风险管理相关制度

前言：想要写出一篇令人眼前一亮的文章吗？我们特意为您整理了5篇风险管理相关制度范文，相信会为您的写作带来帮助，发现更多的写作思路和灵感。

风险管理相关制度范文第1篇

关键词：成本控制；进度控制；质量控制；风险控制；项目计划；利益相关性；需求调研；阶段性评估；文档跟踪

1　前言

信息系统集成项目管理的核心就是要通过合理的项目计划和有效的沟通，对项目成本、进度、质量、风险进行协调和整合，确保项目的组成要素在适当的时间有机地结合在一起，以顺利、成功地完成项目。

我所负责的建筑材料自动检测管理系统项目是一个综合性的系统工程项目。从技术角度看：主要包括机柜安装，强电安装，综合布线部分、网络设备调试，检测系统软件安装调试等。从项目关系方角度讲，有多个协作的硬件设备提供商、网络系统集成商、软件系统服务商以及作为项目总负责的我院信息中心。由此可见，这是一个涉及业务广泛、技术复杂、多方参与的信息系统集成项目。

在项目的运作过程中，我深刻体会到，项目成本、进度、质量、风险控制对于一个项目的重要性，以及对这几个要素进行协调整合的难度。因为这几个要素都是项目的相关利益者不容忽视的。该项目是湖北省建筑材料自动检测系统建设的一个重要组成部分，其实施的进度、质量和成本等，受到来自其主管部门的严格要求和控制，因此，项目的整体管理十分重要。

2　项目计期是项目要素协调整合的基础

项目计划是一个用来协调所有其他计划、以指导项目实施和控制的文件。对项目进行科学、合理、全面、周详的计划，才能使项目得以顺利实施并最终取得成功。项目计划记录了计划的假设条件和方案选择，为各利益相关者之间的沟通提供了一个参照，并确定了关键管理审查的内容、范围和时间，同时，为进度评测和项目控制提供了一个基线。合理的项目计划，是协调和整合项目。并使项目能够顺利完成的基础。

在建筑材料自动检测管理系统项目中，我们对项目计划具体内容的确定，结合项目的各方面实际情况，参照我院项目计划编制的模板。抓住本项目的特点，召集各方面的专家分析项目特点。着重在项目组织、管理过程、沟通机制、技术过程和进度等方面，及成本控制、风险控制方面进行规划。我们在制定计划之前或在制定过程中。与各方面进行充分沟通，对项目整体计划内容充分协商后敲定。

由于该项目涉众较多，为了更好地把握项目实施过程中的各种相关因素。在项目计划过程中，会同技术管理部门、分管领导进行了利益相关性分析，作为我院内部使用的一个项目计划附件。这些分析帮助了我们在项目实施过程中，对如何协调好成本、进度、质量、风险之间的关系起到了很好的推动作用。

3　如何实现项目的成本控制

首先，系统集成项目是相关技术或者相关设备在企业业务中的应用。其项目的实施都建立在用户提出的项目需求之上。然而，由于一些不确定的因素，以及项目实施的时间较长，常常出现这样的情况，在项目实施的过程中，业务需求却因为一些不确定的因素发生了变化，致使项目不得不重新进行调整。这是影响项目成本的主要因素。

产生这种情况的原因，一方面是因为项目组前期调研不够深入，没有全面掌握用户方的真正需求和这些需求可能发生的项目风险，以及因此可能带来的项目进度变化；另一方面是因为随着项目的深入，用户对项目在业务中的应用有了更加深刻的认识。想要控制这种来自需求改变的成本增加，项目负责人除了在项目前期进行更加深入的项目调研外，还应该加大和用户的沟通力度，让用户对项目在业务中的应用可能发生的变化，有更清楚的认识，便于我们驾驭项目，从而更加有效地控制成本。

其次。在项目实施过程中，由于用户对项目质量和项目进度的需求因一些变化越来越高，不断增加的项目需求，将使项目预算不断增加。从而形成影响项目成本的又一重要因素。对于这种情况，项目负责人要区别对待。如果确系有助于项目期望的实现并能够帮助用户提高项目实施效果的需求，哪怕影响到项目的成本和延长项目的实施周期也要采纳这种需求，这是对项目的一种有益补充：如果与项目期望关系不大甚至没有关系的需求，则通过和用户进行有效的解释和沟通，尽量不采用。

最后，项目成本的另一主要来源是人力资源成本，因此，在看到项目的硬件、软件等硬性成本同时，也不能忽略人力资源这一软性成本。有效控制项目实施时间、合理配置人力资源、避免人力资源浪费是控制这项成本的关键。

4　如何实现项目进度的控制

首先，要明确项目期望值，做好需求调研，围绕用户的需求，制定切实可行的项目目标，目的是满足用户需求。与用户需求关系不大或者毫无关系的内容。缓建或根本不建，将项目资源聚焦在更容易把控和量化的目标上来。项目实施完全围绕该需求进行，这也是项目实施中最重要的一点。

其次，系统集成项目是需要多部门、多环节充分协作的系统工程，任何部门和环节的时间延误，都会导致整个项目实施周期的延长。因此，对影响项目进度的“短板”环节，进行着力攻坚，促进其与项目的其他环节步调一致，协同共进，能够有效保障项目的实施周期。

