投资管理基本知识

前言：想要写出一篇令人眼前一亮的文章吗？我们特意为您整理了5篇投资管理基本知识范文，相信会为您的写作带来帮助，发现更多的写作思路和灵感。

投资管理基本知识范文第1篇

关键词：新会计制度 事业单位 基建 管理 核算

2012年12月财政部修订了《事业单位会计制度》（财会【2012】22号）（以下简称“新制度”）。自 2013年1月1日施行以来，将事业单位财务管理水平提升到一个新高度。其中一大亮点是将基本建设投资纳入事业单位会计核算，这既提高了事业单位会计信息的完整性、真实性，又满足了基建项目财务管理的特殊要求。笔者在基层财政部门从事财政投资评审管理工作，通过总结工作实践，对新制度下事业单位基建项目管理与核算提出如下见解。

一、新制度对事业单位基建财务管理要求

（一）财务部门要承担建设项目内控职责

按照新事业单位会计准则要求，事业单位应将发生的各项经济业务或者事项统一纳入会计核算。为保证基建数据进“大账”的完整、真实，财务部门要摒弃“纯财务”工作理念，牵头建立建设项目内部控制机制。实务程序一般可划分成6个步骤，一是梳理基建财务活动业务流程；二是按时间或逻辑顺序明确业务关键环节；三是根据环境对内部控制的负面影响分析风险点；四是确定风险点并选择应对策略；五是依据策略制定财务管理制度；六是督促基建和财务人员认真执行，人是最活跃因素，执行是决定性因素。

（二）通过资金管理提升建设项目管理水平

新制度规定基建会计核算在单独核算同时，要将基建数据定期并入单位“大账”。这为事业单位加强基建资金管理、加强建设项目关键环节控制起到了支撑作用。一是建设项目概预算控制。财务部门要参与审核，最好委托具有相应资质的中介机构进行造价评审，对资金需求进行前期控制。二是建设项目资金和工程价款支付控制。财务部门应当与基建部门及时沟通，掌握建设进度，加强价款支付审核。月末要按照新制度要求，及时将基建账务数据并入“在建工程”科目反映。三是竣工决算控制。财务部门要及时了解工程完工情况，定期复核“在建工程”和“非流动资产基金―在建工程”等科目，以便督促建设单位按规定时限及时办理竣工决算。切实解决基建投资支出长期挂账，不转增固定资产等问题。

（三）财务人员素质顺应制度改革要求

多数事业单位是基建部门负责项目全程管理，资产交付使用转增固定资产时才转入单位“大账”。造成很多财务人员对基本建设财务管理和会计核算知识了解较少。随着新制度全面实施，财务部门被推向项目财务管理前台，财务人员每月都要对基建数据进行分析，并转入单位“大账”。这要求财务人员无论是主动还是被动，都要加强自身素质。一是财务部门要认真执行《基本建设财务管理规定》、《国有建设单位会计制度》等规范制度，财务人员能以此约束自己。二是财务人员要主动学习如工程造价管理、专业定额、招投标、合同管理等一系列知识，便于判断工程预结算审核的正确性，材料用量及各种费用支出的合理性。

二、新制度对事业单位基建会计核算要求

（一）体现事业单位会计信息质量要求

根据新制度要求，事业单位2013年及以后发生的基建收支均在每月月末登记到基建账和单位“大账”。基建账会计核算要明确服务于单位“大账”，作为“在建工程”项目的明细账。并账过程中，基建部门要认真审核基建数据并做好解释工作。目前并账操作细则尚未出台，单位可以根据实际情况，采取两种模式做账：一是定期汇总登记单位“大账”，基建核算单位根据原始凭证，逐笔登记基建账。月末基建核算部门将基建会计科目发生额及余额汇总后提供给单位财务部门，由财务部门对应事业单位会计科目登记到单位“大账”。二是对于基建业务量多的事业单位，也可以逐笔或逐日在单位“大账”登记基建数据。

（二）做好事业单位会计和国有建设单位会计两个制度衔接

新制度下基建数据并入事业单位会计核算，实务中主要是会计科目合并。对此《新旧事业单位会计制度有关衔接问题的处理规定》中没有详细描述。笔者通过实际工作中理解，将科目合并分为直接合并、调整合并和分析合并三种。

