风险管理分析案例

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风险管理分析案例范文第1篇

关键词：电力营销；管理系统；安全风险；分析研究

所谓的电力营销系统其实就是利用现代的计算机网络技术与通信技术，针对电力营销业务的管理工作进行信息的采集、分析与存储等，并向用户提供相应的后续服务，从而形成准确的预测机制，为电力营销决策工作提供可靠的依据。也正是因为市场经济的快速发展，电力营销管理工作在市场与商业中的作用逐渐增多，所以就必须要构建起完善的电力营销管理系统。

一、电力营销管理系统中安全风险的表现形式

1.技术类的风险。从电力营销信息系统的自身来讲，存在许多设计上的问题，这样也就产生了许多的漏洞，严重会造成系统数据的泄露或是丢失。如对于一些电脑黑客来说，可以轻易的入侵到计算机中，或是可以在电费统计的过程中造成重复与遗漏等现象。

2.操作失误类的风险。所谓的操作失误类风险其实就是在系统维护或是工作人员无意识的操作失误而造成的风险。如在修改电价标准的过程中出现操作失误，这样也就造成了电费核算的过程中，出现误算等现象。

3.违规操作类的风险。此类风险主要是在个别系统进行维护与工作人员在工作的过程中，利用职务之便，采取一些隐蔽性的技术手段，更改重要的数据信息，从而造成的风险。如在某地微机员修改了用户的用电计量表标码，这样也就造成的应收电费与实收电费相差九万多元。

4.备份管理类的风险。此类风险主要是指在进行数据备份工作以后，可能由于多种因素的影响，造成数据库中与原数据库资料不符，或是在恢复数据可以前，被改动而带来的风险。

5.被非法入侵而造成的风险。通过将风险进行详细的划分，可以将电力营销管理风险划分为全局风险与局部风险。全局风险主要是造成全局性的危害，如造成系统的瘫痪或是不能进行正常工作等。而局部风险则主要是对系统中部分数据进行篡改而造成的风险，如部分用户的信息被篡改而造成的损失。

二、解决电力营销系统管理系统安全风险的措施

1.增加必要的措施来保证数据的安全。

1.1增加保护功能来避免因突然断电或是突然出现干燥而造成的事故。

1.2增强检验的功能在对需要输入到系统中的信息与数据等进行检验，对于一些不符合要求的数据则不允许通过系统。

1.3增加限制功能来限制一些错误的操作。

2.建立完善的管理制度。

2.1建立出用户权限的分级授权管理制度。在管理中，可以建立出用户权限分级授权管理制度，并实现在网络环境下的岗位责任制度。同时还要根据实际需要，设定出相应的岗位，并明确岗位的责任与权力。

2.2建立内部牵制制度。对于电力营销管理系统来说，要建立出严格的牵制制度，并明确岗位的职责范围，同时还要实现不相容职责的分离工作，并做好岗位之间的牵制保障。

2.3建立出操作系统与系统的运行记录。首先要制定出严格的硬件操作流程。其次要制定出规范的操作规程，明确执行程序的先后顺序，以及各个硬件之间的使用与处理要求。同时还可以制定出相应的处置标准，做好文件的各项管理工作，以便于进行统一的管理。最后，可以设计出相应的软件功能，并利用系统功能来及时记录用户对系统的操作记录，同时还要定期对系统的主管进行检验，以便于了解用户的使用情况等。

2.4建立出相应的补救措施。在电力营销管理系统中要建立出严格的补救措施与管理制度，如在服务器出现错误的过程中，要及时采用备用的服务器进行工作。此外还要建立出全面的设备管理制度，保证设备的运行环境，避免受到多种因素的影响与干扰。

2.5建立出完善的档案管理。首先在电力营销系统正式投入到使用过程中以后，要保管好所有的程序文件以及软件与硬件技术资料，并安排专业的人员进行管理。同时还要禁止无权与有权用户的不正常接触。在调用档案的过程中，也必须要有系统的主管以及程序的保管共同批准以后才可以进行调用，同时还要做好调用人的详细记录，以便于日后的核查工作。

