保险公司合规经营的重要性
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保险公司合规经营的重要性范文第1篇
美国权威报告认为：“内部控制是为达成经营的效果及效率、财务报道的可靠性和相关法令的遵循提供合理保证的过程”。这一定义至少反映了几个基本观念：一是内部控制讲求的是过程，而非结果本身；二是内部控制是由“人”执行，受“人”影响整个过程，并非仅是政策手册与表格，而是来自组织内各个分支机构、每一个阶层、每一个岗位的人；三是内部控制只能为企业管理阶层提供“合理保证”，而非“绝对保证”；四是通过不同类别的内部控制相互配合，以一种、多种或重叠性的组合类别达成多项管理目标。
内部控制的全过程，实际上就是企业内部的管理人员在实现单位目标时借以保全所获得资财、有效地利用资财的管理过程，其实质，就是有效地执行经营策略的一种管理控制。在不断的重复经营过程中，管理人员在特定的环境和期限内，按照内部控制的相应要求，以最经济、最有效的方式去完成作业或工作任务，从而实现整体经营策略和目标。
内部控制是管理层用以规定和指导经营活动的一个组成部分，它涉及到包括业务、财务、理赔等事项在内的一切经营活动，具有很强的管理功能。有了良好的内部控制，不仅能使决策领导信赖各级经营管理者、上级机构信赖下级机构的管理人员、干部信赖员工，而且各级管理人员及员工也能充分理解和执行上级的意图，进而取得良好的经营效果。因此，完善的内控体系对于保险公司坚持依法合规经营、突出有效发展、发挥服务保障功能作用都具有十分重要的现实意义和深远的历史意义。
一、保险公司内控制度体系建设的基本现状
随着我国保险业务规模的高速发展，保险公司在国家法律法规和经济政策的指导和影响下，在内部控制体系的建设方面逐步形成了比较好的局面，合规与效益主题日益突出，持续健康发展能力明显增强。
一是从思想认识上看，内部控制的观念逐渐被广泛认同。得各级管理层进一步认识到了不断加强和完善内控体系建设的重要性和必要性；二是从制度建设上看，内部控制制度逐渐得到规范。近些年，保险公司加大了包括业务、财务、理赔、中介、行政、人事、党纪等各环节的内部控制制度建设，为内部控制制度体系的完善做了良好的铺垫；三是从实践过程上看，各项内部控制举措一并实施，在机构建设、人才队伍培养等方面，都有了一定的基础和经验。
近年来，由于少数保险公司的规范意识薄弱，不仅加大了行业竞争，也加大了保险公司的经营风险。有的地区甚至存在普遍性、阶段性的恶劣市场环境。这就要求保险公司尤其是具有领头羊作用的国有保险公司必须在巩固基本经验和做法的基础上，带头加快内控体系建设的步伐。
一是要大力推广内部控制理念。国有大型保险公司分支机构众多、层次不一，包括一些管理人员在内的员工，在内部控制的重要作用上认识仍然不到位，这对于内控体系的建设十分不利；二是要尽快完善具有适应性、针对性、操作性很强的个性化内控制度。当务之急是要在现有的《企业内部控制基本规范》等一系列“基本”制度前提下，逐步完善、健全、设计基于自身经营管理特点的、符合自身需要的内部控制制度；三是要亟待解决内控岗位人员不足、内控部门独立性不强、内控建设覆盖面不广、内控执行强度不够等问题。
二、保险公司内控制度体系建设的关键认识
从目前保险公司内控制度体系建设的基本现状和面临的任务来认识，应在“五个需要”上深刻理解、充分认识。
（一） 加强内控体系建设是保险公司经营效率的需要。保险公司在行业内和市场上是否有好的表现，首先反映的是经营能力。是否具备对生存条件的适应能力和选择能力、是否具备对经营前景的自我改造能力和自我发展能力、是否具备对来自外界刺激干扰的自动反应能力和排除干扰能力，关键在是否有完善的激励机制，以增强企业活力，充分挖掘潜在的内部潜力。要取得最大经营效率和利润，就必须/！/具有相应完备的行为约束机制。但无论是激励机制，还是约束机制，都离不开相应的自我控制与调节，要想增强活力，提高经营效率，达到目标，就必须建立、健全内部控制制度。
（二）加强内控体系建设是保险公司防范风险的需要。保险公司经营的好坏，不能仅仅看当期或阶段性的保费规模有多大、市场份额有多高，更应该关注这个企业控制经营风险的程度和能力。作为金融行业，保险业较其他行业具有更高的经营风险，随着我国资本市场的进一步对外开放，保险公司在面临机遇的同时，还面临着经营风险加大、竞争更加剧烈的挑战。这就更要求保险公司及时完善内部控制制度体系，以应对市场环境、减少经营风险、增强竞争能力。
（三）加强内控体系建设是保险公司规范管理的需要。
随着经济发展、企业业务增加、规模扩大，各种专门的业务和技术需要处理，员工的行为能力需要组织，决策领导及其管理层不可能实现个人事事直接监督，在这种面广、线长、点多、庞大的组织机构下，仅凭个人的领导和管理，不可能指挥好整体经营管理活动；仅凭个人的观察和发现，不可能完整评估经营活动状况及其成果。要使各经营单位、各部门有秩序、有效地开展经营活动，必须建立完善严密的现代化管理体系。严密的内部控制制度体系能够协调、组织，控制经营活动，调整、处理各部门和经营管理人员之间的关系，使各级领导和管理层能及时、准确地了解和掌握相互协调、执行决策、遵纪守法、财务状况、效率效益等多方面情况，便于分析改进过去、调整把握现状、有效指挥控制。
