***万元），占注册资本的**%；

张凤仪应出资***万元（实际出资***万元），占注册资本的**.*%；

席腊如应出资***万元（实际出资6万元），占注册资本的4%；

刘剑敏应出资***万元（实际出资5万元），占注册资本的**.*%；

严告牙应出资***万元（实际出资***万元），占注册资本的9%；

资本金全部到位。法人代表周辞美，职工***人；

其中工程技术人员***人。厂区占地面积***万平方米，生产建筑面积**.*万平方米。

2.企业生产情况

江西**驱动桥有限公司，为机械部专业化生产工程机械驱动桥的定点厂。企业主导产品“奔驰”牌驱动桥主要配套于装载机、压路机、平地机、叉车等工程机械领域，产品性能价格比合理，现已拥有7大系列90多个变形产品，年产各类工程机械驱动桥7000台套，其中ZL20和ZL1

5、ZL30B驱动桥分别为部优和省优产品。公司产品主要分为两大块，一块是装载机驱动桥，产品型号为ZL1

5、ZL3

0、ZL4

0、ZL50，其占全国销售市场的**%左右；

一块是压路机驱动桥，产品型号为PS50系列、PS75系列，该产品占全国销售市场的**%左右。

3.管理者素质

公司领导班子共7人，其中总经理1人，副总经理3人，经理助理1人，工会主席1人，监事会人员1人，BB集团外派管理人员1人，拥有高级职称4人，班子政治坚定，团结一致，有高度的事业心和责任感，强烈的改革和开拓进取精神，具有较高的组织能力和领导决策水平，总经理付樟清，为原**驱动桥厂厂长（高级工程师），从事驱动桥生产近20年，专业水平较强。该同志品行良好，清政廉洁，吃苦耐劳，有一定的个人魅力。

二、借款人生产经营及经济效益情况：

随着国家加大基础建设力度以来，20**年到至今，公司不断进行技改，加大生产力度，其产品还是出现供不应求现象，20**年销售收入为3***万元，20**年销售收入为4***万元，20**年销售收入为7***万元，20**年销售收入为10***万元，近三年销售收入增长率分别为20.5%，**.*%，**.*%。20**年公司利润总额为净利润为**.*万元，20**年公司净利润为**.*万元，20**年公司净利润为***万元，20**年公司净利润为***万元。公司前三年净利润增长缓慢，主要原因企业核销了许多历史呆账所至。

企业生产一般为订量生产，每年初工程机械车辆生产厂家对其签订全年的驱动桥需求量的订单。公司一般销售旺季为2-3季度，但近几年，由于产品供不应求，故反应在销售季节性上不强。

公司销售模式为直销工程机械车辆生产厂家，中间不经过销售商，业务周期一般为2个月左右。主要供货为：三九宜工生化股份有限公司、常州林业机械厂、郑州工程机械厂、黄河工程机械厂、厦门工程机械综合厂、常州市工程机械厂、南方液压工程机械厂、朝阳工程机械股份有限公司、烟台工程机械厂、天津市政工程机械厂、上海城建机械厂、三明重型机器厂、洛阳建筑机械厂等；

与上海、浙江、山东、福建、湖南等大型工程机械企业建立了稳定的业务往来和协作关系。企业发展呈强劲增长态势；

随着国家进一步加大基础设施建设投入、西部大开发战略的实施，用于工程机械驱动桥的市场空间巨大。

三、借款人财务状况

1.该公司最近三年一览表主要财务指标

单位：万元

栏目

20**年底

20**年底

20**年底

20**年

资产总额

负债总额

其中：短期借款

长期借款

资产负债率

流动比率

速动比率

销售收入

利润总额

净利润

据上表分析:

（1）借款情况：短期借款2***万元(县工行2***万元，其它行均未介入，)。

（2）该公司经营管理正常，只是资产负债率略为偏高，但销售收入增长较快，20**年实现净利润***万元。

（3）该公司从其流动比率、速动比率分析，该公司短期偿债能力较强。

总体看来，该公司经营管理正常，随着内部管理的不断加强，企业盈利能力进一步提高，抗风险能力不断增强。

2.发展情况

20**年，公司已签订驱动桥生产订单为8600套，预计实现销售收入15***万元，实现利税1***万元，其中实现税金***万元，税后利润***万元。

四、公司与我行关系：

该企业长期在中国工商银行**县支行发生授信业务，基本账户在工商银行，其它金融机构均未介入，其中工银行借款为2400万元，资信良好，从未出现过逾期现象，工商银行对其信用评级为AA级。