2.6增加有效的防病毒软件进行保护。

2.7加强对黑客的防御工作。首先可以设置好防火墙，并及时安装相应的检测软件，在黑客想要入侵到系统中时，可以立刻检测出来，并将黑客拒绝到网络以外。其次要做好主机的管理工作。在系统的安全管理中，用户名与密码永远是极为重要的管理环节之一。且在实际中，网络的任何攻击都需要合法的用户名以及密码。但是就我国目前的大部分管理人员来说，都过于重视对特权用户的管理工作，这样也就忽视了对普通用户的管理。其主要体现在了在设置用户时存在方便的心理，没有严格按照设置的要求来设置用户权限，常常是随便设置用户的权限与组别等，这样也就给黑客的入侵留下了空隙。

3.界定了工作的方向。对于电力营销管理系统来说，是电力企业保证自己在市场中占据一定竞争力的基础，因此就必须要建立出科学的结构体系，制定出严谨的工作流程，此外还要结合企业自身的实际情况，采取有针对性的设计工作，提高管理的水平。另外还要建立出适合自身发展的电力营销管理系统，促进企业经济发展的同时，促进国民经济的发展。

三、结语

综上所述可以看出，想要提高电力营销管理系统的安全风险管理效果，就必须要做好各部门之间的配合工作，提高管理工作的质量。

参考文献：

[1]李永德.魏利.浅谈施工企业在水电工程地质条件发生变化后的工程变更管理[J].水利建设与管理,2011，（08）：78-79.

[2]张云起.赵国杰.梁文东.基于优化BP神经网络的营销风险衡量与控制[J].西北农林科技大学学报(社会科学版),2012，（02）：465-465.

风险管理分析案例范文第2篇

Abstract: Based on the understanding of the Risk Management，the paper uses a financial risk assessment indicators system and the actual situation of the Wuhan bio-engineering center to identify and evaluate the potential risks of this project，then gives some relevant suggestions to deal with those risks. This has a positive effect to decrease the possibility and the loss of those risks. At the same，it's meaningful to use the study of this article for reference on other project，due to the present situation that most of projects have many Risk Management problems in the earlier stage of construction project.

关键词：风险；风险管理；风险应对

Key words: risk；risk management；risk response

中图分类号：TU72 文献标识码：A文章编号：1006-4311（2010）33-0116-01

0引言

目前我国正处于工程项目的建设高峰期，随着我国加入WTO后的全面开放，投资主体多元化进程加快，工程项目的竞争日趋激烈，更由于受经济危机等不可预料因素的影响，项目开发企业面临着比以往更多的风险。由于任何合同形式的工程项目，其合同双方的行为本质都是商业行为，最终目标都表现为经济利益，工程本身具有的复杂性、长期性独特性等因素，在激烈的市场竞争中必然存在各种风险。然而我国的建设项目风险管理在我国不但年轻而且更是一个较为薄弱的环节。风险管理方法及手段与市场经济并不完全相适应，同时相关政策措施也相对落后。随着我国建设管理体制改革的逐步深化，项目资本金制度、项目法人责任制、建设项目招投标制度等改革措施的相继出台，建设项目由拨款改为贷款，投资主体也日趋多元化，风险管理显得必要且及时。

1建设项目风险管理概述

工程项目风险程序：工程项目风险管理是通过计划、识别、估计和评价、应对和监控等，从而达到风险控制的目的的过程[1]。风险分析阶段主要包括风险管理的计划与识别两大内容，而风险管理阶段则主要做好风险评价和应对及风险监控两方而工作内容[2]。

2武汉生物基地项目简介

武汉国家生物产业基地项目，是构建武汉国家生物产业基地的重要组成部分，位于高新大道以南、京广高速铁路以东、二妃山以北、光谷三路以西的九峰乡三星村。规划占用土地面积80公顷，合1200亩，其中一期建设占用土地面积36公顷，合540亩。

2.1 建设规模武汉国家生物产业基地项目一期工程总投资80000万元，建筑面积约23.9万平方米。

2.2 投资估算及资金来源武汉国家生物产业（九峰创新）基地项目总投资80000万元。其中，建设投资77164.46万元，主要包括土建及公共设施投资73799.46万元，建设期利息3365万元；流动资金2835.54万元。

3生物基地项目风险管理

3.1 风险识别本项目风险识别采取专家会议法，邀请行业内在建设规划、设计、建设和管理方面具有工作经验的项目负责人、评审人等对本项目可能面临的风险因素进行了罗列和讨论，从以下几个方面进行风险分析[3]：①新增竞争性项目出现的风险；②销售量波动风险；③技术风险；④资金风险；⑤社会风险；⑥外部协作条件风险。

