银行风险分析
前言：想要写出一篇令人眼前一亮的文章吗？我们特意为您整理了5篇银行风险分析范文，相信会为您的写作带来帮助，发现更多的写作思路和灵感。
银行风险分析范文第1篇
伴随着全球金融一体化进程的加快，商业银行面临的经营风险越来越复杂，与外资银行竞争日趋激烈，我国商业银行业固有和新增风险进一步加大，风险管理能力随之成为商业银行生存与发展的核心能力之一。本文分析了商业银行风险管理的内涵、意义、风险产生的原因及风险管理的现状,并就如何完善商业银行的风险管理作了初步探讨。
[关键词]
商业银行；风险；风险管理
随着我国对商业银行的竞争默许，尤其是近两年国家对银行利率权限的开放，使得商业银行之间的竞争越来越激烈，商业银行为了在激烈的市场中占据主动，它们会采取各种措施，以银行机构的放贷为例，贷款是银行获得利益的主要手段，因此商业银行在商业信贷上会采取主动的姿态，但是与此同时也会带来巨大的不良风险，比如坏账、死账的产生，以此加强商业银行风险管理是银行提高市场竞争力的关键。然而，由于多种因素的影响和制约，不论是风险管理的理念，还是技术、方法等，都与西方发达国家的银行存在差距，因此基于国内外的实际情况，商业银行应该加强风险管理工作。商业银行风险管理是指商业银行通过风险分析、风险预测、风险控制等方法，渗透到银行经营管理活动中的每一个过程和环节，预防、回避、排除或转移经营中的风险，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正，从而减少或避免经济损失，保证经营资金的安全。风险管理是一个全面的管理，涉及企业的各个方面。全面风险管理要对所有影响银行目标的风险进行系统识别、评估、报告和处置，要考虑银行所有层面的活动，从总行层面的战略风险规划和资源分配到各业务单元的市场和产品，管理风险都应得到有效控制。风险管理包括以下几个要素：调险偏好和战略、加强风险应对策略、降低经营性意外和损失、识别和管理多重企业风险及抓住机遇等。
一、商业银行风险管理的意义
其一，商业银行通过实施风险管理可以规避、分散、转嫁、控制和化解所面临的各种风险，从而减少商业银行资产、资本损失，增强银行盈利水平，提高银行的声誉度和核心竞争力，保障银行健康、持续、稳定的发展；其二，商业银行采取一系列的风险管理措施和手段来保证从社会上融入资金的安全，可提高整个社会资金的使用效益，同时还可以在公众心目中树立起良好的形象，维持公众信心，稳定社会金融。
二、商业银行风险产生的原因
（一）银行自身因素带来的风险
商业银行自身风险主要是：首先是银行资金构成带来的风险。商业银行在满足公益的同时，必须要实现盈利，而行业银行盈利的主要来源就是银行的信贷业务，而银行从事信贷业务的前提就是银行要具有足够的存款资金，基于银行的特点使得银行必须要保持足够的客户汇兑需求，一旦不能满足客户的需求就会导致银行出现挤兑风暴；其次银行的资产规模带来的风险。维持银行经营的主要资金是来源于银行的流动资金，如果银行出现资金周转不灵的现象之后，就会给银行造成巨大的影响；最后主观因素引起的风险。在经营过程中，制度执行人的自主低下及对违章违纪行为的查处乏力，使问题不断蔓延，导致商业银行内部控制失去严肃性和可操作性。
（二）银行外部因素带来的风险
银行外部因素带来的风险主要体现在：一是银行管理体制。目前我国对商业银行的管理实现了经营主体化，也就是商业银行作为企业，在市场中要自负盈亏，这样一来商业银行需要独立的面对市场中的风险，一旦出现亏损现象，将会导致商业银行破产；二是资金使用效益。如果银行所选择的客户对其贷款资金的使用效益较好，就会减少或避免银行风险；当然银行选择的客户使用资金的效益不好，就会导致银行出现坏账、死账的现象，因此资金使用效益较差，将会使银行资金周转受到阻碍，从而导致资金无法及时回流，影响银行收益；三是政策因素带来的风险。我国的宏观政策也会给银行的经营带来巨大的影响。
三、商业银行风险管理的现状及问题
（一）商业银行风险管理的初步成效
截止到目前为止，我国商业银行的风险管理工作取得了不错的成绩：一是行业银行对风险管理的认识不断提高。随着国家对商业银行改革的不断深入，尤其是今年国家推出的存款保证金制度，使得商业银行的风险管理制度越来越完善，各大商业银行基于风险管理工作的认识在不断地完善与提高，并且将工作中的具体事项进行了制度化规定；二是政府对商业银行的监管力度在不断增加。随着商业银行的市场化，但是商业银行的健康发展关系到社会的稳定，因此近些年国家加大了对商业银行的监管力度，创新了监管手段，尤其是近两年查处的多名商业银行管理者的问题就是真实的案例；三是商业银行风险管理工作逐渐规模化、制度化。商业银行对各项工作的规定在不断细化，制定了科学的规则。
（二）商业银行风险管理认识不足
商业银行对风险管理工作还存在认识上的缺陷：一是商业银行对资金结构的认识还不够细化。由于长期以来我国银行属于国家控股，属于垄断行业，因此他们对风险的认识还停留在传统的理念中，比如不少银行仍然将经营规模作为发展的重点，而忽视了资金结构的优化配置，尤其是忽视对资产质量的考虑；二是对风险管理的内涵不了解。很多商业银行将风险定格在信用风险，认为信用风险是影响银行的主要因素，而忽视了市场风险、操作风险等因素；三是商业银行的资金运作模式单一。目前我国资金市场相对还不完善，因此银行的资金运作相对比较狭窄，另外我国资金主要集中在国有四大银行体系中，因此风险分散性不高。
（三）风险管理体制不健全
目前我国国内银行的审贷体制基本上是横向的，没有形成现代意义上的风险管理组织制度。大多数商业银行还没有独立的风险管理部门，也没有专职的风险经理，无论是内部稽核部门、信贷管理部门（管理信用风险）或资金管理部门（管理利率等市场风险），都没有能力承担起独立的、具有权威性的、能够有效管理银行各个方面风险的风险管理职责。
（四）风险管理机制上的差距
我国的商业银行风险管理机制开展较晚，且发展缓慢，使得形成的机制存在着不少的漏洞。健全有效的风险管理系统是国外金融机构经营运作的坚实基础，也是金融机构稳健经营的重要表现，这些正是我国导致我国商业银行管理机制落后的因素，尤其是目前我国缺乏风险管理机制，使得风险管理工作缺乏相对完善的执行标准。
（五）风险管理方法、管理技术落后