一是基建会计科目中，如“现金”、“固定资产”、“其他应付款”、“应付票据”等科目内涵与事业单位会计相应科目基本一致，可直接并入事业单位账套进行核算。二是基建会计科目中，如“建筑安装工程投资”、“设备投资”、“待摊投资”等科目是成本核算科目，与事业会计科目“在建工程――基建工程”核算说明要求一致；“待处理财产损失”科目核算不能形成投资和产权，与事业会计科目“待处置资产损溢”核算内容相近；“库存设备”、“库存材料”等科目是核算材料物资成本，与事业会计科目“存货”核算内容相近；“预付备料款”、“预付工程款”科目是核算预付备料款及工程进度款科目，与事业会计科目“预付账款”核算内容相近；“应付工资”、“应付福利费”科目，与事业会计科目“应付职工薪酬”核算内容相近。三是如基建科目“交付使用资产”核算已交付或结转单位的各项资产，按照性质应分别并入事业会计科目“固定资产”、“无形资产”等科目。“基建拨款”科目核算的各类基本建设拨款要根据资金性质分析合并，属于中央和地方财政的预算拨款并入“财政补助收入”；地方主管部门拨款并入“上级补助收入”；其他单位、团体或个人无偿捐赠等并入“其他收入”。

投资管理基本知识范文第2篇

深入贯彻落实科学发展观，不断强化社会信用环境建设，进一步融洽政银企关系，增强党委政府、相关部门和金融机构对金融生态建设和社会征信的重要性认识，营造全社会恪守信用、远离非法集资、全力维护金融稳定的局面，打造“诚信”，争创“金融信用区”，保持辖区经济金融良性互动。

二、宣传活动的主题和目的

主题为“诚信和谐金融”。通过多层次、多渠道、多角度宣传普及金融知识，让社会公众都来了解金融、关注金融事业、支持金融工作，学会运用现代金融知识为自己的工作和生活服务，并为全区经济金融健康有序发展提供可靠保障。

三、宣传内容

（一）金融生态建设知识。介绍金融生态的概念、金融生态建设的重要性及主要措施，介绍信用农户、信用村队、信用街道等农村信用体系建设内容等。

（二）征信知识。介绍个人征信知识的相关内容，包括征信的概念、个人信用信息基础数据库、什么是个人信用报告、如何查询个人信用报告、如何拥有良好的个人信用记录、个人信用报告如何保护个人隐私等问题。

（三）打击非法集资知识。介绍非法集资活动的牲征、表现形式及其危害性，介绍非法集资的常见手段，引导公众拒绝高利诱惑，远离非法集资。

（四）国债知识。介绍国债发行种类、认购方式、到期实物国库券的兑付网点、方式、政策等。

（五）人民币反假知识。介绍假币识别技术、货币真伪鉴别知识，开展反假货币法律法规、爱护人民币宣传等。

（六）利率知识。介绍利率水平、计息规则，我国利率市场化情况等。

（七）结算工具知识。介绍银行卡基本知识、安全用卡常识，常用支付结算工具(支票、汇票、本票、电子支付、电话银行)种类、特点，如何正确使用各类支付结算工具(包括社会公众跨行汇款可用的途径、价格及到账时间)。

（八）人民币银行结算账户知识。介绍人民币银行结算账户(单位、个人)的种类及功能，如何正确开立各类银行结算账户，使用银行结算账户应注意的问题等。

（九）民间金融知识。介绍有关民间金融及其风险防范知识，引导合理的民间借贷和投资行为，提高对非法金融活动识别的意识和能力。

（十）外汇管理知识。介绍个人外汇相关知识，包括个人结汇和购汇的管理、个人对外贸易外汇资金管理、个人外汇投资管理、个人外汇账户及外币现钞管理等相关规定。

（十一）保险知识。介绍个人保险相关知识，如何读懂保险合同，个人如何投保与理赔及退保与风险防范等知识。

（十二）证券知识。介绍证券知识，介绍各种证券产品的特点与风险，引导人们正确认识证券产品。

（十三）家庭理财知识。介绍个人理财的基本知识，认识各种理财工具，引导居民树立正确的投资理念。

（十四）反洗钱知识。介绍洗钱犯罪行为特征及其危害性，宣传《反洗钱法》涉及公民权利与义务方面的内容，提高社会公众的反洗钱意识。

四、宣传形式

（一）集中式广场宣传。年6月份，在商量贩广场摆摊设点、悬挂标语开展金融知识普及宣传周集中活动。要求全区所辖金融机构、人寿保险公司、财产保险公司、金融生态环境各成员单位参加。各街道同步在各自辖区开展形式多样的宣传活动。