我行与该公司长期发生过贴现业务，双方双合作较愉快，20**年，由于政府加大招商引资力度，对于该公司兼并情况，我行密切关注，在其成功被宁波BB集团兼并后，我行及时制定营销方案。在上级行的大力支持下，我行通过集团公司及当地公司管理人员的多方营销，我行良好的服务，令公司愿意与我行发生信贷关系，并成为我行的基本客户。

五、贷款必要性及可行性分析

如该笔贷款发放成功，不仅可以成功让企业成为我行的基本客户，且可以新增公存款约***万元，日平均余额将达***万元以上，同时每年为我行带来结算业务近1000多万元，产生直接经济效益达万元。另外，由于公司地处我县县城，我行还可以取得该公司的工资权，每年工资近600多万元，由此每年可新增储蓄存款近***万元。由于该公司在当地是处于我县三大龙头企业之一，将进一步扩大我行在当地的影响力，同时公司有良好的发展前景，这将进一步改善我行信贷资量和信贷结构，分散我行信贷风险，提高我行盈利能力。我行不良贷款比率将下降2.25%，不良比率为**.*%，为我行今后的竞争垫定了一定的基础。

六、贷款担保人分析

该笔贷款的担保由宁波BB集团有限公司提供连带责任担保，宁波BB集团宁波市重点培育的十八家大企业集团之一，为宁波市的五星级企业。公司进入中国民营企业500强，世界汽配行业500强，**县驱动桥有限公司为宁波BB集团下属公司。

宁波BB集团有限公司总资产十余亿元，公司法人代表为周辞美，公司注册资金为10***万元。下设二十七个分公司，主要产品有汽车、特种装备、汽车零部件、电子产品、水产食品及大、中型精密模具等。集团下属各企业分别于1997年*月通过了ISO9000认证，1999年通过了国际汽车制造先时标准QS9000（美国）和VDA6.1(德国)认证，20**年*月份通过国家863计划CIMS工程的验收和鉴定，20**年*月通过TS16949认证，其集团公司下属企业——宁波BB电子有限公司已通过中国证监委员会批准，将于20**年上市。

宁波BB集团是中国银行象山支行的基本客户，中国银行对其公司的信用评级为AAA级，

七、结论

同意对该公司发放短期流动资金贷款3***万元，期限1年，利率**.*%，由宁波BB集团股份有限公司提供连带责任保证。

短期贷款范文第2篇

【关键词】双圆极化 隔板波导圆极化器 轴比

1 引言

在通信系统中，圆极化天线具有抗云雨干扰，消除电离层法拉第旋转效应引起的极化畸变影响等优点。因此圆极化天线在通信领域有着广泛的应用。圆极化器是圆极化天线馈线系统的重要组成部分，其性能的好坏直接关系到圆极化天线的性能。因此可以根据不同天线对馈线系统的需要选择不同形式的圆极化器。常见的圆极化器的形式有在波导壁上对称开槽，或在波导内腔中插入介质膜片等。这些圆极化器都是双端口器件，适用于单圆极化形式的天线。本文通过在波导内腔中放入一个阶梯形式的金属膜片，通过膜片的移相作用可以同时实现双圆极化功能。通过对圆极化器的仿真，结果表明圆极化器的驻波带宽小于1.2（1.15GHz-1.45GHz）达到23%，在工作带宽范围内两个正交的电场分量相位差在3度，幅度在0.1dB以内。

2 圆极化器的设计与分析

隔板式圆极化器是在方波导口内插入不对称的阶梯膜片形成的三端口器件，其结构如图1（a）所示方波导口端是圆极化电磁波的输入或输出端，另一端的两个相同的矩形波导口分别对应于右旋圆极化波和左旋圆极化波的线极化信号的输入或输出端。隔板式极化器由三个部分组成：方波导部分、阶梯状隔板部分、分支波导部分。