长期以来，我国在风险量化管理方面非常薄弱，风险测算统计工作还未能实现制度化和科学化，重视贷后检查而轻视贷前分析，重视定性分析而量化分析手段欠缺等问题依然存在。如在信用风险管理中，评价方法不准确；我国商业银行虽然都有一些与风险有关的信息系统，但这些系统还没实现统一。这些系统的数据重复录入、系统间数据标准不一致、系统技术平台不统一，造成信息不具有可比性，影响了银行自身风险判断水平；同时，各银行本身都缺乏先进的风险评估技术，风险分析手段落后，预警能力低下，常常是跟在风险后面亡羊补牢，缺乏预见性。
（六）风险管理工具方面存在较大差距
国际金融衍生产品市场自20世纪70年代开始迅速发展，随着经济发展，技术进步，金融衍生产品成为商业银行获取收益、规避风险的重要工具。但是就目前现状看，我国金融衍生产品与国外国家相比还存在不小的差距，中小企业融资难的问题就直接的反映了我国金融衍生产品的不足。
四、完善商业银行风险管理的对策
（一）加强风险管理文化建设，树立风险管理新理念
风险管理文化是银行开展实际业务和进行有效风险管理的精神动力，是取得业绩实效又保证运营安全的重要支撑。因此银行要培养与营造良好的风险管理文化，树立全方位风险管理理念，引导和推进风险管理业务的发展，营造浓厚的风险管理文化：首先，实现不同业务风险管理的差别化。商业银行的业务种类众多，不同的业务具有不同的特点，因此要建立风险管理的差异化管理模式。比如在进行信贷业务时需要分析借款人的资信状况和行业及地区风险的分析等。其次，实现不同地区风险管理的差别化。不同地区的经济条件不同，企业类型也不同，因此他们的风险因素也就不同，因此需要银行根据具体的地区建立差异化的风险管理机制。
（二）健全商业银行风险管理体系
首先形成由银行董事会及其高级经理直接领导的、以风险管理委员会为中心、与各个业务部门紧密联系的内部风险管理系统。其次各个业务部门要逐步设立单独的风险管理岗位，从业务风险产生的源头进行有效控制，使风险管理横向延伸、纵向管理，实现管理过程的扁平化。与此同时，国内商业银行应积极借鉴国际大银行的组织模式与运作经验，加快法人治理结构的建设，加快推进体制改革和机制转换，提高风险防范能力和内部控制水平。
（三）改进商业银行的信息披露制度
目前，国内各银行信息披露工作还不规范和完备，与发达国家的差距比较大。基于市场发育和监管理念滞后及会计信息不完备等因素，所以，我国商业银行应以现有的信息披露规定为基础，借鉴国际经验，加大对银行风险管理制度与程序、资本构成、风险披露的评估和管理程序、资本充足率等领域的关键信息进行准确核算，制定出最低的信息披露标准。同时，应提倡“强制”披露和“自愿”披露相结合，鼓励自愿披露。在制度设计上，要审慎授权银行开展对外信息披露。
（四）引进、培训风险管理专业人才
风险管理是具有高技术含量的工作。因此一方面要开展风险管理培训工作，完善人力资源质量；另一方面要加大优秀人才引进工作，商业银行要立足于世界，站在战略高度积极引进优秀的风险管理人才，形成高质量的人力资源网络体系。
五、结论
我国加入WTO的过渡期已经结束，我国经济、金融全球化步伐明显加快，外资金融机构纷纷抢滩我国金融市场，在此背景下，探索出一条符合我国国情的商业银行风险管理路径具有很强的现实意义。
[参考文献]
[1]P.金德尔伯格.西欧金融史[M].北京:中国金融出版社,2011.
[2]葛林.欧洲商业银行的风险理念[J].金融经济,2012.
[3]张隽,朱明明.我国商业银行风险管理[J].合作经济与科技,2013.
银行风险分析范文第2篇
一、集团客户特殊的组织形式和经营特征产生的授信风险
(一)集团客户的经营风险
集团客户除了具有单一企业所面临的市场风险和政策风险之外，还有特殊的经营风险。集团客户经营的多元化和跨区域发展模式，对资金管理和运作水平的要求较高，如果经营管理能力跟不上规模增长的速度，将会形成特殊经营风险。例如，2003年山东省W集团公司规模进入快速扩张期，各商业银行纷纷争相贷款，造成企业对资金形势和融资环境估计不足、盲目乐观，大量涉足自身不熟悉的钢铁行业。2004年，国家对钢铁行业实行宏观调控，各家银行开始压缩信贷业务规模，该集团公司于是将各子公司流动资金贷款挪用于在建项目，随着在建项目的停建，大量流动资金被长期无效占用。
(二)集团客户的财务风险
集团客户的财务风险主要表现在以下几个方面：一是信用膨胀风险，集团客户累加的银行信用超过了集团客户的实际偿还能力；二是担保虚化风险，集团客户成员企业的相互担保使得银行风险防范措施失效；三是偿债主体错位风险，集团客户利用子公司贷款造成承贷主体与用款主体的错位；四是集团客户目前普遍采取结算中心、财务公司或资金池等管理方式容易引发系统性财务危机。
(三)集团客户的非正常关联交易风险
关联交易是指在集团内部关联企业之间发生的转移资源或义务的事项。现阶段公司治理结构不完善和监管机制的缺失，使得企业集团有机会滥用关联交易获取不正当利益，逃废银行债务，危及经济金融的稳定。首先，集团客户可能使用关联交易粉饰借款人财务报表，以达到银行授信的标准；其次，集团客户可以通过内部关联交易，将信贷资金用于不符合宏观调控政策要求的建设项目或违规进入股票市场，获取不正当利益，并将集团内某一成员公司的经营风险转移到集团内的其他成员，从而掩盖了风险，使商业银行失去了及时发现问题采取防控措施的时机；第三，某些信用不好的企业集团，可能利用关联交易，将与银行有借贷关系的子公司的资产进行转移，有意逃废银行债务。
二、商业银行授信风险控制和银行监管不足产生的集团客户授信风险
(一)银企间信息不对称
商业银行与集团客户之间的借贷关系是建立在信息不对称基础上的。在现行的信贷管理体制下，商业银行要及时完整地掌握集团客户的整体经营和财务真实性等信息十分困难，不论集团客户的借款行为是善意的还是恶意的，获取集团客户的真实信息要比单一客户难得多。商业银行与集团客户之间信息的严重不对称，加上集团客户有意的“信息屏蔽”和金融同业间的“信息割裂”导致信贷风险管理可能出现真空地带。
(二)银企谈判地位的差异
激烈的市场竞争，使得商业银行对集团客户授信门槛降低，提高了集团客户的谈判地位。集团客户缺乏向银行提供企业详细资料的主动性，更不用说是提供控股及关联企业等关键性信息，因此商业银行常陷于谈判的不利地位。而银行则为保住客户资源，贷款“三查”制度执行流于形式，对企业资信真实情况和信贷资金运行状况不甚了解，无法有效监督贷款资金的实际流向和用途。
(三)个体理性与集体非理性
