贸易公司资金需求

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贸易公司资金需求范文第1篇

关键词：贸易公司；财务核算体系；问题；对策

一、引言

在国家经济高速发展的同时，我国涌现了各类大大小小的贸易公司，对经济增长、全球化进程等都作出了巨大的贡献，各公司都根据自身特点建立了相应的财务核算体系。然而在全球经济复苏乏力，国内经济发展和行业利润下行压力增大的的新形势下，尤其是钢铁、水泥等产能严重过剩行业的贸易公司，其生存和发展遇到了严重困难，故传统贸易企业只能转型升级来应对经济新形势，修炼内功业务创新管理创新，财务核算体系的变革创新是促进企业价值提升的有效途径之一。目前，很多贸易公司财务人员仍维持固有思维，财务核算体系建立还主要围绕在核算本身，存在与业务融合度低、管理粗放、风险事项不敏感高等诸多问题。本研究在深入剖析贸易公司财务核算存在的若干问题的基础上，提出了具体的解决措施。

二、新形势下贸易公司财务核算存在的问题分析

1.财务核算体系不完善

目前，我国很多贸易公司财务核算体系更多侧重于会计确认和计量的基本职责上，基本能满足企业采购、销售、收付款、开票等业务需求，按照会计信息质量要求提供财务报告，但是支撑会计核算体系的辅助体系建立不完善，主要体现在：（1）缺乏预算体系，未实现企业短期、中期和长期预算的结合，未实现由业务、经营、投融资预算共同驱动的财务预算管理体系。很多贸易公司会以下游需求不明确市场价格波动大等原因，没有对企业的人财物资源进行梳理形成企业预算，用预算指导企业合理分配资源。（2）目前很多贸易公司财务核算制度未能和其他经营管理制度进行有效的整合，从本位主义出发，缺乏整体性，或导致管理内耗，或出现管理边缘地带，管理无法创造效益。（3）未从财务角度出发制定科学有效的考核政策，未结合自身贸易特点从库存周转、应收账款周转、资金利润率等制定相应的考核体系，导致企业运营质量不佳或者隐藏风险，同时公司无法搭建良好的服务平台来留住核心人才，最终影响企业进一步发展。

2.财务核算方法不科学

财务核算方法不科学也是当前存在的主要问题之一。具体有以下几个方面：（1）很多贸易公司财务核算主要简单核算收入、成本、三项费用等，从而产生财务报告。核算人员没有深入到每个业务环节，参与整个业务流程，对业务成本进行分析，从而降本增效。如结合目前银行贷款利率、供应商的结算政策选择相应的付款方式降低财务费用，分析从合同签订、付款、供应商排产发货、运输到货等各个环节所占用的天数，从历史交易资料中分析各个供应商和客户的合同执行情况及平均利润情况，从而为公司决策提供参考数据，获得企业利润最大化。（2）目前很多公司并未建立适应业务流程的信息化财务核算模式，一些公司核算工作甚至还停留在手工阶段。面对快速变化的市场，财务无法及时准确的提供数据供内部决策使用。

3.财务人员素质不高

财务人员素质不高影响着财务核算工作的质量。很多贸易公司仍采用传统的管理模式，管理观念陈旧，认为财务部门不直接产生效益从而不重视财务管理，对财务方面的建设投入不是很大，导致财务部门不具有现代财务管理能力，具体体现在以下几个方面：（1）贸易公司管理层没有认识到财务管理对公司的重要性，忽视了财务人才的引进，从降低成本的角度选聘财务人员。（2）一些贸易公司用人观念落后，存在“讲资历、论辈分”的现象，很多重要工作岗位都交给年纪偏大的财务人员。而这部分财务人员自身掌握的知识技能在快速变革的互联网经济时代下，已经和时代脱节，对信息技术的掌握以及对新生事物的接受能力都大大减弱。（3）贸易公司没有建立严格的财务人员优胜劣汰机制，同时对财务人员的考核制度也不明确。很多财务工作者认为只需要“不出错”即可，而缺乏工作的积极性和热情，难以保证财务核算高效率的开展。

4.缺乏有效的监管机制

管理粗放缺乏监管也是目前贸易公司财务核算存在的问题，具体体现在以下几点：（1）未建立责任制度，没有明确各财务人员在财务核算工作中的具体权责，导致权责不清的现象出现，促使财务核算工作相对混乱。（2）未建立有效的监管机制，没有独立于财务的部门如内审部门对财务核算工作进行监督，不能及时发现财务核算工作中存在的问题。（3）没有建立有效的内部轮岗机制，一人一岗多年，导致财务人员知识长期不更新且不利于调动其积极性，同时不容易及早发现和防范错误。

三、新时期下改善贸易公司财务核算问题的对策

1.转变思想观念

转变思想观念是新形势下改善贸易公司财务核算问题的有效对策。具体可从以下几点出发：（1）转变贸易公司管理层的思想观念，认识到财务管理可以提升效益，故加强对财务方面建设的投入，从根本上重视起财务核算。（2）贸易公司财务部门要改变固有思维，打破原有框框。首先，财务人员要深度参与到企业日常经营过程中，深度嵌入业务，参与事前审批，事中执行控制，事后分析总结。尽可能的实现各部门数据共享，以便实施控制业务运行。其次，要了解公司所销售产品所在的产业链以及国家宏观政策，如钢铁贸易行业，了解钢材的工艺流程，主要品种的成本构成状况，其原料如外矿、焦煤等市场波动对钢材市场带来的影响，下游房地产行业等行业的火热程度，国家的钢铁去产能政策等。

