风险识别应对措施
前言：想要写出一篇令人眼前一亮的文章吗？我们特意为您整理了5篇风险识别应对措施范文，相信会为您的写作带来帮助，发现更多的写作思路和灵感。
风险识别应对措施范文第1篇
方法是可以较好的实现项目的风险控制与管理。
关键词：风险控制与管理 风险分析 项目风险管理信息系统
中图分类号：X820文献标识码： A
引言
项目的风险贯穿于项目的全生命周期，存在不确定性和可变性。海洋工程属于高投入、高技术、高风险的行业，在海洋工程项目运行过程中如何通过合理的评估方法进行风险识别，使用有效和科学的风险管理手段进行风险管控尤为重要。本文以荔湾3-1项目为例，结合本项目的特点，阐述项目的风险控制与管理。
0.项目概述和风险特点
南海深水天然气工程荔湾3-1项目是中国目前最大、水深最深的海上气田，位于南海东部海域珠江口盆地，距香港东南约 250公里，水深约1350米至 1500米。在190米水深处建设一座约30000吨的导管架和约32000吨的中心平台，通过6"海底管线连接1350米至1500米水深处的海底采油设施，通过30"海底管线将天然气输送至位于珠海高栏岛的陆地终端。本项目的开发示意图如下：
图1：荔湾3-1项目开发示意图
1.项目风险分析
根据上述项目的特点，采取定性分析和定量分析相结合的方式对项目风险进行评估，项目的风险分析评估分为五个步骤：
1)风险管理过程启动
首先是建立项目风险评估的总体框架，为后续的风险识别，风险分析及设计应对措施等工作奠定基础。主要包括建立项目风险评估团队，识别风险评估指标以及定义风险可能性与后果尺度等内容。
表3 ：项目风险可能性尺度表
2）风险识别
本项目利用头脑风暴法、项目团队集中讨论、历史数据分析、访谈、行业调研相结合的方式对项目风险进行识别，建立风险清单。本项目风险清单的建立结合了本公司工程建设项目的一些典型风险，并借鉴国内外项目风险管理的最佳实践，通过全面的风险识别供识别出项目风险约400条。
3）风险分析
在风险识别之后，项目团队对识别出的风险事项进行风险分析。本项目采用定性与定量相结合的风险分析方法，其中定性风险分析方法采用风险因素取值评定法和风险矩阵方法，定量分析方法采用蒙特卡洛模拟法。
本项目定性风险分析根据事先确定的标准和准则，确定风险的概率和影响。通过采用邀请相关人员召开会议或进行访谈等方式对风险进行评估。项目组根据自身习惯和情况，确定哪种风险概率和后果的组合可被评定为哪种风险等级，如高风险、中等风险和低风险，并分别赋予其不同的颜色，进行排序，最后将识别出的各种风险纳入风险矩阵中。本项目结合了国际最佳实践的做法后采用5×5矩阵，并将风险等级划分为四级，分别为：关键风险、 重大风险、中等风险和可接受风险，具体划分如表 6 所示：
表6：风险等级划分表
本项目的定量风险分析采用蒙特卡洛方法对项目的成本和进度进行分析，其中进度风险分析采用 PDM 进度计划作为模型，成本风险分析采用 WBS 作为模型。因费用分析为公司保密内容不便叙述，图2为项目进度定量分析的风险因素龙卷风图。
图2：项目风险因素龙卷风图
4）风险应对
风险应对措施采用风险规避、风险转移、风险控制、风险自担四种策略。本项目风险应对措施的识别主要由项目团队各专业相关人员进行，部分借助专家来完成。本项目主要采用项目团队集中讨论、访谈各专业相关人员及外部咨询专家、行业调研方法制定风险应对措施。
在制定了风险应对措施之后，对采取应对措施后的残余风险进行分析，如果残余风险仍然不可接受，则需要重新制定风险应对措施，最终保证残余风险降低到可接受范围内。 最后，在确定了风险应对措施和残余风险可接受的情况下，将风险应对措施，风险责任部门或人员，以及残余风险描述，进行详细的记录并存档。
2.项目风险控制与管理
项目的风险管理最重要的环节为风险的监测、控制和执行，将分析评估出的项目风险和应对措施真正贯彻执行下去，使风险管理融入到项目日常运作流程中，形成项目管理中不可缺少的一环，同时针对风险的变化性在项目全生命周期里持续对项目工作进行监督以及寻找新风险和变化的风险。为此，本项目引入项目风险管理信息系统加强风险管理过程和动态管理，达到顺利实现项目目标。
项目的风险管理流程
图3：项目风险管理流程
工程项目风险管理信息系统的引入
工程项目的风险种类复杂、风险影响程度各异，并且可能互相转化。因此，项目风险必须按照紧急程度、影响程度进行细分，采用不同的方法分层次、有重点的进行风险应对，形成梯度管理。如果采用手工管理，将是一项复杂的工作，并且不利于风险跟踪和责任落实。采用风险信息管理系统后主要优点有以下几点：
a)有利于梯度控制――分类检索方便
利用风险信息管理系统后，风险管理工作可以轻松实现大量风险的评估、量化、分类及应对监控。
b)便于风险跟踪和预警提示――风险提示清晰
风险应对的关键是重点风险控制措施及时有效，提示风险不被遗忘。由于本项目的施工地点分散、人员不集中，如果手工操作，要做到对各项风险控制措施及时跟踪、及时反馈将比较困难。提示性风险就更容易被忽视，“项目风险管理信息系统”可充分发挥信息化系统沟通便捷、自动提示作用。
c)有利于责任落实――公开透明
由于风险管理信息系统的资源开放性和共享性，本项目把风险管理作为日常工作的一部分，保证了风险管理的时效性，风险管理很重要的一点是全员参与，为此引入“项目风险管理信息系统”后项目组全体员工根据职责和分工划分为四种角色：风险登记人、风险责任人、风险审核人、风险人，项目风险管理信息系统的操作界面如下：
图4：项目风险管理信息系统操作界面
风险识别应对措施范文第2篇
风险和机遇的应对控制程序