确保借款人未偿还的债务价值与项目中剩余的价值之间大致平衡是银行信贷审批的基本原则，实践中各商业银行都要评估借款人的资产净值并在此基础上核定贷款额度。从单个银行来说，这显然是一种理。问题在于，姑且不论信息的真实性问题，各银行之间单就采用集团客户什么时间的财务报表作为核定额度的依据就存在很大差异，银行获取信息的滞后给了集团客户可乘之机。因此尽管每一家银行核定的贷款额度可能是合理的，但多家银行累计的额度往往超出集团有效净资产或可保证收入，因而是非理性的。集团客户通常具有一定资产规模和行业优势，具有一定社会知名度。如果一家银行向集团公司授信采取信用方式，也会迫使其他银行降低门槛，放宽贷款条件，发放信用贷款。在几家银行给予集团客户以高额授信之后，往往诱导其他银行争相盲从，产生“羊群效应”，缺乏对集团客户资质的理性分析。
(四)共同问题
集团客户的庞大规模吸引了多家商业银行的竞争性贷款，使得商业银行对同一家集团客户的贷款表现为多个委托人(商业银行)和一个人(集团公司)的共同。共同表明银行的集体行动容易导致银行对集团客户在信贷审批和贷后监管上出现搭便车问题。
各银行忽视其他银行对集团客户授信情况的主要原因，一是给予授信额度与批准具体贷款数额及使用贷款尚有时间差造成各行核定额度缺乏风险意识与严谨态度；二是各家银行都有扩大授信额度来挤占他行市场份额的意图，具有扩大额度的主动性和倾向性；三是其他行授信信息、使用额度信息动态变化，及时捕捉此类信息要花费较大的成本。
对集团客户贷款的共同问题不仅事前表现为各家银行争相放贷导致对集团客户贷款过度，还表现在集团客户出现问题时银行的集体跟风行动可能把集团客户本来正常的经营问题放大，出现“墙倒众人推”现象，而且在债务重新谈判时(对各家银行总体有利的建设性谈判)很可能失败。
(五)商业银行集团客户授信制度不够完善
第一，识别集团客户和关联企业的手段简单，不能适应集团客户授信风险管理的要求。目前各行识别集团客户的主要手段是以企业工商登记信息、企业报送资料、人工查看持股情况等判定是否具有关联交易或母子公司关系。由于工商登记的信息局限于股权上具有直接或间接控制与被控制企业的关联性，对股权关系并不明晰的实质性关联企业则无法揭示其关联性。人工查看持股情况往往有遗漏，企业报送的信息中可能有故意隐瞒的情形。第二，缺乏科学、统一的集团客户信用评级标准。各家银行对集团客户的信用评级标准不一，同一企业在各家银行评级结果差异较大。第三，借款合同对借款人的约束力不强。商业银行对合同的重视程度和管理水平相对薄弱，对于银行制定的加强风险管理的若干方法、规定未体现和落实在合同中，借款合同对借款人行为约束不够。第四，尚未普遍建立交叉违约制度。国外银行将关联客户定义为“从风险控制的角度可以被视为一个整体的、互相关联的一批债务人”，认为对关联企业客户的风险控制必须遵循“一个债务人原则”。借款人集团内部的任何成员违约，银行将视同整个集团违约。而我国商业银行未普遍建立交叉违约制度，导致部分有不良贷款的客户在多家银行开户，多头套取银行贷款。
(六)商业银行信贷管理体制和经营模式存在缺陷
从法人地位上看，商业银行是一级法人，对于所有分支行的行为银行总行都要承担最终责任；而集团客户一般是多级法人，集团总部或上层企业只以出资额为限承担子公司的行为责任。单一法人体制的商业银行与多级法人体制的集团客户之间形成一种法律责任承担和风险分布极不对称的关系。
从经营模式上看，商业银行多是按照行政区域设立分支机构，在信贷管理中实行总行、分行、二级分行等逐级授权和转授权，属于纵向经营模式。集团客户的成员企业横跨多个省市，有的成员企业甚至延伸到国外，属于横向经营模式。银行的层级组织结构与管理模式造成了信息传递的事实障碍，这种信息分隔的状况，削弱了各分支机构对集团客户及其关联企业的风险识别及风险控制能力。而且银行各分支机构会从有利于自己的角度去筛选、传递信息，甚或扭曲信息。由此造成银行总部难以控制其分支行在全国范围内向集团客户成员企业的授信，而银行的分支行又没有能力从全局角度对集团客户进行风险控制的局面。
从考核机制上看，由于向集团客户授信在短期内能为银行带来大额的存款和高额的利润，同时风险的延迟暴露因无法判断决策者的责任而得以免责，部分商业银行则更是不惜一切代价争抢市场份额，这种制度上的缺陷诱使基层行负责人在短期内盲目追求数量增长和短期效益，放松对关联企业多头贷款条件、相互担保等的审核，忽视长期风险的防范。
(七)现行的监管制度安排不能很好地适应集团客户授信风险监管的需要
一是监管机构内部按照银行类型设立监管职能部门，不同类型的银行业金融机构由不同的部门实施监督管理。相关职能部门对集团客户授信及风险的认识一般来源于所直接监管的银行，对于某一家具体集团客户来说，监管部门掌握的授信风险资料是零散的、非系统的，因而对风险的揭示更多地停留于局部或某一点上。二是各职能部门日常监管中，涉及集团客户授信时往往会发生超越监管职责范围的事情，在缺乏工作协调机制的情况下，很多问题可能就在相互推诿中不了了之。三是大额客户授信风险分析监测制度还未能充分发挥其预警功能，缺少一个能给商业银行提供详细了解集团客户关联关系和授信情况的信息平台。外部监管提示和预警的不足，增大了集团客户授信风险积聚的可能。而且，监管部门还面临着“监管提示难”的问题，由于监管提示直指具体客户，无论正确与否，都有可能直接面对集团客户企业的质疑，监管部门的善意提示缺乏法律上的免责保护。
三、法律法规不健全加剧了集团客户授信风险
集团客户涉及的法律关系错综复杂，但是《公司法》对母子公司之间关系、关联交易的限制缺少明确的规定，尤其没有界定母子公司持股比例和相互投资的限制。《公司法》严守法人人格独立和股东有限责任原则，为母公司滥用独立法人人格提供了可乘之机，实际控制人从子公司得到的收益远远大于其对子公司承担的风险。《担保法》对集团公司各子公司之间相互担保没有设立限制和明确禁止性条款。集团客户成员企业互相担保形成的担保链，使担保形同虚设。一旦发生资金链断裂，则会出现“一损俱损”的情形。
欧美国家的《民法》和《合同法》均规定，如果借款人(合同双方)违反合同规定(明确的贷款用途)，那么违规的一方(借款人)将以欺诈罪被(贷款人)。而我国的法律制度中没有上述规定，对于借款人违约行为，银行利用合同规定借款人的法律保障不足。