（四）加强内控体系建设是保险公司整体统筹的需要。在一个经营组织机构中，虽有不同的作业单位，但要达到经营目标，必须全面配合、发挥整体作用。内部控制正是基于这种指导思想，利用业务管理、财务 会计、系统控制、理赔服务、审计监督等部门的制度规定以及有关信息报告等作为基本依据，以实现统合与控制的双重目的。内部控制并非以某个分支机构或组织中的个别活动、个别单位为其控制对象，它涉及到所属所有机构和所有活动及其具体环节，使公司的经营和管理活动由点到线、由线到面、逐级结合、统御整体。
（五）加强内控体系建设是保险公司纠偏补缺的需要。公司的有效运转离不开恰当有效的约束机制和激励机制，而这种约束和激励机制的实现离不开完善的内部控制制度体系。内部控制到目前为止，已经逐步形成或推进闭环控制方式，这种闭环控制十分有利于各种管理领域和渠道信息的及时反馈，而这些信息的反馈又有利于采取准确、有效的奖惩措施、有利于调动干部员工的积极性、创造性，同时，信息的准确反馈，使管理层能够及时了解政策的执行差异和目标任务的推进程度，通过适时的措施和有力的纠错，防范过程失误和风险。
三、保险公司内控制度体系建设的主要途径
当前，中国保监会和各地保监局全面部署了打击非法经营行为、规范保险市场秩序、推进依法合规经营等各项监管措施，大力营造健康持续发展的良好环境，为保险公司加强内控体系建设提供了极好的契机和条件。保险公司应充分把握有利时机，着重在四个关键环节上下功夫，加强和促进内控制度体系建设。
（一）在认识上下功夫，强化风险意识。发挥全体员工的积极性是加强和促进内部控制体系建设的必要条件，公司的发展壮大要依赖于高素质的全体员工，通过科学有效的管理，为内部控制管理人才的健康成长和忠诚服务创造良好的条件，是实现可持续发展和防范化解风险的牢固基础。通过加强各级领导班子、职能部门、党团组织、职代会及群众性的民主监督作用，通过有计划的内部控制培训、组织自查自纠、典型案例分析、组织学习交流等形式，最大限度地调动干部员工的积极性和创造性，从而保证内部控制体系建设的全认知和高统一。
（二）在协调上下功夫，加强组织保障。在内部控制和风险防范重要性日益突出的形势下，公司内部组织结构的控制建设，不仅要体现精简高效的要求，关键是要把决策、执行、监督三权相互制衡的原则落到实处。在内部控制组织结构的设置上，应有效发挥法人治理结构，形成集中管理、各司其职、各负其责、互相制衡的组织结构和权力结构，为不断提高经营效益和防范风险提供坚强的组织保证。
与此同时，还要紧密结合党风廉政教育和执法监察等各项监督措施，实施对关键岗位、重点人员的有效防控，在签订《廉政建设责任书》的同时，要求关键人员签订《依法合规经营承诺书》，使关键人员更进一步明确工作职责和任务，从而有效地防范经营风险。
（三）在创新上下功夫，突出长远战略。内部控制既是日常经营管理活动的一项不可缺少的内容，也是一项长期的系统工程。内外部市场和监管环境在不断变化，内控制度体系也需要不断优化、逐渐适应形势需要，随着新业务的不断推出，现有的内控机制会被突破，过去行之有效的方法，现在不一定适用。
内控机制既要有宏观上的战略稳定，又要有微观上的不断调整，以形成完善——提高——再完善——再提高的良性循环，坚持业务开拓、内控先行、合规有效的原则，凡是新业务操作规程、制度和办法均要通过内部控制部门审查会签后方可印发执行，以确保新业务安全、有序、稳步发展。特别是综合业务系统的应用与电子化水平的不断提高，业务管理部门要及时加强对内控管理环节的探索，力求从制度层面消除隐患，确保业务和制度的更新同步进行。
（四）在监督上下功夫，强化内控作用。要使内部控制系统运转真正有效，就必须健全监督体系。
依照法律法规和国内外同行业的先进经验，建立健全内部控制制度和优化依法合法稳健经营的运行秩序，建立和强化统一的内部控制监管模式，不断完善内部控制权威体系，对各级经营实行垂直领导，统一管理，在职权范围内对其业务进行连续的、系统的全面监管。加大现场和非现场审计、检查监督力度，提高防范和抗拒风险的能力。对各项业务制定全面、系统、成文的政策、制度和程序，并在公司系统范围内保持相对统一的标准和要求，避免因管理层的变更而影响其连续性和稳定性。
保险公司合规经营的重要性范文第2篇
合规管理与业务管理、财务管理并称企业管理的三大支柱。区别于财务管理告诉企业“做什么”，“怎样分析”的特点，合规管理的重点在于企业应如何开展经营活动，其主要内容包括公司治理、行业监管方面的合规事务、法律风险防范、其他内部道德规范和规章制度（包括行为守则）等。
合规管理的对外任务（也是其首要任务）是保证企业妥善履行其对外部利害关系人所应承担的责任，如信息披露、保护公共利益、公平竞争、保护股东利益、不侵犯第三方权益等；对内任务是从整体上改善内部管理控制，进而提高企业的经营能力和竞争力。
本文主要是围绕保险公司内部合规管理组织架构，特别是基层分支机构合规管理架构如何建立和完善的相关问题进行探讨。
一、保险公司现行合规组织架构层级解析
中国保监会2007年向各保险公司及各保监局下发了《保险公司合规管理指引》，旨在规范保险公司治理结构，加强保险公司合规管理。《指引》明确，保险公司应当设立合规负责人，该负责人不得兼管公司的业务部门和财务部门。与此同时，保险公司应在总公司设置合规管理部门，并根据业务规模、组织架构和风险管理工作的需要，在分支机构设置合规管理部门或者合规岗位。《指引》强调，保险公司必须确保合规管理部门和合规岗位的独立性，对其实行独立预算和考评，并在合规管理部门与其他风险管理部门间建立协作机制。