隔板式圆极化器的相对带宽可以做到20%左右，这种圆极化器与前面介绍的双端口圆极化器相比较，其主要特点是不需要外加正交模变换器就能够实现左 右旋双圆极化的同时工作。隔板式圆极化器由于结构紧凑，易于加工，体积小和重量轻等特点被广泛应用于左右旋同时接收或收发共用的双圆极化馈源中。

3 圆极化器仿真结果及结果分析

对图1所示意的圆极化器结构利用仿真软件进行优化分析，图1（b）～（d）给出了圆极化器结构具体的详细尺寸。

图2（a）～（c）所示为L波段宽带圆极化器的仿真结果，在频率1.15GHz～1.45GHz带宽内驻波在1.2以内小于23%，在工作带宽范围内输出端口两个正交的电场分量相位差在3度，幅度在0.1dB以内。圆极化器的电气指标，包括驻波带宽、正交电场分量相位差和幅度差等均能满足要求。

4 结语

本文设计了一种可用于双圆极化天线的隔板形式的双圆极化器，仿真结果表明该圆极化器具有结构简单、对称性好、损耗低、幅相一致性好等优点，可广泛用于双圆极化天线。

参考文献

[1]徐继东.隔片圆极化器的设计及S参数的分析[J].现代雷达，2005（08）.

[2]王家齐，甄蜀春.隔板式圆极化器的MM/FE法分析[J].现代雷达，2001（04）.

短期贷款范文第3篇

关键词：贷款期限结构 经济发展 短期贷款 中长期贷款 通货膨胀

现代经济的发展离不开金融的支持。融资作为金融领域的一个重要方面一直饱受关注。在我国，间接融资仍是主要的融资方式，因此，银行信贷量与经济发展之间的关系一直是关注的焦点，此方面的研究层出不穷。国内的研究大多认为，信贷总量对经济增长和价格水平均有显著影响，但是对于具体的影响方向与影响强度，不同的研究却有不同的结论。有些研究认为信贷量对经济增长和通货膨胀均有长期的正向作用，有些认为信贷量对经济增长有长期正向作用，但对价格水平在短期和长期却有不同的影响方向，还有一种观点认为信贷对经济增长和通货膨胀的影响较弱且时效较短。

值得注意的是，近年来，我国的信贷总量保持着高速发展的同时，信贷结构也经历着巨大的变化。信贷总量对经济发展和价格水平影响的相关研究的不同结论会不会是受到贷款期限结构的影响呢？对于该问题，国内已有学者作了相关研究，但相关的研究数量非常之少，研究结论也不尽相同。

关于短期信贷对经济增长的影响，主要有两种观点：第一种观点认为短期贷款对经济有正向作用的，如范从来、盛天翔、王宇伟（2012）和吉霞（2012）的研究均发现短期贷款对经济增长有短期的促进作用，宋洋（2012）也认为短期贷款对GDP有两期左右的促进作用。第二种观点为短期贷款对经济无显著影响，如赵兴波（2008）对深圳市的研究表明银行信贷对地区经济增长影响具有显著的滞后性，而短期信贷规模与地区经济增长之间不存在长期的协整趋势。

中长期贷款对经济增长的影响方面，多数研究都认为中长期贷款对经济增长有长期的促进作用，但这种促进作用需要一段时间后才能显现，短期内的作用甚至可能为负向的，如范从来等（2012）、宋洋（2012）、吉霞（2012）、赵兴波（2008）的研究都支持该结论。

不同期限结构的信贷对经济的影响不仅表现在对经济总量的影响上，同样也反映在其对通货膨胀的影响上。相关的研究基本上也都对这一问题进行了分析，在该问题上，上述文献的结论较为一致：短期贷款会形成通胀压力，而中长期贷款则对通胀有一定的抑制作用。

最近，我国短期信贷猛增，信贷结构正朝着“短期化”方向发展。根据中国人民银行的《2012年上半年金融机构贷款投向统计报告》及其他金融运行数据，信贷结构发生明显异动。例如2012年11月，信托贷款占新增社会融资规模的17.5%，创2009年来新高；银行新增短期贷款高达3940亿元，非金融企业中长期贷款环比下降31亿元，为2008年以来月度最低。

