质量管控风险点

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质量管控风险点范文第1篇

关键词：建筑工程监理；风险管理与控制；新技术

近年来，建筑工程监理地位不断提高，监理机制日益完善，监理范围不断扩大，压力不断增加。面对快速发展的建筑工程，如何跟随发展变化，优化监理工作模式和方法，成为研究的重点。建筑工程监理实践，若能够强化风险管控，对保障工程的效益和质量等目标实现，起到积极作用，能够促使监理价值实现。

1建筑工程监理新形势

从实际情况分析，建筑工程监理工作的开展，面临新形势，体现在以下方面：1）监理环境日益复杂。受到土地资源限制与建筑需求等的影响，使得工程建设环境更加复杂，同理监理环境也如此，工程建造期间面临的风险更加复杂，增加风险管控难度。2）监理对象新型化。近年来，各类新技术和新工艺等的运用，带动着质量与安全等形式变化，监理对象呈现新特点，采取以往的监理手段“有些吃力”，难以实现监理的全面覆盖，要进行监理优化和创新。3）监理工作要求提高。最初建筑工程监理工作的开展，主要围绕质量与安全，如今逐步扩大到多个方面，包括进度和造价等，更加注重监理风险的控制。

2建筑工程监理中风险的特征

2.1不确定性

根据建筑工程实践总结，发生的质量事故和安全事故等，很多是因为不确定风险因素引发，此类风险的防范与控制，有着较大的挑战。首先，风险发生概率具有变化特点，难以确定几率。其次，工程风险来源比较广泛，比如天气、人员以及疫情等，都会引发相应的问题。最后，不确定风险难以快速识别，管控工作比较被动，若缺少对风险的全面认知与了解，极易造成风险产生概率增加，造成更大的影响。

2.2客观性

建筑工程风险具有客观性，不会受到内在因素的影响，并且不会因为人的意志转移，为客观真实存在。很多建造任务都是相应的环境下开展，受到环境中的因素影响，难以实现对环境变化的高效控制，极易产生风险，给监理任务的执行提出诸多难题。

2.3可控性

实际上多数风险通过采取合理的方法都能够有效解决，进而减少工程损失。从建筑工程监理的角度分析，当产生风险后，采取相应的手段，实施风险控制，探索适宜的解决方法，防范与控制低风险。例如，吊装施工风险，对其进行风险识别和分析，围绕场地和起吊设备、人员以及操作等，采取风险控制，营造安全的作业环境，采取吊装安全防护措施以及加大安全管理，可实现对风险的有效控制。

3建筑工程监理中的风险管理策略

3.1增强风险意识

建筑工程监理实践中，实施风险管控措施，要树立风险意识，从思想上高度重视，进而驱动行为，落实风险管控工作。从当前的情况来说，要增强监理人员的责任意识，使其能够认识到自身的风险管理职责，进而认真落实各项监理工作。这需要制定完善的建筑工程监理制度，明晰风险管控责任，由相关部门和人员负责。做好内部宣传，增强监理人员的风险防范与控制意识，严格把控各项工作的落实[1]。

3.2引入BIM技术

从建筑工程监理前沿分析，BIM技术逐渐引入和应用，正在掀起监理改革浪潮，很多地区已经开展在监理领域推广BIM技术。基于BIM技术实施建筑工程监理，能够强化风险管控，体现在以下方面：1）现场环境。搭建建筑施工现场的可视化模型，依据建筑施工方案和进度计划等，为材料和机械设备等的布置，进行动态模拟分析，提出相对较优的方案，减少现场无序组织和其他问题的发生，实现对进度和安全等的风险防范，保障工程的效益目标实现。2）质量风险。最初BIM技术在建筑工程领域应用，就是集中于设计优化，随着技术的不断完善，逐渐拓展到工程管理，为建筑工程质量全过程管控，提供有力支持与保障。设计环节通过协同设计、碰撞检测分析等，实现质量风险的事前控制。施工期间发挥技术交底和质量动态化控制等优势，助力生产质量风险的控制，提高风险管理水平。3）安全风险控制与其他管控。基于BIM技术，开展安全文明施工风险，能够为安全管理和绿色施工管理等的开展，提供有力的支持。对于监理人员而言，利用BIM技术和平台，高效参与建筑设计和施工等全过程的管理，通过和相关部门的高效共享信息，保障风险管控工作高质量落实，进而发挥监理的作用。