2.完善成本核算体系

完善成本核算体系可以参考以下几点对策：（1）贸易公司根据自身的组织结构来构建利润中心，在制度框架内提高利润中心的自主能力。财务核算到利润中心，或者更深入到业务小组。（2）加强预算管理机制，制定适应公司的考核机制，执行实际预算分析，优化资源使用，科学的考核管理制度促进核心团队与公司的共同发展。（3）加强公司资金管理，多方融资降低融资成本，并制定科学的内部资金使用成本，谁使用资金谁承担成本，促进业务部门根据资金成本自主计算各项利润，从而提高资金使用效率。（4）加强财务核算过程中的监督职能，提高风险识别能力，对风险事项要实时跟踪，如逾期应收账款，供应商逾期发货等。梳理各项业务流程的关键点，规范业务关键点执行，防范风险。3.加强信息化建设加强信息化建设，提高财务核算的效率和质量，具体需要完成以下几点内容：（1）加强资金的投入力度，引进适用企业的财务软件，或者财务业务一体化的ERP软件，解放劳动力简化基础的重复劳动，将财务工作精力主要放在分析和风险管控上。（2）完善贸易公司现代化财务核算制度，提高财务信息化水平，做好业务环节中各信息共享，提高财务信息质量，同时建立数据库，定期整理并储存财务数据。4.提高财务人员素质财务核算工作的主体是财务人员，所以提高财务人员素质极为关键。想要提高财务人员素质，需要从一下几点出发：（1）加强对高素质人才的引进，贸易公司要适当提高财务岗位的薪资待遇，吸引并留住人才，不断提高团队的整体素质。（2）建立完善的培训机制，加强专业知识和技能的培训。鼓励财务人员走出去，深入到业务链，推动业财融合，有条件的公司可以组织财务人员去行业标杆企业观摩学习，吸收他人长处，弥补自身不足。（3）加强对财务人员职业道德的培养，提高财务人员风险意识和法律意识，使财务人员遵纪守法。（4）建立完善的激励制度，通过精神及物质两个层面来激励员工，提高财务人员工作的积极性。

四、总结

在新形势下，对财务管理的要求日益提高，财务核算的职能转变已经十分迫切。而现阶段贸易公司财务核算中依旧存在很多问题，这些问题都降低了财务核算工作的效率和质量，想要改善这些问题，就需要转变贸易公司管理层及财务人员的思想观念，推动业财融合，从而推动企业的发展。

作者:祝海英 单位:浙江物产国际贸易有限公司

参考文献：

[1]牛喆.新医改下如何做好贸易公司财务核算和管理[J].中国外资（下半月）,2011,(3):78.

贸易公司资金需求范文第2篇

中国征信所是第一个由中国人创办的专业征信机构。它的成立与发生在天津的一桩金融诈骗案有密切的关系，正是由于天津金融诈骗案的发生，才促成了中国征信所的成立。

经营拉拢名人

20世纪初发生的天津金融诈骗案，主要是协和贸易公司经理祁奚利用公司骗取各大银行借款，最后由于协和贸易公司破产，导致了天津金融危机的发生。

协和贸易公司注册成立于1918年，是由出身洋行和华商贸易行业的李组才、丁懋英、祁奚等人以7000元资金注册，主要经营进出口业务。经理祁奚是福建人，曾经留学美国，经过不断的努力最后独自经营协和贸易公司。

在经营管理方面，祁奚采用多种手段，想方设法拉拢金融界的社会名人参与。首先，他请许多社会名流作为公司的管理人员。前交通银行董事王正廷的侄子王恭宽被任命为协和贸易公司副理；段祺瑞的女婿、美国留学生奚伦，前天津市名流严修的孙子、美国留学生严仁曾，英国留学生黄培生，美国留学生王晋生、王蕉洲等都担任协和贸易公司的要职。其次，他结交金融界的朋友。祁奚三日一小宴、五日一大宴，频频宴请金融界人士，并赠送协和贸易公司的股份。如中南银行王孟钟、中华懋业银行总经理张伯龙等人均是协和贸易公司的股东。就连一般银行人员业余经营的工商业务，协和贸易公司也积极参与，协和贸易公司出股本，赚了大家分账，赔钱就记在协和贸易公司的账上。人人有利可图，难怪各银行都争先恐后向协和贸易公司放款。再次，协和贸易公司还故意做“戏”，将一家银行的存款取出，装入大皮包，用轿车运往另一家银行存入，谎称“卖面粉”所得。受蒙蔽的华洋银行看到这些“繁荣”景象，往往会毫不犹豫地贷款给协和贸易公司。

利用假栈单进行诈骗性贷款

民国时期的银行放款比较重视抵押担保，目的就是为了降低信用风险，银行仓库的仓单或堆栈栈单往往成为放款抵押的凭证。祁奚作为熟谙信用担保的行家，当然知道怎样利用仓单或栈单进行诈骗。他与美国人合伙开设瑞通洋行，利用瑞通洋行开出的假栈单向银行骗取借款，最后酿成协和贸易公司金融诈骗大案。

1925年秋天，协和贸易公司和美国人康尼斯联合设立了瑞通洋行。康尼斯任经理，主要经营仓库业务和仓库内物品的押款业务。瑞通洋行只不过是祁奚拉拢美国人设立的一个皮包公司，目的就是为协和贸易公司出具栈单，方便协和贸易公司向各银行抵押借款。实际上，瑞通洋行的资本、办公场所、仓库等都由协和贸易公司支持，仓库管理人员也是协和贸易公司调过来的，并一直由协和贸易公司发给薪金。瑞通洋行存货的户头也仅有协和贸易公司一家，所存货物主要是从美洲和澳洲进口的面粉、大米、五金等，出口货物则主要是蛋黄白、羊绒、皮张、地毯等。仓库所存货物甚至连具体的数目都没有，管理一片混乱。协和贸易公司和瑞通洋行相勾结，利用瑞通洋行开出的假栈单做抵押贷款业务，轻易骗得金融机构数额巨大的贷款。