立法的滞后导致商业银行对集团客户的法律性质和运作方式认识不清，对集团内部法律关系无法准确识别，很难在短时间内对其组织结构和经营状况做出准确评价。由于关联交易的隐蔽性，一旦从银行融资的子公司成为“空壳”企业，贷款银行无法向转移资产的幕后企业追索还款责任，进一步助长了非正常关联交易。
四、社会信用体系不完善
目前我国针对企业的征信中介服务还没有普及，市场主体失信成本较低，失信问题普遍存在于社会的各个领域，银行对集团客户贷款的每个环节都充满了风险。部分企业集团、社会中介机构借国家现有法律、法规尚不完善之机，利用虚假出资、重复验资、先出资后抽逃等方式多头注册企业，造成企业资本不实，股权结构复杂。而中介机构的社会监督职能缺位，相当一部分会计师事务所不得不屈从于企业而出具虚假的审计报告，中介机构制造虚假信息的行为频频曝光。
在目前法律法规不健全、社会信用状况短期内难以改观的情况下，商业银行应立足于实际，加快内部管理体制和经营机制改革步伐，尽快实现由“部门银行”向“流程银行”的转变，以客户为中心，按业务板块建立事业部制，实现前中后台分离、职责清晰，以增强银行内部信息传递效率，减少交易费用和委托成本。商业银行应进一步强化贷款管理，遵循“受益人原则”，通过“向第三方支付”的技术手段控制贷款资金去向，降低银行贷款潜在风险。
积极开展银团贷款或俱乐部贷款。商业银行应当建立银行间合作机制，对信贷资金需求规模较大的新授信客户，可以采用一家主办银行牵头、多家银行参与的银团贷款方式；对已经授信且额度较大的集团客户可采取俱乐部贷款方式，建立银行间“分别监测、信息共享、风险共担、协调一致”的合作机制，定期交流集团客户的生产经营和融资情况等信息，打破各自为政的局面，避免贷款过于集中某些行业和企业，防范集团客户授信集中风险，共求市场竞争中的双赢和多赢。牵头行还应积极主动地为集团客户提供财务咨询、投资顾问和现金管理等业务，提高企业集团的资金使用效率，取得企业集团的理解、支持和配合；同时，通过对集团内部资金流向的监控和经营状况的把握，逐步解决银企信息不对称、关系不理顺的问题。
银行风险分析范文第3篇
关键词：风险管理；商业银行；信贷业务
商业银行是以货币和资金为主要经营对象的企业，主要起着金融服务的职能。商业银行主要通过为企业提供信贷业务而获得自身利益，所以说信贷业务的风险是当今商业银行经济管理所面临的最大风险。现如今，随着市场经济体制的改革，作为金融中介的商业银行由于货币化、信用化和金融化的背景在市场经济中的作用也越来越突出。这样一来，市场经济的迅猛发展一方面给商业银行的发展带来了新的发展机遇，而另一方面也给我国商业银行的风险管理工作带来了很多压力。根据我国目前的信贷风险管理现状以及内部控制，需要从信贷业务组织结构的内部控制，信贷业务信息内部控制以及信贷业务环节内部控制等多角度进行分析，从而增强了商业银行在信贷业务风险下自身利益的最大化。
1我国信贷风险管理现状
近年来，随着市场需求以及经济发展，我国商业银行在各级分行都实现了内部结构的调整，将原本的信贷部主管信贷业务的旧体制转变成为资产全部和风险审查部门对不良贷款处置以及对贷款风险进行评估。但是审贷部门依旧负责信贷政策的管理以及信贷资产组合风险管理的业务，对于信贷各部门的细化工作完成的还不够彻底。从近几年我国商业银行出现的不良贷款概率来看，由于银行信贷风险内部控制存在问题，在我国商业银行运作中存在有次级类和可疑类信贷风险。长期以来，大型企业以及发展较好的企业都在公业务贷款中占据着大量的信贷额度，虽然金融危机的影响正在缓慢消除，但经济复苏的进程也很缓慢。在当今情形下，商业银行就需要加上对信贷风险的管理，以保证信贷资产业务的正常发展。加强和完善商业银行的信贷风险管理，可以帮助商业银行在具体工作中以企业的长期发展和风险管理作为自己的发展导向，进而保证银行的健康稳定发展。从我国商业银行管控方面来说，业务经营活动的依赖性较强，核心资本需要依靠政府的拨付，这是目前商业银行普遍存在的问题。由于受到很多因素的影响，商业银行风险管理背后承担着巨大的压力，国有企业的不良贷款使商业银行的发展运营受到了巨大冲击，虽然大部分的商业银行贷款并没有出现较大问题，但银行和客户之间依旧存在负债关系，有不良贷款存在的隐患。根据股份制银行的运营情况来看，虽然建立了一定的内部控制以及风险控制，使得商业银行在运营和约束上有了很大成效，但股份制商业银行虽然给银行的管理上带来了很多灵活性，但也带来了诸如信贷业务资金周转以及资金来源流动风险等潜在问题。根据我国商业银行的发展趋势来看，从事商业银行的发展规模没有达到预期目标，同时存款和信贷比例也不够完善。换言之，就是资产的流动性没有达到使用安全的范围，一旦信贷风险发生了变化，那么资金的周转就会受到影响。除此以外，工作人员的专业程度、自我约束能力、按规操作情况以及职权分配情况都需要进一步提高。随着经济全球化的影响，信贷风险的种类也越来越多，人们对信贷的需求也越来越多，但我国相应的法律法规、信用体系以及银行环境等却没有与信贷管理机制相匹配，在我国信贷风险管理还存在很多不足的地方，对于用户信用分析以及贷款方式都需要进一步的提高和改善，而这需要我们不断进行研究与探讨。
2基于内部控制的商业银行信贷风险管理
2.1信贷业务组织结构的内部控制
只有良好的组织结构设置，才能进一步提高信贷业务的开展效率，这就要求我们进一步对组织结构进行合理的规划，以及通过各部门之间的制衡作用来使信贷业务开展过程中的风险进一步减少。商业银行相关部门的设置。在商业银行可以设置一定的风险管理部门，通过建立信贷业务风险管理的子公司来负责商业银行的信贷业务。信贷业务风险管理可以通过对信贷业务风险的评级、对信贷业务风险管理目标的设置以及具体的指导来实现，从而使商业银行能够掌握各分行的风险管理现状进行掌控。分行的风险管理部门需要对所属的信贷业务风险进行同一管理，将下级行的信贷风险材料和向上级行的汇报评估风险在本行进行汇总。除此之外，风险管理部门对于风险的监控实现了对信贷风险的集中管理。在开展信贷业务之前，风险管理部门需要对商业银行所面临的风险进行动态识别，为新业务的发展奠定良好的基础，及时对所开展的业务提供保障和进行反馈，以实现商业银行内部监控的全方位。商业银行利润的主要来源就是信贷业务，那么在商业银行中建立与信贷业务相关的部门就显得尤为必要。信贷业务部门主要负责信贷业务的发展，在业务方面信贷业务部门与风险管理部门是互相协调、互相合作的关系，而在环节上则呈现出相互制衡的关系。我们在对下级分行进行信贷业务目标制定时应根据高层制定的战略目标以及下级分行信贷业务开展现状进行分析，经过风险管理部门对信贷业务风险的评价后交由各分行进行执行。区域性信贷审批中心的建立在集中对信贷进行审批的原则上，将信贷审批权限分配在各商业银行分行和区域审批中心以进一步提高信贷的审批效率。区域信贷审批中心是总行在各地区各支行行使审批权的代表，通过这样的设置可以使审批工作能够在各地区的实际发展情况出发更好的控制信贷业务的开展，以降低信贷业务风险的出现。各分行和区域性信贷审批中心需要加上对信贷业务发展部门以及风险管理部门的了解，针对各部门提供的客户评价进行分析，进而做出审批决定。