根据合规管理的监管要求，保险公司近几年逐步都建立起了合规管理的组织架构：在总部大都设立了独立的合规部门或法律合规部门，在分公司设置了专职或兼职的合规管理职位。但不少保险公司（不仅限于新设立公司）的合规管理组织架构仍处于初级阶段，也就是说，仅在总公司层级设立独立的合规部门，规模较大的保险公司或国有保险公司能够在省一级分支机构也设立独立的合规部门，但省级机构以下的合规组织架构设置情况各公司之间就大相径庭了。少数公司在三级机构设立独立合规部门，有的公司则设置合规岗，大多数公司的三级机构合规岗由其他岗位兼职或未设置；而在四级机构层级，大多数保险公司都没有设置合规部门或单独的合规岗，至多设置兼职的合规岗。因此，从保险公司现行各层级组织架构看，基层分支机构，特别是三级机构及以下的层级，合规组织架构亟待建设和完善。
二、基层分支机构合规组织架构建设的必要性
保险公司的合规管理应该是一项全员参与的工作，公司员工合规意识的高低直接决定了该公司的合规水平。笔者一直从事财产保险公司管理工作，以2012年参加的某省行业协会组织的电销业务检查为例，来分析保险公司基层分支机构合规组织架构建设的必要性。我们在对各家保险公司省级分公司检查时，大多数省级公司都有专门的部门或专门的岗位负责公司的合规管理工作。凡是设置了合规部门的公司，都比较注重收集监管政策，并结合自己公司实际制定相关管理制度，同时下发下级公司并进行相关培训；检查组检查到各公司的地市级机构时，各家保险公司的合规管理组织架构的设置就相差很大了，有的公司设置了专门的部门或独立的合规岗位，有的公司设置了某个岗位兼岗合规岗，而有的公司就没有设置与合规管理相关的岗位了。检查的结果比较直观的反映出设置了专门部门或专职岗位的，对监管政策的传达比较到位。在与公司销售员工交谈时，销售部门的人员都能及时接到合规部门人员发来的监管信息，了解监管政策，在销售过程中遇到问题时也可以及时咨询合规岗人员或通过这个岗位人员向上级公司反映，能够得到及时的解答，合规意识就逐渐树立起来了。而没有设置合规岗位的公司，在检查中普遍感觉基层公司人员由于没有相关合规管理人员综合指导，不能及时了解并学习监管信息，而且各部门间缺乏对于监管要求的有效协同配合。例如在问到基层公司销售部门管理人员“电销业务能否在4S店出单，你们公司是如何管理的？”时，回答是只管与销售有关的中介协议签订等内容，没有涉及保单打印的管理。可见缺失了合规管理岗位的管理，相关部门没有将监管政策融合贯通到日常工作中。因此，健全基层机构合规管理组织架构主要有以下几点必要性：
（一）有助于降低保险公司的合规风险
近年来，保险投诉、行政处罚、中介业务违规等案件逐年上升，突显出合规管理对保险公司规范经营的重要性。而且这些案件基本都是发生在保险公司的三、四级分支机构，这些对保险公司的行政处罚、财务损失大多数是因保险公司基层机构违规经营和操作不规范引起，因此，加强保险合规管理，建设基层分支机构合规组织架构，有利于降低保险公司基层分支机构的合规风险。
（二）有助于将外部监管内化为公司自身的合规要求
目前保险市场竞争激烈，不少保险公司由于只看到短期利益，盲目追求短期经营指标，有些公司的业务部门对保险监管政策采取抵触和规避的态度。建立基层分支机构合规管理机制或设置独立的合规岗位后，出于其自身职责，必然会对这类违规行为进行抵制，并在公司内部宣传合规理念、培育合规文化，由外在的约束力转化成内在的自觉性。而一旦合规成为公司的基本经营理念，监管部门监管政策的落实将变得事半功倍。
（三）有助于培养员工的合规自觉性
基层分支机构合规组织架构的建立，有助于广大基层员工知悉监管规定与内控要求，方便基层员工咨询合规经营管理各项政策，便于提高员工的主动合规意识，增强员工的合规责任和合规自觉性，降低过失违规与主动违规的概率，进而提高保险从业人员的业务素质，培养一支合规的从业人员队伍。
（四）有助于监管政策和公司内控管理相关信息的上传下达
合规部门是保险公司与保险监管部门沟通的窗口，它负责向公司高层汇报新近的监管政策，提供合规建议，并组织相关部门进行学习。它同时也负责汇总相关问题，及时向监管部门进行咨询和反馈，以求准确理解和把握监管要求，并为监管政策的改进提供信息。如果将合规部门架构在基层分支机构中完善，将有利于监管政策和公司内控管理相关信息的上传下达，可以有效将合规宣传辐射到基层员工，也有利于公司各项政策、制度的有效落实。
三、基层分支机构合规组织架构模式探讨
当前保险公司在总公司层级均基本建立起合规管理的组织架构，设立了独立的合规部门或法律合规部门，设置了专职的合规管理职位，但不少保险公司的合规管理组织架构仍处于初级阶段，也就是说基层分支机构合规组织机构还有待完善。
那么，如何设置适合本公司特点的合规组织架构应成为保险同业考虑的问题。保险公司的合规管理组织架构的设立应注意把握三项基本原则：其一，能够保障合规部门有效地管理合规风险，合规负责人顺利履行合规职责；其二，合规职能的独立性是必要前提，合规部门必须独立于业务部门、财务部门和内部审计部门；其三，明确合规部门与其他内部控制部门之间的职责分工，建立各内部控制部门协调互动的工作机制。
