银行业风险管理

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银行业风险管理范文第1篇

一、对照新巴塞尔协议的标准，我国银行业存在的问题

（一）资本充足率水平低，资本结构不合理。按照1988年的协议，到2000年四大国有商业银行的平均资本充足率仅为5％，远低于同期国际上著名的大银行，如汇丰银行资本充足率为13.2％，花旗银行为11.32％，渣打银行达到14％；而2003年以来，国家向中行、建行注入450亿美元的资金，才使中行、建行的资本充足率勉强达到8％，而工行、农行仅为5.54％和1.44％，到同年末各类金融机构的平均资本充足率也仅为6.3％。在新协议下会使银行也资本金不足的问题更加突出。资本充足率水平低，资本结构还很不合理。2000年末国际活跃银行附属资本及扣除项占总资产的比重分别为，汇丰银行为29.29％，花旗银行为25.39％，渣打银行则是达到了49.18％，而我国银行核心资本占资本总额的91.06％，附属资本仅占8.94％。

（二）不具备内部评级体系的基本条件。新协议的核心是内部评级法，要求商业银行必须计算出客户还本付息的可能性，以及各类贷款损失率等信用风险量化指标。建立内部评级系统一个必备的前提条件是金融机构内部已经积累了持续两年的、并在整个结构和信贷资产组合范围内保持一致的违约率、违约损失率等历史数据，若还需检验其有效性，还要积累大量的评级决策、评级记录、评级标准、信用级别的变动。我国银行的数据尚未集中，且由于会计信息不完备，数据质量不高，风险管理信息技术的尚未真正建立。

（三）风险意识淡薄

1、由于我国所特有的经济环境，使金融市场过度地受政策保护，市场风险表示得不是很激烈。但是随着利率市场化、混业经营以及银行业的开放，市场风险会突显出来。另外流动性风险被我国居民由于各种原因驱使的高储蓄率所掩盖，并且四大商业银行有强大的国家信用支持，种种假象使得人们的风险意识淡薄，在实际操作中，银行比较重视信贷风险，而忽视了市场风险与流动性风险。

2、我国银行没有形成自己的风险文化。员工普遍认为风险管理是管理层甚至是风险管理部门的事，是单位领导、风险管理人员和信贷员应该考虑的事情。部分业务人员谈险色变，看作是业务发展的绊脚石，宁可不发展业务也不冒风险；还有些业务人员片面追求速度，不顾风险，追求数量，资产质量下降，没有形成全行认同的风险文化。

（四）外部监管水平不高。我国的金融监管主要存在以下的问题：一是尚未形成重视效率的监管理念。一直以来我们的监管以限制竞争、保障安全为指导思想，以直接控制资金价格、业务范围和市场准入为手段，虽然比较好地维护了我国金融机构的稳定运行，但是也已经越来越不适应金融市场化与国际化的发展需要，严重损害了我国的金融效率。二是监管部门缺乏独立性。由于中国人民银行不仅承担着金融监管的任务，还负责执行货币政策，在中央银行的宗旨上把促进经济发展放在非常重要的位置。作为政府的一个职能部门，中央银行监管部门受到各级政府的干预，在多重目标中举棋不定，缺乏独立执行监管政策的条件。三是缺乏有效的管理手段。非量化的监管方式给监管部门甚至监管人员留有极大的弹性发挥余地，使其可以凭借人为的裁度相机处理国家和银行、银行和企业的矛盾，并使之服从于国家经济发展的整体利益。

二、对照新巴塞尔协议的标准，各银行的改进措施

（一）建立健全资本金补充机制。要改变我国银行资本充足率低的现状，需要从多方面入手，对银行进行综合化的改革。首先，上市融资是银行提高资本充足率的有效方式，对于四大国有商业银行尤为迫切。其次，银监会于2003年12月了《关于将次级定期债务计入附属资本的通知》，允许商业银行申请发行次级定期债务，并将符合规定条件的次级定期债务计入银行附属资本。这一举措给予商业银行一种较为自主的增加附属资本的方式，将对我国银行资本充足率的提高产生积极的作用。再次，应适当降低银行业的税费负担，提高银行的盈利水平，以提高银行的自身积累能力。自身积累本应成为银行资本的一个重要来源，但较高的税费负担减少了可供积累的资金数量，已经影响到了我国银行的发展，因此应合理地调整相关规定，降低银行的负担，促进资本充足率的提高以及银行业的良性发展。最后，成本控制也是增加盈利，进而增加自身积累规模的一个有效途径。

（二）建立完善科学的数据采集处理系统。采用先进的国际通用会计制度，是银行业风险管理所需数据和指标的重要前提条件，其影响着风险管理指标的一致性、真实性和可比性。新巴塞尔协议的有效实施需要以银行业充足的数据以及先进的信息系统为基础。国际同业的经验表明，70％～80％的银行在内部评级系统建立过程中，精力主要消耗在数据清洗和数据结构整合方面。西方国家的银行在这方面已经有了多年的积累，处于领先地位，他们在技术方面比较容易满足新协议的要求，而中国的银行则缺乏足够的有效数据并在信息技术方面处于落后地位。要达到资本要求的国际标准，从长远来看，国内商业银行必须尽快建立统一的数据库和信息管理系统，从而保证包括风险评级在内的所有管理工具的数据需要。

银行业风险管理范文第2篇

是处于转型过程中的发展中国家，外部经济环境较为复杂，银行业发展还很不成熟，风险的表现形式更为特殊，这对风险管理提出了更高的要求。本文试图通过对风险管理一般原则的，探讨我国商业银行风险管理的发展方向和基本。

商业银行是经营货币的金融中介组织，与一般工商的最大不同就在于银行利用客户的存款和其它借入款作为主要的营运资金，自有资本占比低这一特点决定了商业银行本身具有较强的内在风险特性。早期的银行业务以提供货币兑换或向那些需要流动资金的商人贴现商业票据以赚取手续费为主。银行的资金来自于自有资本或从殷实的大客户获取存款。即便这种现在看似简单的业务在当时也由于客户大部分为远洋的商人而具有较大的风险。由此可见，“银行因为承担风险而生存和繁荣，而承担风险正是银行最重要的经济职能，是银行存在的原因。”

随着现代商业银行的不断发展，银行所面临的风险对象和性质早已超越了最初的内涵。从对象上看，已经由单一的借贷产生的信用风险演变为包括信用风险、市场风险、操作风险等在内的多类型风险；从性质上看，从最初的局部风险演变为全球风险。尽管风险对象和性质发生了很大的变化，但总体上都可以纳入系统性风险和非系统性风险的范畴。当然，无论如何划分风险的种类，有一点是肯定的，即风险存在于银行业务的每一个环节，商业银行提供金融服务的过程也就是承担和控制风险的过程。

