信用风险管理分类

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信用风险管理分类范文第1篇

本文通过对中国和越南现代商业银行风险管理进行对比研究，借鉴中国商业银行信用风险管理的一些技术和经验：不良贷款率低、采用的信用风险度量方法、分散信用风险手段多样等三大特点，剖析越南商业银行在风险管理方面存在的一些主要问题，探索优化越南商业银行信用风险管理系统的策略。

【关键词】

中越比较；商业银行；信用风险管理；策略

一、中越商业银行信用风险管理现状

（一）中国

近年来，伴随着改革开放取得的各项经济发展成就，我国金融市场规模快速壮大，促进了国民经济持续、稳定、健康发展。数据显示，我国信贷资产余额目前已突破60万亿元，同时我国信用债券市场余额也已经超过5万亿元。庞大的信贷资产和信用债产品，对商业银行信用风险管理能力提出挑战。目前我国形成了以四大国有商业银行为主体，由若干全国性、区域性的股份制商业银行及部分政策性银行一起组成的银行体系。

1.随着中国商业银行体制改革进程的加快，商业银行的经营理念、管理手段都有了较大的改变，信用风险管理也日益受到重视。由于中国国内金融业严格实行分业经营，商业银行产品创新较少，商业银行面临的主要风险就是信用风险。因此，中国的商业银行的风险管理大多集中于信用风险方面。

2.普遍推行“贷款五级分类”方法（贷款五级分类：1998年5月，中国人民银行参照国际惯例，结合中国国情，制定了《贷款分类指导原则》，要求商业银行依据借款人的实际还款能力进行贷款质量的五级分类，即按风险程度将贷款划分为五类：正常、关注、次级、可疑、损失，后三种为不良贷款）管理信用风险，它比中国过去采用的四级分类法更能反映信贷资产面临的实际风险。贷款五级分类这种分类方法简单易行，在当时的企业制度和财务制度下，的确发挥了重要的作用，但是，随着经济改革的逐步深入，这种办法的弊端逐渐显露，已经不能适应经济发展和金融改革的需要了。

3.对信用风险管理提出了更高要求。信用风险是金融市场中最古老，也是最重要的风险形式之一，它是现代经济体（特别是金融机构）所面临的主要风险。信用风险是商业银行所面临的基本风险，也是目前中国商业银行最主要的金融风险。目前我国商业银行面临的最大风险莫过于信用风险，如何尽快提高信用风险管理水平已成为“入世”后我国银行界面临的最为紧迫的课题。信用风险可定义为银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。信用风险管理的目标是通过将信用风险限制在可以接受的范围内而获得最高的风险调整收益。随着我国资金融体制改革步伐的加快和金融业开放程度的提高，国内银行业面临着参与国际竞争的严峻挑战。在金融全球化的新形式下，我国商业银行必须借鉴国际上先进的信用风险管理经验，强化信用风险管理，开发适用的信用风险管理模型。

4.实行风险管理专业化。目前，中国很多商业银行成立了风险管理部门，并且分工明确，风险管理逐步实现了专业化。

（二）越南

1.贷款业务是商业银行的主要业务。银行因追求利润最大化总是把信贷增长放在第一位，各家银行都在扩大信贷规模，越南商业银行信贷增长率不断增高。同时，贷款违约的情况也不断增加，贷款质量呈下降趋势。不良贷款率作为衡量信用风险高低的重要指标，目前已经在越南商业银行日常的风险管理中发挥着重要的作用。

2.注重增加股本金以保证银行经营活动的安全。近年来，股份制商业股本金增长速度较快，资本金的扩大增强了商业银行抵抗风险的能力，能让银行增大信贷规模，相对降低不良贷款率。这使得越南股份制商业银行的不良贷款占股本比例迅速下降。

3.越南商业银行信贷扩张，但多数银行仍保持较合理的贷存比。越南国有商业银行贷存比例比股份制商业银行高，即国有商业银行将更多的存款转化为贷款。

二、中国商业银行信用风险管理策略的启示

（一）不良贷款率低

就目前城市商业银行1%的不良贷款率而言，其处于大型国有商业银行的1.35%与股份制商业银行的0.76%的中间水平，越南商业银行不良贷款率是6%，因此在城市商业银行在风险管理上优于越南。