（二）阵地式网点宣传。充分利用金融机构网点开展广泛宣传。各金融机构要在其营业网点采取张贴海报、悬挂横幅、电子滚动屏幕显示、设置展板和宣传栏、散发资料等形式进行宣传。形成金融生态宣传的常规态势。

（三）阵地式网站宣传。在区经济和信息化局网站，开辟金融生态建设专栏，建设为常年宣传的窗口。

（四）阵地式电视宣传。适时在电视台设置专题活动，加强对金融知识和金融生态建设的宣传。

（五）流动式基层宣传。农商行要把宣传的重点放在农村，要丰富宣传形式，深入各街道、重点村队开展巡回宣传。

五、组织领导

区金融生态建设宣传活动由区金融办和人行蔡甸支行组织实施；区金融生态建设工作领导小组各成员单位、各金融机构、各街道要创新方式方法，大造宣传之势。

投资管理基本知识范文第3篇

【关键词】高职院校；财务管理；课程标准

我国高等职业教育在经过近二十年的高速发展，对教材建设，课程设计以及课程标准有了比较统一的的认识，但在课程标准的具体操作方面还是缺乏统一的标准；故教育部在《关于全面提高高等职业教育教学质量的若干意见》明确要求需“建立突出职业能力培养的课程标准”。可见，一个好的课程标准对于高职院校专业建设有着至关重要的作用。

《财务管理》课程是财会类专业的专业骨干课程。是一门融筹资管理、投资管理、营运资金管理、利润分配管理于一体的经济管理课程。它是以公司为研究对象，我国当前的经济法律环境为依据，利用时间价值和风险价值形式，对企业经营过程中客观存在的财务活动进行有效地组织，对客观存在的财务关系进行恰当处理的一门科学。

《财务管理》课程标准的设计思路。根据《财务管理》课程的性质结合高职教育培养学生实践能力和职业素质的特点，按照财会类专业大纲为程设计理念。按照经财务管理专业的能力要求，从理论知识和实践技能两大项目进行教学内容的交叉组织，使教学内容突出专业的针对性、理论的应用性、技能的操作性。

《财务管理》课程的目标。《财务管理》课程系统介绍企业财务管理的基本理论、基本知识和基本方法，其主要任务：说明财务管理在企业经营管理中地位和作用；介绍财务管理的基本内容，财务管理环境，财务管理的基本方法；阐述企业经营活动过程中资金需求预测与筹集、资金投入与运用、成本分析与控制、利润分配等财务活动及其表现的财务关系。通过财务管理，实现资金有效地筹集与使用，合理科学的分配，从而协调企业各利益群体的关系、提高企业经营管理水平和经济效益。

课程目标又可以细化为知识教学目标和能力培养目标。知识教学目标偏重于知识的教育教学，注重知识的掌握和理解，知识点也知识点的串联，对整个知识体系的把控；能力培养目标偏重于理论知识的运用，通过练习，实训和企业沙盘模拟对抗的手段，提高学生对理论知识的运用能力。通过两个方面的相互促进，使学生全面的掌握《财务管理》课程。

课程内容和具体要求应根据每章节的具体知识内容制定，大致应包含教学目的、教学重点、教学难点和教学内容。具体如下：

项目一：财务管理总论

[教学目的] 通过本项目学习了解财务管理的产生与发展，熟悉财务管理的环境，掌握财务管理的含义，掌握财务管理的目标。

[教学重点] 财务管理的环境、财务管理的目标；

[教学难点] 财务管理的目标；

[教学内容]

任务1.1 财务管理的内容和目标

任务1.2 财务管理的工作环节

任务1.3 财务管理的环境

项目二：财务管理基本观念

[教学目的] 通过本项目学习掌握复利现值和终值的含义及计算方法、掌握年金现值、年金终值的含义与计算方法、掌握资产的风险与收益的含义、掌握资产风险的衡量方法、熟悉现值系数、终值系数在计算资金时间价值中的运用

[教学重点] 时间价值观念、风险收益观念；

[教学难点] 时间价值观念、风险收益观念；

[教学内容]