那么，不同期限结构的信贷是否真的对经济增长和价格水平具有显著的不同的影响？近期的这种短期贷款的猛增是不是合理的？这就需要通过实证检验对贷款期限结构对经济的影响进行研究了。虽然国内已有一定的相关研究，但是研究的数量少，方法较为单一（均使用时间序列数据进行分析），因此，本文采用我国30个省份（不包括）1997——2008年的面板数据对该问题进行进一步的实证检验。

本文的基本结构如下：第二部分介绍本文使用的回归模型及回归方法；第三部分展示实证研究的结果；第四部分得出结论，并提出适当的政策建议。

一、 模型的建立

本文研究的贷款期限结构对经济增长的影响包括两方面：一是短期贷款和中长期贷款对各地区经济总量的影响，二是贷款期限结构对各地区通货膨胀率的影响。

研究贷款期限结构对经济总量影响的模型包括：

i=1， 2， … ， 31； t=1， 2， … ，11。

其中，因变量表示各省、自治区、直辖市的国内生产总值。自变量中，表示滞后一期的各地区国内生产总值；表示当期银行贷款总额实际值，L.B_L表示前一期的银行贷款总额；为短期贷款（j=1时）或长期贷款（j=2时）；表示各地区的特征变量，包括财政支出总额、固定资产投资、中央转移支付、社会消费品销售总额、城市登记失业率、批准的专利数以及人口；即为滞后一期的值，用于衡量短期贷款、中长期贷款余额对经济增长的影响是否具有滞后性。

由于该模型加入了被解释变量的滞后项作为解释变量，以及其他解释变量可能存在内生性问题，采用常规的固定效应模型或随机效应模型进行估计时，系数会出现一定的偏差。因此采用Arellano-Bond一阶差分广义矩估计法，通过差分来消除不可观测的个体效应，同时使用前期的解释变量和滞后的被解释变量作为工具变量克服内生性问题。使用该方法得到的实证结果将更为准确。

研究贷款期限结构对物价水平的影响的模型为：

i=1， 2， … ， 31； t=1， 2， … ，11。

其中，因变量代表各地区不同年份的通货膨胀率；自变量为中长期贷款余额与短期贷款余额的比率，该比例越高表明中长期贷款越多。

在研究贷款期限结构对通货膨胀的影响时，采用的方法为面板数据的固定效应模型，以控制不同地区的个体效应。

二、实证检验

（一）数据说明

本文采用的数据是我国30个省份（不包括）1997——2008年的面板数据。各地区GDP、人口、批准的专利数等数据来自《中国统计年鉴》；银行贷款总额、短期贷款余额、长期贷款余额、财政支出总额、固定资产投资和社会消费品销售总额的数据来自《中国金融统计年鉴》；城市登记失业率来源于中经网宏观年度数据库；通货膨胀率则是根据居民消费价格指数计算得来的，居民消费价格指数数据来自于中经网宏观年度数据库；中央对各个地区的转移支付额度来自于《中国财政统计年鉴》。

各地区的生产总值、贷款余额、财政支出总额、固定资产投资、中央对地方的转移支付、社会消费品销售总额等数据均是根据居民消费价格指数、以1995年为基准年调整得到的实际值，同时，考虑到这些变量均为正值且数值较大，因此对这些变量都做了取对数的处理。此外，获批准的专利数和人口也取了自然对数。

（二）回归结果

模型（1）—（3）的回归结果如表1所示。

表中的三列回归结果依次关注了当期及滞后一期的银行贷款总量、当期短期贷款余额与中长期贷款余额、当期及滞后一期的短期贷款余额与中长期贷款余额对各地区当期实际GDP的影响。对这三个模型都进行了残差的二阶自相关检验，结果表明在 5% 水平上无法拒绝原始模型干扰项不存在一阶序列相关的原假设，即不存在残差的二阶自相关问题。此外，又使用sargan检验对工具变量的有效性进行了检测，sargan检验的结果表明，在5%的水平下不能拒绝原假设，这说明工具变量的设定是合理的。由于sargan检验和Arellano-Bond检验的结果均未拒绝原假设，因此可以认定模型的设定是有效的。