（二）采用的信用风险度量方法

越来越多的银行界人士认识到，信用风险是与商业银行贷款及各种投资业务、表外业务共存的金融风险，商业银行无法回避。放弃风险同时也意味着放弃可能获得的收益。随着商业银行业务经营范围逐渐拓展，其面临的信用风险广度和深度均发生了深刻的变化。对于更加巨大的信用风险，应该摒弃保守的回避和分散策略，采取更加积极的、富有进取型的管理手段来管理信用风险，以在可以接受的信用风险暴露水平下，实现风险调整收益率最大化。在其他条件不变的情况下，重视信用风险管理的银行将在长期内获得越来越多的收益。长期以来，中国商业银行的风险管理手段都是以定性分析、经验分析为主，定量分析和各种财务工具的运用为辅。现在这种局面已经有了很大改进，如中国商业银行基本建立起由客户评价体系――客户信用评级法、债项评价体系――贷款风险分类法所构成的评价体系，信用风险度量明显改进。

（三）分散信用风险手段多样

为避免因信贷集中带来的风险，中国商业银行一直注意运用风险分散的手段来降低资产组合的风险集中度。

三、越南商业银行信用风险管理的缺陷

（一）信用风险方面的缺陷

由于越南商业银行开展信用风险管理时间较短，缺少管理经验的积累，对管理人才的培训也重视不够，严重制约了国际先进商业银行信用风险管理方法在越南商业银行的推广和运用。目前越南商业银行依法、合理经营意识比较淡薄，部分银行工作人员对信用风险管理的认识不够充分，信用风险管理理念比较陈旧，不能适应新时期业务高速发展及风险环境复杂的需要。

（二）信用风险管理面临的主要问题

1.越南国内经济影响到越南商业银行的运营

近年来越南将经济增长作为首要目标，货币政策相对宽松，政府对通货膨胀的危害缺乏重视。通货膨胀率高于银行利率，导致越南央行一方面通过高利率来收紧银根，另一方面又要增加货币共给以满足市场需求。越南国内居民和企业对越盾失去信心，将越盾尽快换成外币主要为美元或购买黄金。这导致越南国内在短期内越盾和美元的超额需求，国家外汇储备迅速减少。

2.不良贷款比较严重

越南国有商业银行的不良贷款一直比较严重的，据越南国家银行数据，2002年，各家商业银行和金融机构的不良贷款率为7.2%、2004年为4%，2005年增加到5%。从2007年至今越南各家商业银行都努力将不良贷款率控制在5%以下。2010年11月越南商业银行不良贷款率为2.42%，其中50%是损失类贷款，损失类贷款占1.19%贷款总额，国有商业银行占60.12%损失贷款类，而他们的主要贷款方是经营亏损的国有企业。

3.不良贷款占股本比例过高

不良贷款占股本比例是一个反映商业银行信用风险问题的重要指标，不良贷款占股本比例越高，风险就越大。越南商业银行近几年特别注重增加股本金以保证银行经营活动的安全。不良贷款战股本金比率越高越影响银行经营能力，这将是个潜在的风险，直接影响到银行的股本金，给银行扩大股本金规模的压力。

四、越南商业银行业信用风险管理策略的优化

（一）优化内控环境

1.提高风险识别能力。为了识别可能发生的风险，每个银行要设立有关客户和市场标记的警报系统。为了识别和度量这些标记的影响，信用人员要有较高的文化程度，跟踪客户生产经营状况。科学技术将会带来正确、客观结果，为大规模贷款工作减少时间。

2.发展人力资源。人力要素是活动成败的要素。各银行要设立能敏锐评价信用效果的信用风险管理队伍，注重市场营销业务、售货艺术、合同协议和经营文化。

（二）外部控制

1.审定客户贷款资格。在这个阶段，各商业银行要从头做好收集信息、审定客户等工作，其中要注重对内部客户评核结果和国家银行信用信息中心评核结果作比较及分析贷款机构以确定贷款机构对客户破产危机的影响。

2.贷款监察和管理。在贷款期间，银行要监察客户如何使用贷款以及时发现警报标记和潜在风险，提出预防、克服方法。银行人员要定期照顾客户，监察客户的财务状况，再评价客户的潜力及其能力，同时要再检查贷款资料，跟踪市场和客户经营行业的变化。

3.催债和贷款处理是一个非常重要的阶段。除再检查贷款资料以外，银行人员还要经常跟踪客户还债情况。通过还债进度可以看到客户的潜力、合作态度及将来的违约风险。

4.信用风险再审定工作帮助各银行确定客户破产时的损失程度。若没有抵押贷款，损失程度确定附属于资产负债表净效果和没有担保贷款占贷款总额的比重。

（三）加强商业银行信用风险管理的专业化建设

目前，越南市场营销、操作与风险管理部门之间的独立模型在各商业银行还不普遍。越南国有商业银行还没运用这种模型，市场营销、操作和风险管理部门仍未完全独立，各部门之间不能充分发挥各自的优势。这种模型的作用体现在，部门工作分工和专门化使各银行限制风险，部门专门化让各人员更加了解自己的工作。这也是融入世界经济过程的必要要求以最好管理包括信用风险在内的各种风险。