“协和”破产

“协和”的倒闭，仅仅是因为中国实业银行“顶票”，“协和”付不出储户1万元现金。1928年秋的一个星期六下午，有一个客户向“协和”提取1万元现金存款，“协和”像往常一样，开给对方一张由中国实业银行贴兑的支票，客户到中国实业银行支取时被拒付，客户重返“协和”，要重新开一张支票。按照金融界旧例，星期六下午1时半即停止对外营业，如果要兑现支票要等到星期一。在这种情况下，客户坚持只要现款，然而，已被掏空了的“协和”，当时却无论如何也拿不出来1万元现金。风光无限的协和贸易公司竟然付不出1万元现金，这一消息泄露出去之后，协和贸易公司的信用一落千丈，债权人纷纷前来讨债，协和贸易公司因此破产。此事就是当时震惊全国的天津金融诈骗案。

一些银行因为受到天津金融诈骗案影响，信用遭到损失，引发了金融危机。1928年的天津金融诈骗案导致天津中原银行和德华银行、中法银行、远东银行的在华账房及6家钱庄倒闭，中南银行、金城银行、盐业银行、交通银行、中国银行天津分行、浙江兴业银行、新华银行、中国实业银行、上海银行、大陆银行等遭受损失。外国在华银行机构中，中美合办中华懋业银行、美商花旗银行、英商汇丰银行等受骗。

成立中国征信所

贸易公司资金需求范文第3篇

企业战略，战略是一种计划，在开始行动或者作出动作前得到明确前进的方向，其拥有处理局势的明确方针。战略是一种谋略，为了战胜对手需要有具体的、合理的、实际的、能够应用到对手身上的一系列手段。战略是一种模式，在战胜对手的时候要对自身的资源进行合理的分配。战略是一种定位，我们要切实对自己进行合理评估，获知自己在同行业中的地位。战略是一种观念，在与员工一同发展企业，并与员工一同分享成果的果实。正确认识战略的地位与作用，强化对企业战略管理的认识，能够帮助决策者从琐碎的日常工作中跳脱出来，使得其能够发掘那些与企业生死存亡有关的、前途发展有联系的重大战略问题上来。

对企业战略管理认识的程度以及应用的程度对于企业的生死存亡有着直接的联系。某地有两家新办企业，一家是以经营杂粮为主的贸易公司，另外一家是以回收废钢铁为主的回收公司。这两家企业在创办的时候都是购销超过3000万元，连续两年实现了利润百万，发展势头都十分良好。但是现在钢铁回收公司已经消失，而杂粮贸易公司已经成为了某地实力强劲的龙头企业。在这段时间内废钢铁、杂粮市场都从强硬走向疲软，经营情况一直比较低迷。而为什么一家企业消亡失败，而另外一家企业能够做的更加兴旺呢。细心对比可以得知，其最本质的原因在于强者在顺境的时候可以做到未雨绸缪，制定了科学合理的发展战略来迎接市场的变动，并且坚持努力的为战略目标的实现而奋斗。而消亡的企业却没有做到。在90年代初期，该杂粮贸易企业的经理就对企业未来的发展进行了规划，指出要把多渠道发展，趁着现在企业还拥有经营优势，将其内贸这块搞上去，花了很大精力在全国十余个省开辟了内贸购销基地，虽然这一行为当时并未给企业带来实际的经济效益。当时在90年代后期，出口形势走向疲软，开始明显下滑，但是该杂粮贸易企业已经在国内市场拥有一席之地，经营得以继续发展。

从上述案例可以看出，企业战略管理对于企业的生死存亡有着十分重大的意义。笔者所在的企业为同晟经贸。该公司在2009年10月成立，注册资本为人民币200万元，主要经营项目包括刚才在内的各类工业原材料与耗材。目前主要有2家服务的顾客，均为与媒体相关的机械加工行业。在公司经营运作的5年时间中，年销售额始终维持在人民币400万左右。然而由于近两年煤炭行业出现下滑，影响到了上游行业的发展。公司资金回笼变慢，付款周期不断延长，企业负债压力相对更大。目前，企业已经大量裁剪员工，停止垫付发货行为，正在努力回款。并且在同时考虑资金回笼后寻求转型。

对笔者所在企业以及行业的外部环境进行分析可以得知：1）从总体环境来看煤炭市场的需求也不断减少，煤炭价值始终随着市场的需求波动。由于节能与环保已经成为了社会各界共同关注的话题，中国政府也将结合自身情况提出低碳发展的节能理念，带动全国范围内节能与环保技术的应用。近几年来国际市场上能源与资源型产品的价值持续走低，尤其是煤炭与石油。然而由于新能源在开发过程中必然需求传统能源持续消耗，因此在短期内传统能源产品价格不会由于新能源的开发而走低，并且由于传统能源其不可再生性性导致其必然伴随着稀缺性而出现呈现螺旋上升的趋势。在国家政策的号召与颁布下，山西煤炭企业所提出的方案为“气随煤走，两权合一”。采气权与采矿权均属于同一家企业，这一方案将会给山西煤炭企业带来更大的发展机遇。2）从行业环境来看，新进入者威胁、供方议价能力、买方议价能力、替代品威胁以及竞争对手的威胁这五个方面的竞争力都十分巨大。该行业的进入门槛低，在拥有分销渠道的情况下新进入者存在着很大的威胁。对于贸易公司来说，企业规模的大小与业务量影响着来自供方的压力大小。例如，只有业务量稳定，经营种类单一的钢材贸易企业才能够获得大型钢铁企业的授权经营资格，其他层次的贸易商只有从其他经销商处进货。而经销商往往要背负过多的压力，往往只能靠垫付资金来获得些许返利。买方议价能力的压力主要体现自买方企业更加靠近煤炭行业，其资金回笼压力更加，受到煤炭行业波动的营销更加明显，导致其将压力转嫁给上游贸易企业，使得贸易企业的资金链断裂。贸易在在遭遇替代品的时候产品如果没有任何附加值，贸易公司在替代品的冲击下将会不堪一击。而基于贸易公司竞争对手来看，贸易公司的数量十分繁多，众多同行业的企业产品的差异化几乎可以忽略，随时可能被替代。3）从竞争对手来看，有部分竞争对手更加看重行业的未来发展前途，并且也拥有雄厚的资金利率来维持业务的成才开展，并且还可以以更低水平投入来扩大自身市场份额，以便在行业形势转好的情况下获得更加可观的回报。对笔者所在企业的内部环境进行分析可以获知，该企业逐渐走下坡路的重要因素之一就是缺乏相关资源以及运用资源的能力。仅有的财务资源与声誉资源已经无法使得企业起死回生。因此，在企业现有的资源情况下要挖掘更多的企业能力。