任务2.1 货币时间价值观念

任务2.2 风险时间价值观念

项目三：财务预测

[教学目的] 通过本项目学习掌握资金需求量的预测、熟悉并能运用目标利润预测的各种方法。

[教学重点] 资金需要量预测；

[教学难点] 资金需要量预测；

[教学内容]

任务3.1 资金需要量的预测

任务3.2 财务预算的编制方法

任务3.3 全面预算和现金预算

项目四……………………（以下省略）

在具体实施该课程标准时还要注意以下问题。教材编写方面，要根据高职高专实际教学要求编写《财务管理》教材。编写时应注重应用性和实践性，注重财务管理原理、基础知识的阐述和基本财务管理方法的训练，力求把企业实际财务管理环节书本话，每节应配有小思考题，每章配典型案例分析、自测题和实践能力训练等，增强学生学习的兴趣，提高学习效率和实践操作能力。在组织教学方面教师要密切关注本课程的最新发展动态，吸收最新知识，以适应实际工作的需要。组织教学活动时，要以手段和方法为切入点，充分利用课件、电脑软件等现代教学手段，努力探索各种新的教学方法，调动学生参与教学活动的主动性，培养学生的自学能力、分析能力和实际工作能力。教师在准备教学内容的同时，要将备课的侧重点转变到教学资料、教学手段和教学方法上来，对教学目标、教学方法和教学过程要进行认真设计，并进行自我评估。注意考核方法的改革，将不宜直接和直观表现的知识与能够通过实际操作进行检查的技能分别进行考核，运用多种考核方法，综合评价学生的学习效果。

在课时分配设计上注重科学性，表1是课时分配表。

组织教学时应采用已编写的实践性、应用性较强的高职高专规划教材，满足日常教学需要；相关教师要讨论编写出符合教学要求的完备教学大纲、授课计划、多媒体课件、教学日志、题库等资料；要配备计算机教学实训室，便于教学资料上网，也便于学生到统计网站收集相关的教学和实际资料，以丰富学习内容，提高学习效果。

在课程教学评价方面，课程总评成绩一般采用百分制，60分为及格，理论成绩考核——占总评成绩70%，课堂表现、习题、作业、平时测验占10%，期末考试占60%。期末考试命题要以课程的大纲为依据，重点考查基础知识、基础理论和学生分析问题、解决问题的能力，注重考题对启发学生创新思维和培养学生创新能力的引导作用。试卷应拟定覆盖面、难易程度、题目份量相当的A、B两套试题，并附标准答案，供考试使用。实践成绩考核——占总评成绩30%，其中实践态度占10%，实践结果占20%。

设计适合高等职业教育财会类专业的课程标准复杂的系统的工程，需要经过前期大量的调研，对调研资料细心分析，精心的设计，严格的实施，对实施效果的评价及反馈和多次修订等过程才能完成。尽管在整个过程中的很多环节还有待商榷，但制定该课程的课程标准是关乎于高等职业教育财会类专业人才质量的重要课题。

参考文献：

[1]姜大源.职业教育的通用教学论[J].中国职业教育,2007(16).

[2]王佐芳.高职院校会计专业“体验式”实践教学体系的实践与探索[J].中国信息化管理,2010(20).

投资管理基本知识范文第4篇

关键词：高职 财务管理专业 建设

中图分类号：G712

文献标识码：A

文章编号：1004-4914（2012）11-110-02

专业建设是高职院校内涵建设的核心，搞好专业建设是提高人才培养质量的关键。目前，各高职院校都越来越重视专业建设，高职教育专家也从各个不同角度对就如何进行专业建设开展了深入的探讨与研究。财务管理专业作为高职教育财经类专业中的一个主要专业，在专业建设中还存在许多问题需要去思考与探索。在此，笔者就财务管理专业的业务培养目标确定、课程体系与课程内容设计、教学模式与教学方法创新等问题略陈管见，就教于学界学辈和同仁。