在满足上述原则的前提下，笔者建议保险公司应该在总、省、地市级三级机构中设置独立的合规管理部门，在地市级以下机构设置独立的合规管理岗位。总、省公司的合规管理部门应了解合规政策的实施情况和存在的问题，及时向董事会及高级管理层提出相应的意见和建议，监督合规政策的有效实施等；各部门（各业务条线）及分支机构负责人，对本部门和分支机构合规管理的有效性承担责任；地市级及以下机构合规管理部门及合规管理岗位，具体负责公司的日常合规风险管理。
四、基层分支机构合规管理组织的主要职责
所谓“合规”是指保险公司及其员工和营销员的保险经营管理行为应当符合法律法规、监管机构规定、行业自律规则、公司内部管理制度以及诚实守信的道德准则。
基层分支机构合规管理的首要职责是贯彻落实监管部门及上级公司要求，落实公司合规管理体系，制定相关规章及工作流程；评估、监测、跟踪和报告公司内部重大合规事件和外部合规监管环境变化，为经理室提供合规建议；组织、协调本公司相关部门做好风险管理工作；组织、协调对本公司职能部门及所辖机构进行内控合规检查，对发现问题单位作出风险提示，监督、跟踪整改情况；宣传并推行合规承诺制度，组织对所辖机构进行合规考核，配合相关部门做好合规问责工作。
保险公司合规经营的重要性范文第3篇
随着丝绸之路经济带建设的兴起，新疆工业制成品出口比重逐年上升，而农业作为出口创汇的重要力量，在商品出口创收方面起着不可替代的作用。农业是新疆传统的基础产业，塔城地区是新疆的农业大区，然而由于地理环境的复杂性，使得自然灾害频繁发生，使农业自然灾害有“冰雹一条线,大风一大片,低温冷害毁全面”的特点。塔城地区是受灾比较严重的地区，这一现状也决定了其农业对风险管理和保险产生了巨大需求，而政策性保险作为国家实现保护和发展农业的重要途径，无疑成为了农业生产者转移风险、降低损失的有效手段。针对塔城地区农业安全生产风险问题长期存在的现状，那么探究其农业政策性保险发展的模式进而提出相应的发展对策，对提高塔城地区农牧民的收入水平、改善城乡居民收入差距持续扩大的状况和充分发挥政策性保险对农业生产和农村经济的推动作用具有重意义。
二、塔城地区政策性农业保险的发展现状
1.现状分析
1.1塔城地区政策性农业保费收入状况。总体来看，塔城政策性农业保险整体稳中向好，推进较为顺利，发展是势头良好，更好做好整体布局规划，力争为推动农村经济发展方式转变和宏观经济调控发挥更为重要的作用。塔城种植业政策性农业保险承保最多的地区是沙湾和乌苏，沙湾地区承保笔数是乌苏的两倍，但承保户数和签单保费却少于乌苏，而其他地区承保笔数较少。
1.2塔城地区政策性农业保险理赔情况。塔城地区种植业农业保险赔付情况总体上是逐年上升的，但农牧业赔付一直徘徊在低位水平，说明一方面说明政策性农业保险的作用正在不断扩大，另一方面说明塔城地区畜牧业投保额较小，畜牧业投保面扩大应做出更大努力。表1是分地区理赔情况，沙湾、乌苏是两个理赔最多的地区，前面已经看出也是承保最多的地区，占据了塔城地区政策性农业保险一半以上的市场。
2.存在的问题。
2.1政策层面
具体体现在以下四个方面：（1）政策性农业保险的覆盖面窄，保险品种少；（2）政策性农业保险保险金额较低，在当前难以完全保障农民的基本农业投入；（3）政策性农业保险“道德风险”造成经营的保险公司成本负担较重；（4）农业保险法律法规缺位。
2.2实践层面
2.2.1政策性保险公司服务力量不足。目前新疆保监局批准可以经办政策性农业保险的保险公司已达8家，但只有中国人民保险公司的服务能力覆盖到乡镇一级，当灾害发生时，可以在第一时间迅速组织勘察定损小组深入田间地头与各村队的负责人队在还进行勘察和定损，可以集中10亿元的资金对单次灾害进行补偿。而其它保险公司的服务能力和理赔能力远远达不到这样的标准，在经营农业保险业务上还很陌生，经营管理能力不足，缺乏专业人才和经营自主性，面临较大的经营风险。
2.2.2没有建立起自主有效的费率厘定机制。保险费率一般由政府控制，保险监管机构厘定，在保险费率由政府严格控制的情况下,虽然保险公司只需将费率控制在合理区间即可获利，但另一方面由于保险费率由政府严格管控，从而保险公司不会有太大积极性去研究农业保险的风控问题,这样一来费率就会和风险程度“脱钩”，甚至严重低估风险水平，这对保险公司的持续健康发展和农业保险的推广产生了隐形制约。
2.2.3专业性保险从业人员稀缺。经营政策性农业保险不同于一般商业保险，要求从业人员不仅能够利用娴熟的保险知识,还要对农业的规划、农作物生长、农牧民经营状况有详细的了解，由于保险公司的从业人员以前大多从事纯粹的农业技术或者纯粹的保险业务,缺乏具有全面知识面的人才,从而难以胜任农业保险的展业工作。
2.2.4农业信息不透明。作为保险人即农户、被保险人即保险公司存在信息不对称问题主要分为：第一，双方没有获得完全清楚的信息，但是如果想要获取信息，付出的代价难以承受或者信息的重要性难以弥补收益，造成得不偿失，那么理性人将不会试图搜寻信息。保险公司缺少懂得农业专业的人员，在农业物受到灾害将要赔偿时，由于农户相对分散，各地情况差异较大，使得保险公司在获取信息时面临高额成本以及监督成本。第二，农户和保险公司各自掌握着自己信息优势，可以通过政府来降低信息对称。无论何种方式的农业保险，根据业务特点、经营模式基本相同，对于农户来说他们并不在乎是哪家保险公司。但对于保险公司来说，交易方以及标的的信息很重要关系着经营的成败,但选择权在农户手中，无论那种结果都不利于政策性农保的健康发展。
三、塔城地区政策性农业保险模式的选择