影响本项目财务收益的主要风险因素为销售量和项目投资规模。

3.2 风险评估本项目风险评估采取基于专家咨询的概率树分析。具体操作过程如下：①通过多轮专家咨询，确定销售量的变化程度、投资规模变化程度及其概率分布情况；②拟定项目财务净现值(FNPV)和财务内部收益率(FIRR)为财务风险评价指标；③构造概率树分布，将各风险影响因素组合带入财务计算，得到不同风险因素组合条件下的FNPV和FIRR及其各自的概率；④计算FN PV≤0和FIRR＜基准财务收益率的累计概率，从而对财务风险做出评估。

3.2.1 风险因素分布咨询结果。根据对专家咨询意见进行汇总，得到销售额变化、投资规模波动的概率分布，见表1和表2。

3.2.2 期望值计算。将各风险影响因素组合代入财务计算，得到在20年运营期的情况下，不同风险因素组合条件下推荐方案的FNPV和FIRR及其各自的概率和期望值。

3.2.3 风险评估。根据计算结果，分别对FNPV和FIRR进行累积概率统计。分析结果表明，本项目FNPV大于零、FIRR大于财务基准收益率的累计概率为85%。

风险评估结论：按20年运营期计算，本项目的财务抗风险良好，但项目的盈利能力波动较大。

3.3 风险对策通过对本项目的风险进行定性和定量的指标分析，在经营期为20年的情况下，本项目财务抗风险能力良好。鉴于未来发展环境存在的不可预见性，为更加充分的进行风险防范，有必要对项目所存在的风险有针对性地采取以下防范对策：①适当延长项目营运期限，提高项目财务抗风险能力；②充分考虑、谨慎预测项目所在地购买材料的可行性以及价格变化趋势，削减市场变化带来的投资规模波动风险；③参加工程投保。④加大招商宣传力度，政府提供较明显的优惠政策，从而提高基地的销售收入。

参考文献：

[1]张辉.项目风险管理方法及应用研究[D].北京：华北电力大学，2008（6）.

风险管理分析案例范文第3篇

【关键词】锻压；设备安全；风险规避

1 机械安全风险管理的评估

安全风险一般会对机械的各种构成结构、各种零部件等在一定的时间内观察和检测其使用寿命和功能的利用度，来进行一定范围的风险评估。主要的评估方

法的表达式如下，可由 上式来表述式中 R（t）――风险评估可靠度。系统在t时间内不出现故障的概率，可以用以时间t为随机参数变量的一般风险故障分布函数R（t）来进行表示，或直接专业称其为故障密度函数；f――故障的密度数据分布函数；F――随后t段时间内会发生故障的风险，也可以称为故障率或故障密度率。

对机械的锻压安全进行风险的正常估量，然而所估量的指标是其可靠度。由安全状态等需要对可靠度进行详细的计算和估量分析。另外还需要做好产品设计策划书。例如开发式压力机的生产设计，必须需要严格的机身刚度分析计算、气动平衡稳定装置的分析计算、齿轮的定量弯曲折叠强度的分析计算、齿轮旋转接触强度的分析计算以及气动阀门的保护装置的分析设计等。由此表明，企业的生产和再生产必须依托一个强有力安全风险评估机制，这就要求要与科学技术相联系，利用科学的进步进一步规避风险，以达到在预期内发现和降低风险。

2. 对机械安全风险的计算

G B17120《机械锻压条件》和GB5226.1《机械电气安全及其电气设备 第1部分安全准则》是指对器械的基本规格进行全面和权威的估算，也包含产品的设计方案和生产工艺在使用过程中的损失进行折算。根据标准的规格要求，机械的安全风险评价指标可以分为原则判定和方法评定两方面。根据故障的损害程度可分为4类：致命故障损害、严重故障损害、一般故障损害和轻微故障。每一类的故障损害系数按照一定的公式进行计算然后在进行故障标准分类。