2.2信贷业务信息内部控制
信贷业务会计信息控制。在信贷业务的发展过程中，我们需要加强会计部门的监督作用，制定严格的会计处理流程，要在贷款发放和回收过程中及时处理，保证入账凭证的完整和账务处理的清晰，实现会计系统对贷款整个业务流程的实时监控，使会计工作能够真实全面的反映信贷业务的实际情况。信贷业务信息归集控制。在进行每一笔信贷业务时，我们必然会留下商业银行用户的信息以及信贷发展情况，而在信贷业务发展过程中我们也需要不断搜集信贷业务发展材料，对可能存在影响信贷业务的发展因素进行分析，并及时采取措施以降低风险发生的可能。与此同时，需要及时对所用的信息进行存档，以方便日后的查询使用。信贷业务信息的使用控制。信贷业务的信息很多都涉及到客户或者银行机密，所以各商业银行应针对信贷业务材料建立起严格的保护措施，对于重要的信息进行授权控制，只有经过授权的个人才可以对部分材料进行查阅，同时要注意电子信息的备份，以防止因为发生意外而造成的信息丢失。
2.3信贷业务环节内部控制
我们都知道，信贷业务是从贷款人提出申请到商业银行对信贷业务完成评价的整个过程，具体包括了贷款申请、贷款决策、贷款审批、签订贷款合同、贷款发放、贷款检查、贷款回收以及贷款业务的自我评价。(1)贷款申请与决策。对于客户的发展，贷款业务发展部门需要根据信贷业务的发展政策积极的开展贷款营销策略，以吸引优质客户。根据客户提交的相应申请，对客户进行风险和内控调查从而确定该用户是否符合发展。如果客户符合商业银行发展客户制定的信贷业务发展目标，那么就可以将客户的相关资料传递到各部门进行风险评估，如果客户不符合商业银行制定的信贷业务发展目标，那么就可以拒绝该用户。风险管理部门可以依据信贷业务发展部门递交的材料对优质客户进行寻找，对于行业的选择要具有客观性，不要一味的追求目前发展较火的行业，这样会激发行业间的竞争，造成商业银行的授信集中，从而带来较大风险。信贷业务发展部门需要加强贷款企业的联系，利用银行的信息资源为企业的经营发展提供帮助，加强银行与企业间互惠互利的良好合作关系，而不是单纯的借贷关系。(2)贷款审批和合同的签订。贷款审批部门负责贷款的审批工作，主要根据业务发展部门和风险管理部门提交的材料对贷款是否发放进行确定，如果经过审批同意发放贷款，那么就可以将签署后的意见交给负责的业务部门进行后援操作。贷款合同的签订是一个需要有相关的法律部门以及有经验的法律人员参与过程，在合同正式签订之前，需要咨询法律部门的建议进而对合同格式的制定和合同条款的协商等过程做到有法可依，通过商业银行自我保护意识的提高来降低因合同制定不合理造成的商业银行损失。(3)贷款发放以及检查。贷款的发放需要有贷款业务部门和会计部门的协调，会计部门主要在贷款发送时做好帐务处理，在这一过程需要注意对贷款内容的再次检查，其他部门要配合贷款业务部门以及会计部门依据贷款合同的约定来进行贷款发放，以降低贷款发放过程中因操作问题造成的风险。在我国商业银行信贷业务中，贷款检查一直就是一个薄弱的环节，很多贷款业务部门发送完贷款后，没有充分地意识到贷款检查的重要性，并没有加强对贷款的使用情况的检查。风险管理部门应该在贷款发送后对贷款的企业进行定期和不定期检查，了解贷款企业的财务状况和行业发展状况，根据高管人员变更和企业经营状况进行风险分析，如果出现了影响贷款回收的影响因素，应该及时进行风险讨论，并及时向上层传递和反馈信息。(4)贷款回收和贷款业务的评价。在贷款到期之前，商业银行应根据贷款合同的规定及时向贷款企业发送到款通知，并部署贷款回收工作。如果贷款可以正常收回，就要及时进行帐务整理，而对于无法正常收回贷款就需要依据企业资信情况进行分析，如果企业资信情况较好，只是因为短暂的困难而无法去进行还款，那么商业银行就需要积极帮助企业渡过难关，以实现企业和银行的互利互惠。如果对于资信状况不好、故意不归还贷款以及无法正常经营的企业，商业银行就应该及时采取资本保全，以降低企业无法正常还款的损失。在商业银行完成信贷业务后，应该及时对信贷业务开展评价，以完善和补充在信贷业务开展过程中出现的内部控制缺陷，以进一步修正信贷业务内部控制。这个环节标志着信贷业务的完成，但并不意味着这一环节不重要。对贷款业务的评价有利于企业和商业银行进一步总结这一过程中影响自身发展的因素，加强对这一环节的重视，将有利于企业和银行更好的完善自我发展体系和经济利益的增长。
3结语
目前我国缺乏良好的适合于商业银行发展的信用环境，而商业银行对于企业信贷的监督力度也达不到要求，没有建立健全信息的流通方式和相应的司法制度，从而使中小企业发生信贷违约的现象越来越多。而随着市场经济竞争的越来越激烈，商业银行信贷业务的潜在风险也进一步加强，为此我们需要努力加强和完善银行的风险管理以及内部控制系统，这就需要从信贷业务组织结构的内部控制，信贷业务信息内部控制以及信贷业务环节内部控制等多角度进行分析，做好商业银行信贷业务的内部控制，建立健全信贷业务的内部组织结构，实现对信贷业务环节的内部控制以及信贷业务信息的内部控制，从而增强商业银行在信贷业务风险下自身利益的最大化，实现商业银行以及企业的共赢。
参考文献
[1]王学文,赵云兰.我国商业银行内控存在的问题及对策[J].哈尔滨商业大学学报(社会科学版),2010(05).
[2]苗承雨,问晓萌.我国商业银行信贷风险内部控制系统建设现状及完善对策[J].金融与经济,2009(03).
[3]贾清显,陈妍.商业银行金融创新与金融风险内部控制——基于雷曼的案例分析[J].生产力研究,2010(03).
[4]任健.我国商业银行信贷风险管理的思考与研究[J].金融经济,2012(9).[5]杨跃勋.浅析商业银行信贷风险管理[J].经济视野,2014(4).