我国农业政策性保险刚刚起步,无论从国情上看,农业保险的基础看,还是从运行方式上来看,还存在着很大的不足。塔城更要不断探索适应实际情况以创新农业政策性保险发展模式,解决农业政策性保险业务时面临的困境。塔城政策性农业保险制度总体应以服务农村经济发展为目的，坚持以人为本的理念，积极探索和实践以政府为引导，并与市场相结合的政策性农业保险资源配置机制，理顺政策性你那个也保险服务体系的组织架构，建立部门联动机制，克服政出多头的弊端，通告农业保险制度效率。笔者认为塔城政策性农业保险体系的构建需要权衡各种发展模式的利与弊，着眼塔城地区区情和农业、加强专业化政策性农业保险公司的建设,由政策性农业银行（中国农业发展银行为主）履行政策性农业保险经营的职能，负责再保险经营业务，实现政策性、商业性业务多元化经营、差别化运营。政府制定税收、财政政策,以支持经营农业政策性保险业务的商业性保险公司，保监会对农业政策性保险业务进行监管。
四、塔城地区政策性农业保险的发展对策
1.强化支撑力——创新资金管理、加强宣传力度
1.1创新资金管理体制。目前，自治区农业保险主要是通过政府引导、保险公司参与管理。在实际调研中了解到各级政府对目前的资金管理方式存在较大分歧，因为有中央、地方财政对保险公司的补贴，有部分保险公司在实际运作中往往存在骗保套取财政补助资金。鉴于此，通过有效的行政管理方式来创新推动我区的农业保险资金管理模式。创新资金管理模式可以在保险公司设立政府补贴专用账户和农民缴费账户，政府补贴专用账户主要是各级政府对农业保险补贴专用资金，农民缴费账户是初始时农民自有资金所缴纳保费。在理赔时，可以先通过政府补贴专用账户进行赔付，若出现政府补贴专用账户不能足额赔付时再用农民缴费账户进行赔付从而实现了政府补贴资金的使用效率，可以根据农民缴费账户的缴费额与赔偿额进行分析对一些未受灾农户进行保费减免从而提高农民缴费积极性。同时加大各级财政对农业保险费的补贴，将目前的保险金额提升到与基本投入相当的水平，有效弥补农业灾害造成的损失，提升中国农业发展的支撑力量。
1.2加强农业保险宣传力度。农业保险的发展离不开政府的推广和宣传教育，农业保险的重点发展在农村必须通过县、乡两级政府以及村委会进行推广。同样作为保险公司也应该为推动农业保险发展扩大经营网点。一方面可以成立省、市、县、乡级四级农业保险工作组，由分管农业领导挂帅，同时各级政府财政、农技、畜牧等各级政府部门积极配合，形成一个高效、有体系的专项领导小组。二是经办机构积极选拔一批农业保险协保员，处理好投保、赔付、续保等手续，同保险公司共同推进农业保险事业。目前，保险公司也不得不加强对农业保险方面人才的培训与储备，因农业保险的特殊性，必须要有一批懂得农业生产、技术的专业人才，这样才能在赔付中更好处理同农民之间利益关系。保险公司公司必须不断加强农业保险从业人员业务水平。一是加强关于农业保险理论学习，不断提高从业人员专项水平。二是要使得从业人员懂农业种植、管理、经营的基础知识。三是懂得农业灾害和救济知识。
2.提升保障性——完善保险制度、建立巨灾保险。
2.1完善农业再保险的相关制度。通过立法来实现制度化管理，对于推动农业保险发展具有重要意义。国外许多国家都推出了关于农业保险的法律，从而推动了农业产业及保险事业发展。如美国推出的《联邦作物保险法》、日本推出的《农业灾害补偿法》、加拿大推出的《农作物保险法》、法国推出的《农业保险法》等，这些法律从根本推动了保险在农业减灾和防灾上发展。由于农业保险的特殊性，农业保险原保险人承保的保险标的结构往往相对单一集中，容易集中风险度，而通过再保险方法，原保险人则可以将属于同一类别的农业保险业务，分配给其他保险人,以促使农业保险的相对平均，达到分散平衡风险的目的，这样有利于减少农业保险经营中的不稳定因素。这样做虽然在自然的时候,由于分保费的增加一定程度上减少了利益所得，但在灾害发生较多的时候或发生巨大自然灾害的年份时,则可以向分保人分摊赔款，最大程度上减小损失。从风险中性原理来说，总体上是有益于减少农业保险原保险人的。
保险公司合规经营的重要性范文第4篇
商业医疗保险又称健康保险，是以人的身体为保险标的，对被保险人因疾病或意外伤害造成的医疗费和收入损失进行补偿。消费者依一定数额交纳保险金，遇到重大疾病时，可以从保险公司获得一定数额的医疗费用。
1.1我国商业医疗保险形成的基础
我国商业医疗保险经过前面时间的积累和探索，形成了一定的基础：首先，医疗保险市场需求方需求旺盛、供给方和医疗服务提供方增加，具备了医疗保险的初步市场条件。其次，我国已经储备了一定数量的从事商业医疗保险专业人才，他们精通一名商业医疗保险从业人员应该具备的专业知识。再者，我国保险专业人才有较强的产品开发能力，保险产品有不同保障期限，涉及不同人群，保障内容各异，应不断创新我国商业医疗保险产品。
1.2我国商业医疗保险可持续发展面临的挑战
1.2.1财税政策对商业医疗保险的支持力度不够
目前，还没有什么财政政策来支持商业医疗保险，个人以及大部分团体购买商业医疗保险都不能享受税收优惠，这就会挫伤投保人的购买商业医疗保险的热情，这样一来，财政政策对商业医疗保险缺乏支持，无疑成为抑制商业医疗保险发展的主要因素。
1.2.2缺乏专业化经营医疗保险的理念和方法
保险公司的经营面临较大风险，只有专业化的管理，才能很好的发展医疗保险。但是，我国目前还没有专门经营医疗保险的公司，都是由寿险公司来经营，管理方法、流程和理念都沿用寿险公司的，投保人需要花费很高的保费，得到的保障很低，保险公司反而亏损。