式子中rij―试验期内出现j类故障的次数

ej―试验期内第j类故障的当量数

rdj―积累的当量系数

上式中体现了故障分类标准的计算方式。通过可靠性的评价指标标准进行了特征量指标的标准试验，得到了以下结果，可以用公式表示。

平均修复的时间MTTR，按下面的式子计算：

trj--实验期内发生的总故障数，其中包含维修整理和实施的过程中产生的故障

ri--停机的故障数目在实验周期内。

固有可用度A值，按下式表示。

假如在测试期内出现了关联故障，我们则可以利用关联计算公式计算产品正常工作情况下无故障的时间来推算出概率，也可以测试出置信下限值MTBF。如果在测试期内没有出现关联故障，则可以按照正常的计算方法，评定机器可靠度为合格。测试过程中如果发生致命故障则应立即终止关联测试，然而机器的评定表现为不合格。还能够建立企业平台，扩大与客户的沟通交流，让客户参与产品的风险规避中来，客户不仅是使用者而且还是生产者。我们仍然可以以开发式压力机来为例子，可以进行定向的有机架刚度测试检测和离合器半制动器旋转测试试验及全方位的安全装置测试试验等。通过一系列的测试数据和相关联的计算公式来进行计算，产品的可靠度和合格率就很清晰的展现在纸上了。

3 规避风险安全管理的措施

进行风险安全的推广管理是每个生产厂家的必修课，风险安全的规避管理能够体现出一个企业的上层核心竞争力，如果企业不能重视风险的规避管理，就不能在产品的销售竞争中取得良好的业绩额。重视风险的规避不仅可以提升企业形象，而且更重要的是可以确保产品的质量保证。在一定的程度上提高了企业的诚信，为企业的再生产铺平了道路。企业内部通过建立一系列的长效管理机制是很有必要的，在吸纳社会中具有资质条件的第三方机构积极共同参与企业产品认证工作上起到了很重要的作用。还可以建立企业平台，扩大与客户的沟通交流，让客户参与产品的风险规避中来，客户不仅是使用者而且还是生产者。这样就能够实现产品的优质服务和再生产。评价锻压机械好坏的一个重要指标是机械作业组和管理的水平怎么样，换言之机械组在所要求的时间段内所达到的产能。 其计算的单位：田间的作业数亩，运输作业所用公里，加工的作业用千克或者吨，推土、提水作业的用立方米来计算。为了方便对比和统计，能够把单位不同的折合为标准亩数。机组的生产率高低通常与动力的机械功率高低直接相关。机组配套的使用率是否是合理的，能够采用额定的生产率去衡量，就是单位的时间内每度电平均完成功率的作业量。在考虑保证质量前提下，通过提高机组的生产率来加速作业的进度，不违农时，减少作业的成本。

4锻压机械正规的做法

众所周知，机械加工行业是一个规定特别严格的行业，尤其机械锻压作业时，对作业员的要求十分高。笔者有多年的工作实践经验，对作业的工序和作业要求有深入得研究，下面简要介绍一下工作手法。锻压机主要由固定扳手，加紧螺帽扳手，毛刷，下料斗，砂轮，钢丝刷等组成。运用机械设备产生的机械作用力对钢件进行去毛刺，所用机械设备称为锻压机。当试样（钢件）由料斗流入碾入机床上，由于压铊的内压力和机械力的推动，使钢件挤压在机床上，经过自相磨擦，以及钢件与砂轮之间的互相擦离之后，即能迅速去掉钢件的皮层，在调节确定的时间内达到成钢所测的等级精度。下面就由锻压机制造专家常州武进环球机械设备来给大家讲讲锻压机的正确操作方法吧。不过首行得先了解下锻压机的工作原理：当试样（钢件）由料斗流入碾入机床上，由于压铊的内压力和机械力的推动，使钢件挤压在机床上，经过自相磨擦，以及钢件与砂轮之间的互相擦离之后，即能迅速去掉钢件的皮层，在调节确定的时间内达到成钢所测的等级精度。

5 结语

通过对一系列材料的检测和试验，能够了解到机械的锻造方法和过程中出现的一些风险。

通过对热处理等方面知识的详细了解和具体分析，很容易就可以知道曲轴表面的磁痕是由于材料在金属机体内运动造成缺陷形成的。这种缺陷分布在机体内特定的部位，并在以后的运转过程中伴随着物体表面的纹理展现出来。然而这种磁痕的纹理大小形态各异，并且分布的范围十分广泛，要想很清楚的了解磁痕的位置及产生状况，则需要合理的把握金属机体的机构形成。我们要想控制磁痕，必须要对钢材的质量进行严格的检测控制，以提高金属钢材的物理纯净度。实际上，在实际生产过程中磁痕除了会出现在特定的位置外，在其他任何地方都有出现的可能，只不过在相对情况下，金属钢材内部的磁痕较多。另外磁痕的大小形态还会受到金属加工方式的影响。

参考文献：

[1]孙正新.机械智能控制M].太原：山西教育出版社，2013.