[6]刘铁锤.论基于内部控制视角的商业银行信贷风险管理[J].经济研究导刊,2013(24).
银行风险分析范文第4篇
关键词:国库资金;操作风险;评估与管理
国库的集中支付和电子支付系统的推广和发展使传统的核算模式发生了根本上的改变，在提高服务水平的同时也提高了风险，因此如何对国库资金的操作进行风险的评估和管理成为当前研究的重要课题。
一、人民银行国库资金当前存在的风险分析
(一)资金操作的风险
操作人员由于各种主观和客观的原因，对系统的功能并没有深度的了解，并且不具备相应的风险意识，这种情况导致在进行操作时极易出现风险。现阶段，我国人民银行的基层员工年龄都处于大龄化状态，但是由于国库人员数量紧张，实际需求与人员数量间存在一定的矛盾，为了缓解这种矛盾，有时会从非业务部门进行人员调动完成替岗，因此也出现了无证上岗的现象，导致工作人员的素质良莠不齐，一部分人员对国库的系统操作和核算的原理并不了解，在进行业务的办理时只能依靠别人的帮助和指导。除此之外，国库工作人员进行操作时并不按照相关规章制度执行，并且由于对新的软件和硬件设备及功能服务并不熟悉，常造成操作失误而产生风险，如接收了不规范的凭证或没有对账目进行认真核查等。
(二)相关制度的风险
我国当前的法律和法规并不能将新增的国库业务全部包含在内，导致一些业务的环节并不在控制范围之内，新增的国库业务主要是表现在网上银行和电子银行及联网业务，这些业务都包含了电子票据和电子信息，而我国的相关管理条例和法律法规并没有将这些业务的内容增加进去。随着新业务不断地创新和推出，各种的制度法规和细则都自成一体，并不具备应有的连续性和系统性，对新业务的规范缺乏系统性的创新和发展，基层银行在遇到问题时只能将问题反映到上级，然而那些跨系统和部门的问题只能搁置。
(三)资金监管的风险
国库业务的更新导致新风险点的产生，导致当前的监管水平并不能应付相应的新风险，相关监管的缺位导致新的风险出现。先支付而后清算的支付业务形式导致资金的出口监管始终在被动的地位，对集中支付清算的基层银行较多，并且其进行清算的时间也大多集中一致，在进行审核时，审核的内容主要涉及对凭证票面的完整度和合规性进行核查，审核资金的用途和真实性，但是由于没有准确的根据和审查时间，因此并不能完成有效的监督工作。国库的监管难度由于直拨业务而增加，如惠民补贴、家电下乡等都是由国库进行小额的批量支付，这些业务都是由人员通过人民银行的专业工具对用户信息进行加密并转为电子信息，再经由国库部门直接将款项拨到用户的账户中，人民银行传输信息的方式是电子化的，办公人员无法从一纸清单中发现其中的风险，由此可见风险的监管工作难度之大。
(四)操作系统的风险
在国库业务中，计算机技术和网络技术的应用愈发广泛，尤其是大额、小额的支付系统和TIPS的应用，但是同时也导致其操作系统的风险大幅度增加。基层银行的科技技术水平和力量都较为薄弱，对于突发事件的处置能力并不强大，并不能在第一时间内对问题制定相应的解决方案，尤其是在出现网络通讯故障时，无法制定快速有效的解决方案。除此之外，国库的TCBS系统的相关服务器和设备较为老化，但由于其系统的配置要求，当前的计算机上很难安装TCBS系统，长时间超负荷的运行和运转导致操作系统和计算机存在较大的风险，形成隐患。
(五)工作协调性的风险
基层银行的国库任务不仅受到上级银行的国库部门领导，与此同时还要对相关的国家政策进行执行和落实，如财政和税务部门的政策法规，然而地方财政部门并不能将相关的预算执行计划和调整方案向辖内人员提供，导致人民银行的国库部门基本不能对基层银行依据的真实性和可靠性进行把握和把控，在进行相关的预算支出管理和收入退库管理中始终处于被动的状态，其职能作用很难发挥出来。除此之外，财政部门、税务部门、国库部门和基层银行间的沟通和联系并不紧密和频繁，业务人员之间的沟通和接触只停留在数据和报表层面，并没有深层次的沟通，这样的局面对于跨行业、跨系统的业务创新十分不利。
(六)职业道德风险
一些银行的国库工作人员在进行工作时并不具备相应的职业责任心，对于相关的制度和政策落实不到位、执行不彻底，导致在进行业务操作时经常出现差错，因此国库内资金的安全也得不到应有的保障。
二、人民银行国库资金的风险管理
(一)加强内部控制，提高全员的综合素质
基层人民银行的国库部门要对资金安全监督和评估风险的制度进行推广和实行，对蕴含的风险加以规避，及时发现存在的安全隐患，组建科技、国库、财务等部门共同组成资金监督小组和风险评估小组，对本级国库在运行中存在的羸薄弱环节和风险进行排查和评估，并提出对应的改善意见，监督进行实施。对内部控制制度和标准进行修订和完善，在内部控制制度中补充新业务中所包含的风险隐患，在制度层面将业务的操作性趋近于安全可行。基层人民银行的财务和会计主管也具有现场监督的职责，要充分发挥这种监督作用，及时发现和纠正业务人员存在的违规行为，对国库的工作人员加强业务培训力度，对业务人员的职业技能和风险意识不断进行提高，并制定相关的奖惩制度和条例，赏罚分明，建立和培养一支高素质、高技能的国库队伍。
(二)提高制度法规的层次，健全相关体系
现阶段，我国基层的国库部门的职责根据主要是国家统一制定的国家金库条例和相关的细则，此类法律和法规在八十年代末和九十年代初制定出台，其中蕴含着浓重的计划经济体制的特点，在现代的国库发展中并不十分适用。所以，对国库的监管制度和法规要加快建设的脚步，促使我国国家金库的体制从法律层面上能够接近国际先进模式，并适应当前的金融财税体系。在我国完善相关金库条例的时候也要对商业银行所的业务制定相关管理条例和细则，对人民银行的国库职能进行进一步的确认和明确，实行对财政收入和支出的监督作用。除此之外，要建立和健全国库的会计制度，使其与国库新业务的业务环境相适应，对相关的岗位设置、人员职责、清算方式和防范风险的措施进行规定和明确，规范业务操作，最大程度降低风险。人民银行要起到带头作用，对相关部门的联网操作进行协调，并提出指导性的意见和出台应急方案并进行演练，保证跨行业、跨系统的联网能够得到有效的保障，以免在出现突发状况时没有良好的秩序。
(三)健全监管的机制，充分落实相关制度