商业银行风险管理是银行业务发展和人们对金融风险认识不断加深的产物。最初，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持银行资产的流动性，这主要是与当时商业银行业务以资产业务，如贷款等为主有关。20世纪60年代以后，商业银行风险管理的重点转向负债风险管理方面，强调通过使用借入资金来保持或增加资产规模和收益，既为银行扩大业务创造了条件，但也加大了银行经营的不确定性。20世纪70年代末，国际市场利率剧烈波动，单一的资产风险管理或负债风险管理已不再适用，资产负债风险管理应运而生，突出强调对资产业务、负债业务的协调管理，通过偿还期对称、经营目标互相替代和资产分散实现总量平衡和风险控制。

80年代之后，银行风险管理理念和技术有了新的提升，人们对风险的认识更加深入。特别是银行业竞争的加剧、存贷利差变窄、衍生金融工具被广泛使用，市场环境的这些变化都显现出原有资产负债风险管理理论存在的局限性。在这种情况下，表外风险管理理论、金融工程学等一系列思想、技术逐渐于商业银行风险管理，进一步扩大了商业银行业务的范围，在风险管理方法上更多地应用数学、信息学、工程学等方法，深化了风险管理作为一门管理的内涵。1988年，《巴塞尔资本协议》正式出台并不断完善，标志着西方商业银行风险管理和金融监管理论的进一步完善和统一，也意味着国际银行界相对完整的风险管理原则体系基本形成

80年代至今的20多年，是国际银行业风险管理模式和获得巨大发展的时期，回顾20多年来银行风险管理理论和实践的发展历程，商业银行风险管理的理论与实践成果几乎都凝结在《巴塞尔资本协议》当中。因此，对于商业银行风险管理来讲，《巴塞尔协议》的诞生和完善，是国际银行界风险管理革命性的成果。

巴塞尔银行监管委员会诞生于1975年，设立的初衷是为了加强银行监管的国际合作。委员会制定的《巴塞尔协议》，标志着国际银行业协调管理的正式开始。之后，《巴塞尔协议》经多次修改，并推出了多项文件和准则，其中最为重要的是1988年7月通过的《关于统一国际银行的资本和资本标准的报告》（简称《巴塞尔报告》），该报告对银行满足总资本和核心资本的要求做了规定，核心思想有两项：一是将银行的资本划分为核心资本和附属资本两类，二是根据资产类别、性质以及债务主体的不同，确定了风险权重的计算标准，并确定资本对风险资产的标准比率为8％。报告的产生标志着资产负债管理向风险管理时代的过渡。

此后，随着金融领域竞争的加剧，金融创新使银行业务趋于多样化和复杂化，对于银行风险管理和金融监管提出了新的要求。亚洲金融危机、巴林银行倒闭等一系列银行危机都进一步使人们认识到，损失不再是由单一风险造成，而是由信用风险和市场风险等多种风险因素交织作用而造成的。因此，巴塞尔委员会先后于1999年6月和2001年先后公布了《新巴塞尔资本协议》征求意见稿（第一稿）和（第二稿）。新巴塞尔协议全面继承以1988年巴塞尔协议为代表的一系列监管原则，继续延续以资本充足率为核心、以信用风险控制为重点，着手从单一的资本充足约束，转向突出强调银行风险监管从最低资本金的要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束等三个方面的共同约束。新巴塞尔协议的基本原则体现以下几个方面：

第一，风险范畴进一步拓展。尽管信用风险仍然是银行经营中面临的主要风险，但新协议开始重视市场风险和操作风险的及其产生的破坏力，并在资本充足率的计算公式中，分母由原来单纯反映信用风险的加权资产加上了反映市场风险和操作风险的内容。

第二，坚持以资本充足率为核心的监管思路，但风险衡量方式更为灵活。银行资本是银行抵御风险的基础，1988年的巴塞尔协议提出了银行业最低资本金的要求，协议对银行资本的构成进行了界定，其基本精神要求银行管理者根据银行承受损失的能力确定资本构成，并依其承担风险的程度规定最低资本充足率。在新协议中，保留了对资本的定义以及相对风险加权资产资本充足率为8％的最低要求。与此同时，新协议放弃了1988年协议单一化的监管框架，银行和监管当局可以根据业务的复杂程度、自身的风险管理水平灵活选择使用，允许银行选择外部评级和内部评级，促使银行不断改进自身的风险管理水平。

第三，强化信息披露和市场约束。在新资本协议中，委员会对银行的资本结构、风险状况、资本充足状况等关键信息的披露提出了更为具体的要求。新框架充分肯定了市场具有迫使银行有效而合理分配资金和控制风险的作用。

可以说，新巴塞尔协议充分体现了国际银行业风险管理理念的发展方向，如果说在巴塞尔资本协议诞生前的银行竞争还属于无序竞争的话，那么在巴塞尔资本协议规范下的银行竞争将是以风险识别、度量、评价、控制和风险文化为内容的银行风险管理能力的竞争。这对于我国商业银行风险管理具有重要的指导意义，是未来我国商业银行参与国际竞争的基础和标准。

国际活跃银行风险管理经过几十年的发展和实践，积累和了许多先进的理念和方法。国际活跃银行重视从全球范围管理银行面临的所有风险，强调风险管理贯穿于银行业务的整个过程，并且大量利用数理模型等工具对风险进行定量分析，从整体上衡量银行对风险的承受能力。在国际活跃银行内部，风险管理正在从高深的理论变为所有从业人员的自觉意识和行为。

与国外银行相比，我国商业银行风险管理在内部管理和外部环境等方面都存在着较大的差距：

从外部来看，银行风险管理所需要的外部环境还不成熟。原因是多方面的，其中尚未建立信用体系是其中重要的原因。国外银行业务强调诚信原则，银行向客户提供的不仅仅是一件产品，而是一种信用，这体现了客户的信用习惯和地位。但，我国还是“非征信国家”，针对企业和个人的征信中介服务还没有普及，不仅造成了银行进行客户信用审查的成本极高，而且也造成了社会普遍缺乏信用意识和信用道德规范，直接给银行风险管理带来了难度。此外，外部监管和市场约束的作用还远远没能充分发挥，尽管巴塞尔新资本协议强调了信息披露的重要性，通过信息的规范化披露，加强投资者和市场对银行经营管理的监督和约束，但在我国，银行业信息披露还很不规范和不完备，外部监管部门的监管措施还相对简单，市场对银行的外部约束作用还有待加强。

从银行内部来看，我国商业银行风险管理在观念、技术、方法等方面也与国外先进银行存在着较大的差距。主要体现在：

第一，在风险管理认识上存在差距。在国外银行，十分重视风险——收益匹配的原则，把控制风险和创造利润看做同等重要的事情。用他们自己的语言是：“2R”（Risk　and　Return）is　the　same　coin.即风险和利润（回报）是同一枚硬币的正反两面，彼此不能分离。但在我国商业银行中，对风险管理和业务发展的关系认识还有差距，一方面，一些基层人员或业务人员往往错误地把风险管理摆在业务发展的对立面上，不能正确地评价风险，不能正确地看待风险，认为风险管理是阻碍业务发展的。另一方面，部分风险管理人员不能业务、研究市场、研究效率，简单认为少发展业务就可以控制风险，通过否定业务逃避承担风险，使很多该发展的业务发展不了，反而降低了银行的整体抗风险能力。