五、结语

经过20多年的发展，越南商业银行正不断的完善以更全面地融入世界经济。越南商业银行正适当地引进发达国家现代的信用风险管理技术，有效解决越南商业银行内部的信用风险评估问题，笔者相信在不久的将来越南商业银行将会建立起一个有效地管理越南国内日益严峻的信用风险。

参考文献：

[1]王春峰.金融市场风险管理[M].天津大学出版社，2001

[2]张建友.现代商业银行风险管理[M].中国金融出版社，2004

[3]武剑.内部评级理论、方法与实务[M].中国金融出版社，2005

[4]张军.商业银行信息科技化专题连载运用新科技创造竞争力国际金融研究，1998

信用风险管理分类范文第2篇

关键词：信用风险模型；模型发展趋势；模型在我国应用存在问题及建议

引言

近年来,随着全球范围内银行破产现象的增加,信用风险已成为银行所面临的主要风险之一。对于信用风险,新巴塞尔协议要求银行建立自己的基于内部评级的信用风险度量模型。因此,我们有必要了解传统信用模型及其局限并对当前国际上流行的信用风险管理模型和技术方法作系统的研究和比较。目前,信用风险模型的研究在我国刚刚起步,并已有学者就模型本身及方法作了一些介绍和比较研究。希望本文能对我国商业银行信用风险模型的建立提供借鉴与参考。

一、传统信用风险的测度方法与局限性

信用风险的定义有多种,但其本质是借款人信用的变化给银行等金融机构所带来的损失. 按文献［1］的定义,所谓信用风险,是指借款人或其他合约义务人信用质量的变化,致使其贷款或其他合约到期时不能偿还本息,或者不能履行合约规定的义务而给银行带来的损失. 区分传统和现代信用风险模型没有一个严格的界限. 传统信用风险模型主要有以下几种：

1.1 专家制度、评级方法

专家制度主要用品格(Character)、资本(Capital)、偿付能力(Capacity)、抵押品(Collateral)、经济周期(Cycle Condition)等5C 因素对借款人进行判断和权衡, 以此作为信贷决策的重要参考。但是, 这种方法定性的因素太多, 因此主要取决于信贷决策人员的经验判断, 主观性很强, 实施的效果不稳定, 无法给出企业违约率。

信用评级模型是在美国货币管理办公室开发的评级系统基础上拓展而来的。最早将贷款分为5级:正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款、损失贷款。该方法是现今国际通行的风险管理技术和方法, 但该方法的缺点是违约率和信用级别的规定不能全部反映实际情况。Fadil在一项研究中发现, 许多银行都扩展了该评级方法, 开发出更为强大的内部信用评级系统如增加分类档次等, 对高品质的贷款也规定了一定的损失准备提取比例。1998年, 中国人民银行宣布在全国银行业中开始改进贷款质量分类工作, 实施新的“ 五级贷款” 分类法, 但我国现行的评级体系未能与违约率挂钩, 因此评级结果依然是完全依赖信贷员的主观判断。

1.2 判别分析(DA)

信用风险评估中, DA 方法首先对已知违约、非违约(或多个等级)类企业进行分类并形成若干个主体, 由这多个主体的特征找出一个或多个判别函数(或准则)用于判别任意已观察的向量应判属哪一主体。Altman 于1968 年提出了著名的Z 评分模型, 该模型主要是根据数理统计中的辨别分析技术, 选取最能反映借款人的财务状况, 对贷款质量影响最大, 最具预测和分析价值的比率, 设计出一个能最大程度地区分贷款风险度的数学模型, 对贷款申请者进行信用分析和评估。

1.3 Logit 模型

为了克服线性判别函数统计假设过于苛刻的不足, 开始采用Logit 模型以及非参数统计等方法来建立违约判别函数。Logit 是采用一系列财务比率变量来分析公司破产或违约的概率, 然后根据银行、投资者的风险偏好程度设定风险警界线, 以此对分析对象进行风险定位和决策。企业财务状况的评价可以看作是基于一系列独立变量基础上的分类问题, 企业财务状况的好坏与财务指标是非线性的, 财务指标可能是高度相关的, 并且并不服从正态分布,而采用Logit 方法对预测企业破产尽管有所改进, 但仍不够理想。

二、现代信用风险管理模型概述

国际上信用风险管理实践中应用最为广泛主要有KMV、Credit2Met rics、CreditRisk + 、Credit Portfolio View 四个模型。