要建立相关的资金安全监督制度和风险评估机制，对国库的内部控制制度进行完善，在此基础之上还要针对国库建立相关的前、中、后监督体系制度，通过对银行、网上财政和国库间的对账功能进行开发，实现其他财政部门与国库间的支付余额网上自动勾对，对财政拨款的行为加强监督手段，尤其是对支付额度的审查和核实，对跨行业、跨系统的联网业务要实行事前的监督机制。在对会计主管的监督作用进行充分利用和发挥的同时，也要对国库业务的监督程序进行同步开发，对于处理重大业务和重要的事项及大额资金流动等业务要实行事中的监督制度，对联网业务和国库直拨业务等新业务进行风险预警模式，在出现风险点时进行预警和提示，将资金风险扼杀在摇篮之中。与此同时，要对监督和检查机制进行强化和完善，充分发挥审计和检查的作用，尤其是内审、纪检机关和事后监督机制的审计作用，形成全过程的上级部门和本行的交叉监督机制。
(四)强化系统的管理，建立安全系统
要加强基层人民银行业务人员和技术人员的培训力度，对其业务能力和应急机理进行培养，提高其业务水平和对突发事件的处理应对能力。对计算机和网络所存在的安全隐患进行全面的排查，对超过使用年限、功能退化落后的计算机进行更换，使用最新的技术和较高的计算机硬件配置，推动TCBS系统的上线和推广。
(五)多种形式组建高素质工作团队
要对国库工作人员的人生价值观及世界观进行教育，加强业务人员的职业责任感和工作成就感，建设央行国库的文化并进行大力推广，创建拥有丰富兴趣和多样活动的活动小组，对银行员工的文化业余生活进行丰富和充实，对领导干部职工的行为和职能发挥进行监督和管理，设立相关的领导干部的事迹档案和廉政档案，实行严格分明的考核绩效制度，对关键岗位的业务人员进行年度考核，并且定期进行谈话，了解岗位近况和员工的情绪及状态，对国库的岗位风险进行全面、科学的排查，对员工八小时工作时间外的行为多加关注，针对具体的实际情况进行相应的教育和管理，减小风险发生的概率，提升人员对案件的防护与控制能力，对违法乱纪的行为和案件进行严肃的查办，对隐瞒不报的情况要进行追查，追究其、包庇违法行为的责任。
(六)加强沟通和联系
人民银行的国库部门要肩负起自身的职责，将财务部门、税务部门、国库部门和银行部门良好的联系起来，将自身的职责履行完善，并帮助和协助其他的单位进行力所能及的事情，开展多种多样的交流活动，对工作中遇到的问题和情况进行探讨和研究，制定相应的有效措施，保证国库的资金有效且安全的运行。
三、结语
针对国库资金操作所存在的风险，要加强内部控制，健全相关的体系和监管机制，强化对系统的管理和建设，组建高素质的工作团队，加强各部门间的沟通和联系，将国库资金操作中的风险降到最低。
参考文献:
银行风险分析范文第5篇
（中南民族大学管理学院 湖北 武汉 430074）
摘 要：2014年9月，由阿里巴巴作为第一大股东发起筹建的浙江网商银行正式获批筹集，其将坚持纯网络银行模式、采取“小存小贷”的业务模式为中小企业服务。浙江网商银行作为新生事物承载着希望，也会面对疑虑。首先分析了浙江网商银行的特点以及其拥有的优势和机遇，然后分析了其可能存在的劣势以及面临的各种风险；最后针对可能的劣势与风险，提出了风险管理和更好发展的相应对策，以期对浙江网商银行的持续稳健经营提供借鉴。
关键词 ：阿里巴巴；浙江网商银行；网络银行；风险防控
中图分类号：F832 文献标识码：A doi：10．3969／j．issn．1665－2272．2015．14．012
*基金项目：国家民委民族问题研究项目“金融机构支持民贸民品企业发展研究”（项目编号：2014－GM－165）；中南民族大学MBA教育中心资助。
作者简介：蒋懿凡（1994－），女，中南民族大学管理学院本科生，研究方向：企业财务与金融支持体系；周运兰（1974－），女，中南民族大学管理学院教授，博士，硕士生导师，研究方向：企业融资与金融支持。
收稿日期：2015－05－07
1 浙江网商银行简介
浙江网商银行股份有限公司（以下简称“网商银行”）于2014年9月29日被银监会批准筹建，是我国首批获准筹建的5家民营银行之一。网商银行由阿里巴巴旗下的浙江蚂蚁小微金融服务集团、上海复星公司、万向三农集团、宁波金润资产经营公司共同发起设立。其中阿里巴巴旗下的蚂蚁小微金融服务集团对其持股30％，上海复星持股25％，万向三农集团持股18％，金润资产经营有限公司持股16％。
1．1 特点
网商银行的第一大股东阿里巴巴想将其打造成纯粹的网络银行，即不设线下实体网点且不受地域限制的“纯网络银行”。其运营方式并不同于传统的银行，首先它是以互联网为平台，充分利用互联网技术，通过大数据分析，实现全流程的网络模式，去服务全体网民。其次网商银行采取符合差异化经营的小存小贷模式。
1．2 网商银行与微众银行的比较
（1）相同处。在获批的5家民营银行中，腾讯参与发起的前海微众银行和阿里巴巴参与发起的网商银行都是采取网络银行模式，与金融机构合作、通过互联网平台来开展银行业务，满足个人消费者或小微企业的贷款需求。
（2）差异处。两者的授信方式不同，网商银行的优势在数据与商户资源，因为有淘宝、天猫等平台的客户基础，又有阿里小贷、支付宝的业务支持，在金融方面更有经验。并且它在数据能力、服务理念等方面和现有的小贷业务可谓一脉相承，可以通过观察和分析个人、小企业等在阿里巴巴平台上的行为记录，据此授信。微众银行的优势在社交这个巨大的入口，它会利用腾讯的各个不同数据源，通过采集和处理包括腾讯旗下各种平台的数据和信息，然后根据统计学的方法，对信用主体进行授信。
2 网商银行的优势和机遇分析
2．1 客户基础庞大
阿里巴巴拥有着数量非常庞大的淘宝注册用户、小额贷款用户、支付宝和余额宝用户，并且在电商平台上创建了大量的交易记录信息，这些都为网商银行提供了客户基础。并且由于阿里巴巴对网民使用习惯把握得透彻，使得阿里巴巴能对客户细分类别，并在短时间内向大量中小投资者或储户提供更多类似于余额宝的金融创新，让网络金融服务覆盖更多。
2．2 资源和经验丰富
阿里巴巴的金融业务发展路径—直很清晰，由最初的第三方支付工具支付宝的出现到阿里小贷的问世，再到余额宝的创新，阿里金融逐步实现“存－贷－汇”的转型，为发展银行业务打下坚实的基础。同时也为网商银行的建立积累了管理经验。此外，由于网商银行在数据能力、服务理念等方面和阿里小贷业务一脉相承，因而阿里小贷多年来在数据、风险防控等方面所积累的资源和能力都将为网商银行提供大量丰富经验。
2．3 低成本、高效率