再次，信息化项目往往周期较长，因此需要针对项目的实施阶段制定项目时间保障机制，保证项目每一天都有明确的目标，才能对项目的进度进行有效掌控。

最后，由于信息化项目涉及面较广，参与人数众多，人员的素质参差不齐。对项目的把握也各不相同。因此，在项目开始前需对参与项目的人员甚至高层管理人员，进行项目普及性培训，在项目进行中进行相关的项目培训。提高每一位参与人员的项目能力，才能有效提高项目实施的效率，从而保障项目的实施周期。

5　如何实现项目质量控制

风险管理相关制度范文第2篇

关键词：发电企业；全面风险管理；组织体系

作者简介：耿育（1970-），男，北京人，华北电力大学经济与管理学院硕士研究生。（北京 102206）

中图分类号：F270 文献标识码：A 文章编号：1007-0079（2014）06-0199-03

2004年9月29日，COSO正式了《企业风险管理——整合框架（COSO-ERM）》。该框架继承并扩充了《内部控制——整合框架》的内容，提出了企业风险管理的概念、构成要素和原则，对企业风险管理层级做了更全面的诠释，为企业识别风险、规避风险、把握机遇、增加股东价值提供了新的指南。[1]随后，2006年6月6日，国务院《中央企业全面风险管理指引》，正式提出企业全面风险管理的概念，认为企业全面风险管理是“关系到国有资产保值增值和企业持续、健康、稳定发展”的“重要工作”。而如何科学应用和正确实施全面风险管理正成为国内企业日常管理的重要问题。

发电企业作为国民经济支柱产业的重要组成部分，其具有资金技术密集、投资周期长、影响范围广等众多特点，对风险的控制和防范显得更为重要。[2]因此，在发电企业实施全面风险管理显得尤为迫切。而实施风险管理的核心是设计和搭建科学合理的全面风险管理组织架构，实现管理资源优化配置，保障全面风险管理功能的有效运行，从而提升企业风险管控和日常管理运行效率与效果。[3]为此，本文将从发电企业风险管理的实践出发，进一步分析、探讨发电企业的全面风险管理组织架构的设计方案。

一、全面风险管理组织架构设计的核心思路

笔者认为在发电企业内构建全面风险管理组织架构应实现以下几个目标：

1.加强发电企业全面风险管理文化建设

蕴涵风险防范意识的企业文化，有助于提升发电企业风险管理水平及员工风险管理的素质，有助于确保企业风险管理目标的实现。

（1）将全面风险管理文化建设融入企业文化建设。通过树立“风险无处不在、风险无时不在”的风险意识，将全面风险管理理念转化为企业员工的共同认识和自觉行动，促进发电企业建立系统、规范、高效的全面风险管理体制和机制。

（2）培育全员和全过程的风险管理理念。培育突破传统意识界限的勇气和观念，树立全方位、全流程风险管理理念，根据事权划分和有效事后监督的原则，推行涵盖事前监测、事中管理、事后处置的全面风险管理体系。

（3）探索能有效丰富企业全面风险管理文化的途径。完善发电企业风险管理文化的相关制度建设；加强风险管理理念、流程培训，有效利用典型风险案例教育，探索多元化的发电企业全面风险管理文化建设途径。

2.健全企业治理结构，明确企业权责关系

完善的组织架构是企业良好运行的基础，明晰的权责关系有助于改善企业运行的效果。

（1）实行股权多元化和投资主体多元化。合理的股权结构是监督约束董事、监事和高级经理人员的有效保障。

（2）规范和完善治理结构。建立起责权利制衡的机制。严格按照《公司法》规定开展管理和监督工作，优化董事会的结构和功能，提高董事会对风险的关注度和管控范围。实行独立董事制度，强化董事会的决策支持系统；确保董事会集体决策。建立和完善董事的信息披露制度，以确保公司法人治理结构更加透明。

（3）强化监事会的作用。从制度上保证监事的知情权，制定和完善有关的监督制度或条例，规定和完善监事会的职责、职权及其监督的程序和规范。优化监事会成员结构。控制监事会成员的数量，适当增加外部监事，增强监事会的独立性。此外，还应加强对监事成员的业务培训工作，力求全面提高全体监事成员的素质，使监事会成员精通公司业务、财务、法律，变为真正的内行，保证监事会的监督治理机能正常运转。

3.建立科学、完善的内部控制制度

建设合理、有效的风险内部控制制度是全面风险管理的核心内容。

（1）建立健全企业内控制度。建立内控岗位授权制度，规定授权的对象、条件和额度等；建立完善内控报告制度，规定报告路径、时间、内容、方式以及报告具体处理部门等；建立内控批准制度，规定批准的程序、条件、范围、额度和相应责任；建立内控责任制度，规定有关部门和业务单位、岗位、人员的责任与奖惩制度；建立内控审计制度，结合内控的具体要求和规定，明确审计的对象、内容、方式和负责审计部门等；建立内控考核评价制度，发电企业应将部门风险管理执行情况与其绩效薪酬挂钩。

（2）建立高效的风险管理预警系统。通过高效的风险管理预警系统，发电企业管理层可以密切监测到企业可能涉及到风险及其变化，从而科学地识别风险，及时预警信息，制定应急预案。

4.配备有效的外部监督体系，对风险进行动态管理

（1）加强风险外部监管制度。营造良好的外部监管环境，充分利用现有的法律法规体系，转变监管理念，注重从合规性监管向风险性监管的转变，实现全方位监管。建立严格的企业信息披露制度。进行恰当的会计信息披露；采取定期与不定期相结合的披露方式。