由模型（1）的回归结果可以看出，各地区前一期的实际GDP对当期实际GDP有正向影响，但该影响在常用的显著性水平下并不显著。当期的银行贷款总量对当期实际GDP也有正向影响，虽然在常用显著性水平下不显著，但其p值为0.102，说明银行贷款总量对经济的发展的确有着积极的促进作用，贷款总量越高，当地的经济总量越高。滞后一期的银行贷款总量对当期GDP的影响为负，但并不显著，可认为贷款总量对GDP的影响无滞后性。固定资产投资对当期GDP的影响为正，并且在1%的水平下显著。当期批准的专利数对当期实际GDP有不显著的负向的影响，而滞后一期的专利数对当期实际GDP有正向的影响，且在10%的水平下显著。财政支出对经济总量也有显著的正向的影响。

模型（2）中去掉了前一期及当期银行贷款总量，同时加入了当期的短期贷款余额与中长期贷款余额作为解释变量，其余的解释变量与模型（1）完全相同。由回归结果可知，当期的中长期贷款余额对当期实际GDP有非常显著的正向的影响，而短期贷款余额对经济总量则有负向影响，但是在常用显著性水平下并不显著。此模型中，前一期的实际GDP对当期的实际GDP有非常显著的正向影响，且影响力度较大。投资总额仍然显著的影响当期的经济总量。与模型（1）中不同的是，当期的专利数对实际GDP影响为负，且在1%的水平下显著；而前一期的专利数对当期GDP有正向影响，虽然在常用显著性水平下并不显著，但其P值为0.146，在15%的水平下是显著的。

模型（3）在模型（2）的基础上加入了短期贷款余额和中长期贷款余额滞后一期的量作为解释变量。滞后期的短期贷款余额和中长期贷款余额对实际GDP都有正向影响，但在统计上都不显著。当期的中长期贷款余额仍对当期实际GDP有正向的影响，并且在1%的水平下是显著的。当期的短期贷款余额对当期实际GDP有负向的作用，但是在常用显著性水平下依然不显著。其余变量对当期实际GDP的影响与模型（2）保持一致。

表2展示了模型（4）的回归结果，从该表可以看出贷款期限结构对物价水平的影响。在1%的显著性水平下，中长期贷款余额与短期贷款余额的比率对通货膨胀率有显著的负向影响。该比率每上升1个百分点，通货膨胀率将下降0.046个百分点。这说明，中长期贷款占比的增加有助于降低通货膨胀率，即中长期贷款有一定的抑制通货膨胀、稳定物价水平的作用。

三、 结论与政策建议

实证结果表明，信贷总量对经济总量没有显著的影响。当期的中长期贷款对当期的经济总量有非常显著的正向影响，但当期的短期贷款余额则对经济总量有不显著的负面影响。滞后一期的短期贷款和中长期贷款余额对经济总量影响不显著。

至于贷款期限结构对物价水平的影响，经过回归发现，中长期贷款余额和短期贷款余额的比率对通货膨胀率有着显著的负向的影响，该比率每增加一个百分点，通货膨胀率将下降0.046个百分点。因此可以得出：中长期贷款有助于抑制通货膨胀、稳定物价水平，而短期贷款则会增加通货膨胀率、造成物价水平上涨。

无论是从对经济总量的影响，还是从对物价水平的影响来看，中长期贷款无疑都是优于短期贷款的。但是我国目前贷款期限结构的变化趋势却是朝着增加短期贷款、信贷结构短期化的方向发展。从短期来看，短期贷款的增加同样对经济发展不仅没有促进作用，反而存在一定的负面影响。从长期来看，短期银行贷款将会对经济的增长的促进作用并不显著，同时还将增加通货膨胀、抬高物价水平，进一步阻碍经济的发展。

鉴于短期贷款和中长期贷款对经济发展具有不同的效应，因此货币当局在制定货币政策时应将贷款期限结构纳入考虑范围之内，并在对信贷的管理中对贷款期限结构予以关注，这样才能结合宏观经济环境，制定出最合理最有效的政策来对经济进行宏观调控。