1.2.3商业医疗保险专业人才资源储备相对不足
专业人才的不足抑制着我国商业医疗保险的发展：在营销人员方面缺乏高素质的医疗保险专业营销人员，保险条款不能够很好的给客户进行解释，这不利于扩大业务规模；在核保人员方面，医疗保险逆选择时有发生，缺乏医疗保险专业核保人员，使核保质量下降，经营风险也随之增加。
1.2.4商业医疗保险的险种少，条款多数不够完善
一张保单面向广大人民，而不顾不同需求，这样已经不能适应发展的需求。开发险种，可以以不同年龄阶段风险特征为依据，还有根据人们对商业医疗保险的需求和购买力不同来开发不同的险种。在实际的业务中，经常会出现因为条款不够严谨，常常导致业务人员无法操作，甚至引起投保人和保险人之间的争执，使人们对商业医疗保险公司失去信心。
1.2.5民众的思想意识问题
首先，农村地区的医疗水平比较落后，农民的经济条件也不好，因此自我保险意识不强。其次，建国以来由国家来负责我国城镇职工的医疗费用，到了社会医疗保险制度建立以后，他们依靠国家的思想还未改变，以基本医疗保险看病养病在人们心中占据重要地位。最后，在以往的商业医疗保险的赔付上，时常传说被保险公司骗了，导致不了解商业医疗保险而产生不信任而不愿意购买。
1.2.6医疗机构的制约
医疗保险较其他险种承受的风险较高，医疗保险需要引入医院这个第三方，经常会出现过高的医疗服务费用，部分是因为医生多开药，开假发票等原因，没有相关法律来约束，保险公司对医生的行为也无可奈何。
2新医改给我国商业保险可持续发展带来的机遇
1998年12月，国务院颁布了《关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》，拉开了我国医疗保险体制改革序幕，商业医疗保险作为一种补充医疗保险形式被明确下来。新医改的一些措施给我国商业医疗保险的可持续发展带来了一些机遇：第一，医改扩大社会医疗保险覆盖面，也为商业医疗保险提供了广阔空间。医改中的目标的“广覆盖”也是在一定范围相对而言，合同工以及占我国人口80%以上的农民未能享受基本的医疗保险保障，给商业医疗保险留下了广阔空间。第二，医改使人们的保险意识提高，为商业医疗保险赢得市场创造了条件。医改实施方案中，提出扩大基本医疗保障覆盖面，能够享受医疗保险的人多起来了，认识到了医疗保险的重要性，同时医改正试图努力加强基层医疗卫生机构建设，还通过媒体进行健康知识的宣传教育，使人们保险意识明显提高，对医疗保险的需求将大幅度增加。第三，医疗卫生体制改革的深化，使商业医疗保险的经营风险降低。医改实施方案中，医保经办机构与医药服务提供方之间的关系得以优化，药品等费用制订了支付标准，一些费用主要由政府支付，医生的工资也有了保障，这将大大减少以往医生通过乱开药等增加医疗费用，建立公立医院质量监管和评价制度，全面推行医院信息公开制度，接受社会监督。医疗服务质量的提高也使得商业医疗保险更受人们欢迎。
3新医改背景下我国商业医疗保险可持续发展的思考
3.1加强法律和财税政策的支持
政府可以制定财政政策，有利的财政政策才能促进我国商业医疗保险的发展，我国商业医疗保险可以通过财税政策获得支持，这是政府支持我国商业医疗保险的重要途径。政府支持可以让医疗保险覆盖面扩大，达到经济发展和社会稳定的目的。
3.2依托寿险公司，走专业化经营的道路
要让商业医疗保险更好的发展，走专业化的经营道路那是必然的途径，要逐步形成“经营-行销-服务”一体化的专业性组织体系。这个结构包括：第一，专业经营主体———全国性专业性医疗保险公司；第二，专业管理主体———寿险公司中成立的专业化医疗保险管理部门；第三，销售主体———销售医疗保险为主的经纪公司或机构；第四，健康服务主体———负责管理医疗服务提供网络、费用结算、后期客户健康服务等工作的专业性健康管理公司。
3.3人才培养策略
商业医疗保险的特殊性也要求从业人员具有相当高的素质，加强人才培训，制定人才培训策略是当务之急。一是重点培养现有的业务骨干，可以采用在医学院校进修的形式；二是指定一些综合型学校开设医疗保险专业来定点培训；三是聘请一些资深医学专家做为公司的顾问；四是经常举办一些有针对性的辅导班、培训班等来提高业务队伍的整体水平。
3.4新品种的开发，条款的规范
国内大部分保险公司的医疗险都是附加险，人们要想够买医疗险就必须花费较多的钱买主险，这挫伤了投保人的积极性。我国针对医疗保险品种单一的情况，应该针对市场细分需求的差异推出不同的产品，并搞好险种的组合，满足各种各类的需求。条款的规范对商业医疗保险至关重要，由于保险条款不规范引起的不可操作性，逆选择的发生产生的严重后果等等，应该使保险公司引起足够的重视，完善条款。针对现行条款存在的问题进行修订和完善，使条款内容合法、合规，只有这样才不会产生纠纷。
3.5提升形象，使商业医疗保险深入人心
一个具有信誉和实力的保险公司应该具备良好的服务水平，这是具有竞争力的必要要求。要提升商业医疗保险的形象，一是保险公司要建立自己的定点医疗机构，培养保险公司自己的医疗专家，结合社区医院，经常向社会宣传成功的典型给付案例，剖析营销方式，让客户明白保险公司的盈利点在哪。有了客户信任的基础，将对以后保险的发展有很大的帮助。
3.6制定相应的医院制约机制
保险公司合规经营的重要性范文第5篇
【关键词】风险管理 COSO框架 保险公司 分支机构