1
目的
为建立风险和机遇的应对措施，明确包括风险应对措施风险规避、风险降低和风险接受在内的操作要求，建立全面的风险和机遇管理措施和内部控制的建设，增强抗风险能力，并为在质量环境管理体系中纳入和应用这些措施及评价这些措施的有效性提供操作指导。
2
范围
本程序适用于在公司质量环境管理体系活动中应对风险和机遇的方法及要求的控制提供操作依据。
3
职责
3.1总经理室：负责风险管理所需资源的提供，包括人员资格、必要的培训、信息获取等，负责公司的SWOT分析并确定公司的战略方向。
3.2品管部：负责建立风险和机遇应对控制程序，并进行维护。负责按本文件所要求的周期组织实施风险和机遇的评审，落实跟进风险和机遇评估中所采取措施的完成情况并跟进落实措施的有效性，并编写《风险和机遇评估分析报告》，负责本部门的风险评估及应对风险的策划和应对风险措施的执行和监督。
3.3各部门：负责本部门的风险和机遇评估，并制定相应的措施以规避或者降低风险并落实执行。
3.4营销部：负责收集产品售后的风险信息及本部门的风险识别，负责制定相应的措施以规避或者降低风险并落实执行。
3.5供应链管理部：负责识别来自供方的要求或期望，并识别其中的风险或机遇，负责制定相应的措施以规避或者降低风险并落实执行。
4
定义
4.1
风险：在一定环境下和一定限期内客观存在的、影响企业目标实现的各种不确定性事件。
4.2
机遇：对企业有正面影响的条件和事件,包括某些突发事件等。
4.3风险评估：在风险事件发生之前或之后（但还没有结束），该事件给各个方面造成的影响和损失的可能性进行量化评估的工作。即，风险评估就是量化测评某一事件或事物带来的影响或损失的可能程度。
4.4风险规避：风险规避是风险应对的一种方法，是指通过有计划的变更来消除风险或风险发生的条件，保护目标免受风险的影响。风险规避并不意味着完全消除风险，我们所要规避的是风险可能给我们造成的损失。一是要降低损失发生的机率，这主要是采取事先控制措施；二是要降低损失程度，这主要包括事先控制、事后补救两个方面。
4.5风险降低：通过采取措施以达到降低风险的效果。一般情况下，若采取的措施能够有效的降低所遭受的风险，应将采取措施的记录进行保留或者写入文件进行归档，以便后期重复发生时作为改善的依据。
4.6风险接受：是指企业承担风险造成的损失。风险接受一般适用于那些造成损失较小、重复性较高的风险、最适合于自留的风险事件。
4.7内部风险：企业内部形成的风险,例如战略决策风险、环境因素风险、财务风险、管理风险、经营风险、应急事件等。
4.8外部风险：由外部影响因素导致的风险，例如政策风险、市场需求风险和业务风险、相关方风险等。
4.险严重度：风险发生后其所产生的影响的严重程度。
4.10风险发生频度：风险出现的频率或者概率。
4.11风险系数：风险系数用于评定是否对已识别的风险采取措施，风险系数=风险严重度x风险发生频度。
4.12
SWOT：S
（strengths）是优势、W
（weaknesses）是劣势，O
（opportunities）是机会、T
（threats）是威胁。
5
程序
流
程
相关部门
使用表单
备
注
跟踪验证至结案
YES
内外部信息收集
记录保存
方案修订
NG
部门风险和机遇识别
风险和机遇管控
风险和机遇评估
部门风险和机遇识
部门现状评估
风险和机遇识别管控
董事会议召集
方案（经营规划）建立
合作洽谈需求收集
趋势判定
确定投资计划
方案评估
总经理室
总经理室
总经理室
总经理室
总经理室
董事会/总经理室
董事会/总经理室
总经理室/各部门/评估小组
各部门/评估小组
各部门/评估小组
各部门/评估小组
各部门/评估小组
品管部
风险和机遇评估表
风险和机遇评估表/FMEA
风险和机遇评估表
风险和机遇评估表
5.1风险和机遇管理策划
总经理室根据国际、国内、地区和本地的各种法律法规、技术、竞争对手、市场变动和价格、文化、社会和经济因素，企业的价值观、文化、知识和以往绩效、客户技术信息反馈等，确定本公
司企业目标和战略方向，识别出本公司投资计划要求，同时分析识别风险、消除风险、降低或减缓风险，充分利用可能的发展机遇，保证实现企业效益和管理体系预期结果，形成初步方案含经营规划等，同时上升至董事会讨论.
经公司董事会议讨论研究，最终确定公司战略目标方向及方案，明确与公司目标和战略方向相关的各种外部和内部因素，包括需要考虑的有利和不利因素或条件。
总经理室根据董事会会议决议结果，识别形成《风险和机遇评估表》，依照分析结果为重大风险或机遇的，需实施应对风险和机遇的措施，并形成《风险和机遇评估表》。
各部门依总经理室决议后确定的公司战略方向目标以及识别出的风险和机遇，同时结合本部门在生产和管理活动中存在的风险和机遇，建立识别和应对的方法，确认本部门存在的风险，并将评估的结果记录在《风险和机遇评估表》。
在风险和机遇的识别和应对过程中，责任部门应对可能存在风险的车间、生产过程和人员存在的风险进行逐一的筛选识别，风险识别过程中应识别包括但不限于以下方面的风险：
5.1.1总经理对公司环境与背景、投资计划方案等阶段进行分析，明确公司的内部环境与外部经营、环保政策环境，确定公司的正面环境与负面环境，并形成SWOT分析报告。
a
.在SWOT分析报告中，
SO方面，属于公司的机遇，利用公司的优势与机会，由总经理确定公司的“战略方向”。
b.在SWOT分析报告中，
WT方面，属于公司的风险，针对公司的劣势与威胁，识别出主要风险并采取应对风险和机遇的措施。
5.1.2相关方要求或期望中存在的风险或机遇。
a.