[2]徐杜，等.柔性制造系统原理与实践M].北京：机械工业出版社，2001.

风险管理分析案例范文第4篇

关键词：行车速度；列车安全；铁路系统；载重

中图分类号：U298 文献标识码：A 文章编号：1000－8136（2012）09－0020－02

现在，中国铁路已经历了第六次大面积提速，铁路建设也因此开始全面展开。所以，铁路的安全问题也越来越受到关注，并且要求越来越高。铁路行车存在风险，不管是自然状况的恶劣，还是人员素质的不高，总之，人们还在不断为出行安全问题担忧。甚至是近年来，重大铁路事故频发，使得铁路部门不得不更加严肃的对待铁路行车安全问题。以下是几点铁路安全行车的管理手段和措施：

1高科技技术在列车行车安全管理中的应用

在世界科技高速发展的今天，管理者们利用各种各样的科技手段来更好地保障铁路在行车中的安全。

1.1铁路监控系统控制

应用信息技术的机务系统已广泛应用于铁路的调度指挥、铁路机车检查、机车作业监控、检测的数据采集等。目前的车载系统已发展的非常丰富，包括机车牵引、刹车制动、辅助系统、机车控制、司机监控显示器、电器监测控制等。这些高科技手段可以通过对机车的实时监视、监控和数据分析，及时发现运行中的行车状态是否良好、发现机车运行过程中的问题，并及时作出处理，保障行车安全。

1.2预防防范报警系统

2009年年底，铁路红外线轴温探测智能系统已经全面建立，并且发展建设了多个探测站，用以全面的配套智能定位跟踪系统，能够及时、准确地捕捉到列车的车次、车号、故障问题和管理人员，通过这种配套的跟踪系统，实现了全路的联网运行，有效预防热轴事故的发生，保障列车行车安全。

当然，还有很多高科技手段正在投入应用，他们正在努力用更加先进的科技手段保护乘客的安全。

2铁路行车中存在的风险

铁路安全风险管理是针对列车行车的过程中存在的一些风险进行有效的过滤，找到问题的根源和原因，识别他们的破坏力，及时控制事态的发展，避免出现重大事故，保证列车安全运行，保障旅客的安全。在铁路行车中存在着各种各样的风险，如旅客非法携带物品造成的恐慌；机械事故造成的列车失灵等。我们从以下几个方面，具体分析风险的存在与防治铁路行车的风险问题：

2.1怎样识别风险

想要有效防治，就要认识风险。因此，通过之前对有关列车风险报告的分析，我们可知道，风险出现的前兆以及通过这些预兆预见将会发生怎样的风险。另外，一旦出现了这一系列的风险问题，就要通过以往的经验和数据分析，有原则性的按照风险的严重程度、出现的先后顺序以及影响的面积范围大小分先后、有层次的逐一处理，使铁路作业井然有序地进行。

2.2对风险的监控

一切计划并实施过后并不是结束，我们要提高警惕，时时监控风险，不让风险发生。记录其结果，观察解决后是否还会有类似的状况发生。长期预防，并且做好记录，为将来铁路安全问题提供有用的资料。

2.3铁路行车中对风险的处理办法

2.3.1收集资料

铁路部门在铁路安全行车中会有相关的数据或者报告，这些资料中记载的都是以往事故的总结和分析，能帮我们找到类似状况发生时处理的方法，在遇到相似事故时可以避免慌张。这些事故有许多仍正在发生或将会发生，为了避免不犯重复错误，管理者应当对这些报告加以客观和正确的分析，找到并整理相关类型事故发生的特征，统计其发生的概率。