第二，风险管理理念上的差距。风险管理是整个银行经营管理中的重要一环，需要具备先进的理念和技术。由于我国商业银行风险管理起步比较晚，风险管理人员在风险管理理念方面还不能满足业务快速发展、风险管理日益变化的需要。具体体现在两个方面：一是全面风险管理的理念还不到位，仍以信用风险管理为主，对市场风险、操作性风险等重视不够。二是缺乏在风险管理的过程中缺乏差别化的理念，忽略了不同业务、不同风险、不同地区之间存在的差异，不仅不能管理好业务风险，反而容易产生新的风险。

第三，风险管理方法上的差距。长期以来，我国商业银行在风险管理方面比较重视定性分析，如信用风险管理中，重视贷款投向的政策性、合法性、贷款运行的安全性等，这些分析方法在强化风险管理中是不可缺少的。但是，与国外风险管理方法相比，风险管理量化分析手段欠缺，在风险识别、度量等方面还很不精确。如信用风险管理中，对借款企业财务状况和市场，对借款企业产品需求的变量因素的微观分析往往不足。

第四，风险管理体系上的差距。体系的健全和独立是确保风险管理具有超前和客观的分析能力的关键。从国外银行看，基本都具有从董事会、风险管理部门到风险管理官在内的较为独立的风险管理体系，这种独立性不仅表现在风险控制要独立于市场开拓，还表现在程序控制、内部审计和管理等方面。例如在德国的银行系统，风险控制上奉行“四眼原则”（Four　Eyes　Principal），即至少有四只眼睛同时盯住一笔业务。这种“四眼原则”并不是简单地理解为一笔信贷业务要有“双人调查、双人审批”，而是强调有两只眼睛来自于市场拓展系统，有两只眼睛来自于风险控制系统，只有这样才能确保银行对风险的分析和业务的判断会更全面、更准确。但在我国，一些银行的风险管理体系往往还不健全，风险管理受外界因素干扰较多，独立性原则体现不够。

第五，信息技术上的差距。目前，我国商业银行改善风险管理方法最大的障碍是风险管理信息系统建设严重滞后，风险管理所需要的大量业务信息缺失，银行无法建立相应的资产组合管理模型，无法准确掌握风险敞口，风险管理信息失真，直接影响到风险管理的决策科学性，也为风险管理方法的量化增添了困难。

作为转型时期的发展中国家，我国商业银行的发展仍不规范，抗风险能力较弱。特别是入世之后，商业银行面临外资银行的激烈竞争，承受着比以往更大的竞争压力，再不从根本上提高风险管理的水平，将直接影响到我国商业银行的正常生存和发展。

（一）我国商业银行风险管理的基本任务和要求

在现阶段，我国商业银行风险管理的基本任务可以分为两部分，从商业银行内部看，风险管理的基本任务是通过建立严格的内控制度和良好的公司治理机制，最大限度的防范风险和确保银行业务的健康发展，从而实现银行股东价值的最大化。从商业银行外部看，风险管理的基本任务就是通过加强商业银行监管，进行金融体系的改革和完善，从根本上防范和化解金融风险。

为了实现风险管理的基本任务，尽快提高我国商业银行的风险管理水平，必须满足四个方面的要求：

第一，要适应业务发展要求。商业银行是以盈利和股东价值最大化为核心的企业，业务发展是商业银行的根本任务，没有发展本身就是风险。风险管理的根本目的是确保业务发展健康和持续。不顾风险的发展和不顾发展的“零风险”都是不对的，风险管理并不是杜绝风险，而是在资本配比的范围内实现风险和收益的合理匹配。

第二，要适应外部监管要求。随着银行业的不断发展，外部监管越来越严，巴塞尔新资本协议将监管部门的监管作为三大支柱之一。外部监管对商业银行来说，是合规经营的外在力量，也是加强风险控制的内在需求。监管法规是金融竞争中的“游戏规则”，银行风险管理只有与外部监管相适应，才有机会在平等的市场竞争中取胜。

第三，要适应业务流程再造的要求。风险管理发挥应有的作用，重要的一点是有科学的风险管理组织架构，而风险管理的组织模式又是以商业银行的业务流程为基础的。以往我国银行按照计划经济模式进行管理，层次多、权力集中。今后商业银行将按照各自的业务特点围绕盈利中心进行业务流程的再造，相应地风险管理组织模式也要适应这一变化的要求，只有这样，风险管理才能实现与业务的紧密结合。

第四，要适应国际先进银行风险管理发展趋向的要求。随着国际银行业的不断变化，几十年来风险管理的方法发生了巨大的变化，而且这种变化仍将继续。我国商业银行风险管理产生时间还很短，与国际先进银行还有很大差距。因此，我国商业银行必须紧跟国际风险管理的发展趋势，及时掌握银行风险管理的先进技术和理念，以适应日益激烈的竞争需要。

（二）我国商业银行风险管理的基本原则

未来几年，是我国商业银行改革的关键时期。提高商业银行的核心竞争能力，做好未来的风险管理，应该体现以下一些基本原则：

第一，独立性与开放性统一。商业银行的风险管理必须是独立的，确保风险管理的独立性和“四眼原则”是保证风险管理发挥制约作用的关键。但同时，风险管理的目标是使风险增值，使风险由成本变为利润，因此，风险管理体系必然是开放的，要面向市场，要面向国际同业，要了解业务部门的需求和变化，业务没有发展，关起门来控制风险，那是最大的风险。

第二，统一性和差别化统一。一个银行风险管理的理念、战略、偏好应当是统一的，银行承担什么样的风险、承担多大的风险、追求什么样的风险收益配比是银行经营管理的基本原则，任何部门和业务都应贯彻这个原则。但不同的业务、不同的市场有不同的风险，同一类型的业务中也往往存在不同类型的风险，如瑞士信贷银行把银行业务运作的风险划分为七类：战略风险、市场风险、信用风险、保险风险、业务数量风险、操作风险和信誉风险。商业银行必须针对不同的风险，采取不同的管理办法。

第三，控制性和服务性统一。银行风险管理具有双重性，一方面风险管理要合理控制业务的，使收益和风险相互匹配；另一方面风险管理从根本上讲又是服务于业务发展、服务于客户的，真正实现风险管理价值的最大化。

第四，矩阵式和扁平化统一。风险管理的组织架构千差万别，采取何种模式主要以效率和效果为原则。但应该突出两个原则，一是强调风险管理要涵盖所有业务领域，对不同业务部门实现矩阵式管理，实现对银行整体的风险监控；二是要强调风险管理的效率，在原有垂直化管理模式的基础上压缩管理层次，进行扁平化管理。这两者要相互协调统一。