营销部识别来自顾客的要求或期望，识别出的顾客要求如果目前公司不能满足，则构成公司的风险，需要采取应对风险或机遇的措施。
b.
供应链管理部识别来自供方的要求或期望，并识别其中的风险或机遇，如果评估风险属于高风险或机遇，需要有应对风险或机遇的措施
c.
厂务部识别来自法规监管方的要求或期望，并识别其中的风险或机遇，如果评估风险属于高风险或机遇，需要有应对风险或机遇的措施。
d.研发部识别来自产品方面法律法规的要求，并识别其中的风险或机遇，如果评估风险属于高风险或机遇，需要有应对风险或机遇的措施。
5.1.3体系运行过程中存在的风险来源于以下几个方面
a.对产品适用的法律法规、客户要求的变更造成的风险；
b.生产作业过程中的安全风险；
c.设备、工装夹具、刀具对产品质量造成的风险；
d.产品售后的风险；
e.产品设计开发阶段的设计失效风险①；
f.过程失效的风险①；
g.重大环境因素未识别的风险；
h.关键设备故障的风险；
i.应急预案不完善的风险；
j.人力资源短缺的风险；
k.操作工无法准确理解作业指导书进行操作过程的风险和机遇管理；
l.订单突然增加的风险；
m.客户投诉增加的风险等。
注①：设计失效和过程失效可参考失效模式分析中DFMEA设计失效模式分析和PFMEA过程失效模式分析的方法对设计和生产过程存在的风险进行评估，若选用其结果应按要求得到控制。
5.2建立风险/机遇管理团队
5.2.1建立分风险和机遇评估小组
风险识别活动的开展应是一次团体的活动，各部门在进行风险识别和评估过程中应通过集思广益和有效的分析判断下进行，在此之前应建立一个“风险和机遇评估小组”，总经理室应通过授权，赋予该“风险和机遇评估小组”以下的职责：
a.
组织实施风险和机遇分析和评估；
b.
制定风险和机遇应对措施并落实执行；
c.
组织实施风险应对措施的实施效果验证。
在“风险和机遇评估小组”中，
总经理室应指派一名人员作为该小组的组长，负责规划和安排风险和机遇的识别和应对的控制，并赋予评估小组组长以下职责：
a.
熟悉其所在部门的所有流程；
b.
有一定的组织协调能力；
c.
熟悉本标准的要求，并依据本标准内容策划风险分析和评估。
5.3
各部门风险机遇策划及识别
评估小组组长依据总经理室最终确认的战略规划及目标，以及总经理室的《风险和机遇评估表》，组织策划识别各部门风险和机遇并编制《风险和机遇评估表》，指导操作风险识别和风险评估，及对风险的可接受性准则规定。
5.4风险评估
对已识别的风险的严重度和发生频度进行评价，其评价的要求应依据本程序所规定的评价准则进行评价确认，风险的严重度和发生频度的确认用以确定风险系数，之后根据风险系数确定对风险应采取的措施。
5.4.1风险的严重程度评价准则
风险严重度用于评价潜在风险可能造成的损害程度，根据对潜在风险的评估量化,若潜在风险发生后，其会导致的各方面的影响以及危害程度，以下包括但不限于风险产生后会导致的危害：
a.法律法规、产品及客户要求；
b.风险发生时导致的环保影响；
c.损失的多少;
d.是否会导致停工/停产；
注：在对风险进行严重程度判定时，推荐扩大分析风险所带来的危害层面，以便于更有效的对潜在的风险采取措施，以达到减少或部分消除风险乃至完全消除的目的。
为便于识别风险所带来的危害程度，对风险的严重程度进行区分，风险严重度分为以下五类：
a.
非常严重
b.严重
c.
较严重
d.
一般
e.
轻微
下表为依据定义的风险影响和影响程度的多少进行量化，在对风险的严重程度进行评价时，下表作为评价风险严重度的准则：
严重程度
描述
严重
等级
质量
质量环境
环境
顾客方面
影响后续过程
成本损失
（万元）
法规监管层面
污染排放方面
非常严重
顾客停止与我司合作
本过程无法工作
损失≥10
停业整顿
临近江河湖泊流域性
5
严重
顾客停线
本过程全部离线返工
10＜损失≥5
行政罚款
本行政区域内
4
较严重
顾客退货
本过程局部返离线工
5＜损失≥0.5
有条件运行
本工业区区域
3
一般
顾客投诉
下过程全部在线返工
损失＜0.5
书面改善
本工厂内
2
轻微
顾客情报反馈
下过程部分在线返工
无损失
口头问题
不影响
1
严重度判定过程中，当多个因素的判定其严重程度不一致时，应遵循从严原则进行判定，即当多个因素中仅其中一个或部分因素其严重度级别更高时，依据严重级别高的因素作为风险严重度进行判定。根据上表内容确定风险的严重度后，将严重等级数字填入《风险和机遇评估表》中。
5.4.2风险的发生频率评价准则
风险的发生频率是指潜在风险出现的频率，为便于识别和定义，将风险频度定义为5级，如下所示：
a.
极少发生；
b.
很少发生；
c.
偶尔发生;
d.
有时发生；
e.