3.3加大监理队伍的建设

建筑工程快速发展，不断涌现新事物，使得建筑工程监理工作发生变化。若想要更好的适应发展，强化风险管控能力，要注重监理队伍的建设[2]。结合工程项目的整体情况，围绕环境和技术以及材料等内容，进行风险识别与分析，针对形成的风险管控方案，对监理人员所需的知识和技术，组织专业人员对监理工作人员进行培训，使其能够高质量落实风险管控工作。对监理行为和风险管控工作完成情况，进行考核与评估，分析存在的问题。针对建筑工程风险，实施预警制度，强化预防管控能力，保障监理工作落实到位。

3.4优化风险评估流程

实施风险管理，保障风险管控工作落实到位，要搭建完善的风险评估流程。采用风险识别技术，结合建筑工程的实际情况，细化风险因素，明确诱发风险的主要原因，提出防范和应对措施。根据风险管控的情况，动态调险评估系统，不断提高工程质量与安全以及进度等的风险控制水平，切实保障工程监理价值的发挥。需要注意的是，进行风险评估，综合运用定性评估和定量评估方法，最大程度上保障风险得到有效控制[3]。

质量管控风险点范文第2篇

关键词：海洋石油工程；海外项目；风险管理

海洋石油工程海外项目除了需要面对更多的风险因素以外，工期较长以及投资较大等项目特征也是增加项目风险以及提高项目协调难度的主要原因，这就要求公司对海外项目各个阶段的风险因素进行全面、详实的分析，制定出妥善、可行的应对和管控方案，并建立系统、完善的项目风险管控体系，一方面，可以更好地发现和处理海洋项目风险隐患，另一方面，还有助于加快公司国际发展战略的实现。

1海洋石油工程海外项目风险特点

1.1地质以及海洋环境方面的风险

地质以及海洋环境风险是海洋石油工程难以回避的重要风险因素，潮汐、大风以及高盐分等复杂气象以及环境条件，都会对海洋石油工程的正常进行以及建设成本带来极大影响，而地质方面的风险因素，主要是指海洋石油工程的开展前夕，对整个海上施工地质环境了解不充分，导致后续施工过程中原方案不可行，施工成本增加[1]。

1.2项目所处区域政治环境风险

海洋石油工程海外项目政治风险主要是指不同国家不同地区的社会状态存在差异，部分国家的社会稳定性较差，甚至还有部分地区正处于战乱状态，这些情况会对海洋石油工程相关工作人员的生命财产安全及工程正常开展带来极大影响。

1.3项目东道国经济政策风险

项目东道国经济政策是海洋石油工程海洋项目必须面对的挑战，也是会对海外项目带来极大影响的关键因素，会导致项目东道国经济政策发生变动的要素较多，除了东道国自身经济状况、市场发展规划等内部因素，还包括东道国国际地位、国际话语权甚至其他大国的干扰等外部因素，如果项目东道国外汇管理以及石油税率等方面突然出现一定的变动，会对海洋石油工程项目效益甚至工程正常进行带来极大影响。

1.4国际油价方面的风险

国际石油价格处于不断波动的势态，就近几年而言，国际石油价格长期处于较为低迷的状态，而海工作为中国唯一集海洋石油、天然气开发工程设计、陆地制造和海上安装、调试、维修以及液化天然气、炼化工程为一体的大型工程总承包公司，国际石油价格的高低会对海洋石油工程数量以及项目利润带来极大影响。

1.5海洋石油工程自身风险因素

海洋石油工程自身存在的风险因素，也是影响工程正常开展以及项目效益的关键要素之一，其中主要包括项目合同风险、工程财务风险、人力资源风险、施工作业风险以及技术工艺风险等，由于海洋石油工程普遍存在投资金额更大、涉及到的专业领域更多以及质量标准更高等特点，再加上新技术、新设备以及新材料在工程建设当中的应用，无形中提升了海洋石油工程技术、设备、材料、资金以及人员等风险的发生几率[2]。