2.3.2按照列车行车安全风险的严重程度将其分类，从大风险到小风险

按照其影响范围的大小、发生时间的突发性状况、产生的后果严重程度以及补救措施的难易程度分类处理。及时处理大风险，将问题不大，容许事后处理的事故搁置。将必须马上处理，否则将会引起非常严重后果的事故第一时间进行控制和改善，将这些风险的严重后果降到最低，避免延误整治而引发更严重的后果。一般来讲，所谓的大风险，是指能够造成人员伤亡、运营受阻、损失财产的风险。小风险，则是指在日常管理和运输中发生的一些不太严重的疏忽，经过纠正就能解决的风险，通常这些小风险并不会妨碍正常的铁路运行。但是，尽管小风险暂时不会带来严重影响，但也一定要避免，及时纠正。因为暂时的疏忽也有可能造成非常严重的后果，日积月累的伤害必然会给整个铁路带来灾难，甚至导致重大的事故发生。而且，正是这些琐碎的小疏忽最容易让管理人员搁置然后忽略。对于整个铁路来说，对于一个管理人员来说，对小风险更要严防死守，连续监控，保证实时查处，及时纠正。

2.3.3制定整改方案

无论是大风险还是小风险，管理者都要将发现的事故和现存事实状态记录在案。然后，在风险管理者对发生的风险有了一定的认识后，制定对应的处理方案，如大的风险要以拯救人的生命财产为最高要求，首先强调救出受困人员，保护人民的生命财产安全。小风险要在未能造成进一步伤害之前整改。管理者首先要选择行之有效的办法。针对实情实施计划内容，争取达到明显的效果。力图化风险为有利条件，转变成为铁路进

步的机会，将其负面效果放到最低，甚至达到更好的效果，按照制定的计划，逐步实现事故排除，直到彻底决绝。

3结束语

从上述可看出铁路中存在的风险，但是应用现在的科技手段能够有效的预防和治理。只要合理制定有效的整治计划，可以有效地控制并降低这种风险，更有可能达到有利于铁路安全的一面。通过有效的分析记录，我们的管理者能够让列车更好、更快、更舒适的为人民服务，是我们最期望看到的结果，也是我们对铁道部门寄予的希望。

参考文献：

［1］侯彬，卢祯.信息技术在铁路行车安全中的应用［J］.铁路计算机应用，2010（6）.

风险管理分析案例范文第5篇

利民村镇银行的筹建过程

2008年4月28日,凤阳县利民村镇银行正式挂牌成立。吸收法人股东5名,个体股东10名,共募资金4100万。其股权结构、筹建费用、组织结构状况如下。

股权结构。根据《村镇银行管理暂行规定》,村镇银行最大股东或惟一股东必须是银行业金融机构。最大银行业金融机构股东持股比例不得低于村镇银行股本总额的20%,单个自然人股东及关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的10%,单一非银行金融机构或单一非金融机构企业法人及其关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的10%。天长市农村信用合作联社作为利民村镇银行最大股东,是银行业金融机构,且持股比例为29.78%;其他单个自然人股东和关联方持股都未超过10%,符合《村镇银行管理暂行规定》的相关要求。

筹建费用。利民银行在筹建期间约花费175.3万元,其中开办费约为151.7万,并可在五年内摊销,每年约为30万;购置固定资产约23.5万。

组织结构与人员构成。根据村镇银行的产权制度,全行设立了股东大会、董事会和行长室;根据业务需要和员工情况共设置了信贷部、营业部、营销部、财务部和综合办公室五个部门。(详见图1)。

董事长由天长信用联社董事长兼任。行长室设正副行长各一名,行长由原天长信用联社办公室主任担任,有近20年的从业经验;副行长来自天长信用联社的稽查部,现在主管村镇银行财务工作,有10余年从业经验。其他员工15名,其中本科生3名,大专生12名。这些员工分处在4个部门,其中信贷部4名,营业部5名,营销部1名,财务部2名,综合办公室3名。

利民村镇银行经营现状

根据安徽省银监局规定,利民村镇银行的业务范围包括个人及企事业单位存贷款业务、结算业务,银行卡业务,

企业的银行承兑汇票贴现业务,收付款业务,保险业务等。目前,存贷款业务是利民村镇银行的主营业务。

存贷款业务

吸收存款状况。成立之初,5130万存款中,2000万是政府的财政存款,财政性存款占总存款比例达40%,而54.9%的农户存款中绝大部分是内部职工的关系存款,这表明村镇银行在吸收公众存款方面仍没有太大的竞争力。随后村镇银行开展了“以贷引存,以存促销”的方式动员存款,较大地提高了存款总量,降低了财政性存款比例。截至2009年5月末,村镇银行存款余额达到9315万元,其中财政性存款的数额较2008年底减少了3200万元。