（2）实施动态监督。发电企业应定期对风险管理工作进行自查和检验，及时发现缺陷并改进，将检查、检验报告及时报送企业风险管理职能部门。此外，发电企业风险管理部门应对相关部门开展风险管理工作及其工作效果进行监督，内部审计部门每年要对企业的风险管理工作进行监督评价，并直接向董事会或风险管理委员会或审计委员会报送监督评价报告。

二、发电企业全面风险管理组织架构方案设计

发电企业全面风险管理组织架构是在企业日常运营体系基础上产生的，因此，在架构设计时要因地制宜，充分考虑发电企业行业特点、经营模式、企业文化、目标和风险承受能力等因素，以实现全面风险管理组织架构与企业运营体系的有机结合。

笔者以国内火力发电企业为例，根据发电企业风险管理组织架构的职责分工，将风险管理组织架构划分为董事会领导下的三道基本防线，即：各层级风险责任人、风险管理岗位和业务经办人员为风险管理第一道防线，风险管理委员会和公司内部控制部为第二道防线，内部审计部为第三道防线，如图1所示。

1.第一道防线：各层级风险责任人、风险管理岗位与业务经办人员

（1）风险责任人。公司在制定全面风险管理框架时应确定各风险责任人，风险责任人负责管理他们各自领域内的风险。其职责主要包括：一是组织自身管理范围内的相关风险的信息收集工作；二是识别和评估自身管理范围内的风险，并决定风险应对策略和设计具体控制活动；三是将风险管理与其他经营计划和管理活动相结合，将风险管理方法融于日常经营管理中；四是为风险管理报告或汇报收集并提供及时、准确的信息，并对风险管理的有效信息进行确认和决策，包括关键风险指标的选定、关键风险指标预警区间的确认、对造成关键风险指标超过预警阀值的原因分析及相关应对措施的确定等；五是实时向公司内部控制部提供日常的风险管理状况和暴露的问题，并提出必要的措施。

（2）风险管理岗位。风险责任人须设立专属的风险管理岗位，负责风险管理信息的整理、收集和职责范围内的管理工作。其职责主要包括：一是对职责范围内所涉及的风险事项进行日常管理，及时向相关风险责任人报告异常情况；二是组织协调各相关业务经办人员填写关键风险指标填报工作底稿、部门风险信息提示板；三是及时将经风险责任人审阅的关键风险指标填报工作底稿、部门风险信息提示板等风险管理相关信息报送公司内部控制部。

（3）业务经办人员。业务经办人员的职责主要包括：一是对职责范围内所涉及的风险信息进行收集，按要求填写部门风险信息提示板；二是按照关键风险指标的填报频率填写关键风险指标填报工作底稿，对超过预警区间的具体情况及产生原因进行分析和解释，并初步确定风险应对措施和实施时间供相关风险责任人参考；三是及时提交完成的关键风险指标填报工作底稿、部门风险信息提示板至对口的风险管理岗位；四是对风险责任人询问的相关问题做出详细说明。

2.第二道防线：风险管理委员会与公司内部控制部

（1）风险管理委员会。公司设立风险管理委员会，由公司总经理和各厂级领导组成，负责研究与制定公司风险管理战略、明确风险管理总体目标、制定分阶段工作目标、对重大风险事项等进行研究和审议。[4]风险管理委员会的主要职责如下：一是制定和修订公司风险管理政策，为各层级风险责任人提供指引。二是依据公司战略，制定和修订与战略目标相一致的风险管理整体目标。三是根据公司不同经营阶段，明确公司的整体风险偏好，并传达给所有员工。四是确定职责分工与责任，明确各层级风险管理的权利和义务。五是依据公司战略的变化，设定风险管理分阶段工作目标，并以书面形式传达给所有员工。六是负责重大风险的跟踪、预警和危机处理，并负责纠正偏差，如出现新的风险迹象或预期的风险应对行动与战略不相协调的情况，风险管理委员会需采取必要的措施使其恢复协调一致。七是提高公司整体的风险管理能力，包括推动风险管理专门技术的发展，以及帮助风险管理人员协调风险应对。八是指定风险责任人。

（2）公司内部控制部。由公司内部控制部门负责对风险的日常监督管理工作，主要包括：一是组织并协调公司各层级开展风险管理工作；二是与各层级风险责任人沟通，从监督角度了解风险责任人所涉及的风险状况、风险管理状况、关键风险指标的变化情况等；三是接收各层级风险责任人汇总的风险控制活动更新信息，并分析新的控制活动或失效的控制活动与风险的关联度；四是收集公司所面临风险的日常管理信息和预警信息，形成风险管理报告向风险管理委员会报告管理情况；五是对公司风险管理信息汇总的适当性和完整性进行监督，必要时提出改进建议，协助管理层及风险管理委员会及时、准确的了解相关信息；六是对风险管理过程的实施进行检查与评价。

3.第三道防线：公司内部审计部

内部审计是企业管理的重要环节，由于风险具有传递性、不对称性等特征，一个部门造成的风险往往不是由其直接承担，而是会传递到其他部门，最终造成企业系统性风险或重大风险。因此，对风险的识别、防范和控制需要从全局出发，内审部的工作独立于业务管理部门之外，能够充当企业长期风险策略和各种决策之间的协调人，控制和指导风险策略，可以从客观角度对风险进行识别，及时建议管理层采取相应的措施。