一、专业人才业务培养目标应能反映财务管理专业的自身特点

专业培养目标的确定对于任何专业来讲都是极为重要的。专业培养目标是现代教育的定向标准，是选择教学内容、设计课程体系、采用教学方法直至确定教育制度的重要依据。由于过去将财务管理长期置于会计学专业之下，致使我国许多高校在财务会计学与财务管理学之间存在着一些严重的错误认识。虽然目前已经将财务管理专业独立出来，但其培养目标却始终是模糊和混沌的，更多的还是套用会计学专业的业务培养目标，使得财务管理专业的业务培养目标不能反映出该专业的自身特点。事实上，财务管理专业与会计专业本身存在较大的差别，彼此的差异主要体现在以下两个方面：（1）知识和能力结构差异。两者虽同样需具备管理、经济和法律等方面的知识和能力，但前者的重点是“理财和金融”，后者的重点则是“会计学”。（2）学生就业方向差异。两个专业的学生虽均可服务于各类企、事业单位及政府部门，但前者具体的服务方向是“财务与金融管理”，而后者的具体服务方向是“会计实务”。

因此，高职财务管理专业的人才培养目标除应符合国家教育方针、反映高职教育特点、适应新形势对财务管理人才的要求外，也应能反映财务管理专业的自身特点，区别于会计等相近专业，否则，财务管理专业的持久生命力就值得怀疑了。为此，财务管理专业的业务培养目标应该是培养本专业学生主要学习财务、金融管理方面的基本理论和基本知识，受到财务、金融管理方法和技巧方面的基本训练，具有分析和解决财务、金融问题的基本能力。毕业生应获得以下几方面的知识和能力：掌握管理学、经济学、财务与金融的基本理论和基本知识；熟悉财务、金融管理的定性和定量的分析方法；具有较强的语言与文字表达、人际沟通、信息获取以及分析和解决财务、金融管理实际问题的基本能力；熟悉我国有关财务、金融管理的方针、政策和法规；了解本学科的理论前沿和发展动态；掌握文献检索和资料查询的基本方法，具有较强的业务实际工作能力。

二、课程体系与课程内容应根据财务管理岗位核心能力要求进行设计

在课程体系的设置和教学内容的优化整合过程中，引入核心能力理念，以学生核心能力的形成为前提，以企业财务管理岗位核心能力与综合素质的培养为主线，按照“知行合一，双核协同”（即“理论与实践相结合，核心知识与核心能力协同发展”）这一思想内涵探讨怎样培养学生才能形成可持续发展的核心能力，整合出有利于学生核心能力形成的课程作为核心课程。

企业财务管理的核心内容是筹资管理、投资管理、利润分派管理及营运资金管理。现代财务管理学通常将筹资决策、投资决策及利润分派决策列为三大财务决策，而营运资金管理亦称日常财务管理，它是任何企业在任何时候都无法摆脱的一项经济性的财务管理活动。因此，财务管理课程体系可以主要依据财务管理核心内容进行设计，专业核心课程可考虑作如下划分：财务管理原理（通论）、筹资管理、投资管理、利润分配管理、营运资金管理，以及财务管理专题（专论）等。

在课程体系基本确定之后，须进一步界定各门课程的具体教学内容。笔者认为，在设计课程教学内容时应遵循三个原则。

一是紧扣企业财务管理岗位要求，总结出若干个典型工作任务，结合财会行业对上岗人员的岗位要求和学生的实际情况，确定教学内容。

二是按企业财务管理工作过程，序化知识。紧密围绕典型的企业财务管理实务活动，在选取和组织本课程内容时，注重行业中实际应用经验、能力和策略的习得，即以过程性知识和技能训练为主。同时，将理论知识介绍与职业情景和工作过程结合起来，使学生将知识和能力的积累与工作过程中的行动融合起来，从而实现隐性实践知识的生成与构建。即根据学生心理认知规律，按照企业财务管理工作过程的逻辑展开企业财务管理专业知识的内容。按照这个原则，应先确定企业财务管理这个职业活动的典型工作过程，然后将其职业活动中的典型工作任务搜集、整理、归纳和整合，导出全部职业行动领域。再由行动领域导出学习领域，并通过适合教学的学习情景使其具体化，同时融入适度的相关理论知识，最后转化为适合于高职学生的教学内容。

三是应注重教书育人，将诚实守信、团结协作等职业道德和职业素质的培养融入到教学内容之中，实行针对学生的全过程职业素质培养，强化诚实守信、团结协作等财务管理行业职业道德教育，提高学生职业素质。