2海洋石油工程海外项目管理存在的问题

2.1项目风险识别意识较为匮乏

海洋石油工程项目风险识别意识，关系到是否能够把控好工程建设进度，是否能够及时发现工程施工质量问题，以及是否能够提前发觉风险隐患，这对海洋石油工程风险管控工作水平以及项目效益有着至关重要的影响，但是，目前我们对风险识别意识存在或多或少的不足，在国际市场风险因素识别方面的实效性、全面性以及详实程度也较差，通常将更多的时间和精力放在对项目回报率的研究方面，对工程项目相关风险因素的定性分析、科学判断以及理性预防等工作不到位，不仅会对海外项目正常进行留下了巨大的威胁，也不利于持续推动企业国际市场竞争力的提升[3]。

2.2项目风险管控体系以及专业风险管控机构方面的不足

我国自改革开放以来，对国际海洋石油工程的重视和支持力度在不断提升，公司经过几十年的发展，在技术工艺以及管理模式等方面获得了长足的进步，海洋石油工程海外项目的风险评估以及管控工作也逐渐向着更加专业、系统的方向发展，但是，由于起步时间较晚、发展时间也较短，导致项目风险管控体系以及专业风险管控机构等方面仍然存在较多的问题与不足，比如，受项目实践经验较少等因素的影响，海洋石油工程海外项目风险评估和管控机构大多存在工作模式较为粗放的现象，除此之外，相关领域经验丰富的专业人才存在较大缺口，也是制约海洋石油工程海外项目风险管控体系以及专业风险管控机构快速发展的要素之一。

3海洋石油工程海外项目各阶段风险管理措施

3.1海洋石油工程海外项目投标阶段风险管控工作

海洋石油工程海外项目投标阶段的风险管控工作，可以划分为投标前的风险评估、投标期间的风险管理以及投标结束后的风险总结等环节。首先，投标前的项目风险评估工作，主要是着眼于整体层面对工程相关方面的风险因素进行分析和评估，这需要组建由各个领域实践经验丰富的专业人员组成的项目风险评估委员会，从项目外部风险以及内部风险两个层面开展风险评估工作，其中，项目外部风险主要包括工程区域地质和海洋环境特点，东道国社会环境稳定性、经济政策、相关法律法规、宗教习俗等，而项目内部风险因素则需要根据自身资金、技术水平等综合实力，对工程施工风险、人力资源风险以及合作方风险等相关风险因素进行分析，然后汇总各方面风险因素分析和评估结果，遵循集体探讨、民主决策的方式决定是否参与该工程的投标。其次，投标期间的风险管理是关系到工程投标结果以及项目效益的重要环节，其风险管控工作主要涉及到投标决策风险、投标文件编制风险以及合同谈判风险等几个方面。投标决策风险一方面需要对项目业主方信誉以及竞争对手相关信息进行全面、详实的收集和分析，另一方面还需要对招标文件中的技术文件以及投标规则进行深入研究；投标文件编制风险主要指是否能够根据项目特点编制高质量的技术方案，以及在尽量保证企业自身项目利润的基础上制定出更加合理的报价，这是关系到工程企业是否能够中标的关键环节；合同谈判风险主要是指企业谈判人员需要采取妥善、有效的措施，最大限度地将合同中的不合理条款以及风险因素进行排除或转移，另一方面还需要对合同中相关方的职责以及索赔条款进行明确，这对合同谈判人员的综合能力和职业素养提出了更高的要求，不仅需要合同谈判人员具备工程项目实际参与经验，更需要谈判人员对东道国的相关法律法规有着全面、深入地了解。第三，投标结束后总结阶段的风险管理工作，主要是由项目投标小组以及风险评估小组对投标期间的各项工作及其风险因素进行汇总、整理，并将最终形成的海洋石油工程项目投标风险数据库交由工程执行部门，一方面可以为工程项目后续执行阶段提供更加详实、可靠的数据资料，另一方面还有助于提高工程项目风险管控工作质量。