董事会是公司风险管理工作的最终责任机构，即董事会有权对公司风险管理的政策制度以及应对方案进行指引和最终决策，同时对公司风险管理的效果承担最终责任。[5]董事会可以通过下列方式对公司的风险管理工作进行影响和监控：一是通过对公司管理层的干预，实现其与风险管理期望相关的目标；二是通过董事会的监督活动，确定其期望是否合理实现；三是利用董事会下属的各类委员会（运营委员会、预算委员会）来行使他们的特定职责；四是董事会在特定的关键决策上保留权力，并在制订战略、规划高层次目标以及广义的资源配置方面发挥作用。

三、结论

本文在当前国内企业推广和实施全面风险管理的形势下，从发电企业风险管理实践出发，分析了发电企业构建全面风险管理组织架构的核心思路，具体阐述了发电企业全面风险管理组织架构方案设计——三道基本防线体系架构：各层级风险责任人、风险管理岗位和业务经办人员为风险管理第一道防线，风险管理委员会和公司内部控制部为第二道防线，内部审计部为第三道防线。以期为国内企业特别是发电企业进一步推广和实施全面风险管理提供实践借鉴和理论参考。

参考文献：

[1]J.Jay Choi and Michael R Powers.Global Risk Management[M].JAJ/Elsevier Scoence，2002：27-23.

[2]Shimpi.Integrating Corporate Risk Management[M].NY：Texere，2009：96-107.

[3]Doherty Integrateder Risk Management[J].International edition：The McGraw-Hill Inc，2012（3）：127-134.

风险管理相关制度范文第3篇

关键词：风险管理；骨外科；护理；应用

风险管理是指对经济损失的风险予以发现、评价，并寻求其对策的管理科学，以减少经济损失的风险和法律诉讼为目的[1]。护理风险是指存在于护理过程中所有不确定的危险因素，均可能直接或间接造成患者死亡或损伤和伤残的一切不安全事件[2]。护理风险管理是指对护理工作中存在的或潜在的风险事件及预防方法的识别、评价，并寻求处置对策和科学管理[3-4]。“医疗护理风险无处不在”是所有医务工作者的共识。骨外科住院患者多因车祸或意外事故，急诊多、创伤严重、病情复杂、术后管道多、卧床时间及病程长，对护理要求高，难度大。护理风险多，护理风险管理的处置相对较难。在当今医患关系紧张的前提下，护理质量的好坏直接反应了医疗水平的高低[5-6]。针对本科室护理风险和管理的特点，我们更应正确认识、评估、防范、规避和补救风险，防患于未然，消灭相关风险问题，寻求防范措施，降低护理风险系数，杜绝护理缺陷、避免护理风险的发生，从而提高护理质量。本科室自2011年7月开始实行护理风险管理，对相关护理风险因素进行分析归纳并实施对应的风险管理方法，现总结如下。

1 骨科护理风险因素分析

1.1 护理操作未按护理操作相关制度进行，从而导致护理缺陷的风险

   骨科病房内患者多，病情复杂，各种基础护理和专科护理操作内容多，护理人员工作繁忙，在执行各种护理操作的时候，对各种操作制度的执行可能会松懈。如骨科患者输液多，用药品种多，在配药时，如果不执行严格的查对制度，就会出现少用、多用、错用药物的风险因素；在为患者静脉输液或换水时，如果不执行严格的查对制度，就会出现“吊错水、换错人”的极大风险。在对病人伤口进行处置时，如果不严格执行无菌操作制度，可能会导致感染的风险[7]。护理人员在交接班时，如果不执行严格的查对制度，可能会导致对病人的病情认识不清，评估不充分而未采取相应措施，从而导致出现压疮、烫伤、肺部感染、口腔感染等护理并发症的危险；在对病人护理分级制度执行不严格的情况下，可能会影响病情的观察，严重者影响病人的生命。

1.2 相关专科医学和护理知识缺乏，对现存的和潜在的护理问题预见性不足而造成的风险

本类风险突出体现在急诊患者入院时，由于伤员的病情复杂、严重、变化迅速，而护士对相关的专科知识理解不够，只会机械的执行医嘱，不能配合医生观察相关伤情，可能会疏忽有关潜在的创伤，不能及时发现病情的动态变化和了解潜在的并发症。如对骨盆骨折患者只观察到骨盆骨折，而没有考虑到骨盆骨折易伴发休克、尿道、膀胱及相邻脏器的损伤；在对疾病相关知识了解不充分如术后并发症的知识，未能采取相应护理措施而造成风险，如小腿骨折患者容易出现骨间膜室综合症；全髋关节置换术后容易发生下肢深静脉血栓；长骨干骨折患者容易出现脂肪栓塞。

1.3 护理操作不熟练，业务素质较差而导致的风险

    骨科患者相关的护理操作内容繁多，护理人员在各项护理操作时，如果护理操作能力较差，在进行各项基础护理和专科护理时，经常出现操作失误等情况，会导致对患者的抢救和治疗不及时，各项护理操作的目的无法达到，严重者会造成损伤加重，如对颈椎骨折患者翻身时，操作不当易发生呼吸心跳骤停；脊柱损伤患者的搬运和翻身时，未保持头、颈、躯干一致会导致损伤加重；骨折打石膏患者，若错误的搬运，会导致石膏变性、折断。