按照国际先进银行风险管理的理念和经验，结合我国商业银行的特点和要求，今后几年，将是我国商业银行努力提高自身风险管理水平的关键时期。笔者认为，我国商业银行风险管理发展方向将体现为六个方面的转变：

第一，风险管理由信用风险向信用、市场、操作性风险转变。随着银行业务的不断复杂化，银行的风险由原来的信用风险为主发展到多种类型风险共同作用，从发现风险到形成损失的时间大大缩短。与此同时，国际银行业对各种类型风险的认识程度和管理能力也在逐渐提高，风险的管理由管理单一风险到管理多种风险、由分散在不同的管理部门走向集中管理，体现了银行风险管理的发展方向。未来我国商业银行风险管理不仅要对信用风险进行管理，而且应更加重视市场、操作性、等各类风险的管理；不仅强调对市场风险因素的控制，而且应更加重视对人为风险因素的控制；不仅将可能的资金损失视为风险，而且还将银行自身的声誉损失也视为风险。

第二，风险管理方式由直接管理向直接、间接管理相结合转变。，我国商业银行的风险管理和手段还比较简单，一些银行风险管理还主要以直接管理为主，如审批授信项目、清收不良资产等。但从未来风险管理的发展趋势看，要进一步发挥间接风险管理的作用，特别是针对一些时效要求短、批量化处理的银行业务，如资金业务、零售业务，要进行间接管理，运用模型用定量工具、进行国别风险、地区风险、行业风险、风险、家族风险等分析，结合信贷审查等直接管理形式，有效控制业务风险。

第三，风险管理对象由单笔贷款向企业整体风险转变，由单一行业向资产组合管理转变。目前，随着活动的变化，企业经营特征、资本运作的形态发生了深刻的变化，以审核企业的资产负债表为主要内容的信用风险管理方法已经不能适应防范风险的要求，子公司、关联公司、跨国公司等复杂的资本运营模式使风险的表现形式更为复杂和隐蔽，这就要求风险管理要由对单笔贷款的管理向对企业的整体风险转变，不仅要对财务情况进行审查，还要关注企业的经营管理、股权结构、对外投资以及全部现金流。同时，要把风险管理的视角从一个企业扩大到整个行业、市场的变化，在微观分析的基础上强调系统性风险的。在这些工作的基础上，最终过渡到资产组合的风险管理和资本制约下的组合模型的管理。

第四，风险管理范围由国内管理向全球管理转变。在原有的体制下，我国体制与国际接轨的程度相对较低，这在一定程度上减少了国际金融市场对我国的。但随着经济全球化的深入，我国银行业将逐步融入国际金融市场，在国外设立分支机构、参与国际竞争的步伐将加快。目前，银行、工商银行、建设银行、农业银行、招商银行、中信银行等多家商业银行已经在海外设立了分支机构，业务触角大大延伸，与之对应，风险管理正在由只管国内向管理全球转变，形成全球的风险管理体系。银行将更加注意综合衡量和管理在全球范围内的风险承担，系统防范在世界任何地区可能发生的不利事件，在全球范围内对所承担的各种风险进行统一的衡量。

第五，风险管理重点由强调审贷分离向构建风险管理体系转变。以往，商业银行风险管理往往单纯强调“审贷分离”，而忽视了商业银行内整个风险管理体系的建设。但巴林银行、大和银行、亚洲金融危机等一系列事件说明，目前银行业的风险管理已经不单单是授信审批的控制，而且更强调银行整个风险管理体系的健全。从先进银行风险管理的经验看，健全风险管理体系应是风险管理战略、偏好、构架、过程和文化的统一，通过建立清晰的风险管理战略和偏好、完善的管理架构、全面的风险管理过程和良好的信贷文化，最终实现风险管理效率和价值的最大化。

第六，风险管理技术由定性分析向定性、定量分析相结合转变。未来我国商业银行风险管理将更加强调定量分析，通过大量运用数理统计模型来识别、衡量和监测风险，这使得风险管理越来越多地体现出数理化、定量化的特征，逐步由简单的技术管理过渡到复杂的统计分析管理，并最终走向定量分析。但在短期内，风险管理技术还是以定量、定性分析相结合。做好定性分析就是要在信息尚不完备的条件下，通过对市场、行业变化趋势的分析，凭借与客户的接触对风险因素进行及时的发现和甄别。

要实现以上六个方面的转变，就要按照银行业运作的，提高商业银行的风险观念和竞争意识，通过不断优化资源配置，达到提高风险管理能力的目的。提高我国商业银行风险管理水平应该从内部和外部两个方面着手，除了政府应在外部营造规范有利的竞争环境、明晰商业银行产权结构外，关键商业银行还要在内部采取有效的途径和方法，围绕风险管理的文化、体系、理念、技术等方面进一步加以完善。

首先，要树立先进的风险管理文化。风险管理和业务发展是并行不悖的，风险管理的过程同样是创造价值的过程。任何业务都是有风险的，风险管理的任务就是寻找业务过程的风险点、衡量业务的风险度，积极寻找、发展防范风险的办法，在克服风险的同时从风险管理中创造收益。要改变以往对风险管理的偏见，树立先进的风险管理文化。目前，我国商业银行先进的风险管理文化还未形成，风险管理部门和业务部门很少通过沟通去消除文化上的差距，业务流程前台和后台的矛盾往往被动解决，而不是通过沟通来消除这些差异，换位思考不够。同时，风险管理的方法还不到位，对业务发展理解不深，不能按照业务发展规律进行风险控制，一放就乱、一管就死的现象还很普遍。

其次，要健全风险管理体系。风险管理体系是否健全有效是银行风险管理水平的重要标志。一般来说，风险管理体系应该包括风险管理组织体系、政策体系、决策体系、评价体系等内容。

我国商业银行的风险管理组织架构目前还沿用原有的计划经济体制模式下的总分行制，按行政区划设立分支机构，机构下设风险管理部门。这种组织体系的弊端是管理层次多、对市场信号反应慢、风险管理的独立性差。未来，银行风险管理的组织体系应从两个层面进行调整：首先是要适应商业银行股权结构变化，逐步建立董事会管理下的风险管理组织架构。董事会是银行经营管理的最高决策机构，在董事会的下面设置风险管理委员会作为银行风险管理战略、政策的最高审议机构，确保全行风险管理战略、偏好的统一和风险管理的独立性。其次，在风险管理的执行层面，要改变行政管理模式，逐步实现风险管理横向延伸、纵向管理，在矩阵式管理的基础上实现管理过程的扁平化。

要进一步完善我国商业银行的风险管理政策体系。风险管理政策体系应该以一个银行的风险偏好为基础。银行要在承担风险的水平和收益期望和对风险的容忍水平一致的前提下，体现银行总体和各个业务单元承担风险的性质和水平。其次，风险管理政策体系是一个完整的有机整体，应该涵盖所有的业务和领域，每个业务部门和地区都必须执行，不应存在政策制度的“死角”；同时，风险管理政策体系又要体现分类管理和因地制宜的差别化原则，针对不同业务和地区的特点在风险管理方面区别对待。