3.2海洋石油工程海外项目执行阶段的风险管控工作

海洋石油工程海外项目执行阶段风险管控工作成效，对工程整体建设进度、建设质量、项目投入成本以及项目利润有着至关重要的影响，需要企业在保证项目风险管理实效性的基础上，提高项目风险管理效率，从而为海油石油工程的正常、有序开展以及企业项目效益提供更加全面、可靠的保障。海油石油工程海外项目执行阶段风险管控工作需要企业建立专职、专业的风险管控体系，主要是由风险预警监控、风险识别、风险分析评估以及风险应对等环节组成的项目风险管理闭环。首先，需要提前建立健全的项目风险评估程序、风险管理流程、风险缓解计划以及风险应急方案，一方面为项目执行阶段风险管控工作提供必要的支持和指导，另一方面还可以保证项目执行阶段风险管控工作的高效开展。其次，规划合理、有效的项目风险识别流程，是海洋石油工程项目执行阶段风险管控工作的重要环节之一，对于项目风险的识别，可以召集项目各环节的负责人以及各领域的专业人员，通过头脑风暴等方式对工程项目各个环节可能出现的风险因素进行分析和汇总，并编制出项目风险识别登记表，以便为后续的项目风险分析工作以及跟踪管控工作提供必要的信息资料。第三，项目风险分析工作主要是通过矩阵分析法等手段，对项目风险因素进行定性分析，主要是从风险因素发生概率、风险因素对项目成本和建设进度产生的影响程度等几个方面，对海洋石油工程海外项目各个风险因素进行风险类型、危害级别以及处理优先级等方面的划分，并针对危险等级以及影响程度较高的风险因素进行定量分析，然后根据分析结果对项目风险因素登记表进行调整和完善，最后按照提前制定好的项目风险管理预案，结合工程实际情况采取妥善、有效的风险应对措施。第四，海洋石油工程海外项目风险监控工作，一方面是根据项目风险因素登记表，针对未发生的潜在风险因素进行监控，以便能够第一时间发现和妥善处理相应风险，进一步降低项目风险对工程项目正常开展以及项目效益带来的影响，另一方面则是对已出现风险的处理过程以及最终处理成效进行跟踪监控和分析，确保海洋石油工程海外项目风险管控工作能够严格按照相关规范和标准执行，并及时发现和处理原有项目风险发生的新变化以及新出现的项目风险，最后将项目风险监控分析相关数据信息更新到项目风险数据库当中。

3.3海洋石油工程海外项目完工收尾阶段的风险管理工作

海洋石油工程海外项目完工收尾阶段的风险管理工作，主要是组织项目投标团队以及项目管理团队相关人员开展风险管理交流讨论活动，并对项目风险管理过程以及管控成效进行分析和总结，一方面需要对项目风险管理工作中的优秀经验和有效措施进行总结和归纳，另一方面还需要深入挖掘和改进项目风险管理工作中的失败和不足之处。除此之外，公司还应加大项目风险管控体系建设力度和资源投入力度，比如，积极借鉴和引进国外先进管理理念和管理方法，建立更加科学、健全的项目风险管理模块以及防范预案，提高对项目风险的反应速度以及处理质量，推动项目风险管理工作的专职化、专业化以及规范化发展，以便能够不断完善海洋石油工程海外项目风险管控体系，促进公司国际市场竞争力的提升。

4结语

总而言之，项目风险管控工作作为海洋石油工程项目的重要环节之一，无论是在保证工程正常、顺利开展方面，还是在保证海洋石油工程企业项目效益以及企业持续发展方面都发挥着举足轻重的作用，这要求我们对海洋石油工程项目风险管控工作给予更多的关注与重视，除了应加强项目风险管控体系以及风险管控模式的改革完善以外，更应立足于国际发展层面，加强相关领域专业人才的培养以及加快专业项目风险管控机构发展步伐，从而为公司国际化发展战略的实现提供更多的助力与保障。

参考文献：

[1]郭放，段梦兰，张龙.基于全生命周期的海洋油气项目集风险管理[J].中国安全生产科学技术，2019(03):6.

[2]高晓东.风险管理在海洋石油工程项目的应用[J].中国石油和化工标准与质量，2020(13):2.