1.4 护患沟通不充分，患者对相关护理工作不配合的风险

护理人员除了具备良好的护理操作能力以外，还应具备良好的沟通能力。骨科患者中，大多患者及家属情绪较急躁，对相关疾病的诊疗程度不了解，迫切需要进入手术室手术，而认为术前的相关准备工作没必要。护理人员如果掌握不好良好的沟通技巧，不具备良好的沟通能力，在与病人沟通时语言简单，对病情的解释及相关术前准备的目的和方法解释不清楚，就会导致患者对病情不了解，对护理操作的不配合[8]。

1.5 环境及其他方面的风险

骨科各种患者在不同疾病时期可参与不同的活动。卧床患者如果未加防护栏易发生坠床风险；拄拐行走者如果发生地面湿滑等情况，易滑倒导致再次骨折的风险。

1.6 未及时履行风险告知义务而导致的风险

骨科护理人员由于工作繁忙，在操作时很容易忘记告知相关风险，如吸痰时告知患者其目的是为了保持呼吸道通畅，但对可能损伤粘膜而出血的风险没有告知；口腔护理时对可能出现呼吸道误吸的风险未告知；输液治疗时对相关药物可能引起的不良反应未告知。各种风险如果不告知患者及家属，一旦发生，会导致患者及家属对护理人员的不理解，对医院的不信任。

1.7 护理记录风险

护理人员在撰写护理记录单时，如体温记录单，如果不做到准确及时的记录，可能会导致延误对病情的观察和治疗。

1.8 护理人员自身保护不严格而导致风险

护理人员在进行各种护理操作时，应严格注意自我保护。若保护措施不严格，很可能会导致针刺、感染等风险

1.9 医疗费用

医疗费用是病人比较关注的敏感问题，尤其是农村病人和低收入人群病人，随着住院天数和治疗、药品等费用的增加，一旦病情有反复、波动或未达到预期治疗效果，就可能因医疗费用或因收费差错引发纠纷。

2 护理风险管理

2.1成立护理风险管理小组

成立护理风险管理小组，由护士长领头，制定有关操作流程及注意事项，制定具体的预防措施，在执行各项护理操作时，严格遵守护理操作的规章制度。护士长和其他护理人员随时监督检查每个护理人员的规范制度的执行并记录。同时风险管理小组应针对各种风险因素进行总结归纳，让科室每位护理人员学习并反馈信息[9]。

2.2 制定风险应急处理流程

根据骨科常见和潜在的护理风险，制定各种潜在疾病和并发症的预防等应急预案处理流程，组织全科护理人员进行学习，了解风险管理的目的及作用，认识风险的 存在，重视风险的防范。对高风险的护理流程，如患者的抢救、意外事件的处理、各种术前准备或化验准备等应制定出具体的防范措施。如在各种护理操作的每个步骤，每个环节都必须实行实名签字，可以加强护理人员的防范心理，杜绝护理风险的发生。

2.3 加强风险监控

    采用定期、不定期、随机的方式，对护理人员的各种护理操作和患者的状况进行监控。特别是新护士，由于业务能力差，极容易发生安全隐患。在新入院患者或手术后患者，应该加强监控，了解护理人员在相关护理的风险管理能力并记录。在重点时段，如交接班、节假日时，也容易发生护理风险，更应加强监控。一旦发生护理风险，当事人、全科人员应组织针对性的讲座分析发生原因，采取相应措施，预防该类风险的再次发生。

2.4加强护理人员的知识技术和操作培训

   全面地进行护理人员专科知识培训，定期开展护理查房及疾病相关探讨。特别是低年资的护理人员，刚走上工作岗位，对各种骨科专科知识了解不全面，对各种专科操作不完善。应针对性地开展各种专科基本知识培训和各种护理知识的考核。通过培训和考核通过后，每位护理工作人员应都能够熟练掌握骨科各种疾病的专科知识和护理知识。全科室护理人员都应定期进行护理操作能力考核。轮流进行各种基础护理操作方法和专科护理操作方法的培训和考核。针对骨科病人的各种疾病状况，有效地强化护理人员的护理操作能力，提高业务素质，从而规避风险。

2.5 维护病区环境安全

在科室环境管理方面，当班护士应做好观察。一旦观察到潜在因素会导致风险发生，应立即解决。对于老年人、小儿、手术后患者更应加强观察。如病床应加防护栏，各种生活用品和医疗用品摆放应远离小儿，以防止发生意外事故，病房室内和走廊及卫生间应保持地面干燥，以防止病人滑倒受伤。

2.6 风险告知义务

护理人员在进行护理操作时基本都明白相关操作的风险，只是很少告知患者。针对这一现象，科室定期组织人员学习风险告知义务的重要性，不定时检查护理操作人员的执行程度并记录。

2.7 定期检查护理记录单

    强调护理记录单的重要性，定期检查各项护理记录单。发现错误或失误立即纠正并追究相关护理人员责任。

2.8 增强自我保护意识

    护理人员每天交班时都强调自我保护，在各项有风险的护理操作中，配备良好的防范措施。

2.9 明确收费

严格按照物价标准收取各种治疗、护理等费用，每日为病人提供费用明细清单，对病人不明白的收费项目及时进行解释，如有错收、多收应及时纠正。医保外用药在进行药物治疗时应告知患者。