风险管理政策制度主要通过的风险管理决策体系来体现。风险管理决策体系的核心是坚持公正和透明原则。目前，我国部分商业银行在借鉴国外银行经验的基础上，建立了以尽职调查、风险评审和问责审批为主要内容的风险决策体系，尽职调查提供专业意见，风险评审委员会进行集体审议，审批人按照yes—no原则作出决策并承担相应责任。科学的决策体系不可能杜绝所有的风险，但可以通过决策程序的民主化和科学化杜绝“反程序”操作，实现决策水平的提升。

风险管理政策制度要适应业务发展和变化的需要，就必须建立风险管理的评价体系，从事后对风险管理体系的有效性和科学性进行检查和回顾。后评价体系要以风险和收益的量化为基础，在目前情况下，要以资产质量和资本回报率为主要内容，降低不良资产的比率，提高资本回报率。同时，对风险管理政策、风险决策过程进行“回头看”，经验教训，并据以调整人员、改进流程、加强管理。

第三，要优化风险管理理念。风险管理体系的科学和有效关键在于风险管理理念是否适应业务发展的要求。目前，改进风险管理理念的关键是要处理好业务发展和风险管理的辨证关系，核心是采取差别化管理的原则。

首先要实现不同业务风险管理的差别化。银行业务种类不断增多，不同业务种类之间存在着较大的业务特性和风险差异。如公司业务的风险管理强调对具体客户或具体项目的审查和分析，在授信审查中重视企业的规模和现金流的分析；但零售业务的风险是分散的，更多的强调整体违约率的把握，在单个授信审查中则强调对借款人未来收入和偿付能力的分析。如果简单套用公司业务的风险管理模式和方法进行零售业务风险管理，不仅不能控制住风险，还会增加管理成本。

差别化管理原则不仅体现在不同业务风险管理中，还要体现在不同的业务品种之间。银行的风险管理部门应合理划分业务品种，根据不同业务品种的特性和风险大小、形态确定不同的风险管理方法。如消费信贷和投资经营类贷款，在贷款用途和还款来源等方面具有较大的差异，消费信贷一般金额小、期限短，还款来源主要依靠家庭收入，是公认的风险较小的授信品种，对这类业务适宜通过批量化处理从整体上进行违约率控制；而投资经营类贷款一般金额较大，还款来源主要依靠投资所得，具有较大的不确定性，对投资经营类贷款不仅要分析借款人的资信状况，还要相应进行行业和地区风险分析，采用不同于消费信贷的管理方法。如果对不同种类的业务采取同一的风险管理方法，要么限制了业务正常发展，要么放松了风险防范。

此外，对不同地区也应实现差别化风险管理。银行业务具有较强的地域特征，与经济水平、信用体系、文化理念有较强的相关关系，如上海集中了世界五百强企业，而苏州主要是台商企业在发展，浙江主要是民营经济。同时，各个地区的风险管理水平、风险状态也不同，有的地方不良率居高不下，有的地方资产质量非常好，因此，风险管理应该重视这些因素，在不同地区采取差别化的标准和管理方法。

第四，要提高风险管理技术。如果说完善的风险管理体系和先进风险管理理念为银行强大的风险管理功能提供了必要的保证，那么各种风险管理技术和工具则为风险管理提供了技术支持。提高风险管理技术水平是一项复杂的工程，业务和风险管理过程的不同阶段对风险管理工具和技术的需要也是不同的，这在一定程度上决定了风险管理的整体效果不取决于任何先进的风险管理工具的单独使用，而是所有风险管理技术综合运用的结果。

风险管理技术的基础是建立先进的信息收集和处理系统。通过收集大量和连续的客户信息和市场信息，对客户的风险和市场的风险进行识别和预警，合理确定风险防范的措施。内部评级和资产组合管理是风险度量的重要技术。国际先进银行的经验表明，内部评级的准确与否直接关系到风险定价、盈利性分析、资产组合分析与提取准备金、决定经济资本和监管资本等方面工作，因此如何通过内部评级模型准确度量风险至关重要。实现风险度量后，利用资产组合模型度量整个银行资产的未预期损失，利用地区、行业、产品等之间的相关关系进行风险分散，通过证券化、衍生工具等进行资产负债管理，降低银行的风险敞口。授权管理是风险控制过程中的重要手段。以往风险授权简单与行政职务挂钩，并末体现授权在风险管理中的重要作用。根据不同的业务特点，应采取差别授权的方式，如资金业务，市场变化快，可以根据市场变化和操作人员的水平“因人授权”；信贷业务中，在提高客户评级准确性的基础上可以采用“因客授权”的方式，对优质客户提供更为全面的服务；对于特殊的银行服务，可以采用“总量授权”，通过资产负债业务的组合达到收益与风险的平衡。同时，授权管理也是风险评价的必然结果，通过后评价实现动态授权，体现权责对称，提高授权管理的科学性和效率。

银行业风险管理范文第3篇

关键词：商业银行风险管理新《巴塞尔协议》

一、商业银行风险管理的历史

商业银行风险管理是银行业务发展和人们对金融风险认识不断加深的产物。最初，商业银行的风险管理主要偏重于资产风险管理，强调保持银行资产的流动性和盈利性，这主要与当时商业银行业务以贷款等资产业务为主有关。20世纪6O年代以后，随着银行业的迅速发展和扩张，商业银行风险管理的重点转向负债风险管理，强调通过使用借入资金来增加资产规模和收益，既为银行扩大业务创造了条件，但也加大了银行经营的不确定性。

20世纪7O年代末，国际市场利率剧烈波动，单一的资产风险管理或负债风险管理已不再适用，资产负债风险管理理论应运而生，突出强调对资产业务、负债业务的协调管理，通过偿还期对称、经营目标互相替代和资产分散实现总量平衡和风险控制。

8O年代之后，银行风险管理理念和技术有了新的提升，人们对风险的认识更加深入。特别是银行业竞争的加剧、存贷利差变窄、衍生金融工具被广泛使用，市场环境的这些变化都显现出原有资产负债风险管理理论存在的局限性。在这种情况下，表外风险管理理论、资产组合管理理论、金融工程学等一系列思想、技术逐渐应用于商业银行风险管理，深化了商业银行风险管理的内涵。1988年，《巴塞尔资本协议》正式出台并不断完善，标志着西方商业银行风险管理和金融监管理论的进一步完善和统一，也意味着国际银行界相对完整的风险管理原则体系基本形成。

二、商业银行风险管理与新《巴塞尔协议》

8O年代至今的2O多年，是国际银行业风险管理模式和内容获得巨大发展的时期，回顾2O多年来银行风险管理理论和实践的发展历程，商业银行风险管理的理论与实践成果几乎都凝结在《巴塞尔资本协议》当中。因此，对于商业银行风险管理来讲，《巴塞尔协议》的诞生和完善，是国际银行界风险管理革命性的成果。