发放贷款状况。成立以来,利民银行累计发放的8896.1万元贷款中,面向农户的贷款不超过贷款总额的8%;贷给农户作生产性支出的贷款不足总额的2.5%,其中发放给种植农户购买化肥、种子等农资的贷款不足2%,发放给养殖户做生产性支出的贷款仅为0.62%。利民村镇银行表示,面向企业的贷款中,目前暂没有能力支持大型企业,而且由于有“村镇银行不能对固定资产投资贷款,只可以做生产性、流动性贷款”的要求,所以,只能参与别的银行没有兴趣的企业。主要参与粮食收购与加工企业和县域内小企业,形式有抵押也有担保。如果客户使用固定资产作担保,则视为优质客户。政府也提供一些企业作为选择,经过村镇银行考察,从一百多家粮食加工企业中精选出十几家粮食加工企业发放贷款,大约占全部贷款的42.95%,其中最大的一笔贷款是200万元;48.69%的贷款分配给小企业,没有贷款给中型企业。此外,村镇银行还开发了两种公务员和事业单位职工的消费性贷款业务:“公务员专向贷款业务”和“自收自支事业单位工作人员专项贷款业务”。贷款范围可以是住房、消费和发展生产。若贷款人员所属单位在该行设立的工资账户,由其工资,可以申请信用贷款;否则只能申请抵押贷款。

风险控制情况

首先,利民村镇银行尚未获准加入征信系统,共享征信系统信息。这使得信贷客户信用风险难以甄别,加上利民村镇银行的员工多为无从业经验的应届毕业生,这对信贷客户选择、抵押资产评估、贷款风险防范都较为不利。其次,村镇银行工作人员表示,由于种养殖业风险比较大,为了实现低于2%的坏账率,银行对种养殖业的贷款比重不会高于总贷款的30%;相比而言,同一县城的农村信用合作社贷给农户的贷款则达到80%。可见,该村镇银行为了控制风险不得不违背2007年颁布的《村镇银行管理暂行规定》的要求:“村镇银行发放贷款应首先满足县域内农户、农业和农村经济发展的需要”。第三,由于存款量与盈利目标不匹配,利民村镇银行的贷存比达83%,高于商业银行法规定的75%,也给经营带来了一定的风险。

股东回报情况

据调查了解,该银行经营计划是第一年不亏损,争取达到1%～2%的资本回报率,第二年争取达到10%,第三年达到15%。据银行披露,开业第一年不亏损的目标基本实现。但据专家组(来自安徽财经大学)评估,银行实现其内部目标就已经很难,实现股东目标完全不可能。因为要实现股东目标,存款需达到5个多亿,贷款达到3个多亿,这个数字相当于当地农行和工行的年存贷款增长额之和。然而,村镇银行在吸收存款和争取优质客户资源方面明显竞争力不足。

员工激励情况

两名行长组织关系仍保留在天长信用联社,年薪约为9万元,由信用联社支出。虽然工资略高于在原信用联社,但来自董事会和政府的压力非常大,他们希望返回原信用联社工作。17名员工采用“全员营销型”,充分动员职工的资源;在基本工资的基础上引入竞争机制,每个月都进行评比。

经营成本与收益情况

据利民村镇银行2009年5月上报监管部门的数据显示,截至2008年底,利民村镇银行经营8个月,各项业务支出为193万元,其中:

开办费摊销额=151.7万/5年=30.3万元/年

年度应付员工工资=2000元/人/月*8月*17人=27.2万元

计提坏账和折旧17万元,营业税金及附加28万元。各项收入为246万元,收入主要为利差收益,其存贷款利差高于商业银行,但低于农信社,大约为4%(利民村镇银行一年期存款平均成本,含动员成本约为4.5%,同行的拆借利率为6%,所以一般不会选择拆借,加权平均贷款利率为8.5%),实现净利润53万元,提取股东红利41万元,每股红利以1%派现。