3 结果

本科室从2011年7月开始实行护理风险管理，针对各种风险因素，严格按照上述各种风险管理办法实施护理，并进行护理相关的评分及病人满意度调查，与2010年相比，护理综合评分明显提高，护理投诉和护理风险事件明显减少，病人满意度明显提高。反应了在实施护理风险管理之后，本科室的护理质量有了较大的提高。相关统计数据见下表。

4 体会

    护理风险管理始终贯穿在护理操作的各个环节和过程中，简单常规的护理操作都有可能带来风险，一旦发生，可能会给患者或护理人员带来很大的痛苦和无法挽回的损失。护理风险管理的良好运用，可以有效地杜绝风险的发生，提高护理的质量[10]。本科室在建立健全良好的风险管理制度后，护理相关事故发生率明显降低，病人满意度有较大提高。

参考文献：

[1] 刘玉青, 吕萍. 急诊科护理风险管理与降低医疗纠纷的体会[J]. 当代护士：专科版（下旬刊）, 2012, (4): 169-171.

[2] 袁薇, 苏偏. 护理风险管理在老年精神科的应用分析及护理对策[J]. 中国医药指南, 2012, 10(10): 686-687.

[3] 卢先枝. 肿瘤骨转移患者护理风险事件原因分析及对策[J]. 中国实用医药, 2012, 7(7): 206-207.

[4] 毕小琴. 护理风险管理在头颈肿瘤外科护理管理中的应用[J]. 华西口腔医学杂志, 2012, 30(2): 173-175.

[5] 叶小惠. 骨科护理风险因素分析与风险管理的探讨[J]. 中国当代医药, 2012, 19(11): 140-141.

[6] 陈秀英. 护理风险管理程序在提高骨伤科门诊换药室护理安全中的作用[J]. 中国现代医生, 2011, 49(32): 128-129.

[7] 程杏云, 韩青. 骨科急性创伤的护理风险管理分析及其防范初探[J]. 武警医学, 2009, 20(10): 950.

[8] 尹梦华. 骨科急性创伤的护理风险管理分析及其防范措施探讨[J]. 按摩与康复医学, 2011, 2(29): 241.

[9] 邵世凤. 62例骨盆骨折患者住院期间院内转送的护理风险管理[J]. 实用临床医药杂志：护理版, 2009, 5(12): 122-123.

风险管理相关制度范文第4篇

浙江省瑞安市第三人民医院 浙江省瑞安市 325208

【摘　要】目的：分析产科病房护理中存在的风险并提出相应的护理策略。方法：随机选取2012 年6 月-2014 年6月期间我院诊治的170 例产妇，按照有无实施风险管理制度分为研究组和对照组，其中未实施风险管理制度的对照组90 例，仅给予常规护理，在常规护理的基础上实施风险管理制度的研究组80 例，通过对比，观察两组在护理中存在的风险及产妇和家属对护理的满意情况。结果：通过对比，研究组的风险事故发生率明显低于对照组，并且产妇和家属对护理情况的满意度明显高于对照组，差异有统计学意义（P<0.05）。结论：在产科病房中，通过有针对性地实施风险管理制度能够够有效降低风险事故的发生率，从而提高护理质量，使产妇及家属对护理工作的满意度上升。

关键词 产科病房；风险；护理对策；满意度

由于产科病房的特殊性，导致在护理中发生的风险事件较多，护理风险管理制度通过对护理工作过程中存在及可能存在的风险因素采取有针对性的管理办法，从而减少风险事件的发生[1]。本研究通过对2012 年6 月-2014 年6 月期间我院诊治的170 例产妇实施风险管理制度，效果显著。

报告如下。

1 资料与方法

1.1 一般资料

随机选取我院2012 年6 月-2014 年6月期间诊治的170 例产妇作为本次研究对象，且均为顺产。按照有无实施风险管理制度分为研究组和对照组，其中实施风险管理制度的研究组80 例，年龄19 ～ 35 岁，平均（(26.3 士3.4) 岁，初产妇44 例，经产妇36 例；未实施风险管理制度的对照组90 例，年龄22 ～ 34 岁，平均（28.4 士3.2）岁，初产妇54 例，经产妇36 例。两组产妇基本资料差异无统计学意义(P >0.05), 具有可比性。

1.2 方法

对照组采取常规护理，如对产妇给与人性化的关怀与护理，尽量满足产妇的需求；开展健康宣教，向产妇讲解有关分娩办法及分娩过程中的相关配合；对产妇进行心理护理，使产妇有一个轻松愉快的心情进行分娩，加强与产妇的沟通。研究组在常规护理的基础上采用风险管理制度管理，首先在科室成立风险管理小组，由护士长联合科室优秀护士进行安全管理实施，小组统一由护理部进行领导。科室要定期召开护理安全管理会议，以便及时掌握有效信息，通过收集产妇全部资料，评估产检中可能出现的相关风险因素并进行综合分析，然后对产妇采取有针对性地合理的护理防范措施，并进行护理质量上的监控。通过建立《护理风险簿》，收集并及时记录科室中现存及可能存在的风险因素，以便全科人员采取有针对性地护理防范措施，从而减少风险事故的发生。出院前，调查产妇和家属对护理工作的满意度，并统计两组病患发生风险事件的情况。