2.1Credit Metrics 模型

CreditMetrics ( 信用计量) 模型是由J?P?摩根及美洲银行、KMV 公司、瑞士联合银行等金融机构于1997 年开发出的模型,运用VAR 框架, 用于对诸如贷款和私募债券等非交易资产进行估价和风险计算。该模型认为信用风险取决于债务人的信用状况, 信用工具( 包括债券和贷款等) 的市场价值取决于债务发行企业的信用等级。通过借款人的信用评级、评级转移矩阵、违约贷款的回收率、债券市场上的信用风险价差计算出贷款的市场价值及其波动性, 得出个别贷款和贷款组合的VAR 值。

Credit Metrics 模型的主要缺点如下: ①所有的预测和计算都以信用等级转移概率、违约概率为基础, 这两个历史统计数据库的可能性引起了许多专家的质疑。②只要处在同一等级, 所有企业的违约率是一样的。③实际违约率等于历史平均违约率。④信用等级等同于信贷质量, 信用等级与违约率是同义词, 对担保因素考虑不够。⑤信用等级的变化是独立的。这一假设很值得怀疑, 因为贷后的等级变化具有关联性, 在同一行业、同一地区的企业, 关联性大一些。在经济萧条时期, 贷款的信用价值变小、信用等级变低, 不同贷款的变化方向一致。

2.2KMV模型

KMV 模型是由KMV 公司( 现已被穆迪公司收购) 开发的一种违约预测模型。估计借款企业违约概率的方法。KMV 模型将股权视为企业资产的看涨期权, 以股票的市场数据为基础, 利用默顿的期权定价理论, 估计企业资产的当前市值和波动率, 再根据公司的负债计算出公司的违约点( 为企业1 年以下短期债务的价值加上未清偿长期债务账面价值的一半) , 然后计算借款人的违约距离( 即企业距离违约点的标准差数) , 最后根据企业的违约距离与预期违约率( EDF) 之间的对应关系, 求出企业的预期违约率。

巴塞尔银行监管委员会在2004 年通过的《巴塞尔新资本协议》中提倡使用内部评级法管理信用风险,并推荐使用KMV 模型进行内部评级,

可见KMV 模型已经在国外得到了广泛的认可和使用。但该模型仍存在一定局限性:正态分布的假定可能不大符合现实; 违约距离与预期违约率之间的关系映射方法还没有得以充分论证;对非上市公司评估则存在困难, 即在使用范围上受到一定的限制; 未对长期债务结构进行区别。

2.3 CreditRisk+ 模型

CreditRisk+ 模型是苏黎世信贷银行金融产品开发部于1996年开发的信用风险管理系统, 它应用保险经济学中的保险精算方法来计算债券或贷款组合的损失分布。该模型只考虑违约风险, 不考虑评级下调风险, 违约风险与债务人的资本结构无关, 违约事件纯粹是一个统计现象, 在此模型中, 违约概率不再是离散的, 而被模型化为具有一定概率分布的连续变量。每一笔贷款被视作小概率违约事件, 并且每笔贷款的违约概率都独立于其他贷款, 这样, 贷款组合违约概率的分布接近泊松分布。该模型考虑违约概率的不确定性和损失大小的不确定性, 并将损失的严重性和贷款的风险暴露数量划分频段, 计量违约概率和损失大小可以得出不同频段损失的分布, 对所有频段的损失加总即为贷款组合的损失分布。

2.4麦肯锡CPV信贷组合观察模型

同CreditMetrics 一样, CPV 模型不仅关注违约风险, 也关注联合的条件违约概率分布以及评级转移概率分布。由于系统性信用风险跟从信贷周期, 而信贷周期又跟从经济周期, 从信贷组合的角度看, 经济状态是决定信用风险的共同因素。在CreditMetrics的基础上, CPV 模型对周期性因素进行了处理, 将评级转移矩阵与经济增长率、失业率、利率、汇率、政府支出等宏观经济变量之间的关系模型化, 并通过蒙特卡罗模拟技术模拟周期性因素的“冲击”来测定评级转移概率的变化。麦肯锡模型可以看成是对CreditMetrics 的补充, 它克服了CreditMetrics 中不同时期的评级转移矩阵固定不变的缺点。

三、信用风险管理的发展趋势

总的来说, 现代信用风险管理呈现出如下几个发展趋势。

3.1信用风险管理由静态向动态发展

传统的信用风险管理长期以来都表现为一种静态管理。这主要是因为信用风险的计量技术在相当长的时间里都没有得到发展, 银行对信贷资产的估值通常采用历史成本法, 信贷资产只有到违约实际发生时才计为损失,而在违约发生前借款人的还款能力的变化而造成信用风险程度的变化难以得到反映, 银行因而难以根据实际信用风险的程度变化而进行动态的管理。在现代信用风险管理中, 这一状况得到了很大的改进。首先, 信用风险计量模型的发展使得组合管理者可以每天根据市场和交易对手的信用状况动态地衡量信用风险的水平, 盯市的方法也已经被引入到信用产品的估价和信用风险的衡量。其次, 信用衍生产品市场的发展使得组合管理者拥有了更加灵活、有效地管理信用风险的工具, 其信用风险承担水平可以根据其风险偏好, 通过信用衍生产品的交易进行动态的调整。