利民村镇银行的发展困境

隐性担保缺失下的金融排异

声誉是一种保证契约得以顺利实施的重要机制,在信息不对称的条件下,我们可以把银行的声誉理解为具有信息优势的银行对存款人做出的维护其存款安全的承诺。利民村镇银行在业务推广、吸收存款等方面都遇到因缺乏国家隐性担保而受当地原有国有商业银行、农信社、邮政储蓄所排异的问题,原有银行业金融机构利用自身的国家隐性担保优势来阻击初创的信誉有限的村镇银行。由于对村镇银行了解有限,多数客户通常会选择有国家信用做后盾的各大银行,这直接导致村镇银行在创立之初很难吸收公众存款。为争夺客户资源和树立良好信誉,村镇银行也强调自己的国有资本性质,并在利民村镇银行的产品、利率电子指示牌的醒目位置上滚动播出:“利民村镇银行是国家银行”。此外,利民村镇银行的综合业务网络挂靠在信用社,并由天长代为领取金农卡,这就意味着,村镇银行和信用社是可以通存通兑的,但实际操作中,信用社的柜员通过区别卡号的字段拒绝村镇银行客户的取款。

资金和信息约束下的金融排斥

村镇银行的优势本不在于资金的充裕,而在于其信息获取的能力。由于分支机构少且处于县城金融机构聚居点,与农信社(凤阳县农信社下辖42个网点,其中1个营业部,32个信用社,9个储蓄所,服务网点遍布城乡)相比,利民村镇银行与农户的距离更加遥远,对农户的信用状况了解极为有限,直接后果就是村镇银行对农户贷款数额的减少和贷款标准的提高,其贷款条件比当地信用社更加严苛。

调查显示,在利民村镇银行,只有同时有房产证和土地证才能办理贷款。银行方面的解释是90%的员工都是新上岗的大学毕业生,对资产的审查和认证经验不足,因此为了避免造成高风险,只接受同时具有两证的贷款诉求人。与利民村镇银行相比,农村信用社有专门针对农户的小额信贷计划,并不需要两证齐备。利民村镇银行在地理、风险评估程序方面都对农户金融需求具有一定的排斥性。

经营规模制约下的被动定位

凤阳县信贷市场上原有的各个金融机构都有自己的定位。国有商业银行的信贷对象为大中型企业等优质客户,几乎不做涉农贷款业务。农信社拥有最多的分支机构,与利民银行相比它能够更加贴近农村,同时又属于正规金融,拥有大量的国家资源,占据整个农贷市场近80%。资金互助合作组织充分地利用乡土熟人社会特征,降低交易成本,专注于农信社忽略的小额贷款业务。而利民村镇银行,与国有商业银行及农信社相比,其规模较小,却不足以小到只专注于某一个农村社区;与资金互助合作社相比,其规模较大,却不足以大到能够与大型商行争夺优质客户资源。因此,利民村镇银行提出自己的市场定位是为小企业、个体工商户和农户提供全面金融服务,并根据现实情况,提出“先生存,后发展”的发展计划。而这一市场定位又较大地偏离了村镇银行设立的政策初衷。

对于利民村镇银行的简要结论与建议

从利民村镇银行的成立背景及筹建过程可见,它的出现是以供给带动需求的诱致性的制度变迁,其政策初衷非常明确,为农户提供金融服务。然而正如案例所展示,在隐性担保,公司治理,资金和信息约束,经营规模等多个约束条件的影响下,为了实现基本的财务目标,村镇银行还是会主动地把服务重点转向中小企业和个体工商户。所以,注重宣传引导,优化激励机制,完善监管机制是避免村镇银行偏离政策初衷沦为发起行分支机构的有益尝试。

注重宣传引导,为村镇银行塑造应有的政策地位。这从一定程度上缓解了村镇银行面临金融排异的困境,降低了农户与村镇银行之间的信息不对称问题。

优化激励机制,提高村镇银行财务可持续性,缓解治理困境。首先,税收支持,村镇银行的成立背景是服务三农,地方政府通常对村镇银行实施一定的税收优惠,如营业税金及附加按5%上交后返还2%,但该项税收支持会因时因地而异,宜通过立法予以确认。其次,可以通过扩大储源,调节同行拆借利率等方式给予村镇银行支持。再次,征信系统信息共享对村镇银行的业务拓展和风险防范也至关重要。