在通过企业战略管理的学习后，笔者对自身所在企业的发展有了新的看法：1）把控宏观经济方向。钢材贸易企业要对近几年的宏观经济政策与走向进行摸索，找出其中变化规律，抓住其中的矛盾点与内在因素，并且利用其来预测市场的发展动态与趋势，不断的寻找导致市场环境改变的原因。根据影响矛盾的主体关系的关键因素来制定基本的经营战略。2）建立专业的市场研究团队。建立专业市场研究团队的目的就是对对市场有真实准确的认识，并且进行科学合理的判断，从而提高自身的营销能力。影响钢材销售走向的原因有很多。然而对于钢材贸易企业来说要对其中的因素进行探索就应该细分宏观与微观角度，在深刻领悟其中规律的基础上做出正确的预测。钢材贸易企业可以全面审视自己的发展状态来组建市场研究队伍，进而对市场环境的供需关系、国内外贸易情况、相关联产业政策等进行深入的分析研究，以便做出合理的

市场判断，准确掌握日后市场的变化趋势以及崛起的机遇点。钢材贸易企业要做到强化自身的市场营销能力就需要对自身经营状态进行正视与判断，根据实际情况来设计制定出采购与销售的节奏。3）围绕钢贸，转变运营理念。在变化迅猛的现代社会中，钢材贸易企业要时时刻刻有着未雨绸缪的心理，要不断的发展多渠道，延伸服务内容，提高服务能力，持续提高企业的市场竞争力。除了要对自身所在行业进行透彻的研究外，还要对自身所在行业的相关上下游行业进行研究，进而掌握内部与外部环境所创造的种种机遇来开展多元化的综合性贸易。不断创新经营模式，在现有的经营模式基础上开展批发销售、电子商务、进出口贸易等，以形成多种模式下的复合型经营格局。4）密切联系上下游企业。密切联系上下游企业的优势之一就是企业可以打造产业链，实现一体化。钢材贸易企业要在激励的市场竞争中不断的实现多元化渠道发展，就应该根据产业链开展不同方向的业务延伸，在对宏观方向进行把控的基础上预判行业的发展趋势，积极接触上下游的合作伙伴，开展多元化的深入合作，以发挥产业链合作的协同效应，不断提升企业的生存能力。

贸易公司资金需求范文第4篇

尘土飞扬的日照港被视为中国经济的晴雨表,源自巴西和澳洲数以亿吨计的铁矿石源源不断转运至此,开创了一个制造矿石亿万富翁的新时代。

刚刚过去的一年,日照港完成铁矿石吞吐量9972.5万吨,同比增长31%,铁矿石进口量继续保持全国第一。仅今年1月初就完成货物吞吐量1812.2万吨,同比增长35.6%,创开港以来月度生产最高纪录。 尽管平均每天接近40万吨货物被发往全国各地,但这里还是堆积了2500万吨货物,其中多数是铁矿石。

刀口舔血

与日照港口的欣欣向荣相比,港口外的现实生意却萧条了很多。

“只要重启铁矿石谈判,我们就几乎都无事可做。”3月23日,秦皇岛太行贸易有限公司山东办事处业务经理卢连君对记者说,“询价的电话很多,但成交寥寥无几。”受困于严酷的成本压力,一些中小钢厂已经决定停产检修。太行贸易公司在过去的一年间销售了超过400万吨铁矿石,但卢连君坦言,今年的销售形势并不乐观。

刚过而立之年的卢连君曾经是一名月薪数万的远洋船员,吸引他放弃高薪的原因在于他确信中国崛起所带来的大宗商品牛市商机。

在日照当地,有着数以千计的怀揣类似梦想的铁矿石炒客,其中不少人只是夫妻店和皮包客,在2008年初他们享受了最短暂的黄金时代――只要能够找到买家,他们就能够以现货1700元/吨的高价卖出去,这一价格是当时长协矿价的3倍。

但当2008年8月来临的时候,铁矿石的交易冰点随即而至,每吨铁矿石跌至400元。雪崩的价格风暴涤荡了当地超过60%的贸易商。“很多人四处躲债,只有资金实力非常强大的贸易商才能够活下来。” 卢连君说。

在经历了2008年的“黑色八月”之后,2009年国内钢厂已经在一定程度上恢复了元气,但2010年即将到来的铁矿石涨价潮可能给钢铁厂商们致命的打击――从最新一轮的铁矿石谈判情况看,今年铁矿石价格将上涨80%到100%的结果很可能难以避免。

在日照这块弹丸之地,云集的铁矿石贸易商虽有能力一掷千金,但更偏爱锦衣夜行。

身价惊人的铁矿石新贵们往往喜欢选择在偏僻幽静的地段营造公司总部,外观简单朴素,他们积累的惊人财富往往只能在车库里得到少许释放――停车场一览无余的几乎都是路虎和奔驰之类的豪车。在新一轮铁矿石谈判中,这些人成为众矢之的,一些人指责贸易商们私下囤积炒货牟取暴利,是铁矿石价格飞涨的一个重要原因。