1.3 统计学方法

采用spss17.0 软件对研究过程中得到的相关数据进行统计学分析，P<0.05 为差异有统计学意义。

2 结果

实施护理风险管理制度后，研究组的风险事故发生率明显低于对照组，差异有统计学意义(P<0.05)；产妇和家属对护理服务的满意度明显高于对照组，与实施前比较，差异有统计学意义( P<0.05)。 见表1。

3 讨论

3.1 产科病房风险事件产生的原因（1）护理工作中，护士执行规章制度时不认真，“三查七对”制度实施不严格，从而导致产妇和家属对护理的不满意度增加。

（2）护士在护理工作中违反操作制度，比如操作过程中不严格遵守无菌操作；给新生儿洗澡时不测试水温导致新生儿意外发生。

（3）由于管理者对下级护士的管理不严格，护士易放松对自己的要求，如不与产妇及家属进行良好的沟通、未全面评估产妇的各项情况；书写护理记录单不认真等。从而导致风险事故的发生，引起产妇以及家属对护理工作的不满意。

3.2 护理对策

（1）护士在护理操作过程中要严格遵守各项操作制度，通过对相关制度完善并定期对护士进行考核，保证护理工作质量。

（2）通过定期对护士进行理论及操作考核，从而提高护士素质。

（3）通过有针对性地调查、分析及总结产科病房中容易发生医疗纠纷、护患矛盾等的一些主要问题，充分了解和掌握与风险事故发生的相关信息，并客观准确的评价可能出现的后果，从而对易造成护理风险的一些主要因素进行总结[3]。

综上，本研究发现，通过对风险事故发生的原因进行分析，从而通过在产科病房中实施有针对性的风险管理制度，能够明显降低风险事件的发生率，从而提高产妇和家属对临床护理服务的满意度，利于护患之间的和谐，提高护理质量。

参考文献

[1] 季爱云. 产科病房护理风险分析与防范[J]. 齐鲁护理杂志,2010,16(23):110-111.

风险管理相关制度范文第5篇

对企业风险管理的有效性进行审查和评价是现代内部审计发展的必然趋势。从风险管理审计的意义分析入手，针对我国企业风险管理审计存在的问题，研究风险管理审计对我国企业规避风险的作用并提出相应的实施对策，构建风险管理框架，增强企业抵御风险的能力。

关键词：

风险管理审计；内部控制；内部审计

中图分类号：D9

文献标识码：A

文章编号：16723198（2012）24020202

经济的快速发展，各种不确定性因素的不断增加，导致企业面临着各种各样的风险。企业的生存发展、预期目标的实现都取决于企业能否对风险进行有效地管理和控制，而企业对风险管理工作的监督和评价直接决定了有效性的程度。

1风险管理审计的意义

风险管理审计以风险管理为基准，审核被审计机构在风险识别、管理和评价等方面的有效性及合理性，在损失发生以前能进行有效的安排，使得损失发生后所需的各种资源与维持有效经营所必要的各种资源可以达到适当的平衡，进而帮助企业实现其目标。

1.1加强风险管理审计是强化现代企业内部控制的需要

风险管理已经成为企业内部审计的一项重要职责，其目标就是要防止风险、及时发现风险、预测风险可能造成的影响，并设法把不良影响控制在最低程度。内部控制简单来理解就是组织内部采取的风险管理，内部控制的设计和执行应该针对风险管理的要求，而风险管理在很大程度上也依赖于内部控制。

1.2加强风险管理审计是现代审计方法变革的需要

企业的经营规模不断扩大、经济活动也越来越复杂，因而在审计资源有限的条件下，传统的账项基础审计方法难以实现审计目标。发达国家普遍推行的制度基础审计需要以有效健全的内部控制为前提，而目前我国企业管理水平不高，来自于公司内部的风险较高，使得制度基础审计模式的应用还存在障碍。这就需要科学、适用的方法帮助企业做好风险管理工作，确保审计工作的有效实施。

1.3加强风险管理审计是完善企业风险管理运行机制的需要

微软公司采取以财务总监为领导的风险管理组织部门模式，杜邦公司采取以审计委员会为责任、由公司高层组成的企业风险管理委员会的模式，国外企业建立适合自身发展的风险管理运行机制对我国有着重要的启示。健全的风险管理运行机制对有效开展企业的风险管理审计工作。

1.4加强风险管理审计是管理层及相关利益者的需要

内部审计过程中管理层承担着企业全部的风险管理责任，而经营决策权与所有权相分离的现代企业管理模式增加了了企业的经营风险，管理层对下级的控制困难与自身强烈的风险管理责任的驱动，促使他们对风险管理审计的迫切要求。而投资人等相关利益者与企业管理层所掌握信息的极度不对称，也决定了这些利益相关者更加关心企业风险管理的能力。

2我国风险管理审计存在的问题

2.1风险管理审计的制度化和规范化建设还不健全

我国企业风险管理审计的实务工作起步较晚，风险管理审计部门或机构的自我评价运行机制较弱。目前我国尚缺乏健全的、公认的风险管理审计准则，与其相关的法律、法规也不完善，致使风险管理审计活动的主观随意性较大，也就不能保证风险管理审计实施的标准化。