3.2 信用风险管理方法从定性走向定量

传统的信用风险管理手段主要包括分散投资、防止授信集中化、加强对借款人的信用审查和动态监控, 要求提供抵押或担保的信用强化措施等。尽管这些传统的信用风险管理方法经过多年的发展已相当完善和成熟,有些甚至已经制度化, 成为金融机构风险内控体制的重要组成部分, 但是, 这些传统的信用风险管理方法主要都是基于定性分析。

3.3信用评级机构在信用风险管理中发挥越来越重要作用

独立的信用评级机构在信用风险管理中的重要作用是信用风险管理的又一突出特点。由于相对于市场风险而言, 信息不对称导致的道德风险是信用风险产生的重要原因之一, 对企业信用状况及时、全面的了解是投资者防范信用风险的基本前提。独立的信用评级机构的建立和有效运作是保护投资者利益、提高信息收集与分析的规模效益的制度保障。在发达国家, 信用评级机构已经存在了很长时间, 现代信用风险管理对信用评级的依赖更加明显。如信用风险管理模型都直接依赖于企业被评定的信用等级及其变化。巴塞尔银行监管委员会的《新资本协议》中加强了信用评级在金融监管中的作用。

四、信用风险模型在我国应用中存在的问题及建议

虽然以上各种模型具有很多优点, 并在国外银行业中得到较好应用, 但用这些模型来进行信用风险管理对我国银行等金融机构来说是一个巨大挑战:

1.数据缺乏。由于信用制度不健全、信用体系尚未建立, 所以有关公司历史违约数据和规范债券评级统计数据严重缺乏, 很难把违约距离转化成实际违约率。同时, 利率尚未市场化等为转移矩阵的建立以及信用价差的确定造成了困难。

2.一些参数的稳定性假设问题。由于我国现阶段相关机制不健全, 资产收益的相关度不稳定, 使得信用计量模型对资产组合的分析难以恰当反映组合风险的未来状况, 使得模型对未来风险的预测能力有较大的影响。

3.肥尾问题。如果没有对资产收益的正态性假定, 那么构造理论上的KMV 模型非常困难。但直接观察市场可以看出, 我国证券市场股价不仅波动幅度大, 而且极端值出现的概率并不算小, 因此资产收益的非正态性问题也即肥尾问题应该受到重视。由以上分析可知, 目前各种模型在我国的应用缺乏必要的条件, 总体环境还不成熟, 但我们也必须看到该理论技术所体现的现代金融市场条件下基本的信用风险管理思想和理念是值得学习和借鉴的。针对我国存在的问题, 提出以下建议:

(1) 尽快建立企业违约数据库, 为银行直接的信贷决策提供参考, 同时也为科学量化的信用风险管理建立基础。

(2) 普及和发展信用管理中介服务行业, 进一步完善信用评级制度, 这是信用风险管理的必要前提。

(3) 积极发展和完善证券市场, 提高市场信息的透明度以及信息效率, 以平抑证券市场的过度投机,削减异常波动性, 从而为银行信用风险管理提供良好的金融环境。

参考文献：

［1］彭书杰, 胡素华. 信用风险模型综述［J］. 地质技术经济管理,2003 , 4(2) : 36 - 40

［2］PENG Shu2jie , HU Su2hua. Summarization of credit risk model ［J］. Geological Technometric Management , 2003 , 4(2) : 36 - 40

［3］约翰•考埃特, 爱德华•爱特曼, 保罗•纳拉亚南, 石晓军, 张振霞译.演进着的信用风险管理- 金融领域面临的巨大挑战［M］.北京:机械工业出版社, 2004,2

［4］中国人民银行.商业银行资产负债比例管理监控、监测指标和考核办法［J］.1995

［5］杨军.银行信用风险――理论、模型和实证分析

［6］黄青,彭家瑚《我国商业银行信贷风险管理系统的构建》企业经济2006

信用风险管理分类范文第3篇

银行信用风险管理，主要目标是通过将信用风险限制在可接受的范围内，进而获得最高的风险调整收益。商业银行传统的法有信贷决策的“6c”模型和信用评分模型等。目前，我国商业银行基本上都是采用信用评分模型来管理信用风险。世界各大银行在新巴塞尔协议的要求下，都在着手自己的模型研究和建立工作，央行也不例外。邮储银行发展资产类业务是从零开始，在没有不良资产的良好基础上，如何有效借鉴先进的信用风险管理技术和方法，结合自己的实际，制定信用风险管理模型，对邮储银行具有十分重要的现实意义。