经常发生；
通过对上述的不确定因素进行评价风险发生的频度，风险的发生频率的评价以其可能发生的频率进行量化确认作为风险的发生频率的评价准则：
发生频度
定义
等级
极少发生
发生概率≤0.001%
1
很少发生
0.001%＜发生概率≤0.1%
2
偶尔发生
0.1%＜发生概率≤1%
3
有时发生
1%＜发生概率≤10%
4
经常发生
发生概率≥10%
5
发生频度判定过程中，当一个或多个因素在判定过程中其发生频度不一致时，应遵循从严原则进行判定，即当多个因素中仅其中一个或部分因素其发生较为频繁时，依据发生频率较高的因素作为风险发生度进行判定。根据上表内容确定风险的严重度后，将严重等级数字填入《风险和机遇评估表》中。
5.4.3风险的可接受准则
风险可接受准则是通过计算得出的风险系数来判定风险是否可接受，通过对风险的严重度和风险的发生频率评价后，通过计算风险系数确定是否对风险采取措施。风险系数的计算如下公式：
风险系数=风险严重度等级*风险频度等级
使用风险系数作为参考值，下表为风险风险系数的范围及当风险系数达到一定值时应对风险采取的措施：
风险
系数
风险等级及应采取的措施
风险等级
风险措施
15-25
高风险
应立即采取措施规避或降低风险
5-15
一般风险
需采取措施降低风险
1-5
低风险
风险较低
,接受风险
在进行风险分析和风险应对过程中，应保持风险措施的方案和实施结果的跟进记录，风险分析和风险应对措施的详细内容应记录在《风险和机遇评估分析表》中，记录的保持依据《记录控制程序》文件执行，便于后续的查阅和跟进。
5.4风险应对
各实施部门应对所识别的风险进行评估，根据评估的结果对风险采取措施，从而达到降低或消除风险的目的，风险的应对方式应根据实际情况进行筛选，当潜在的风险可有效的采取规避措施进行规避风险时，应制定风险规避方案，确认风险规避措施并予以执行，直至部分消除或完全消除风险。制定风险应对的额措施时必须将相关措施贯彻到公司日常运行程序中，且部门的管理活动不应与公司层面如SWOT
分析活动对应的措施冲突。
对风险所采取的措施应考虑尽可能的消除风险，在无法消除或暂无有效的方法或者采取消除风险的方法的成本高出风险存在时造成损失时，再选择采取降低风险或者风险接受的风险应对方法。
5.5.风险和机遇评审的策划
风险和机遇评审应每年度至少实施一次评审，以验证其有效性。当出现以下情况是，应当适当
增加风险和风险评审的次数：
a.
与质量环境管理体系有关的法律、法规、标准及其他要求有变化时；
b.
组织机构、产品范围、资源配置发生重大调整时；
c.
发生重大品质事故或相关方投诉连续发生时；
d.
第三方认证审核前或其他认为有管理评审需要时；
e.
其他情况需要时。
6
引用文件：
6.1《记录控制程序》--------------------
SST-QEP-02
7
记录表单：
风险识别应对措施范文第3篇
关键词：高速公路；隧道施工；管理；探析
中图分类号： U412.36+6文献标识码：A 文章编号：
隧道工程施工是交通工程建设的一个重要组成部分,在道路施工建设中有着重大的意义。隧道工程一般工程量比较大、施工条件恶劣、工作集中等特点,而且隧道工程施工具有很高的风险,对于技术条件的要求非常高,同时还具有很多不确定因素的存在。是一种特殊的工程建设项目。隧道工程因其缩短里程、受高程影响较小的优点,受到了相关行业的欢迎。随着隧道数量的不断增加,隧道工程中的问题也不断的暴露出来,我们要正视出现的问题,分析问题,找出应对的方法,只有这样,我们才能更好的保证和提高隧道施工的质量和效益。对其采取切实有效的风险评估，并制定出具备针对性、可行性的风险管理应对措施，是保证高速公路隧道工程施工质量安全的重要手段与举措。对推进我国交通事业的发展，具有重要意义。
1 高速公路隧道施工风险特征与产生原因
1.1 风险特征
1.1.1 高速公路隧道施工风险依赖于工程的水文条件与地质条件；
1.1.2 高速公路隧道施工风险带有一定的隐蔽性；
1.1.3 发生隧道施工风险带有一定的随机性；
1.1.4 高速公路隧道施工风险发生后果的严重性；
1.1.5 随着施工的深入，施工风险的可能性会加大；
1.1.6 施工风险与施工现场条件关系密切。
1.2 产生机理
1.2.1 复杂的地质条件。高速公路隧道需要穿越的围岩变化大且类别多，同时在实际施工过程中，所遇到的围岩会与设计中预期的围岩存在一定的差异，具有突发性的特点。
1.2.2 施工难度大。在通常情况下，高速公路隧道工程的规模都较大，而能够提供的作业空间相对有限，所使用到的机械设备数量众多且结构复杂，从而致使隧道施工工艺复杂且难度较大。
1.2.3 风险意识淡薄。我国高速公路隧道施工的建设队伍普遍存在安全风险意识淡薄、文化程度较低等问题。同时隧道工程工期长、规模大涉及面广，因此往往在隧道施工过程中会出现因意识淡薄而产生施工风险的问题。
2 高速公路隧道施工风险管理程序
2.1 风险识别
所谓风险识别就是对目标进行明确的过程，从而寻找出对项目可能会产生损失的因素风险管理是基于风险识别之上的，也是风险应对与风险评估的前提条件风险识别的整个过程包括风险识别报告的编制潜在风险因素的识别、估计风险形势、相关资料的收集、重要参与者的明确以及风险目标的确定。
2.2 风险评估