但日照的贸易商们并不接受这样的指责。在日照当地存在着万宝、中瑞、华信三家营业额高达数十亿元的本地铁矿石贸易公司,它们三家合计铁矿石的进口量占全国贸易矿(指全部经由贸易商进口的铁矿石)总量的12%。

“把涨价的矛头指向贸易商是不对的,这并不是一个遍地拾金的行当,相反遍地都是风险。钱其实都让矿山赚走了。”3月22日, 山东华信工贸有限公司董事长拜文汇对记者说。

事实上,矿石贸易商们的生活并不轻松,他们经常需要面对包括矿商毁约、客户拖欠款项、银行惜贷以及港口变本加厉收费等诸多烦恼。而矿石的交易员更是经常频繁出差,流连于矿石堆、气味难闻的钢铁仓库以及当地的钢材流通市场,以此判断钢企是否还需要矿石。

尽管如此,贸易商们在与钢企订货后的潜在风险依然很大。比如货船紧张、装船日期变更、码头货位紧张以及海上漂流周期变长等意外因素,而一旦出现交货延期或者价格震荡的情况,一条船的损失就可能超过千万美元。

在太行贸易公司所在的日照海滨二路航运大厦里聚集的数十家大大小小的铁矿石贸易商,在过去的一年多里,已经充分体验到了这种过山车式的疯狂。“2008年8月后,每吨矿石的价格一度下探到400多元,仅仅一船的货,公司亏损就高达1亿元。” 卢连君回忆说。

对于太行贸易公司这类公司而言,其客户多数是月消耗铁矿石10万吨以下的小钢厂,交易并不稳定。“在最萧条的时候,每吨矿石只有5元左右的利润。拼价格我们毫无优势。赢得利润关键在于客户要什么,我们能够第一时间以最具竞争力的价格提供给对方所需要的矿石品种。” 卢连君透露说。

“那时很多炒家都赔得倾家荡产,我们也亏了几千万,一直勉强维持。”3月23日,日照利昌国际贸易有限公司总经理孙亮对记者说。这些贸易商几乎无一例外依赖于中小钢厂。

孙亮认为,这些民营小钢厂得以存活很大程度上是因为它们具有灵活的市场反应能力,只要某一类产品好卖,老板可以命令手下一夜之间完成对高炉的改建和扩建。比如,如果地产基建火热,它们立马改做建材,而在四川地震发生之后,它们则马上改做彩钢板,用于灾区建造活动房屋,供不应求。

孙亮每月都有例行的出差,目的地通常都是这些地域偏远的钢厂。令他备感惊奇的是,当他考察完某一家钢厂前往另一家钢厂的时候,通常会接到不少订货变更的电话,对方通知他所需要的矿石品种需要变化。

“就在我出差离开当口,它们就能够根据市场变化及时决策。这些精明的钢厂老板通常与宏观调控基调背道而驰,政府不让干什么,它们偏偏干什么,并获益丰厚。” 孙亮说。

民营钢铁企业所练就的竞争力还不仅如此。在孙亮看来,它们高炉所用的矿石多源自印度、秘鲁等中小矿山,品质并不出众,有时候一艘船几个仓位的矿石品位也不尽相同,即使使用质量最不稳定的马来西亚矿,负责配制炼钢高炉各种原料的工程师们也能够炼出合乎质量要求的钢材。“这些土专家经常面对各种各样的铁矿石配料,天天调整炼钢配比,水平非常高。” 孙亮感叹道。

“我们是在刀口上舔血,有能力炒货的贸易商其实寥寥无几。有能力囤货炒卖的都是清一色的中字头大国企。”孙亮对记者分析,铁矿石贸易资金占用大,价格波动风险大,以现货价150美元/吨的巴西粗粉铁矿石为例,一船载重20万吨的矿石,价值接近2亿元人民币。依照行业惯例,贸易商需要在装运前三天出具不可撤销的信用证,金额为总货款的100%。而如果海运期间每吨价格有10美元的下跌,一船货的损失就高达上千万元。

一名不愿透露姓名的贸易商对记者称,出于谨慎,2008年,日照当地即使是万宝、华信这样有一定实力的贸易商其存货也很少超过20万吨,而中钢集团这样的国有大贸易商仅在日照一地就有超过140万吨存货,大约占到了日照港铁矿石存货的十分之一。

“民营贸易商资金实力不足,一般都是快进快出,囤货一般很少超过两周,而国字头贸易商资金充裕,囤货周期动辄长达两年。时至今日,日照港内还有很多2008年的货没有处理完。”该人士说。

各得其所

2007年,中国钢铁工业协会(下称中钢协)、中国五矿化工进出口商会(下称五矿商会)曾联合组织修订了进口铁矿石企业资质标准,重新审定进口铁矿石企业名单,并从当年11月初开始实行铁矿石进口合同信息上报登记制度。

这意味着,进口铁矿石的贸易企业不仅要将采购合同上报备案,还需将销售合同也一并上报,否则将不能完成报关。同时,贸易商还必须在进口铁矿石之前就锁定买家,而不能先进口,再囤积在港口分销。

该标准还明确规定,“取得进口铁矿石资质的企业不应向国家产业政策明令淘汰的200立方米以下小高炉和20吨以下转炉、电炉等落后生产装备供应铁矿石。”

根据中钢协的统计,目前国内有大中小型钢厂6799家,钢材贸易商15万家。而目前具有铁矿石进口资质的钢企仅有70家,具备进口铁矿石资质的矿石贸易商仅42家。由于资质有限,进口铁矿石套利空间巨大,不少贸易商囤积居奇,牟取暴利。