近几年，我国保险行业保持了较快的发展速度，保费规模不断扩大，行业整体实力逐步提升。但是，目前保险公司在管理上还较为粗放，精细化程度不高，风险管理能力总体偏弱，特别是保险公司分支机构（本文所称的分支机构是指保险公司省级分公司及以下机构）“重业务、轻管理”的问题较为突出，致使公司在经营管理上面临较大的风险隐患。美国反欺诈财务报告全国委员会的发起组织委员会（COSO）提出的企业风险管理框架（以下简称“COSO框架”）对我国企业加强风险管理提供了理论指导，对保险公司分支机构实施全面风险管理具有较强的借鉴意义。
一、COSO框架的主要内容
COSO是美国反欺诈财务报告全国委员会（The National Commission on Fraudulent Financial Reporting）的发起组织委员会（The Committee of Sponsoring Organizations）的英文缩写。在总结《内部控制整体框架》（Internal Control-Integrated Framework）的实施基础上，结合《萨班尼斯—奥克斯利法》（The Sarbanes-Oxley Act）的相关要求，广泛听取各方的意见和建议之后，COSO于2004年颁布了全新的COSO报告：《企业风险管理-整合框架》（Enterprise Risk Management-Integrated Framework）。该框架顺应了安然、世通等财务舞弊案之后，国际社会要求改善公司治理的呼声，拓展了内部控制的内涵，提出了企业风险管理的全新概念，在更高层次、更宽范围上推动和发展了内部控制，进入全面风险管理时代。
COSO框架对企业风险管理进行了详细和全新的描述，指出“企业风险管理是一个过程，它是由一个主体的董事会、管理层和其他人员实施、应用于战略制订并贯穿企业之中，旨在识别可能影响主体的潜在事项，管理风险以使其在该主体的风险容量之内，并为主体目标的实现提供合理保证”，将企业风险管理分为八个构成要素：内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通、监控。这八个要素是相互作用、相互影响的，企业要综合运用、系统平衡这八个要素，制定最优的风险管理组合。
二、加强保险公司分支机构全面风险管理的必要性和重要性
加强保险公司分支机构的风险管理水平，构建全面风险管理体系是由公司内外部因素共同决定的，对行业发展来说也是十分必要的。
（一） 由公司自身业务性质决定的
保险公司的经营对象是风险，经营过程面临的风险不同于一般企业；而且保险商品是一种特殊的无形商品，是对保险消费者的承诺，产品本身就具有较高的风险性，这在客观上需要保险公司加强风险管理水平。分支机构作为保险公司的基层组织，是公司业务拓展的前沿和客户服务的终端，面临的风险主要有承保风险、理赔风险、财务风险以及人力资源风险等。保险公司的很多风险是从分支机构发源的，而且各地分支机构的风险逐步积累到总公司，其影响是很大的，因此，必须加强风险管理，保证分支机构在经营上合法规范。
（二）由外部经济社会环境决定的
现在国际国内经济形势趋于复杂，经济社会的运行风险加大，企业开工不足、出口减缓、效益下滑，给保险公司的承保带来较大影响，分支机构面临的市场竞争压力加大；随着自然灾害发生频率增加，人身伤害赔偿标准的不断提高，保险公司的赔付支出不断攀升；同时新《劳动法》的实施，加大了保险公司的劳动用工风险和人工成本。投资收益的不稳定、银行利率的波动，都给保险公司的经营带来诸多不确定性，外部环境的变化对保险公司的风险管理水平提出了更高要求。
（三）由保险监管部门要求决定的
近几年，中国保监会对保险公司的风险管理建设越来越重视，先后了《保险公司风险管理指引（试行）》、《保险公司内部审计指引（试行）》、《保险公司合规管理指引》、《保险公司偿付能力管理规定》、《保险公司内部控制基本准则》等制度，对保险公司风险管理的制度建设、组织机构、执行实施以及监督管理都提出了明确要求，是监管部门的强制性规定，保险公司分支机构必须在总公司的统一安排下贯彻落实。
三、COSO框架在保险公司分支机构全面风险管理中的应用
全面风险管理是一个全新的管理方式，改变了过去的思维方式和管理观念，构筑起风险管理的新框架；全面风险管理又是一项系统工程，涉及到企业经营管理的各个环节。就保险公司分支机构的全面风险管理来说，要以八个构成要素为基础，结合公司的实际情况，逐步构建科学、合理、适应的风险管理框架。
（一）内部环境
内部环境包含组织的基调，是企业风险管理所有其他构成要素的基础，为其他要素提供约束和结构，主要包括主体的风险管理理念、风险容量、董事会的监督、人员的诚信、道德价值观和胜任能力、管理层分配权力和职责以及组织和开发员工的方式等。
保险公司分支机构在内部环境建设中，首先要树立风险管理意识，从管理层到普通员工必须树立起风险意识，把风险管理贯穿于企业流程的每个环节、渗透到员工的日常行为中，形成一种风险管理文化。其次是要组建和谐团结、精干负责的领导班子，领导层的重视是风险管理的关键；要设置精练高效、权责适当、与风险管理目标相匹配的组织构架，为全面风险管理的实施奠定良好的组织基础。再次是要坚持以人为本，注重人力资源的培养和利用，建立学习型组织，加强培训力度，不断提高员工队伍素质；同时风险管理要坚持人人参与的原则，将风险管理目标层层分解，做到全员参与、人人有责，构建全员的风险管理模式。