2.2企业内部控制环境不完善

企业的内部控制环境是所有风险管理要素的基础，而法人治理结构缺乏真正的相互制约机制，建设缓慢的企业文化严重阻碍了内部控制发挥其作用，协调利益相关者的机制、内部控制的信息披露制度的不完善都在一定程度上影响了我国企业内部控制环境的基础作用。从而影响企业战略和目标的制定、业务活动的组织，更重要的影响企业对风险的识别、评估和反应。

2.3审计管理技术落后

会计信息化的迅速推广对风险管理审计的技术提出了新的要求，审计人员综合知识和业务能力水平的欠缺，不仅增加了审计工作的难度，也严重影响了审计工作的效率。

2.4企业管理的信息化程度较低

风险管理审计是一项相当复杂的系统管理工程，从熟悉企业的现实情况到具体实施审计工作，再到最终提出审计管理建议及后续审计工作，都需要对企业经营管理方面的大量数据和资料进行整理并分析。目前，我国大多数企业管理的信息化程度相对较低，审计人员在收集有关资料数据时，工作效率较低，难度系数较大，从而制约了风险管理审计工作的实施。

3我国风险管理审计的实施对策

3.1增强风险管理观念

（1）提高企业风险意识，使企业防范于未然。

风险防范于未然，要转变企业的观念，提高企业的风险意识，将企业的风险管理理念纳入企业的经营管理工作的始终。同时风险管理审计工作人员也应当转变其观念，尽快实现由以前那种传统账项的基础审计、制度基础的审计转向风险的管理审计，并且充分认识企业风险管理工作的重要性，使企业的风险管理审计能够真正有效的发挥作用。

（2）重视企业的经营风险，同时兼顾其他潜在的管理风险。

企业的风险管理是维持企业长期稳定发展的重要途径，风险管理工作的宗旨就是对影响企业长期持续发展的各种不稳定因素进行分析管理，减少并控制这些不稳定因素给企业带来的影响。企业的内部审计工作人员在注重企业的经营风险管理工作的同时，对与企业有关的其他相关风险也应给予足够的重视。

（3）企业风险无时不在，风险评估需经常化。

企业风险随时都可能发生，而且不断变化，因此风险管理审计工作必须要求做到经常化。要不定期地或周期性地开展较全面的风险审查预测评估，并且在此基础上对重要的风险点开展及时的专项风险审计工作，尤其应对企业内部控制制度的评价中所发现的重大失控点必须予以高度的重视，并采取有效的措施堵塞漏洞，以便减少或者消除内控失控点以及风险点。此外，风险管理审计还应予以制度化，企业的决策者或者管理层应对企业风险管理审计的内容、范围、审计结果及方法的利用等做出更加明确的规定，将其纳入到内部控制制度中，约束乃至强制各机构部门执行，进而达到防范甚至消除风险的目的。

3.2健全企业审计环境

（1）建立、健全完善的内部控制系统。

企业的风险管理与内部控制相互依存，风险管理是企业内部控制的关键要素之一，而企业的内部控制又是企业内部审计工作的直接对象，通过对企业内部控制的实施活动加强风险管理，降低企业的风险。通过内部审计工作的检查、评估来不断促进企业内部控制的健全与完善，进而将企业所要面临的风险控制在企业能够接受的范围，进而促进企业整体目标的实现。

（2）建立与风险管理审计相匹配的内部审计。

企业的管理层应在内审章程中明确内部审计部门在企业风险管理中的地位及作用、权力和职责以保护和规范企业内部审计活动，保证企业内部审计在企业中地位的相对独立性。加强企业内部审计机构的自身建设，提高处理企业风险的能力，增强内部审计工作人员自身的风险预测分析能力，保持和促进内部审计相关职能的专业化水准，推行科学的现代审计技术方法，使企业的风险管理审计工作得到有效的实施。

3.3提高审计工作质量

（1）保证审计人员的独立性。

审计人员的独立性直接关系到审计结果客观公正与否。因此如何在企业内部从制度上、审计工作中保证审计工作的独立性至关重要。另外从外部聘请专职审计人员参与到企业的审计项目中来，也可以在一定程度上保证审计自身的高度独立性。

（2）注重审计人员的素质培养。

审计工作要求审计人员具有灵活的创造性思维、语言交流的能力、并熟练掌握审计程序及审计有关方法等，除要求审计人员本身所具有的这些能力，企业应注重提高审计工作人员的后续再教育程度，使其知识结构更加全面、合理。

3.4创新风险管理审计技术与方法

计算机会计信息管理系统的发展和应用促使计算机审计系统在我国企业风险管理审计工作中的推广和应用。审计部门可以配备专门的或外聘擅长信息技术方面的专职人员或专门机构，将传统的手工查账的方法与先进的计算机技术有机结合，在企业内部建立一个完善的、高效的审计信息化管理系统及审计操作实践平台，提高审计的效益，更好地服务于企业风险的预测、评估和控制。

随着企业规模的扩大，经济的迅猛发展，风险管理审计成为企业内部审计发展的必然趋势。有效实施风险管理审计，将企业面临的风险最大程度的降低，从而提升企业在激烈的市场竞争中的地位，以实现长远发展。

参考文献

［1］刘伟伟.我国风险管理审计存在的问题及对策［J］.企业导报，2009，（6）.

［2］李建文.对内部审计参与企业风险管理的认识［J］.经济师，2010，（7）.

［3］李晓光.浅议企业风险管理审计［J］.经济师，2011，（8）.

［4］鞠水生.企业实施风险管理审计之思考［J］.财会研究，2009，（3）.