2009年1月,中钢协和五矿商会为此共同在唐山召开进口铁矿石工作会议,要求铁矿石贸易商严格执行铁矿石制, 以3%-5%的比例向钢铁企业收取服务费,而不是向现货市场倒卖赚取差价。但最终,在拥有铁矿石进口资质的钢厂和贸易商的共同反对下,该会议的决策无果而终。

记者调查发现,尽管铁矿石属于法检商品,进口铁矿石必须进行商检报验,铁矿石进口许可证为一证一批,且只有具有铁矿石进口资质的企业可以办理,但实际上,私下违规操作非常容易,众多铁矿石无序进口长期脱离于监管之外。

一位不愿具名的业内人士表示,在2008年之前,国内一些签署了长协矿的大型钢铁企业,因其钢铁产能规模尚不足以消化其进口的长协矿资源,因而均通过其下属进出口贸易公司将多余的长协矿石私下高价转卖变现,利润相当可观。

“力拓、必和必拓、淡水河谷这三大矿商的矿石质量好,转手非常好卖,但不是一般人能够拿到的。究竟怎么拿到,这都是桌面下的事情。” 湖南大帝贸易有限公司一名外贸经理对记者说。

而刚刚开审的力拓案亦披露,长协价与现货价之间可观的价差,甚至令日照钢铁的老板杜双华这样的钢铁大亨,也不惜以给三大矿商行贿的手段铤而走险。以至于时至今日,在唐山等地,日照钢铁私下获得的长协矿仍然在当地拥有相当大的市场份额。

而山东淄博一位贸易商则表示,铁矿石进口贸易的私下操作手法极其简单。在2009年,中间商只需按照每吨支付5美元至10美元的佣金给具有铁矿石进口资质的贸易商或大型钢企,即可全权委托其办理各类报关手续,获得60万吨的进口矿石指标。

“办理铁矿石进口手续一点难度都没有,关键是能否找到需要铁矿石订单的客户。” 满洲里远华贸易有限公司外贸经理岳战勇对记者透露,自己在满洲里从事铁矿石进口贸易,2009年销售了大约20万吨铁矿石,这些矿石多数卖给了内蒙古和黑龙江的小钢厂。在满洲里充斥着大量进口俄罗斯铁矿石的投机客,这些人挂靠在有铁矿石进口资质的贸易公司旗下,每吨提取30元至60元不等的佣金。

“与同三大矿商联系并不紧密的贸易商相比,这些关系型铁矿石厂家可谓旱涝保收。”岳战勇说。

由于铁矿石进口资质标准规定了贸易商每年铁矿石进口的最低量,一些实力不济的贸易商为了保住资质,往往不得不转向寻求这些关系型炒家的帮助。面对这些强势的关系炒家,为了达到最低的数量要求,有时它们收取的手续费每吨只有0.5美元甚至更低。

岳战勇透露,在现实中,这些关系型炒家能量极为强大。他们可以帮助中小钢厂和贸易商以表面合规的方式暗地与国际三大矿商直接签约,一般其最低起定量为20万吨,每吨佣金通常为10美元,当买家开出购买意向书以及不可撤销的购买订单后的五到十天内,他们再邀请买方到巴西或者澳大利亚当地考察签约。

如果中小钢厂或者中间商没有铁矿石进口资质,它们会以每吨支付1美元至2美元佣金为代价,委托有资质的贸易商代为进口。

至于三大国际矿商,则往往与大型钢企、中小型钢企以及贸易商们同时保持一种若即若离的关系,以便随时调整策略,实现利益最大化。

以2009年度的铁矿石谈判为例,在2009年3月铁矿石谈判的关键时刻,三大矿商派人对中国所有钢厂的需求量进行细致摸底,其调研结果十分惊人:国内中小型钢企的矿石用量几乎与几家大型钢企的用量相当,这给了三大矿商极大的谈判底气。

于是,三大矿商立即改变谈判策略,以分化中方谈判阵营,并私下主动拉拢被排斥在谈判主体之外的国内中小钢厂进入长协矿机制订货。

贸易公司资金需求范文第5篇

阳光透过窗户照在王郁强的脸上，映出一片柔和的光亮。王郁强在圈子内一度声名显赫，他的“冠球”陶瓷畅销全国各地。然而时过境迁，如今的王郁强早已风光不在。曾经创造了无数传奇的他，此时显得十分落寞。

“都是我的错，我太自信了。”面对记者，王郁强的声音里充满了自责和后悔，“一个好端端的企业就毁在我的手上……” 一千万是什么概念？

王郁强出身于福建山区，小学没有毕业就开始摆地摊。从几角、几元的利润到几十、上百元的收入，这些简单而且实在的生意，使他学会了精打细算每一笔买卖。除了赚钱，王郁强几乎没有别的爱好。

15岁那年，王郁强从乡下来到福州，开始做批发买卖。生意做得不大，倒手一些拖鞋、塑料制品之类的。虽然没有什么文化，口才也不好，但他为人忠厚，从不与人点滴计较，很快得到了生意伙伴的认可，生意一天比一天红火。四年后，也就是1987年，王郁强已经不可思议地赚了50万元，这在当时已经是一笔天文数字般的财富。

充裕的资金让王郁强从二盘商一跃成为一些厂家的总经销，他经手的产品也从单一的家电批发扩展到服装及床上用品。那个时候，他每天要销售两大卡车的温州服装，许多商场和生产厂家都把他奉为上宾。王郁强的名声与日俱增，其风头在福州盛极一时，他甚至只要一个电话，对方就会把两三百万的资金打进他的账户。

王郁强做生意，几乎从来不签合同、协议，即使偶一为之，也只是走走形式。他强调的是彼此的信誉，没有信誉，再完善的合同都没有用。

“我曾经考察过一个老想赊帐的客户，我对他说如果你目前资金有困难，我先给你垫个100万，想什么时候还就什么时候还！”谈起当年做生意的事，王郁强黯淡的神色里闪过一丝自豪。这让记者感到，坐在对面的这个潦倒的男子，当年是何等的雄姿英发。