（二）目标设定
目标设定是事项识别、风险评估和风险应对的前提，在企业管理层识别和评估实现目标的风险并采取行动来管理风险之前必须有目标，而且目标必须与企业的风险容量相协调，目标大致可以分为三类：经营目标、报告目标和合规目标。经营目标关系到企业经营的有效性和效率；报告目标旨在为管理层提供准确而完整的信息，同时需要满足外部监管的要求；合规目标要求企业从事的活动必须符合有关的法律法规以及行业自律的规定。
保险公司分支机构在设定风险管理目标时要重点考虑以下三个方面的因素：一是总公司战略选择，分支机构的目标应该符合总公司的战略要求，总公司的压力会通过目标的形式传导给分支机构；二是当地的市场环境，包括经济社会发展状况、市场保费容量、市场主体的经营现状、监管和行业自律环境等；三是自身所处发展阶段，这是一个分支机构的历史阶段问题，同时也是面临的现实问题，只有正确分析和面对发展阶段，才能设定合理、有效的风险管理目标。
（三）事项识别
事项是源于内部或外部的影响企业目标实现的事故或事件，可能带来正面或负面影响，或者两者兼而有之。企业管理层要对事项进行识别，以确定它们代表机会，还是代表风险，风险对企业实施战略和实现目标具有负面作用。事项是受内外部因素影响的，识别这些影响因素与识别事项是关联的，确定起主要作用的因素之后，管理层就可以考虑他们的重要性，进而集中关注影响目标实现的事项。保险公司分支机构的外部影响因素主要包括经济因素、政府行为、自然环境以及保险市场环境等，政治因素、社会因素和技术因素的影响较小，或者说影响作用发挥的很慢；内部影响因素主要包括基础结构、人员、流程以及技术等。通过分析发现，分支机构的事项主要包括承保、理赔、财务与人力资源等。
（四）风险评估
企业在对事项进行识别之后，需要对事项进行风险分析，从可能性和影响两个角度对事项进行评估，考虑事项对目标实现的影响程度。在风险评估中一般采用定性与定量相结合的方法，由于保险公司实行数据大集中，总公司设立精算部门对全国的数据进行测算分析，所以，分支机构在风险评估时可以更多地采用定性分析法，对风险发生的可能性和影响进行分级，并依据重要程度进行分档，为下一步的风险应对和控制措施提供依据。
（五）风险应对
风险应对是企业在评估风险之后采取的应对策略，主要包括回避、降低、分担和承受，使总体剩余风险处于期望的风险容限和风险容量之内。保险公司分支机构的风险中，公司无力承担的承保风险、超过风险容限的、总公司资本金无法支撑的业务，就要采取回避方式应对；理赔风险是无法回避的，可以采取合理的分保方式进行分担，更多的可以采取降低方式，通过加强理赔管理挤压水分，堵塞漏洞；财务风险在风险容限以内的可以承受，违反外部监管规定的一定要回避，大多数时候可以采取降低方式，加强财务管理，避免出现财务上的危机；人力资源风险中，一般的人员流动可以去承受，但是关键岗位的离职以及带动核心业务流失的离职，一定要采取灵活的人力资源政策去降低、减少人员流动对公司造成的损失。
（六）控制活动
控制活动是帮助确保企业管理层的风险应对得以实施的政策和程序，风险应对选定之后就要实施确保风险应对执行的控制活动，一般包括两个要素：确定应该做什么的政策以及实现政策的程序。根据COSO框架的设计，保险公司分支机构控制活动的政策和程序主要是制度层面和执行层面。制度是全面风险管理理念和流程的固化过程，分支机构需要按照风险管理的要求从目标到构成要素重新梳理和修订现有的制度，形成符合本公司实际情况、切实可行的风险管理规章制度。在风险管理内部环境培养和制度推行的基础上，要通过内部考核和监督的方式为分支机构的风险管理构筑“硬性”边界，考核应该科学、合理，监督必须持续、深入，推动执行层面的建设逐步完善，切实解决执行力层层递减这一分支机构管理中的突出问题。
（七）信息与沟通
现代社会是信息社会，企业要识别和获取来自内部和外部的包括财务和非财务的大量信息，以便识别、评估和应对风险，进而实现企业的经营目标。COSO框架指出，企业可以通过建立信息系统的方式解决信息获取和利用效率的问题。保险公司分支机构的信息一般包括数据信息和非数据信息，数据信息存储在业务财务系统中，获取方便，使用上都有相关的分析模型，关键在于管控基础数据输入上的风险，防止“垃圾进、垃圾出”。非数据信息的识别和获取就显得更为重要，公司管理制度和外部监管政策的传递是内部信息沟通的关键，同时与投保人、中介机构、同业公司、政府机关以及其他利益相关人等外部机构也要保持良好有效的沟通。
（八）监控
监控是对企业风险管理构成要素的存在和运行进行监督评价，可以通过持续的监控活动、专门评价或者两者相结合来完成。持续的监控活动发生在企业正常的、反复的经营活动中，起到监控企业风险管理有效性的作用，主要包括管理人员经营报告、市场分析、内外部审计报告、监管部门报告以及员工意见反馈等。对保险公司分支机构来说，在监控活动中要重点做好内部稽核工作，内部稽核应该是广义的，包括内部审计以及其他基于财务业务数据真实性的内部检查等。在经营管理工作中，要不断完善稽核审计规章制度建设，加大稽核工作力度，提高稽核审计频率，明确重点风险领域和关键环节，更新稽核审计工作方法，提高稽核审计工作的效果。必要时，可以引入外部审计力量，对内部稽核进行有益补充。
参考文献
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