三、以培养学生财务管理职业能力为本位设计教学模式与教学方法

教学模式的设计与创新应根据财务管理专业高技能人才的培养要求，着力培养学生的财务管理职业能力。

1.以校企合作为载体，以工学交替为手段，实现课程教学的职业性和实践性。导入工学结合的任务驱动教学模式，突出职业能力培养，注重课堂讲授与行业专家讲解结合，见习与实训结合，理论分析与企业实际案例分析结合，通过项目导向、任务驱动的教学模式，积极走“校企结合、工学结合”之路，加强学生职业能力和实践能力的培养。

2.实施“走出去、请进来”的校企互通模式，实现课程教学的开放性。一是主讲教师到企业财务管理岗位实践锻炼，丰富教师实践经验，积累教学案例等教学资源；二是邀请企业、行业财务管理现场专家到学校讲座或为学生作实训指导，将财务管理专业最前沿的理论与实际做法传导到课堂；三是根据企业财务管理岗位特点，将实训与企业相关业务活动结合，让企业相关人员参与学生成绩评价，建立工学结合的学生评价机制。

教学方法设计应根据高职教育特征和财务管理专业相关课程特点，坚持以培养学生职业能力为课程教学目标，以老师为主导、学生为主体，体现“教、学、做合一”，积极改革传统教学方法，注重启发式、互动式教学，倡导学生自主学习，综合运用多种教学方法，引导学生积极思考、乐于实践，提高教学效果。

教学方法的具体运用应该是在每个项目的学习过程中，根据教学进程的不同阶段以及具体的教学内容，采用不同的教学方法，主要运用的方法有以下几种：

1.案例教学法。在教学过程中，要力求用企业案例进行施教。通过对企业典型的财务管理业务活动进行归纳整理形成真实的财务管理业务案例，并将真实案例贯穿于教学的整个过程，让学生设身处地，置身于情境教学的场景中，培养学生分析问题与解决问题的能力。

2.项目教学法。项目教学法是一种在建构主义学习理论指导下的教学法，是基于探索性学习和协作学习的一种模式，其本质是既强调学习者的认识主体作用，又充分发挥教师的主导作用；是一种将工作作为课程内容的载体，即按照工作的相关性来组织课程的教学内容，而不是根据知识的相关性组织课程内容。这种教学方法要求教学设计者把教学内容和教学目标巧妙地隐含在一个个任务之中，即教学进程由任务来驱动，而不是对教材内容的线性讲解。在教学实施过程中，教师要采用相对开放的教学组织方式，以保证教学的有序进行。财务管理专业较为适合采用这一方法，可以将按照企业财务管理岗位要求设计出若干工作项目，再将项目分解为若干个典型工作任务和若干个技能训练点，使学生融入有意义的任务完成过程中，鼓励学生自主探索和团结协作的精神。项目教学法有助于学生专业技能的提高，实现与工作岗位的无缝对接。

3.讨论式教学法。财务管理专业各个程序性知识的总结、项目的完成都可采用讨论法。先引入课堂任务，接着将学生分组（一般以4～6人为一组），学生分组讨论，然后进行组间交流和师生互评。这样既锻炼了学生的研究能力，又提高了解决问题能力和社交技巧以及团队合作意识。

4.现场教学法。师生同时深入到企业财务管理岗位现场，了解企业财务管理岗位要求与职责，参与企业财务管理岗位的业务操作，并有主讲教师与现场专家的合力指导。通过对企业财务管理岗位的调查、分析、研究和参与，提出解决问题的办法，或总结出可供借鉴的经验。该方法的实施，可以提高学生运用已学知识认识问题、研究问题和解决问题的能力，也使学生对企业财务管理岗位环境和企业文化有直观的认识和体验。

5.网络教学法。以校园网与“世界大学城”为平台，建立内容丰富的内容涵盖课堂教学、课后习题、课后辅导与互动论坛等多个方面的财务管理专业高职教育多媒体教学资源库，供学生开展网上欣赏课堂实录、温习课堂要点、课后自练自测、系统自动打分、分析错题等自主学习活动；教师开展QQ在线或是电子邮件答疑等网上教学活动。实现教师与学生的互动，提高教学效率与效果。