目前，我国以及全球的宏观经济环境都不是十分乐观。在此背景下，短期贷款的高速增长的确有助于在短期内刺激经济增长。但是短期贷款的高速增长也存在不合理性，从长期来看，此时短期贷款的迅猛增长会对未来的经济发展造成一定的阻碍。因此，我国的贷款期限结构需要进行一定的调整。具体而言，中长期贷款的比重需要提高，这样才能使中长期的投资项目得到充足的资金，有利于我国经济的长期稳定持续增长。而短期贷款的增速需要放缓，以免造成短期经济过热而长期经济发展动力不足的问题。

参考文献：

[1]范从来，盛天翔，王宇伟.信贷量经济效应的期限结构研究[J].经济研究.2012（1）

[2]宋洋.贷款期限结构对地区经济的影响[N].中国信息报. 2012-11-06003

[3]叶芳，朱孟楠. FDI、人民币有效汇率对我国区域间进出口贸易的影响——基于动态面板模型的分析[J].区域金融研究.2012（5）

[4]周建中.对我国信贷与经济增长关系的客观认识[J].金融与经济.2003（11）

[5]陈昊. 湖南省2004年贷款期限结构分析[J].金融经济.2005（8）

[6]赵兴波. 我国银行信贷对地区经济增长的实证研究——深圳市时间序列数据的实证研究[D].暨南大学.2009

[7]邹庆华.信贷增长与经济增长的实证分析——以湖南为例.区域金融研究[J].2010（8）

[8]郭庆旺，贾俊雪，高立.中央财政转移支付与地区经济增长[J]. 世界经济.2009（12）

[9]梁翥，石鹏.资本市场与经济发展的关系[OL].中国科技论文在线.2009-04-23

[10]周国凯.对中长期贷款超常规高速发展的几点思考[J].广西金融研究.2005（12）

短期贷款范文第4篇

【关键词】ERP沙盘；企业资源；融资策略

一、ERP沙盘介绍

ERP（Enterprise Resources Planning）译为企业资源规划，即企业如何合理利用有限资源（资金、厂房、生产线、原材料、产品、人员和信息等），降低成本，实现企业经营利润的最大化。ERP沙盘模拟是一种体验式的互动的教学方式和情景式的学习方式。该课程涉及战略规划、企业投资、企业筹资、生产管理运营、市场营销、财务经济指标分析和团队沟通与建设等多个方面。在课程进行时，将学生分成6-10管理团队，每个管理团队模拟经营一个生产型企业，每个团队由4-5名同学组成，他们分别担任企业的重要职位，总经理（CEO）、财务总监（CFO）、市场总监（CMO）和生产总监（CPO）及信息总监（CIO）等，每个团队在7千万的初始资金条件下从事6-8年企业的模拟经营，他们要在资金有限的情况下，进行生产线、厂房的投资，不断扩大生产规模、开发新产品和开拓新市场，模拟企业的经营，经营结果以所有者权益和公司发展潜力作为衡量企业经营胜负的重要指标。

二、融资策略

在沙盘模拟经营之初，企业只有7千万的初始资金，企业建立之后，要进行生产线的投资、厂房投资、产品研发、市场开拓及产品的资格认证等活动，这些经营活动都离不开企业资金的运用，因此在企业经营过程中，不可避免的会出现资金短缺的问题，这是就需要进行融资来满足企业资金的需要。

（一）ERP沙盘模拟中的融资规则

在ERP沙盘模拟经营中，共有四种融资方式：长期贷款、短期贷款、资金贴现和库存拍卖。具体规则如下：

资料来源：陈冰.ERP沙盘实战.经济科学出版社.2008年

长期贷款是在每年年初进行，贷款利息为10%；短期贷款是在每季度初进行，贷款利息为5%；企业所能借到长期贷款和短期贷款之和是上年年末权益的三倍减去目前企业拥有的长期贷款和短期贷款之和。

资金贴现可以在任何时间都可进行，当应收款还剩3账期和4账期时，贴现率为1/8；当应收款还剩1账期和2账期时，贴现率为1/10。

库存拍卖分为原材料库存和产成品库存，原材料库存按按原价九折向下取整，产成品按直接成本拍卖。

（二）融资策略

1.融资顺序角度

在ERP沙盘课，一般融资顺序就是按照贷款、资金贴现和库存拍卖的融资顺序进行。在模拟经营的企业如果没有贷款额度的情况下，采用资金贴现的方式。而且贷款是从外界得到现金，企业的货币资金是增加的，而资金贴现只是将企业未来的资产提前使用，企业的总的资产并没又增加。