隧道施工风险的评价与估计组成了风险评估，其中风险评价就是综合分析隧道施工的风险因素影响，同时将各类风险可能产生的损失与发生的可能性进行估算，找出工程项目中最为关键的风险点，从而确定其整体风险情况，为风险的处置提供相应的科学依据，保证项目施工的顺利而风险估计则是估计在进行隧道施工时在各个阶段风险可能发生的时间后果大小以及影响范围，为工程整体风险的分析打下基础，同时为风险监控应对措施评价以及管理计划提供一定的依据。
2.3 风险应对
风险应对就是在发生隧道施工风险时，预定措施实施的过程通常来说，风险应对措施包括两方面的内容，一是发生风险之前，即以风险因素为对象，制定并采取控制应对措施，从而使风险得到减轻或消除，其具体措施有风险的分散、缓解与规避等；二是发生风险之后，通过在财务上的安排使项目目标因风险而受到的影响得以减轻，其具体措施有风险的保险转移与自留等。
2.4 风险监控
风险监控位于整个隧道施工风险管理步骤的最末，但是仍然不能对工程项目风险监控所起的作用有所轻视，而是应将风险管理的全过程进行贯彻落实风险监控也属于连续的一个过程，它的基本任务就是以风险管理规定的标准为依据，对风险处理活动进行全面跟踪与评价。
3 高速公路隧道施工风险应对措施
近年来，随着城市化进程的加快，高速公路成为基础建设的重要部分，在面对各类复杂地形条件时，高速公路隧道的建设数量也呈逐年上升趋势。从理论和实践两个方面，对高速公路隧道施工工程风险管理过程进行探讨，为其提供了理论依据。而其中出现的一些安全事故，对于充分了解并制定高速公路隧道施工风险的管理措施是非常有必要的。
3.1 崩塌或塌方风险
导致在高速公路隧道施工过程中塌方的成因有两方面，一是自然因素，也就是受到地下水变化受力状态与地质条件状态而产生塌方或崩塌；二是人为因素，设计与施工作业方法的不恰当而产生塌方或崩塌。
可采取的应对措施：预加固围岩，设置超前管棚，通过预注浆方法对围岩进行加固，从而使围岩性能指标得以提高；利用预切槽或旋喷拱，使围岩变形减少；在隧道施工之前或是过程中，采取切实有效的防排水措施，将地表水尽量引排，减少其渗入隧道的可能性；采取眼镜法、中壁法、短台阶法、台阶法等技术实施开挖，将初期支护加强，即设置或加密钢架、喷涂钢纤维混凝土、增设钢筋网、将锚杆加长加密、增加混凝土厚度等；加强量测围岩工作，如有围岩异常或变形情况产生，则应及时对其进行处理，可利用将衬砌混凝土的强度等级提高、将衬砌断面形式改变、将衬砌混凝土的厚度增加、设计永久混凝土支护等方法进行处理。
3.2 岩爆风险
可采取的应对措施：高速隧道工程项目如果涉及的岩层特点为坚硬干燥埋深较大时，应对岩爆风险进行提前预防；将岩爆多发部位，即隧道拱腰部顶部新挖工作面及附近作为防范岩爆风险的关键部位；将超前释放孔设置于拱部至边墙部位；采取超前钻孔预爆松动爆破等方法，预先释放出岩层原始应力，从而使岩爆风险出现的可能性减少或避免；对岩面进行洒水湿润作业，利用高压水喷射冲洗开挖的岩面，使其部分能量能够被释放；在爆破开挖后，喷射混凝土于拱顶与边墙之上，并进行钢筋网与锚杆的加设，从而使岩爆发生次数与岩层暴露时间得以有效减少；发生岩爆后，必须对岩爆部位进行检查，如果发现未落地不稳定的石块必须及时清除；在岩爆风险较大的范围内必须进行防护钢棚的设置，相关施工人员必须穿戴防护用具。
3.3 涌水风险
隔可采取的应对措施：将隧道位置与暗河、溶洞水源流向之间的关系查明，利用铺砌排水沟开凿引水槽、泄水洞、暗沟、暗管、涵洞等方法进行堵水，如果暗河或是溶洞的流水量较小且存在其他出口或分支，则可利用注浆方法进行堵水；采取抽水机与管道排水结合的方法，进行集水井与固定泵的分段设置，同时将临时移动泵站设置于开挖面与固定泵站之间，利用潜水泵将水抽至固定泵站集水井内。
3.4 瓦斯风险
可采取的应对措施：在隧道内所使用的照明装置、电器开关、机械设备等全部采用防爆型号；在隧道内严禁明火作业，禁烟，施工作业人员穿着棉制品；采取瓦斯自然排放、抽放引排等排放措施；将煤层或岩层裂隙利用泥浆或是其他材料进行封堵，防止渗入瓦斯，喷射混凝土及时将开挖面进行封闭，同时利用气密性混凝土进行封闭衬砌；如果煤层厚度超过0.3米时，就必须对其进行揭煤作业，揭煤作业前要实施超前钻孔，并将煤层地质构造、岩性、厚度、倾角、层位等情况探明；当工作面掘进至煤层到预定距离时，应设置至少两个能够穿透煤层的预测孔，以对瓦斯情况进行有效预测；应加强隧道内部通风与实时瓦斯检测工作。
3.5 岩溶风险
可采取的应对措施：处理隧道底部的小溶洞时，可利用浆砌片石干砌片石、换填片石等方法进行回填压实作业，而隧道边墙的小溶洞，则可利用浆砌片石对其进行封堵处理并将混凝土衬砌加强，隧道拱部以上的溶洞，则应以其岩石破碎程度为依据，进行加设防护防拱喷锚支护加固；处理规模较大的溶洞时，则可采取加固与跨越处理，即加固挖孔桩支顶、拱桥支顶、支承柱、支承墙，整体浮放支托、边墙拱、拱桥栈桥、简支梁跨越等；在开挖岩溶隧道时，应采取与软弱围岩相同的处理方法，即进行管棚注浆预加固，微震爆破并对初期支护进行强化。
4 结束语
我国的公路隧道建设发展迅速，但施工过程中，风险管理是一个比较薄弱的环节。文章从高速公路隧道施工风险管理的理论和实践以及其他方面出发，对风险管理的过程进行了分析。由此可见，在高速公路隧道施工过程中，采取相应的风险管理识别并制定相应的施工风险管理措施，是保证高速公路隧道施工安全与质量的重要手段。
参考文献：
[1] 鲁甲杰.某高速公路长大隧道施工及质量控制技术[J].科技创新导报,2010，(19).
[2] 冯旭.雪峰山特长隧道施工管理技术[J].科技创新导报,2009，(21).
[3] 傅冰骏.建立隧道掘进机产业促进我国地下空间开发[J].探矿工程(岩土钻掘工程),2010，(2).