巴塞尔银行监管委员会诞生于1975年，设立的初衷是为了加强银行监管的国际合作。委员会制定的《巴塞尔协议》，标志着国际银行业协调管理的正式开始。之后，《巴塞尔协议》经多次修改，并推出了多项文件和准则，其中最为重要的是1988年7月通过的《关于统一国际银行的资本计算和资本标准的报告》(简称《巴塞尔报告》)，该报告对银行满足总资本和核心资本的要求做了规定，核心思想有两项：一是将银行的资本划分为核心资本和附属资本两类，二是根据资产类别、性质以及债务主体的不同，确定了风险权重的计算标准，并确定资本对风险资产的标准比率为8％。报告的产生标志着资产负债管理时代向风险管理时代的过渡。

此后，随着金融领域竞争的加剧，金融创新使银行业务趋于多样化和复杂化，对于银行风险管理和金融监管提出了新的要求。亚洲金融危机、巴林银行倒闭等一系列银行危机都进一步使人们认识到，损失不再是由单一风险造成，而是由信用风险和市场风险等多种风险因素交织作用而造成的。因此，巴塞尔委员会先后于1999年6月和2001年先后公布了《新巴塞尔资本协议》征求意见稿。新巴塞尔协议全面继承以1988年巴塞尔协议为代表的一系列监管原则，继续延续以资本充足率为核心、以信用风险控制为重点，着手从单一的资本充足约束，转向突出强调银行风险监管从最低资本金的要求、监管部门的监督检查和市场纪律约束等三个方面的共同约束。新巴塞尔协议的基本原则体现以下几个方面：

第一，风险范畴进一步拓展。尽管信用风险仍然是银行经营中面临的主要风险，但新协议开始重视市场风险和操作风险的影响及其产生的破坏力，并在资本充足率的计算公式中，分母由原来单纯反映信用风险的加权资产加上了反映市场风险和操作风险的内容。

第二，坚持以资本充足率为核心的监管思路，但风险衡量方式更为灵活。银行资本是银行抵御风险的基础，1988年的巴塞尔协议提出了银行业最低资本金的要求，协议对银行资本的构成进行了界定，其基本精神要求银行管理者根据银行承受损失的能力确定资本构成，并依其承担风险的程度规定最低资本充足率。在新协议中，保留了对资本的定义以及相对风险加权资产资本充足率为8％的最低要求。与此同时，新协议放弃了1988年协议单一化的监管框架，银行和监管当局可以根据业务的复杂程度、自身的风险管理水平灵活选择使用，允许银行选择外部评级和内部评级，促使银行不断改进自身的风险管理水平。

第三，强化信息披露和市场约束。在新资本协议中，委员会对银行的资本结构、风险状况、资本充足状况等关键信息的披露提出了更为具体的要求。新框架充分肯定了市场具有迫使银行有效而合理分配资金和控制风险的作用。

新巴塞尔协议充分体现了国际银行业风险管理理念的发展方向，在巴塞尔资本协议规范下的银行竞争将是以风险识别、度量、评价、控制和风险文化为内容的银行风险管理能力的竞争。

三、我国商业银行风险管理的发展方向

按照国际银行风险管理的理念和经验，结合我国商业银行的特点和要求，我国商业银行风险管理发展方向将体现为五个方面的转变：

第一，风险管理内容由信用风险向信用、市场、操作性风险转变。随着银行业务的不断复杂化，银行的风险南原来的信用风险为主发展到多种类型风险共同作用，从发现风险到形成损失的时间大大缩短。与此同时，国际银行业对各种类型风险的认识程度和管理能力也在逐渐提高，风险的管理由管理单一风险到管理多种风险、由分散在不同的管理部门走向集中管理，体现了现代银行风险管理的发展方向。未来我国商业银行风险管理不仅要对信用风险进行管理，而且应更加重视市场、操作性、法律等各类风险的管理；不仅强调对市场风险因素的控制，而且应更加重视对人为风险因素的控制；不仅将可能的资金损失视为风险，而且还将银行自身的声誉损失也视为风险。

第二，风险管理方式由直接管理向直接、间接管理相结合转变。目前，我国商业银行的风险管理方法和手段还比较简单，一些银行风险管理还主要以直接管理为主，如审批授信项目、清收不良资产等。但从未来风险管理的发展趋势看，要进一步发挥间接风险管理的作用，特别是针对一些时效要求短、批量化处理的银行业务，如资金业务、零售业务，要进行间接管理，运用模型用定量分析工具、进行国别风险、地区风险、行业风险、企业风险等分析，结合信贷审查等直接管理形式，有效控制业务风险。

第三，风险管理对象由单笔贷款向企业整体风险转变，由单一行业向资产组合管理转变。目前，随着经济活动的变化，企业经营特征、资本运作的形态发生了深刻的变化，以审核企业的资产负债表为主要内容的信用风险管理方法已经不能适应防范风险的要求，子公司、关联公司、跨国公司等复杂的资本运营模式使风险的表现形式更为复杂和隐蔽，这就要求风险管理要由对单笔贷款的管理向对企业的整体风险转变，不仅要对财务情况进行审查。还要关注企业的经营管理、股权结构、对外投资以及全部现金流。同时，要把风险管理的视角从一个企业扩大到整个行业、市场的变化，在微观分析的基础卜强调系统性风险的研究。在这些工作的基础上，最终过渡到资产组合的风险管理和资本制约下的组合模型的管理。

第四，风险管理重点由强调审贷分离向构建风险管理体系转变。以往，商业银行风险管理往往单纯强调“审贷分离”而忽视了商业银行内整个风险管理体系的建设。但英国巴林银行、日本大和银行、法国兴业银行等一系列事件说明，目前银行业的风险管理已经不单单是授信审批的控制，而且更强调银行整介风险管理体系的健全。从先进银行风险管理的经验看，健全风险管理体系应是风险管理战略、偏好、构架、过程和文化的统一，通过建立清晰的风险管理战略和偏好、完善的管理架构、全面的风险管理过程和良好的信贷文化，最终实现风险管理效率和价值的最大化。:

银行业风险管理范文第4篇

关键词：风险管理 商业银行 对策建议

中图分类号：F832.2 文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2014）10-155-02

商业银行风险是指银行在经营与管理中，由于存在各种漏洞，可能导致商业银行的损失。商业银行的风险可以直接影响一个国家的金融安全，而且对国家经济的发展也有着不容小觑的影响。虽然银监会已于2005年12月31日颁布了《商业银行风险监管核心指标》（试行）制度，系统地提出了对商业银行业务风险的控制办法。通过制定商业银行风险监管核心指标来加强对商业银行风险的识别、评价和预警，被认为是防范金融风险的有效手段。但是，面临着经济社会发展的不确定性增强，金融机构需要增强风险防范意识，加强对风险的管理。本文将以相关学者文献研究为基础，结合当前银行经营风险面临的形势，提出对农行陕西省分行风险管理的认识和对策建议。