1990年的一天，王郁强正在公司安排出货计划，会计跑来告诉他，公司除了近500万元的库存，账上现金一直保持在500万元以上。资金潜力没有得到充分发挥，是不是考虑加大投资力度？

这一问倒把王郁强问懵了。我有这么多的资产吗？一直以来都是太太管理财务，有时饭前饭后说说，王郁强从没有太在意。一千万！一千万是什么概念？在他老家所在的县城，一个银行的流动资金也就这么多。

而这一年，王郁强刚刚23岁。 瓷业

王郁强的心态开始有了微妙的变化，他踌躇满志地思考着下一步的发展战略。在没有惊动家人和朋友的情况下，王郁强以旅游为由，外出考察新的投资方向。

然而，王郁强赚了1000万的消息还是在亲朋好友间不胫而走。各方神仙倾巢而出，有需要合作的，有国企拍卖的，有项目转让的……林林总总，不一而足。那段日子，王郁强被深深陷入各种各样的项目“漩涡”中，他实在不知道到底该选择哪一个。

在王郁强左右为难之际，他的姐夫带着县里的领导前来拜访。一番客气之后，姐夫把县里的意思摊开了，县领导希望有资金进入家乡，投资兴业，给本不富裕的家乡创造税源。

王郁强在福州闯荡多年，虽然事业有成，但一直心存回报家乡的念头。就在这个时候，王郁强认识了一个叫武黎的女人。一见之下，两人居然谈得很投机。在了解到王郁强的“难处”后，武黎对王郁强说：“建材业很有前途，生产瓷砖肯定赚钱。你为什么不利用老家县里的政策和人力优势把项目做起来呢？”

武黎，毕业于一家知名大学的建筑专业，不但年轻漂亮，而且做事干练，能力出众。她的出现不仅让王郁强下定了进军陶瓷业的决心，同时也让这位小学文化的老板一见而生爱慕之心。王郁强极力邀请她加盟自己的公司。不久，两人的婚外恋情便如春草一般蓬蓬勃勃地发展起来。

投资瓷砖生产的计划匆忙上阵了。王郁强想也没想就把800多万元的现金，连同向亲戚借来的近千万债务，一起砸进了瓷砖生产线。（有意思的是，“冠球”从国外先后引进的几条价值1800多万元的生产设备，都是由武黎在广州做进出口生意的哥哥，而此后不久，武黎和王郁强的恋情就莫名其妙地终结了。）

1993年春，一个占地二十多亩，拥有三条国际标准生产线的“冠球”陶瓷用品有限公司如期启动，而王郁强则终于实现了自己的实业梦。

企业做大了，分工愈见细密。王郁强开始还按以前做贸易公司的方法去管理企业，从采购到生产，从财务到质量管理，全部亲力亲为，但他渐渐感觉力不从心。毕竟，此时的“冠球”已不是以前贸易公司那样简单的一买一卖。对于一个资产数千万的陶瓷企业来说，除了技术含量的提高，王郁强还面临成本核算、质量监控以及产品持续竞争力的开发等更为复杂的问题。此刻，王郁强决定高薪聘请专业人员把关生产，进而从竞争对手那里挖来技术骨干——无论如何，这是他事业新的起点，只能成功，不能失败。

与预期的一样，国内地产业的快速扩张直接刺激了建材行业的整体兴旺，“冠球”陶瓷公司一开业便十分红火。全国各地的经销商提着现款，在工厂里排队等货。“冠球”瓷砖流水一般源源不断地走向全国市场。

看到企业欣欣向荣的开局，王郁强的心里充满了成功的喜悦。但这一切又来得太顺利，来得太快了。本来从贸易转到实业已经是王郁强巨大的一跃，只是由于市场的空前活跃使得“冠球”在管理方面的问题被这“一跃”而忽略。春风得意的王郁强把胃口撑得越来越大。

多年从商的经验让王郁强发现，在围绕陶瓷产品的诸多环节上，他完全有机会控制更多的资源，猎取更大的利润空间。

一次，在“冠球”的成品包装车间，车间主任向在场的王郁强建议，现在“冠球”卖得这么好，可包装箱还得用别人的，咱们这么大的企业完全有能力自己搞一个纸箱厂，肥水不留外人田吗？王郁强有点动心了。

一家国有纸箱包装厂遇到资金问题的消息传到了王郁强的耳朵里，他突来灵感：买下这个厂岂不是比建一个新厂来得更快？藉着一股豪迈之气，王郁强未及多加思考便拍板道：拿下！500多万的现金全部以陶瓷公司的资产抵押，从农行贷款交付。没有花一分钱的现金就搞定500多万的资产，王郁强自然觉得胜算，而且注入资金后的纸箱厂每月将为陶瓷公司创造100多万的利润，何乐而不为？

与此同时，为了保障陶瓷原材料的供应，王郁强又以150万的手笔控制了两处瓷土开发点。至此，“冠球”企业的产业链布局大功告成，王郁强快马加鞭地步入了事业的高峰。 祸起萧墙

大把的资金，强势的项目，王郁强要做大事的欲望日见膨胀。有朋友私下说，你现在做大了，不比从前了，光靠个人单打独斗不行。王郁强没有当回事儿。后来太太提醒说，贸易公司可是你起家的底子，再忙你也得多管管，总不能看着生意往下滑吧。但干得正起劲儿的王郁强已听不进这些。与如日中天的“冠球”相比，贸易公司那点收入算得了什么？最后他索性把每月100多万的贸易生意全部甩手交给太太打理。

然而变故总是那样不期而至。就在“冠球”瓷砖投产的第二年，本应旺销的季节却没有几家经销商前来要货。“冠球”厂区排队等货的场面不再，代之而来的是全国各地经销商的退款申请。每家20万元的总经销押金，20多家就是400万元！财务经理顿时傻眼了，告急电话找到出差在外的王郁强。