[4] 隆威,尹俊涛,尚彦军,等.上公山隧洞TBM掘进主要工程地质问题及施工对策[J].探矿工程(岩土钻掘工程),2008，(12).
[5] 王守慧.武隆隧道横洞工区机械设备的选型与配套[J].现代隧道技术,2009，(2).
[6] 徐德斌，程翔等.提高公路隧道施工质量的建议[J].中国水运，2008，8（7）.
风险识别应对措施范文第4篇
关键词：风险管理 风险管理审计 评价
中图分类号：F239.6 文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2014）02-117-02
一、引言
国资委2006年《中央企业全面风险管理指引》，极大地推动了风险管理工作在国内企业特别是在国有大中型企业的应用。风险管理属于新的管理活动，其理论在不断深化、方法在不断丰富，风险管理已成为组织治理必不可少的一部分。内部审计机构承担了风险管理职责，开展基础体系建设、业务风险管理等系列工作，以风险和内控为角度开展审计，发挥出对风险管理工作的监督、评价职能。为了确保风险管理的有效性，众多优秀企业已逐步开展风险管理审计，这一类型审计成为内部审计发展的一个亮点和趋势。
二、风险管理审计的基本概念、价值
我国内部审计工作正在从传统的财务账项审计向到现代管理审计转变，内部审计将更加贴近企业的各项管理，更加融入管理的过程之中。风险管理审计是内部审计的组成部分，是管理审计中新的审计类型。它是内审部门采用系统化、规范化的方法，对承担风险管理职责的部门所制定的应对程序、对策方案以及机制的合理性与有效性进行监督、评价和咨询，以改进企业对风险的管理、增进企业价值的一种审计类型。
风险管理审计的目标主要包括：范围的科学合理性；评价标准与指标体系的科学性；识别与评估的科学合理性；措施、方法与程序的合理性；风险应对的合理性等。与传统内部审计相比，风险管理审计的范围由内控审计扩展到所有风险管理技术审计，它更加注重确认和测试风险管理部门为降低风险而采取的措施及效果。
开展风险管理审计可以使组织利益相关者了解组织风险现状，保障各利益相关者共同利益最大化，也可以进一步提高风险应对方案效率、效果，提高内部审计工作的针对性，实现风险管理与组织整体经营战略的优化结合。
三、风险管理审计的主要内容
从风险管理审计的内涵可以看出风险管理审计的主要任务包括：检查、评价、报告风险管理过程的适当性和有效性，以提出改进风险管理工作的意见，为企业管理层、审计委员会的提供有用信息。
1.评价风险管理机制。良好的风险管理机制是风险管理是否有效的前提，因此，首先应审计、确定组织风险管理机制的健全性及有效性，包括但不限于组织体系、内控体系、报告体系和考核体系。（1）审计风险管理组织机构健全性。开展风险管理，做好组织和人员保障是一项重要内容。组织应根据自身实际特点，在统一领导、广泛参与下，搭建职责明确、有效运行的风险管理结构框架，包括风险管理责任人、专业和非专业管理人员、外部服务机构在内的组织体系。（2）审计风险管理程序的合理性。企业应当结合实际建立风险管理的程序流程，确保风险管理的有效性。（3）审计风险管理内控体系的健全性。内控体系在风险管理中占重要部分，属于核心内容。没有与组织管理实际相适应的、完整的内控体系，风险管理有效性无从谈起。审计人员需要审查被审计单位内控体系构建情况，可以《企业内部控制基本规范》为标准，考察对于各个要素的控制。（4）审查报告体系的存在性及运行有效性。考察日常报告体系及运行、突发风险报告体系及运行、预警报告体系及运行。（5）审查考核体系的执行性、有效性。考察考核体系覆盖程度及结果应用情况，评价考核体系是否能够有效推动风险管理工作。
2.审计评价风险识别的过程。审计人员在审计时应注意分析企业风险识别是否结合实际情况充分识别组织内外部所面临的各项风险。通常来看，应结合风险管理各项环境和内控要素，如就组织目标、经营情况、管理薄弱环节或问题等进行访谈、查阅资料、记录、历史案例，应了解风险识别过程中的相关记录材料并评价其充分性，必要时还应进行分析性复核，对企业经营管理活动与内部控制中所面临的缺陷进行分析、确认。（1）审计识别原则的合理性。风险识别是风险评估及进行应对的关键性第一步。只有采取合适的原则才能更充分地识别出各种风险因素。
（2）审计识别的充分性、全面性与否。风险管理审计需要评价相关风险资料是否涵盖了对组织各层次目标产生影响的所有内部、外部风险。内部风险主要来源于组织治理机构效能、管理的局限，业务控制失效、产品或服务销售策略、经营活动和业务特点、资产性质及其管理局限、人员知识结构、专业经验等方面。外部风险主要来源于国家法律法规政策变化、宏观经济环境变化、行业变化、竞争环境等方面。（3）审计识别方法的适当性。审计人员应对各种风险做系统地分析与归类，形成企业风险框架，并结合管理实际特点，对企业风险识别方法的适当性进行审查，评价该方法能否适当地识别出对各层目标有针对性的风险。
3.审计评价风险评估过程。风险评估是应用各种工具方法，定性或定量地估计风险发生的概率及其影响程度。审计人员应实施必要的审计程序，特别是要关注“风险发生概率”和“风险对企业目标产生的影响程度”两个要素确定的方法、记录、过程，并分析其合理性。（1）风险识别所反映的特征分析。不同企业所具有的风险具有一定的差异性，对风险评估过程进行评价，因不同的风险所应采取的评估方法不尽相同，审计人员应首先对企业风险识别结果所具有的特征进行了解，如哪些是内部原因所产生的，哪些是外部原因所产生的，哪些是与战略、核心业务、支撑性业务相关的风险，哪些是与企业价值链关系密切的风险。