一、邮储银行信用风险管理中可能存在的问题

我省邮储银行信贷业务还处于试点阶段，信用风险管理也仅限于培训和自学，还未从实践中得到检验升华。就目前而言，我认为邮储银行在信用风险管理中有以下问题亟待解决：

（一）、信贷队伍人员配备不足。从省分行到市分行再到小额贷款营业部，从信贷管理人员到信贷员，都严重不足，尤其是县支行多为兼职，势必成为业务发展的瓶颈，监管不到位，极易出现信用风险。

（二）、信贷队伍专业人才缺乏。信用风险管理是一门科学，需要懂财务、金融、市场的专业性人才，通过他们对相关数据的分析，决定是否借款。目前，我们只能由省分行信贷部对信贷从业人员进行简单培训，这些人员的专业素质显然很难达到从根本上有效规避信用风险的要求。

（三）、信用风险管理方法偏于简单，风险揭示不足。目前，我们对信用风险管理采用的是传统的财务报表分析法。其特点是简便易行，可操作性强。但这一方法存在明显缺陷：管理基础是过去的财务数据，而不是对未来偿还能力的预测；对信贷员的依赖性过大；基础数据库有待充实，管理结果有待检验。由于邮储银行面对的主要是农户和微小企业主，很多财务资料无从搜集，可行性也大为降低。

二、对邮储银行信用风险管理的思考和建议

信用风险管理主要应用在贷款决策、资产质量管理、风险准备金管理、金融产品组合、贷款定价、授权管理以及成本利润核算等方面，具有相当的复杂性和长期性。笔者建议，从以下几个方面加强邮储银行信用风险管理工作：

（一）、 增强风险意识，充分认识信用风险管理的重要性和紧迫性。邮储银行成立时间不长，要对信用风险管理引起足够的关注和重视。必须首先在上层确立正确的发展观，制定切实可行的发展战略，把握稳步与发展的平衡点，如果指导思想出现偏差，到基层就容易出现急功近利的行为。

（二）、 建立有效的组织结构，保证信用风险管理工作顺利开展。根据新巴塞尔资本协议，银行的风险主要有三类：信用风险、市场风险和其它风险(包括操作风险、法律和商誉风险等)。风险不是孤立的，往往是几种风险共同对银行的资产构成威胁，全面的风险管理要求银行对整个机构各层次、业务单位的各种风险实行通盘管理，而通盘管理的基点就是信用风险管理。所以说，信用风险管理这项工作要涉及多个部门，既需领导支持，也需各部门通力合作，建立制度完善的信用风险管理体系和组织架构，包括领导小组和工作小组，保证信用风险管理工作顺利进行。

信用风险管理分类范文第4篇

【关键词】商业银行；信用风险管理；问题；对策

改革开放以来，中国经济快速发展，商业银行逐渐占据中国金融行业。为竞争需求商业银行产生信贷业务，这将必然存在一定的风险，银行对于信用风险管理直接影响商业银行的发展，同时对我国国民经济的增长也起到抑制作用。受到2008年金融风暴的影响，商业银行更加注重信用风险管理，在商业银行风险管理中主要侧重指信贷业务的风险。把握好信用风险管理，是促使商业银行正常运行的保障。

一、中国商业银行信用风险管理所处的形势

1.信息技术在商业银行信用风险管理中的不足

（1）对于存储、管理数据方面的信息技术做得不到位。伴随着电子信息行业的发展，在银行内部信息技术的管理与应用也较为普遍。在发达国家电子信息运用到银行信用风险管理中包含三点：建立信息完整的数据库、信息进行分类处理、信息的分析、审核。在信用风险管理中信息库的建立是最主要的，是后续一切活动的基础。我国电子信息系统在银行信用风险管理中的应用存在很多不足，信息收集不全面，信息处理环节不细致，数据的分析结果有偏差等，这就导致了我国商业银行信贷业务存在一定风险。

（2）对于信息的操作技术使用不当。电子信息在银行内部信用风险管理中的应用已成为一种趋势。电子信息相比手工操作而言，准确性高，工作效率快。但在技术操作上要求较为严格。我国商业银行在对客户信贷方面评估时，需要对企业或客户的基本资料、收支情况、社会背景等大量工作进行审核，由于对信息操作技术的不健全，有些工作还停留在手工报表的形式上，导致工作量增大，加大了信贷风险。部分商业银行在信控额度的管理系统分析不全面，使得信贷额度存在不确定的因素。