一、银行风险管理文献综述

在银行风险管理研究方面，学者作了大量的研究和提出很多观点，值得借鉴。具体有：在对银行风险的整体认识方面，王竞、张静{1}针对次贷导致新金融危机的发生、发展和演变，分析了新型金融危机对我国商业银行的启示，进一步指出商业银行风险管理面临长期性难题。超王{2}提出，进入21世纪，随着贸易全球化和中国改革开放的深入进行，现代商业银行面临着前所未有的机遇和挑战，由于我国商业银行依然存在着一些制度性问题，因此，银行的风险管理显得很重要。周吉{3}分析了加拿大银行业完善的风险管理体系，指出农业银行正处于发展、转型、提质、增效的关键时期，加拿大银行业稳健审慎的风险管理模式值得认真学习和借鉴。在对银行操作风险研究方面，钱浩辉、徐学锋{4}指出从管理实践上来看，我国的商业银行对操作风险尚处于认识、深化阶段，在风险管理理念、思想、制度以及管理工具等方面尚存在许多问题，造成操作风险事件时有发生。龙册青{5}指出操作风险已成为影响商业银行稳健经营的重要决定因素，对此，李松{6}也进行了农业银行网点风险管理的论述。此外，风险实证方面，陈敏{7}运用KMV模型度量了上市公司的预期违约率，较好地评估上市公司的信用风险水平，指出适用于我国农业银行的信用风险管理。李霖{8}以农业银行陕西分行为例，进行了信用风险量化管理研究。

这些研究成果丰富，均指出了银行风险管理的重要性以及如何识别控制的问题，值得借鉴。但是面对当前后金融危机的背景，中国经济社会发展面临的新情况和新问题，金融风险特别西部地区金融风险的研究还需要深入，为此，本文将进一步从当前银行经营风险面临的形势进行分析，来提出促进农行陕西分行风险管理的有效对策建议。

二、当前银行经营风险面临的形势分析

当前，全球经济不确定性因素依然较多，国际金融市场动荡不安。国内经济转型迫在眉睫，“三期叠加”的局面，对银行信贷结构和资产质量将形成持续性的严峻考验。同时，我国金融市场化改革向纵深发展，也给银行风险管理带来全方位的挑战。受宏观经济影响，2013年以来，商业银行的风险状况有几个突出表现：一是区域风险愈演愈烈，由东部向中西部蔓延。二是行业风险日益凸显。光伏、造船等行业持续爆发不良贷款，风险仍未见底。钢铁、水泥、煤炭、风电、纺织、造纸、工程机械等产能过剩行业中，企业整体经营状况明显下滑，风险开始暴露。三是房地产市场出现分化，部分三、四线城市及缺乏产业支撑地区的房地产风险积聚，潜在系统性风险加大。四是利用负债盲目扩张的企业，尤其是涉及大量对外担保与民间借贷的企业，问题爆发后资金链断裂，造成企业“猝死”。此类问题主要集中在东部沿海地区，目前正在向中西部蔓延。

农行陕西省分行所在地陕西是能源大省，石油、煤炭、天然气、煤化工等行业在地方经济总量中占比较高，受国内外经济形势和国际贸易情况变化影响较大。经济上行期间依托和依靠此类行业得到快速发展的企业客户潜在风险较为突出。目前，榆林神木和府谷地区此类风险隐患值得高度关注。2014年以来，陕西全省经济运行主要指标增速趋缓，为10年来最低，省内经济下滑压力增大。省内工业和实体经济经营状况不佳，社会投资积极性普遍不高，市场需求疲软。受流动性紧缩、财政存款减少和互联网分流影响，全省市场资金面明显趋紧，人民币贷款投放增速下降。业务经营面临的内外部环境比以往更加复杂。

三、农业银行陕西省分行控制风险的对策和建议

1.坚持风险管理战略导向，转变信贷业务经营理念和管理方式。一是更加注重稳健发展。在经济下行时期，要注重顺势而为，多做一些夯实基础的工作，坚守风险底线。在信贷管理方面，要坚持信贷资源跟着核心客户和优质项目走。及时淘汰高风险客户，吸纳抗风险能力强、生命周期长的优良客户。二是进一步树立资本约束的发展理念，保持信贷业务发展规模、速度与资本消耗相协调。将信贷资源向资产质量好、资本占用少、综合收益高的客户、产品、行业、区域倾斜，控制加权风险资产增速，进一步提高单位资本回报水平。三是坚持单笔业务风险控制和系统性风险防控并重，加强组合管理。做好前瞻性研究，综合运用组合计划、行业信贷政策、限额管理、授权管理等手段，自上而下地动态优化城市与“三农”，法人与个人，以及不同区域、行业、客户、产品之间的信贷组合。

2.持续优化信贷结构，不断提高资产质量。要准确把握信贷结构调整的方向和重点，抓好有保有控信贷政策和省行《关于进一步加快信贷结构调整意见》的贯彻落实。一是进一步扎实做好支持“三农”和服务实体经济工作，顺应农业农村改革发展方向，重点支持现代农业和新型城镇化建设。有效支持农业产业化龙头企业做大做强，扶持新型农业经营主体和设施农业发展。二是加强行业政策引导，支持产业结构调整。将先进制造业和传统产业转型升级、战略性新兴产业、现代服务业作为信贷支持的重点。积极跟进国家铁路项目建设计划，择优增加信贷支持。大力支持绿色经济、循环经济、低碳经济发展，进一步加大对符合国家产业政策、行业标准，属于技术改造升级、产品结构调整、优化产业空间布局项目的信贷支持力度。稳妥支持新兴产业、文化产业及现代信息科技产业等行业，实行差别化的准入、评级和授信政策。三是加大重点区域信贷支持。着力推进重点城市行和县域支行优先发展，推进重点城市行在高端投行、贸易融资、城镇化金融等新兴业务上先行发展，主动对接国家区域发展战略，密切跟踪西咸国家级新区发展动向，找准时机，积极介入。四是加强客户建设和产品创新，提供优质金融服务。进一步加大对三级核心客户、行业重点客户的支持力度。积极支持以大型核心企业、专业市场、优质商圈和产业集群为依托的小微企业和纳入财政风险补偿基金、政府项目支持的小微企业。抓住居民收入增长、消费结构升级的机遇，大力拓展优质个人客户。

3.前瞻预判，调整结构，防范行业系统性风险。一是要结合重点领域信用风险专项治理，严控产能过剩行业风险。要认真贯彻落实国务院及银监会等相关部门对化解产能过剩、推进产业结构调整的工作要求，严格控制钢铁、水泥、电解铝、平板玻璃等严重过剩行业用信总量。加大客户调整力度，积极支持优质企业发展和先进产能建设，加快退出劣质企业和落后产能。同时要全面排查、摸清风险底数，按照“全省一盘棋，有保有压”原则，逐户进行风险排队，自上而下形成压缩、退出客户清单，摸清可能产生的不良贷款底数。二是高度关注房地产、平台风险的区域分化，采取针对性管控措施。要根据当地房地产市场特点，确定风险防控方案。要严格准入，强化资金监管，密切关注商业地产项目建设及经营情况，加强对小型房地产公司、以及项目主要集中在三、四线城市房地产公司的风险控制。三是进一步做好政府平台贷款的分类管理，重点关注政府债务规模较大地区和平台层级较低的客户。逐户梳理平台贷款到期情况，合理预估项目现金流，与客户和地方政府及时沟通，逐户落实可靠还款资金来源，制定风险处置预案。

注释：

{1}王竞，张静.新型金融危机与我国商业银行风险管理[J].新金融， 2009（7）：21-24.