审计人员在对风险评估方法审计时，应考虑风险特征来评价评估方法的适当性。如已识别风险可用定量方法评估风险的严重程度，审计人员需要判断描述风险事件影响的“数量”是否恰当；如无法定量表示，审计人员应判断管理层所定的“性质”是否合适合理。（2）历史资料的可信赖程度。企业（下转第119页）（上接第117页）管理层多数依据历史已发生的案例、风险事件为参照标准、参考对象进行风险评估，审计人员应考虑历史资料的充分性、可靠性，充分论证案例发生环境、各相关因素、结果发生条件等是否能够恰当地借鉴到当期的风险评估中。（3）判断企业开展风险评估的能力。开展风险评估的水平高低与企业管理层对风险评估方法的理解、运用有密切关系。审计人员应对企业管理层运用定量定性方法的能力、对所依靠的数量模型、信息技术、个人经历经验进行了解，考虑评估过程中企业管理层运用是否恰当。（4）对成本、效益进行权衡。管理层在运用定性或定量方法开展风险评估时应考虑评估方法成本、效益性。审计人员需要对管理层选用方法的成本效益性予以考量。
4.审计评价风险应对措施。审计人员在评价企业风险应对措施的适当、有效性时，应考虑以下方面：（1）剩余风险是否在可接受的范围。一般企业对固有风险具有相应的管控措施，风险应对措施应主要针对剩余风险。因此，审计人员应评价在采取应对措施后剩余风险能否在组织可接受范围内。如果已将风险降低到企业可接受的范围，可以确认风险应对措施有效。（2）是否结合企业的经营管理实际。每个企业风险应对措施会有所不同，这是基于企业管理实际状况而定。如果不适合自身特点，就不是恰当的应对措施。审计人员应考虑企业经营管理特点，对所采取措施的适当性做出评价。
四、风险管理审计程序和方法
1.在计划阶段，识别经营风险，制定风险管理审计计划。通过了解被审计单位的经营，识别经营风险。如了解企业性质、管理机制、业务内容、经营范围、组织结构、人员组成等，建立对企业框架性的认识；通过查阅企业文件、规章制度，了解各项管理要求；访谈各级领导、骨干员工等主要人员，全面了解风险管理现状；现场查阅各种经营生产过程原始记录，审计审核、批准等管理控制程序。初步确定风险管理薄弱环节，编制审计工作计划。
2.在实施阶段，审查、评价风险管理状况。在实施阶段，围绕风险管理审计的主要内容，审查和评价风险管理状况，包括风险管理机制、风险识别过程、风险评估以及风险应对措施的审查和评价四个方面。
3.在审计报告阶段，出具风险管理审计报告，开展后续审计。按照审计过程中发现情况，依据《风险管理审计准则》出具风险管理审查和评价报告、或者出具详尽的专项审计报告，将风险管理审计的范围、内容、方式、时间以及发现的主要问题及建议报告给适当的管理层。
由于多数企业风险管理职能由内审部门承担，因此审计人员的审查评价结果可作为改进和完善风险管理工作的一项重要依据。为保证、监督风险管理审计提出的合理化建议能够得到有效落实，内审人员可以通过后续审计来复查管理层是否就报告中的建议采取合适的行动，是否取得预期效果，如果未采取行动，需要明确相应责任和原因。
4.审计过程中常用的方法。在风险管理审计不同任务阶段，可采用的审计方法有所不同。如，在制定审计计划时，可通过流程图法和文字表述法、问卷调查法（编制风险管理问卷调查表）、关键路线法确定风险管理审计开展的重点；在审查评价风险识别时，可采用决策分析、可行性分析、生产流程分析、投入产出分析、资产负债分析、排列图、因果分析、因素分解、经济活动分析法和统计分析法、鱼刺图、专家调查列举法等；在衡量风险管理措施时可使用专家调查法、风险报酬法、风险当量法、蒙特卡罗模拟方法；在后续审计阶段，可以通过座谈、查阅有关资料、现场观察等进行审计。
五、结语
风险管理审计处于发展探索阶段，很多企业还没有形成常规性审计类型，甚至尚未开展。当然，风险管理审计发展还面临很多问题。如组织结构及制度不健全，管理层对风险管理审计重要性认识不足，尚未建立科学合理的风险管理评价标准，开展风险管理审计的人员业务结构和经验等条件无法满足风险管理审计需要。
随着组织内外环境变化日益加快，风险管理工作逐渐提升到重要层面是一个重要趋势。作为风险管理的再管理，风险管理审计的广泛开展需要强化风险管理工作，制定切合实际的风险管理评价标准，明确审计部门开展风险管理审计的重要作用，提高审计人员胜任力，培养高素质审计人才，将风险管理审计常态化。
参考文献：
[1] 高东坡.内部审计如何参与企业的风险管理.商场现代化，2007（9）
[2] 靳建堂.风险管理审计初探.现代企业风险管理论文汇编，2005
[3] 李晓光.浅议企业风险管理审计.经济师，2011（5）
[4] 钱光明，陈德艳.论我国企业风险管理审计.商业会计，2011（33）
[5] 万文钢.对风险管理及风险管理审计的认识和理解.中国内部审计，2010（9）
[6] 汪振纲.风险管理审计理论述评.风险与内控，2010（2）
[7] 夏丹宁.推进风险管理审计的思路.中国内部审计，2004（12）
[8] 谢浩，尹珍丽.风险管理审计常用方法解析.时代经贸，2010（10）
[9] 朱奇云.关于风险管理审计在我国运用的思考.中国市场，2008（48）
风险识别应对措施范文第5篇
一、项目风险管理过程
项目的系统性决定了项目风险管理不应是一项孤立的管理活动，而是贯穿于项目生命周期的各个阶段，是项目管理的重要组成部分。项目风险管理通过现代管理技术和方法的应用，识别项目的可能风险，对经识别的风险进行分析、评估、依据评估结论，选择相应的风险应对措施，并对风险实施有效控制。