2.信用风险管理机构存在弊端

我国商业银行的内部管理机构的设置分为行长、科室长、经理等进行分级管理，银行下面设置总行、一级分行、二级分行、支行、营业网点等，在机构组织和管理方面呈现锥形分布，由上到下垂直管理。而国外合资的银行的管理体系上呈现矩形结构，纵向有分行、支行，横向各个部门分工合作、相互联系又相互制约，更好的协调银行信用风险管理。而我国商业银行下面的设置一级分行、二级分行、支行等分支太过繁琐，机构的设置分工不明确，对各个分支的监管不全面，不能相互协调管理银行信贷业务的发展。

3.信用风险管理中的审核工作不全面

我国商业银行的发展一直以来受到信用风险的制约，客户、企业不还贷的现象频繁发生。主要基于商业银行为了竞争大客户，在信贷方面对于客户资料的审核环节做的工作不细致，只是片面的审核客户资料的合法性，对于客户内部不做详细分析、调查。导致银行借贷给他们，而客户由于企业内部的各种原因不能偿还贷款，从而导致商业银行经济的巨大亏损。

二、提高商业银行信用风险管理的措施

1.合理的信用风险预警系统的建立与应用

（1）合理的信用风险预警系统制度的建立。任何系统管理的建立都必须有制度、法规作保障。信用风险预警系统的建立也必须依靠健全的制度来开展。对于信用风险管理中最主要的数据库来说，预警制度的建立必须有科学性、合理性，为银行信用风险预警系统的建立提供保障，为信用风险的管理打下基石。

（2）风险预测模型的使用及方法。商业银行通过采用科学合理的风险预警模型和方法，能有效地进行风险预警。例如，利用要素分析进行评估的方法中，对于客户的道德品质、收支能力、经营环境及担保进行分析评估，对于各个环节的评估使用信息数量化，最后对信用风险的预测提出正确的分析。

（3）提高风险预警在商业银行信贷业务中的运用。商业银行的信贷业务需要一个全面的、准确的风险预警系统作保障，通过实施预警在商业银行的信贷业务中的应用，有效的减少了商业银行信贷的信用风险。

2.注重银行信用风险管理型人才的培养

对于信用风险的预防，主要实施靠人来完成，对商业银行信用风险的管理人才的培养应该引起重视。首先，注重信用风险的管理人的思想观念的培养，让管理人员意识到信用风险对于银行经济效益的重要性，定期组织对管理团队的专业知识和信息化系统的培训。此外，对于优秀的信贷管理人才应得到重用，在物质和精神上给予一定的帮助。加强银行信用风险管理型人才的培养，从而有效提高信用风险的管理，保证银行健康发展。

3.提高全体银行人员的信用风险管理思想

在商业银行的信贷风险管理中，把信用风险管理思想渗透到每个业务工作环节中，银行的全体人员自上而下自觉形成科学的信用风险管理理念，养成良好的风险文化。在每个工作流程中每个人都应该做到事前做好调查分析、事中加强监督管理、事后把握好跟踪服务。加强内部控制管理，提高全体银行人员的信用风险管理思想，有效促进商业银行的经济利益发展。

4.加强商业银行体系创新

商业银行作为金融机构中介，为适应经济发展的需要，应加强商业银行体系创新。从根本上提高商业银行的竞争能力，减少信用风险的发生。因此，商业银行通过设置合理的管理结构，注重公平，构建市场机制和激励机制，实现了商业银行体系创新。

商业银行是以利润为经营目标的，信贷业务作为其主要的经营内容，如何能减少信用风险是最关键的。商业银行在信用风险上的管理，提升了整个行业的业务能力和服务水平，同时也促进了中国经济的快速发展。

参考文献：

信用风险管理分类范文第5篇

关键词：信用风险；风险管理；避险原则

中图分类号：F83 文献标识码：A

收录日期：2015年3月25日

一、概述

（一）简介。信用风险又称违约风险，是指借款人、证券发行人或交易对方因种种原因，不愿或无力履行合同条件而构成违约，致使银行、投资者或交易对方遭受损失的可能性。

商业银行因其经营货币的特殊性，其所面临的风险是与生俱来的，而信用风险是商业银行所承受各种风险中最为主要的一类风险。在市场经济不断发展的大背景下，随着金融市场的不断开放，银行之间的竞争不断加剧，信用风险的大小从根本上决定了整个金融体系的稳定与否。这种风险不只出现在贷款上，也发生在承兑、担保和证券投资等表内、表外业务中。若银行不能及时识别损失的财产，增加核销坏账的准备金，并在适当条件下停止利息收入确认，银行就会面临严重的风险问题。