{2}超王.我国商业银行风险管理研究及对策[J].赤峰学院学报（自然科学版），2014（11）：114-118.

{3}周吉.加拿大银行风险管理体系对农业银行的启示[J].现代金融， 2013（1）：6-8.

{4}钱浩辉，徐学锋.我国商业银行操作风险管理问题解析[J].浙江金融，2011（12）：27-29.

{5}龙册青.关于我国商业银行操作风险管理的思考[J].金融经济， 2011（10）：31-33.

{6}李松.论农业银行网点风险管理[J].现代金融，2013（9）：8-10.

{7}陈敏，彭志云，冯伟，等.基于KMV模型的我国农业银行信用风险管理实证研究[J].统计与决策，2012（1）：107-110.

{8}李霖.农业银行陕西分行信用风险量化管理研究[D].西北大学， 2010.

银行业风险管理范文第5篇

关键词：全面风险管理；预警机制；商业银行

一、引言

2007年，美国次贷危机爆发，并迅速扩展升级为20世纪30年代以来最严重的全球性金融危机。其中遭受重创的当属包括银行业在内的金融机构。7年来，各国政府出台种种财政和货币政策，努力刺激世界经济走出深度衰退的泥淖。截至目前，全球经济仍然走在艰难复苏的道路上。金融危机的波及之深之广，可见一斑，商业银行风险管理的重要性不言而喻。

二、商业银行全面风险管理理念

近年来，我国银行业对银行风险管理的重视程度与日俱增。巴塞尔协议银行监管委员会将银行业务经营所面临的金融风险分为八类：信用风险、国家和转移风险、市场风险、利率风险、流动性风险、操作风险、法律风险、声誉风险。国际研究经验表明，银行总体风险暴露主要为信用风险、市场风险以及操作风险。其中信用风险是我国商业银行面临的最主要风险。由于经济不断下行所带来的资产质量下降、银行坏账以及不良贷款上升等，都会导致银行信用风险的不断积累。其次，由于近年来我国金融业的深化发展，人民币国际化进程加速，利率市场化趋势日益明朗等因素，我国各商业银行必须注意由于市场价格、利率、汇率波动带来的联动效应。最后，由于商业银行不完善或有问题的内部程序、人员及系统，或外部事件所造成损失的风险，称为为操作风险。这项重要风险，正日益受到重视。新巴塞尔协议认为，银行应为抵御操作风险造成的损失安排资本，因此明确提出将操作风险纳入资本监管的范畴。上述三大风险，都在银行资本金的约束范围之内，由相应的计量方法进行测算。

随着金融创新的不断发展，商业银行对有效资本配置的要求逐渐提高。新巴塞尔协议提出，在银行内部风险管理、外部监管和市场约束的要求下，商业银行需要实施全面风险管理，在资产组合层面上实现风险与收益的平衡。

新巴塞尔协议所蕴含的全面风险理念主要包括三大方面，一是风险管理的范围的全面性。新巴塞尔协议不仅提出了风险矩阵的概念，并明确要求全面风险包含信用风险、市场风险和操作风险三大类。二是风险管理过程与系统的全面性。新巴塞尔协议对银行风险的各环节均提出了明确要求，包括风险的识别、计量和控制等。在国际社会中，由美国提出的全面风险管理框架（ERM框架）正在实践中逐步走向完善。最后，新巴塞尔协议提出的三大支柱，使得风险管理的监管与市场约束更全面。

三、商业银行风险预警指标体系的构建

1.金融风险预警机制的含义

反映金融风险警情、警源、警兆以及变动趋势走向的组织形式，并且以指标体系和预警方法等构成的有机整体被称为金融预警机制。经济金融统计资料和信息技术是金融预警机制的基础和依据，同时，金融风险预警机制还是国家宏观调控体系和金融风险防范体系的重要组成部分。金融风险预警机制的作用也是不容忽视的，金融风险预警机制根据一些相关金融业经营管理原则，还可以建立一套预警函数指针，或者基准值等，并且把这些运用到预警模式中，一旦发现状况，立即显示出警讯，使得监管机构可以在第一时间内发现异常，并找出解决方法。

风险预警机制不但可以对银行系统内部所有问题直接进行检测和判断，还以度量模型、实时数据、评价方法以及预警知识为基础，并对各种风险在银行发展过程中产生的影响做出具体分析，并找出其解决方法。商业风险金融预警机制具有多种功能，比如风险实时监测功能、决策模拟功能、以及全面风险预控功能等。

随着社会经济的发展，技术的不断进步，各方面对风险预警机制的要求也越来越高。复杂性和需求的不断变化是预警机制的特点，同时商业银行风险管理还具有一定的特性，这些都是风险预警机制需要不断进步、完善的动力和基础。在风险预警机制不断完善和进步过程中，还要注意风险预警机制的可更改性和可集成性要求。

2.金融风险预警机制的构建

我国商业银行风险预警体系起步较晚，往往侧重于风险的事中控制和事后补救，往往忽略了风险的事先管理。因此，商业银行应积极构建风险预警、减持及退出机制，对资产实施动态的持续性监控。其次，应通过建立风险预警制度以及借助各类操作工具，确保风险预警所涉及的银行内外的各部门，能方便快捷的对各类潜在风险进行动态监控。最后，应效仿国外风险监管的有效经验，着手监理风险数据库，根据我国的具体情况，持续改善和开发风险预警模型，让风险预警机制落到实处。

四、结语

对于整体传递信息进行分析研究，并不是单纯的促进信息技术的发展，对于商业银行不同种类风险预警机制发展趋势以及走势做出准确的判断。现阶段内预警机制本身所具备的复杂性以及需求性不断的提升，对银行所面对的整体风险性需要根据商业银行本身特点进行准确性的定位。所以说，商业银行预警机制风险分析方式要有良好的体制，才能更好的去满足商业银行风险预警机制。风险分析方式以及度量集成方式需要有着较好的拓展性，同时需要根据领导、风险管理、资金领导、业务人员技术进行针对性的调整，风险分析需要在透明性、一致性的基础上进行分析，这样商业银行才能得到不同层次风险分析数据，能够完成集成计量。

参考文献：

[1]赵惠萍.构建我国商业银行全面风险管理体系的政策建议.华北金融，2010.