（一）风险管理的计划编制。这是决定如何采取和计划一个项目的风险管理活动的过程。它描述的是在项目整个生命周期中，风险识别、风险分析、应对计划的编制、跟踪和控制构架和执行的总体思路。主要包括定义项目组成员及成员风险管理的行动方案及方式、选择合适的风险管理方法、确定风险判断的依据和方法、预计的投入和风险承受程度等内容。
（二）风险识别。风险识别就是对项目面临的潜在风险因素进行判断、归类和鉴定。主要包括：识别并确定项目有哪些潜在的风险；识别引起这些风险的主要因素：识别项目风险可能导致的后果。识别的主要依据包括可交付物的描述、项目计划和历史资料。常用的识别方法有德尔法、头脑风暴法、流程图法、财务报表法、现场视察法、索赔统计记录法和环境分析法等。
（三）风险分析。风险分析就是对经过识别的风险进行评估，判断风险发生的概率及其对项目的影响。风险分析可分为定性分析和定量分析两个方面。定性分析依赖于主观判断，主要方法有主观评分法、层次分析法；定量分析是风险管理中的难点，分析结果取决于数据及统计分析方法，主要方法有蒙特卡罗模拟法。
（四）风险应对计划的编制。编制风险计划主要是制定风险措施、计划和安排对项目风险的控制。编制计划时必须考虑成本－效益原则，合理估计采取应对措施付出的代价和可能带来的收益。风险应对措施主要包括风险规避、风险化解、风险遏制、风险转移、风险消减、风险分担、风险应急等措施。
（五）风险控制。风险控制是针对可控风险，采取风险应对措施，争取可能机会，防止风险发生，减少风险损失的风险管理过程。具体地说就是根据项目发展和变化的情况，不断地重新识别和分析项目的风险，调整和更新风险应对措施，实施风险控制，以确保项目目标的最终实现。
二、影响项目风险管理有效实施的原因分析
（一）理论研究对项目风险管理的实践支持力度不够。主要表现在：其一，评价项目绩效主要使用时间、成本和质量三个指标，而忽视了工作范围、组织和客户满意度等指标。我国目前的研究大多着眼于引进先进的工具，单独处理一个或两个指标的最优化问题，而对综合分析的研究较少。其二，理论上缺乏综合实例的应用研究，建立的模型仿真度高但实用性较差。其三，相关研究集中于对项目单个风险的量化评估，没有考虑到各单个风险综合起来产生的系统性影响。
（二）项目领导层风险管理意识淡薄，重视程度不够，成为制约项目风险管理有效实施的主要原因。由于我国经济尚处于时期，项目管理尤其是项目风险管理起步较晚等原因，使得项目领导层普遍存在认识上的不足，或有的能意识到风险的存在，但出于对成本的考虑，不太愿意在资金相对短缺时在风险管理方面增加投入，在对待项目客观存在的风险时，宁愿采取风险自留或不合理转移的办法，从而造成更大的执行风险；抑或采取相应的风险管理措施，但更多地关注威胁而几乎不去考虑项目可能带来的机会。还有一些项目领导层期望项目无风险或小风险，这样的项目不能算是一个成功的项目，因为风险与收益往往是呈正向变动关系的，无风险代表着将无从获取收益，小风险则说明预期收益也较小。
（三）项目风险管理研究环境薄弱，人才缺乏。我国到现在为止还没有专门机构进行项目研究并提供详尽的研究报告，也没有一家单位认真总结和介绍已完成项目的风险管理经验。风险管理中风险的识别和分析是难点，涉及复杂的数学模型和分析方法的选择与应用，需要很高的专业水平和很强的判断能力，相关专业人才的缺乏已成为制约项目风险管理的瓶颈。据有关部门统计，我国未来几年内将需要近60万名经过培训的项目管理从业人员及10万名经过论证的项目管理专业人士，以应对经济的快速发展对项目管理专业人才的迫切需求。
（四）项目风险管理的社会机构职能不够完善，成为实现项目预期目标的又一障碍。项目风险管理的有效实施，需要保险、银行等社会机构的鼎力支持。但目前在实际动作中，这些机构均未能较好地发挥对项目运作的有力监管作用。
（五）体制方面的原因。对许多大型项目而言，由于所有投资往往由政府承担风险，而项目负责人无需也无力对风险造成的损失承担责任，因此时常出现概算、决算的不良现象。单一的投资主体势必加大项目风险，而项目主体对风险的承受能力又有限，使得风险管理的难度也随之增加。
三、项目风险管理有效实施对策
（一）加强相关理论研究，为实践提供理论指导。我们应该充分引进、借鉴和吸收国际上先进的项目风险管理理论，加强政府研究，重点是风险管理的系统性研究、组合风险的管理策略研究、集成风险管理的理论和方法研究及综合实例的应用研究等方面。应加大对前沿研究的投入力度，这是项目风险管理发展取得突破的首要条件。要成立专门的项目管理机构，进行项目风险管理的研究并提供较为详尽的研究报告。同时，项目管理者应多提供相应的素材用于研究和交流，以推动项目风险管理理论的发展。
（二）增强项目领导层的风险管理意识。这对项目风险的有效实施有着决定性影响。应着力加强项目领导层对风险及风险管理的认识和重视程度，努力营造风险管理的意识环境，用系统性思维从战略的高度来把握项目的风险管理，将其纳入项目管理的整体之中，贯穿于项目生命周期的各个阶段。充分认识风险管理是威胁管理和机会管理的统一体，从而更加重视和加强项目风险管理，并在风险管理资金安排方面给予足够的支持。
（三）大力培养具有较高专业素养的项目风险管理人才。这也是有效实施项目风险管理的关键。储备与更新、实战经验是人才专业素养的两个重要方面：其一，有条件的高校应在相关专业开设风险管理有关课程，企业界和金融界要为大学生实习提供机会，创造条件，以培育其风险和风险管理意识。其二，应大力加强项目管理证书论证工作，培养一支职业化的项目管理人才队伍。其三，应重视项目管理人员的在职培训，提高其专业能力，并提供更多的实践机会，以积累丰富的项目风险管理经验。