首先，由于互联网具有突破时空局限、信息对称等优势，网商银行利用互联网来完成各种银行业务，不仅能提高办事效率，还能降低实体管道建设与人工操作的成本；其次，基于互联网快速传播和及时反应的性质，网商银行可以突破传统银行实体网点的限制，在营业时间和空间上得到延伸；再次，网商银行能利用互联网大数据提供的准确客户信息给客户推荐最恰当的产品。
3 网商银行的风险分析
3．1 网商银行的缺陷分析
（1）缺乏品牌知名度和信誉基础。与已经成型的传统银行相比，网商银行作为新型的网络银行缺乏自己的品牌，人们往往会对于新生事物不信任，担心其风险较大、资金不安全，所以网商银行可能会面临吸储困难从而采取高息揽储的局面。而高利息水平需要高投资回报率支持，高投资回报率就会面临高风险。
（2）相比实体网点，安全感低。自古以来受传统观念影响，人们总是觉得钱握在自己的手中比较安全，实体网点比看不见摸不着的网络银行更受青睐。而网商银行作为一个纯粹的网络银行，没有实体网点，人们的担忧易导致对网商银行的不信任。
（3）技术与网络银行安全性。网络安全风险主要包括网络病毒入侵并破坏网络系统；网络黑客入侵网络系统，窃取商业机密或盗取资金等。由于网商银行的业务都依托于互联网，网络虽然便捷，但一旦受到威胁，造成的损失是严重的，这就对网商银行提出了技术上与安全性上的挑战。并且网络银行安全性的问题将在很长一段时间内都会影响到人们的行为，这在一定程度上阻碍了网商银行的建立与发展。
（4）监管难度。在监管方面，由于网络银行在我国是一项新鲜事物，在此之前，银监会并没有对此的监管经验，相关法律框架也未出台，而网络银行所面临的种种风险也给外部监管提出了新要求。除了监管机制缺失之外，由于互联网金融涉及众多监管部门，可能还面临“多头监管”的问题，进而可能导致监管标准不统一、监管效率低下、监管空白或重复等情况，从而增加了互联网金融监管的难度。
3.2 网商银行面临的风险
网商银行的缺陷与其存在的风险息息相关，通过对网商银行的缺陷和其自身资本状况、业务模式、服务对象及区域等因素的分析，认为网商银行将会面临以下风险。
（1）信任风险。银行业的经营主要依靠银行在公众当中的信用高低，由于网商银行是由民间资本控股的且风险自担的银行，设立之初本身就缺乏品牌知名度和信誉基础，加之民营资本的不稳定特性，更加大了其公众信任风险。
（2）流动性风险。由于网商银行的公众信誉本身不能与国有银行媲美，吸储能力相对较差，在其发展过程中依然面对许多质疑，加之其主要是面向中小微企业提供信贷服务，流动性风险更大。
（3）资本充足风险。网商银行作为民营资本控股银行，由于其资本内生能力无法满足新增信贷的资本索求，且其进一步融资的空间非常有限的特点，网商银行组建初期可能会面临资本数量不足和资本结构不合理的问题。如果不能在资本筹集、运营的方式上有所改变，其业务经营和绩效水平将会受到不良影响。
（4）资产质量风险。由于其服务的客户——小微企业财务不透明、经营不规范等明显有别于规范化的大企业的特点，加之自身银行风险控制技术也有待改进等原因，网商银行将要面对其资产质量可能存在风险的问题。
（5）盈利风险。网商银行成立后，需要一套规则来降低风险、确保资金安全，由此可以创新的余地不可避免地就会缩减，加上产品单一、经营模式趋同的影响，盈利空间将面临压缩。
（6）道德风险。对民营银行兼网络银行的监管法律制度不健全可能导致经营者利用法律空白从事违背道德的活动，而且由于网商银行作为民营银行自身特殊原因导致的信息不对称将极易引发道德风险。
4 网商银行发展对策分析
4．1 提高公众信任度和认可度
网商银行的发展应该严格遵从以市场为核心的经营原则，为公众提供良好的金融服务，主动向公众宣称自身业务，努力提高金融服务质量，以此来提高公众的信誉度和认可度，消除公众的质疑。
4．2 实现信息的对称透明化
网商银行除了需要在与小微企业充分沟通的基础上实现信息对称之外，还需建立健全信息通畅的金融监管系统，形成有效的行业自律监管及完整的社会舆论监督。这也是实现信息透明化的重要措施，能有效防治网商银行运行发展中可能出现的道德风险。
4．3 增强风险防范意识，提高风险管理水平
在银行业这个高风险行业中，网商银行作为民营银行兼网络银行未来将面临更复杂的经营风险，因此增强风险观念、预测潜在风险对于网商银行尤其重要。因此，网商银行在发展过程中不仅要不断提高自身风险防范意识，还应通过宣传提高公众的风险防范意识。并通过学习国外先进、有效的风险管理技术以弥补自身风险管理技术水平落后的状况，增强自己的风险防控能力。其中可以通过构建风险预警模型来增强风险防控能力。结合网商银行自身的特点，其风险主要来自于非系统风险，再借鉴国内外商业银行对于风险的防范预警机制的经验，针对其可能存在的非系统风险主要选择和设计了以下几个方面的风险预警指标。①流动性状况衡量指标，通常包括流动性比率、存贷款比例、现金流量比、超额备付金比率等；②资本充足状况的衡量指标，通常是资产充足率或核心资产充足率；③资产质量状况的衡量指标，通常包括不良贷款比率、前10家客户贷款比、拨备覆盖率及单一客户授信比率等；最后是盈利性状况衡量指标，通常有平均资产回报率、成本收入比、资产利润比、加权平均净资产收益率及经济增加值EVA等指标。
4．4 完善相关法律法规和监管体系
监管法律制度不健全是网商银行当前风险形成的重要原因，因此建立完善明确的与民营银行配套的法律法规、构建全面的监管体系是当务之急，它能使民营银行的各环节都做到有法可依，增强民营银行的整体风险防控能力。
5 结语
作为新兴的银行类型，网商银行有着阿里巴巴优越的人力物力作为基础，具有其他银行不可比拟的优势，但由于我国目前金融业的形势和网商银行自身的特点，网商银行依然面临着种种风险，但机遇与挑战并存，收益与风险同在。在未来的发展中，网商银行只有充分利用现有的优势与机遇，严格遵守相关法律法规和监管政策，尤其要高度重视风险管理，建立相应的风险预警机制，做好风险防控并从根本上降低风险；另外还要明确市场定位、加强产品创新、不断提升自身业务水平、不断提高公司治理水平才能在竞争中始终处于不败之地。
参考文献
1 朱彤．初探网络银行在我国的可行性——以“阿里网络银行”为例［J］．现代商业，2014（8）
2 赵林．我国民资控股的商业银行的发展及风险防控［J］．商场现代化，2014（21）
3 蔡恺．浙江网商银行将坚持纯网络银行模式［N］．证券时报，2014－10－17
4 秦长城．电商喜忧并存［J］．新理财－公司理财，2013（11）