这里需要说明一点，在企业模拟经营过程中，拍卖库存原材料和拍卖库存产成品一般是不使用的，只有在企业其他融资方式不能使用而且在破产的边缘徘徊时可以使用，如：企业模拟经营时，既不能进行贷款也不能进行资金贴现，但企业需要少量资金，否则企业只能破产，此时可以暂时使用库存拍卖这种融资方式，否则拍卖库存原材料和拍卖库存产品对于一个企业而言等于没有了生产来源和销售来源生产，从而企业的便没有了销售收入，没有销售收入企业便没有了资金来源和利润来源，企业经营便进入一种恶性循环。

2.财务费用角度

通过上面对规则的分析，我们可以看出，短期贷款的财务费用是最低的。如：20的长期贷款需要支付20*10%=2的利息；20的短期贷款需要支付20*5%=1的利息；3或4账期的应收账款20需要支付20*1/8=2.5，向上取整则贴现息为3；因此在对3或4账期的应收账款进行贴现时，要贴现的应收账款为8的倍数时，可减少资金的浪费。1或2账期的应收账款20需要支付20*1/10=2。因此从财务角度可以看出短期贷款的财务费用是最低的，也就是说短期贷款的融资成本最低。

3.得到现金量角度

企业融资过程中得到的现金量等于融资额减去融资成本，从上面例子可以看出，在融资额度相同的情况下，短期贷款的到得现金量最大。

综上分析，可以得出企业在融资时可以首选贷款融资方式，在贷款额度用完的情况下，再选应收账款的贴现，应收账款的贴现首选1或2账期的应收款贴现，再选3或4账期的应收款贴现，而且在对1或2账期的应收账款贴现时，应收账款贴现额最好为10的倍数，在对3或4账期的应收账款贴现时，应收账款贴现额最好为8的倍数，这样可以减少资金的浪费从而使得到的最大的现金量。

三、融资策略在ERP沙盘模拟中的应用

根据上面对融资策略的分析，结合课堂上学生运用用友电子沙盘软件实验结果，对上述融资策略进行验证。

1.融资顺序

资料来源：学生实验数据整理所得

注：U01-U07分别表示模拟经营的七个企业，下同。

从上面表中可以看到，在第二年每个模拟企业的贷款额度（企业的贷款额度为上年年末权益的3倍）都已用完，在第三年企业经营的过程中，如果企业需要融资，只能通过应收账款的贴现来进行资金的周转。

资料来源：学生实验数据整理所得

从上表中可以看到，第三年各模拟经营企业通过资金贴现来满足企业资金的需要。而且在进行资金贴现时，一般优先贴现1账期和2账期的应收账款；从学生做的实验结果也可说明，如表3中，模拟经营的七个企业在资金贴现时一般选择1账期和2账期的应收账款来贴现，较少选择3账期和4账期的应收帐款进行贴现。而且在对1或2账期的应收账款进行贴现时，应收账款贴现额为10的倍数，在对3或4账期的应收账款贴现时，应收账款贴现额为8的倍数。

2.财务费用角度

资料来源：学生实验数据整理所得

从第三年企业的财务费用可以看出，模拟企业2和模拟企业7的财务费用最少。模拟企业2贷款方面全部使用短期贷款的融资方式，贷款利息为120*5%=6，模拟企业7贷款方面使用长期贷款和短期贷款相结合的融资方式，贷款利息为50*10%+80*5%=9，由此可以看出，在得到相同融资款时短期贷款的融资成本低。而且从上面表中还可以看到，模拟企业2和模拟企业7的资金贴现额少。因此从上面分析也可证明，短期贷款的财务费用是最低的。

综上可得，融资在ERP沙盘模拟经营过程中是必不可少的，对于企业的持续经营具有重要作用，而在融资的四种方式中，可以根据不同融资方式的特点将各种融资方式结合起来使用，减少企业的融资成本，增加企业融入资金，满足模拟经营企业的资金需要，保证模拟经营企业持续经营下去，实现企业经营的目的。