参考文献：

1.侯日敬.基于核心能力的会计学专业课程体系设计与实践[J].财会月刊，2010（9）

2.郭琳琳.论高职财务管理专业建设中的问题及相关建议[J].新西部，2009（20）

3.钱建伟.高职院校财务管理专业建设的实践与思考.商业会计，2012（9）

投资管理基本知识范文第5篇

伴随我国经济发展，个人财富的增加和资本市场规模的扩大与对外开放的加快以及国内外投资机构、投资中介机构迅速增多，投资学专业取得了长足发展，开设投资学专业的高校从2010年的21所增加到2016年的80余所。在“大众创新，万众创业”时代背景下，探索投资学专业人才培养路径以适应金融投资业对投资理财人才的需要变得尤其重要。文章从师资结构优化、强化校企融合的实践教学环节、构建多元化课程体系、创新教学手段与方法、改进考试方法等方面来探索投资学专业人才培养特色，提高投资学专业人才就业竞争力。

【关键词】

“双创”;投资学;人才培养;特色

在金融学类中，投资学专业相对金融学专业属于小专业，普遍存在师资力量还不够雄厚，尤其是师资的学历结构和职称结构不够合理，高学历和高职称教师人数过少的问题，在一定程度限制了投资学专业的建设发展。投资学专业是具有融实业投资、金融投资和人力资本投资于一体并面向国内国际两个市场投资的综合学科，该专业要强调投资理财实务操作能力和投融资研判分析能力的培养以及投融资理论基础的强化。然而，现行的本科院校在开展投资学专业教学活动的过程中，却难以做到理论教学与实践教学的统一，时有厚此薄彼的现象发生，尤其在校企融合方面做得不够好，不能很好的体现本科院校投资学专业教学贴近市场需求，不利于学生创新创业意识与综合能力的培养。一些学校投资学专业目标定位不够明确，课程体系不合理，存在因师设课的情况，教学手段与方法陈旧，采用传统单一的一张试卷考核方式居多，专业建设特色不明显，导致学生择业时无竞争优势。结合“双创型”人才培养的需求，投资学专业人才培养要以创业需求为根本，以科技创新为导向，将创新创业所需要的问题意识、质疑精神和研究能力融入到课程体系中，改革课程内容，引入最新的教学方法与手段，积极推进产教融合的人才培养模式，全方位提升学生综合素质。

一、优化师资结构，努力构建“双师型”教师队伍

师资队伍建设是专业建设之根本，所谓名师出高徒，教师的学识水平、知识结构与教学方法深刻影响学生对知识的理解、掌握和运用。首先，要拥有一批学识渊博、理论功底深厚的教师。一方面要积极物色并引进高层次人才；另一方面，鼓励青年教师攻读博士学位，为他们提供便利，鼓励高级职称教师到知名高校做访问学者，并根据投资学专业发展的需要，选派部分教师到著名高校去进行系统性的再学习。其次，要立足行业的产教融合培养模式打造“双师型”教学队伍。一方面在引进新教师上，可以针对性地向有行业背景的应聘者倾斜，如可以引进在商业银行、证券公司、投资银行等有工作经历的新老师讲授《商业银行经营管理》、《投资银行理论与实务》、《证券投资学》、《综合理财规划》等课程。另一方面对于现任教师，设置类似“访学”的“访企”进修方式，创造条件、排除障碍、积极推动投资学专业相关课程的授课老师到商业银行、证券公司、基金管理公司等金融机构的不同岗位体验学习、去挂职或担任企业顾问。这样授课教师就可以紧贴行业实际更新知识，能根据当前行业发展调整授课内容与重点，甚至纠正书本中错误的理念或方法，同时加强自身的实务能力，使得教学能接地气。此外，选聘一些业界优秀人才为客座教授、外聘专家等壮大投资学专业的师资力量，邀请他们在学生中广泛开展各类实战讲座，甚至在某些课程的某一个或某几个章节的授课中，可以灵活调整授课人员，如邀请金融投资行业的从业人员进行课堂教学。学校相关部门如教务处、人事处、评估中心、财务处为此种灵活调整授课形式的授课教师开设绿色通道。