（二）主要特征。信用风险的特征：1、客观性；2、传染性：一个或者少数信用主体的经营困难或者破产就会导致整个信用链条的断裂或者整个信用秩序的混乱；3、可控性：其风险可以通过控制降到最低；4、周期性：信用扩展与收缩交替出现

信用风险的特点：1、风险的潜在性；2、风险的长期性：培养企业与银行之间的契约精神是一个长期的过程；3、风险的破坏性：许多企业面对欠账的态度多是能躲则躲，因此浪费了银行大量的人力、物力、财力；4、控制的艰巨性：银行信贷风险的预测机制、转移机制、控制机制没有完全统一，因此难以控制。

（三）分类。1、违约风险；2、市场风险：资金价格市场的波动造成证券价格下降的下跌的风险。期限越长的证券，对利率波动就越明显；3、收入风险：人们运用长期资金做多次短期投资时的实际收入低于预期收入的风险；4、购买力风险：指未预期的高通货膨胀率所带来的风险。

二、风险管理与测量

信用风险评估是商业银行信用风险管理的首要工作和关键环节，事关银行的生存和社会的稳定，发达国家对信用风险度量和管理研究的关注程度越来越高，再加上以东南亚诸国为首的发展中国家对信用风险的关心，相信信用风险的度量和管理必将成为21世纪风险管理研究中心最具挑战的课题。

（一）风险管理。信用风险管理，指的是针对交易对手、借款人或债券发行人具有违约可能性所产生的风险，进行管理。

（二）风险测量

1、专家系统是一种非常古老的信用风险分析方法，其显著的特点是银行信贷的决策权掌握在该机构里经过长期训练、拥有丰富经验的信贷人员手里。专家系统下，对贷款申请人的考察大多集中在5c上：①品德与声望（Character）；②资格与能力（Capacity）；③资金实力（Capital）；④担保（Collateral）；⑤经营条件（Condition）。

同时，专家系统存在着诸多弊端，如需要大量的人力；易受专家专业水平的影响；不存在统一的标准。

2、信用评级方法是由美国货币监理署开发，通过企业相关指标的好坏把企业的信用分为1～10十个等级。但是该方法也存在着不足之处，没有明确的规定各项指标所占的权重。未能建立不同权重的评价体系。

3、信用评分方法包括两种模型：第一种模型是Z模型。其主要内容是根据数理统计中的辨别分析技术，对银行过去的贷款案例进行统计分析，选择一部分最能够反映借款人的财务状况，对贷款质量影响最大，最具预测或者分析价值的比率，设计出一个能最大限度地区分贷款风险度的数学模型，对贷款申请人进行信用风险及资信评估。经过统计分析和计算最终确定了借款人违约的临界值：Z=2.675。若Z2.675借款人被划入非违约组；第二种模型为ZETA信用风险模型。它是继Z模型之后的第二代信用评分模型，变量由原始模型的5个增加到了7个，适用范围更宽泛，对不良借款人的辨认精确度也更高。

目前，我国商业银行的信用分析和评估技术仍处于传统的比率分析阶段。大多数商业银行的信用风险衡量采用专家制度，使得评估过程中定量分析不够，且评估人才严重匮乏。为此，我们应尽快完善商业银行的信用资产数据库，建立健全企业信用评级制度；一方面高度重视内部评级体系的研究、开发和使用；另一方面也要建立适合中国银行业特点的风险评级模型，培训和建设一支专业化的信用风险评估团队。

三、信用风险管理方法

（一）完善信息系统和定量分析技术。《新巴塞尔资本协议》在最低资本规定中，考虑信用风险、市场风险和操作风险，并为计量风险提供了备选方案。

（二）深入开展以信用衍生产品为主的金融创新研究。以衍生金融为特征的现代金融创新为创造性的解决各类金融问题提供了市场化工具，丰富和发展了现代金融市场，也为相关金融问题的解决提供了理论、技术与实践支持。

（三）资产组合管理理念的培养。资产组合管理的实质就是在风险收益极其相关性定量分析的基础上，通过资产选择与调整，实现组合的风险分散化、降低非系统风险、获取分散化收益。随着中国经济的迅速发展，可以通过交易监督，在授信环节强化行业、产业链、区域与品种的组合管理；也可以采用资产证券化与贷款回收等风险控制与管理环节工作调整存量，实行资产组合管理，为进一步实现现代风险组合的资产优化管理奠定基础。

主要参考文献：

[1]无名.浦发银行信用风险管理问题研究.大连海事大学，2012.6.

[2]于立勇.商业银行信用风险评估预测模型研究.北京大学光华管理学院学报，2003.10.