短期贷款范文第5篇

【关键词】 贷款利率； 上调； 财务费用； 降低

为落实从紧的货币政策要求，继续加强银行体系流动性管理，中国人民银行决定从2008年1月25日起上调存款类金融机构人民币存款准备金率0.5个百分点至15％。

这对众多靠贷款投资的项目来说无疑是个利空消息，因为每次存款准备金率的上调都伴随着人民币贷款利率的上涨，特别是新建资金密集型企业（资产负债率高通常在75％左右）面临的压力更大，意味着贷款利息支出又要增加，财务费用管理压力骤然加大，因此如何统筹安排资金、降低财务费用就成为这些企业融资管理的重点。但万变不离其宗，降低利息支出的途径无非是控制贷款规模、降低贷款利率、缩短贷款期限三个方面。笔者从贷款的形成入手提出几点控制财务费用的粗浅看法：

一、在贷款形成过程中灵活采用长贷、短贷相结合的融资方式

为了减少筹资费用，企业应采用长、短贷并存的方式，而不是全部以中长期贷款方式筹集资金。一般而言，为了支付大额款项的贷款应以中长期为主，而对小额款项的集中支付应以短期贷款为主，这样，一旦有了周转资金可以马上将短期贷款归还，即使没有周转资金，也可在短期贷款到期后展期，再转为中、长期贷款，形成以中、长期贷款为基础，用短期贷款做周转，到期转中、长期贷款的多层次贷款结构。通过合理安排融资结构，充分享受短期贷款的低利率，降低贷款总体利率，从而达到减少利息支出、降低财务费用的目的。

二、在贷款支付时采用零存款和“资金不落地”的管理模式

应根据企业的全年资金支出编制年度网络进度计划，在此基础上认真、准确地编制月度资金预算。在确保公司信誉、满足支付需求的前提下，尽量做到在一个月集中支付2-3次，根据支付需要，做到用多少贷多少、随用随贷，实现“零存款”和“资金不落地”的管理模式。避免出现贷款、用款时间出现差异而造成资金浪费，使资金得到高效利用，有效地控制账存现金余额。

三、充分运用生产经营活动产生的资金沉淀

一般而言，大型基建项目在竣工决算时都留有5％－10％的质保金，这部分资金通常在一年以后才需支付，在这一年中企业将会有资金存量的形成，主要为折旧资金和利润沉淀，因此对质保金不必全额贷款，在确保生产经营支付的前提下，充分利用营运资金数量具有波动性及时间价值这一特点，对每月按月形成的营运沉淀资金（折旧、利润等）统筹安排，只需贷进与生产经营第一年资金存量的差额即可。但这样做有个前提，那就是企业应及时结算收入，控制非经营性支出，确保资金能沉淀下来。

四、启用买方付息银行承兑汇票支付方式

为了进一步降低贷款规模，企业还可启用买方付息银行承兑汇票方式，对固定原料供应方的资金支付采用由买方付息的银行承兑方式。这对原料供应方来讲没有任何影响，货款依然可及时收回，不同的是收款方式由电汇或者支票转变成了银行承兑汇票，收款期限并不延迟，但对于企业的利息支出却有较大影响，开展这项业务的企业相当于得到了一笔可长期使用的流动资金，执行的却是可能比短期贷款利率还低的利率（通常票据贴现的时间为半年，但各银行对贴现率有较大自，可以通过与银行的谈判取得有利的贴现率）。

五、利用短期融资券方式降低贷款利率

短期融资券是指企业依照中国人民银行规定的条件和程序，在银行间债券市场发行和交易并约定在一定期限内（最长不超过365天）还本付息的有价证券。它是以企业的信用作为还款保证，本质上是一种短期非承诺票据，只对银行间债券市场的机构投资人发行，在银行间供养市场交易，不对社会公众发行，有利于改变企业单纯依赖银行贷款的局面，为企业增加新的融资渠道。这种方法的关键之处是其利率根据市场利率情况确定，但一般会比同期贷款平均低2－3个百分点，这对于财务费用居高不下的企业来说确实是个不错的选择。

通过以上资金运作，企业力争以最合理的贷款结构实现最小的贷款规模，执行最低的综合贷款利率，多管齐下减少利息支出，可以降低企业财务费用，实现企业价值最大化的目标。