尽管王郁强旗下收罗了不少技术人员，但向来专注经营追求市场份额而疏于管理的他还是在产品质量上栽了跟头。一位经销商拽着刚刚回厂的王郁强，说，王总啊，说心里话，这些年我们靠“冠球”挣了钱，但现在“冠球”有些规格的产品不但容易渗水变形，而且外形陈旧，完全没有竞争力，满仓库的货积压在那里。现在做瓷砖的多了，我们都是生意人，你说我们该咋办？王郁强从中闻到了刺鼻的“火药味”，于是连夜召开会议，研究对策。在分析了现状和前景后，王郁强决定严格产品质量监控，同时加大营销力度，继续拓展市场份额。

会议结束的次日，王郁强亲自带队，走访经销商，从心理上抚平他们对“冠球”的疑虑，平息退款风波。到1996年秋，“冠球”的销售行情终于冬去春来，消费者重新对产品有了信心。

然而，正当王郁强准备松一口气，好好休息一下，一场谁也没有想到的金融风暴波及到了建材行业，地产萎靡导致装饰装修走软，“冠球”毫不例外地遭遇到来自市场终端的“冷遇”，产品销量急剧下滑。这对以抢占市场份额为谋求发展手段的“冠球”来说无疑是致命的威胁。

一位当年被王郁强重金挖来的技术人员坦言，不能说“冠球”不重视质量，只是这种重视来得被动，来得简单化了，最终的结果是，冠球没有出色的研发能力，没有市场站位一流的新产品，使“冠球”在市场普遍低迷的时候没有太多的选择。此时，“冠球”要摆脱困境，本应缩小战线，集中力量提升产品竞争力，挨过市场疲软期后再做打算。但王郁强却一意孤行，在大家的一片劝阻声中决定对现有设备进行技改，并且再上一条高规格的生产线。单单技改就要用去300多万，加上新上生产线近1000万的资金需求，王郁强面临1300多万的巨大资金缺口。更为严重的是，“冠球”尚有2200万的银行贷款马上就要还款付息。

王郁强仍没有真正意识到企业的真正危机所在，而是误认为只要搞到一笔大的资金，“冠球”仍有可能摆脱当前的困局。在“冠球”账面“见红”以后，王郁强自然想到了太太执掌的贸易公司。尽管他深知此举无异于抽血，但事已至此，只有走一步算一步了。但贸易公司因疏于管理已不复当年盛时，能够提供的资金极其有限。1998年3月，在过渡抽血后，贸易公司也宣告“贫血”。

1998年底，市场依旧不见起色，而当初以“冠球”从原材料、生产加工、成品包装一条完整生产链为荣的王郁强发现，销售终端的疲软导致整个生产链的全面窘迫，连当初能为企业消化100万成本的纸箱厂此时也成了巨大的负担。为救急资金短缺，王郁强再行无奈之举，通过朋友把自己的奔驰轿车典给了一家地下钱庄。就这样，王郁强在面对“冠球”的一片凄凉中，度过了有生以来最难捱的年月。 困兽之斗

投资、还款、付息……

在会计噼哩啪啦的算盘珠声中，王郁强被告知，他从原来的身家1000万已变成负债2000多万。从踌躇满志到四面楚歌，王郁强和所有认识王郁强的人都无不扼腕。“其兴也勃焉，其亡也忽焉”，王郁强甚至还没有从实业报乡的兴奋中回过神来，谢幕的锣声就已经悄然鸣响。

执拗的王郁强不认为一切就此结束，他开始寻求自救。一方面，王郁强在朋友的建议下，聘请财务顾问，对现有资产进行改制，以股份吸收新的资本，缓解财务危机；另一方面，他通过各路关系筹措资金，能借就借，能贷则贷。

王郁强曾经的口碑和日积月累的信誉在关键的时刻还是得到了回报。援助之手从全国各地伸了出来。但2200万的缺口不是一个小数目，朋友们的慷慨解囊显然于事无补。王郁强只有把希望寄托在最后的“救命稻草”——银行贷款上。

为了给濒危的“冠球”输血，一向不胜酒力的王郁强不得不和银行的人推杯把盏，有几次甚至喝到胃出血。然而几个月过去，100万的公关费竟没能在贷款的事上砸出个坑儿来。

后来，银行的负责人终于松了口，问王郁强能不能拿什么资产做担保？而早在王郁强进入陶瓷业时，二十多亩土地的产权证连同两条生产线都已经抵押给了银行。除了自己，他已押无可押。

走投无路的王郁强铤而走险，把手伸向了高利贷。100万的高利贷，每月要付出3万的利息，这无疑是一把无形的刀子，顶在了王郁强的胸口，稍有不慎就一命呜呼。“冠球”的出纳林小姐在形容当时的境况时说：只有她知道钱是如何哗啦啦地往外涌的，那有点洪水决堤的样子，使她毛骨悚然。

2000年10月18日这一天，是经销商和“冠球”亲密接触的最后晚餐。二十家经销商不约而同地聚到一起，把“冠球”不大的招待所塞个满满当当。王郁强终于英雄气短，在苦无良策的情况下只好避而不见。

“王郁强在哪里，让他出来！”有的经销商开始按捺不住，扬言要诉诸法律，更有甚者，居然想通过黑社会对“冠球”大打出手。公司里的一举一动都通过助手们的电话，一五一十地传到了王郁强的耳朵。他一度想把公司分拆成若干股份，把经销商的押金变成股份。这一想法仅得到了一部分经销商的呼应，而且真要实施也绝非一日之功。在没有强势资金介入的情况下，王郁强所有绞尽脑汁的求解之法都显得那样不堪一击，而病入膏肓的“冠球”就像一部没油的汽车，瘫在半途中。