二、新专业建设要紧扣办学定位与办学特色，强化校企融合的实践教学环节

投资学专业既具有较为复杂的理论体系，又具有较强应用性和实践性的复合型专业，是金融学专业的深入，主要培养了解中国金融市场，能够在商业银行、证券公司、基金管理公司、资产管理公司、投资银行、保险公司等金融机构从事投资分析、投资管理与咨询工作的高素质投资理财专门人才，以及到各类企业、政府部门等从事投资管理及相关业务的应用性人才。当今经济金融环境瞬息万变，金融产品与金融交易模式创新层出不穷。若脱离行业实践，按照书本固化的理论体系培养投资学专业的学生，是一种舍本求末的方式。为此，地方本科院校投资学新专业建设必须紧扣“地方性、应用性”的办学定位和办学特色。而基于此，最为有效的途径就是加强产学研合作，努力构建产教融合的培养模式。通过产教融合，使人才培养适应地方金融投资发展的需求，为学科专业建设及发展培养专门人才提供保障。首先，学院领导和专业责任人要积极开拓，主动与行业对接，搭建校企双向互利性的投资学实习实训等实践教学平台，通过企业提供的业务实习实训场所和就业市场，向相关行业、企业输送更多适应性更强的投资人才，也可更深入一步采取订单式人才培养模式，达到“互利双赢”的目的。其次，学校要紧跟目前行业对投资理财人才的需求，组织开展金融业务知识竞赛、投资理财大赛、模拟炒股大赛或金融机构模拟招聘等多样化、多层次的课外实践活动。在课外实践中主动走出去，积极寻求业界人士的支持与指导。如在金融机构模拟招聘形式的课外实践中，可以聘请金融投资企业的人力资源部负责招聘的从业人员到比赛现场给予指导与评价，向参赛学生提供鲜活的招聘案例和应聘技巧，这样才能真正达到举行此类课外实践的效果与目的，学生参与度与积极性也会相应提高。此外，高校要鼓励学生参与教师与企业的横向科研课题，让学生在横向课题研究中培养创新创业能力、自主学习能力和分析解决问题的能力；横向课题会有多方面的行业调研等机会，学生参与其中，加深对行业了解与认识。

三、开设多元化课程，凸显人才培养特色

首先，要夯实学生专业理论知识，开设“微观经济学、宏观经济学、计量经济学”等作为学科基础课，以夯实学生经济学理论基础，理解投资学作为应用经济学分支的深刻涵义，掌握发现和认识经济生活的基本理论和重要方法，还应注重与国际接轨，开设拓展课程，引进国外先进的投资学理论到课程内容中来。另外，学校在强化学生经济理论知识培养的同时，更加要注重学生的投资理财实务能力培养，以达到均衡发展，如在专业课程中开设《证券投资学》、《投资项目评估》、《综合理财规划》等实战性较强的课程。其次，要与时俱进，顺应金融投资环境的变化与发展动态，进行专业核心课程的调整，如开设《资本运营理论与实务》、《期货与期权》、《互联网金融》等课程。

四、创新教学手段与方法

改进教师主导的教学模式，建立以学生为主的多样化的学习方式，为此，要积极探索教学手段与教学方法的改革与创新。采取以学生为中心的在线学习，促进学生的自主学习，如积极引进或开放MOOC课程，将翻转课堂教学与传统教师讲授相结合，利用快速课件制作工具制作重点知识点短视频供学生课下学习，利用QQ群、微信或论坛等新媒体与学生进行课内外互动；选取受到大学生高度关注与专业相近的投资理财案例、创业案例进行分析，以培养学生信息意识与创新创业思维，提高实际操作能力，利用课堂时间，组建学习小组，模拟投资项目开发，实施项目报告或者演示等训练利用所学信息知识提供解决投资理财方案。

五、积极推动考试内容改革与考试方法改进

考试内容要侧重对学生基本知识与原理的掌握，知识的迁移和创新等方面的考核，而不是纯粹检查学生对现有知识的掌握程度；在客观点考核中，题型要多样，加大考试题量，考试内容覆盖面要宽泛，增加主观题比重，特别是要多出一些综合性、一题多解的题，避免答案标准化，考查学生发散思维、分析问题和解决问题的能力。同时，改革考试方法，要克服一张试卷来考核学生的学习情况的做法，采取多种考试形式，要根据课程的重要程度以及难易程度，做出不同的考试安排，可以采取多种考试形式，如课程论文的写作，像投资项目评估、公司金融及综合理财规划这样的涉及实践的课程，可以要求学生根据数据做出一份项目评估报告、投资理财的案例分析等考核方式，并加大对学生学习过程的考核，如学生平时作业、课堂表现、学习笔记等纳入评价之中。

参考文献

［1］何平均.投资学专业创新型人才培养和理论课设置的思考与实践［J］.中国电力教育，2013，（10）.

［2］张卫东.创办应用型本科院校投资学专业需要明晰的四个基本问题［J］.太原大学学报，2015，（6）.