质量管控风险点范文第3篇

[关键词] PICC；护理管理；血液病；并发症

外周中心静脉置管（PICC）现已作为化疗静脉给药的重要途径，与传统静脉给药和锁骨下静脉置管给药相比，具有安全、可靠、留置时间长、并发症少等优点，在临床得到广泛应用，并取得显著疗效[1]。PICC置管有着不可预测的风险，可出现系列并发症，导致留置管失败。流程管理是对传统的管理理念进行改造、完善，以持续提高组织业务绩效为目的的管理方法[2]。为了减少PICC患者的并发症，控制置管风险，我科进行了PICC流程管理再造，取得满意效果，现报道如下。

1 资料与方法

1.1 临床资料 收集我科2011年1月～2012年12月血液病化疗患者PICC置管463例的相关资料，其中男243例，女220例；年龄18～76岁，平均（48.5±11.6）岁；白血病155例，淋巴瘤87例，多发性骨髓瘤82例，再生障碍性贫血75例，其它64例；首次化疗124例，多次化疗339次。将流程管理前（2011年1～12月）225例视为对照组，将流程管理后（2012年1月～12月）238例视为实验组，两组患者性别、年龄、病情等比较，差异无统计学意义（p>0.05）。

1.2 方法

对照组按照PICC置管常规进行护理及管理，即置管前宣教、置管中配合、置管后维护；实验组在对照组的基础上进行管理流程再造。

1.2.1 加强组织管理 成立PICC置管质控护理小组，质控组长由护士长担任，副组长由科室临床护理经验丰富、PICC置管技术过硬的高年资护士担任，成员由科室专业护士组成。质控小组根据我科置管现状，结合PICC置管技术准入要求，进行PICC置管流程改进，并制定流程管理考核标准。

1.2.2 培训及考核 通过参加外出、医院及科室组织的“PICC置管临床规范应用”学术讲座，原则上护师以上职称人员需取得“PICC置管资质证书”。要求每位专科护理人员必须掌握PICC置管相关知识及操作技能，能处理置管出现问题，有一定风险防范评估能力，质控小组定期进行目标考核。

1.2.3 内容 ①操作前：对需要进行PICC置管的患者，主动了解其情绪、病情，查看患者的血常规、出凝血时间报告单及收集其它基本资料；针对患者具体情况，做好患者宣教工作，让其缓解负性情绪积极配合治疗，静脉给药条件进行评估，并汇报给PICC置管质控小组，质控小组进行相应会诊，选择首选静脉和备用静脉，进行置管安全评估，制定风险规避措施；准备好PICC置管所需用物及环境；做好置管宣教工作，告知置管的配合事项，签署知情同意书。②操作中：再次给予解释、安慰，尽量让患者取舒适位，操作者态度和蔼，严肃认真，严格按流程规范无菌操作。③操作后：置管成功后，建立维护登记本，进行交接班，有利于管道及时维护，向患者发放PICC置管维护手册，确保置管安全使用；护士长及质控副组长定期检查及询问患者，内容包括：责任护士健康教育是否到位？是否按要求进行正压封管、更换敷贴及肝素帽，对出血、静脉炎、堵管、局部感染等并发症的处理是否及时；科室定期召开质控会议，进行PICC置管风险进行反馈、总结、分析、查找原因，提出整改措施，以利PICC置管质量持续改进。

1.3 效果评价 ①采用我院“PICC置管质量考核标准”及“化疗患者护理工作满意度调查表”进行两组患者PICC置管质量及满意度评价，总分均为100分。②统计两组患者PICC置管并发症。

1.4 统计分析 采用PEMS3.1统计软件分析数据，计量资料用t检验，计数资料用χ2检验，p

2 结果

2.1 两组患者PICC置管质量考核及护理满意度情况 见表1。

2.2 两组患者PICC置管并发症情况 实验组并发症发生例次共18次，分别是穿刺点出血5例、静脉炎4例、导管移位3例、穿刺上肢肿胀3例、血栓形成1例、导管阻塞1例、局部感染1例，对照组并发症52例次，分别是静脉炎13例、穿刺点出血10次、穿刺上肢肿胀9例、导管移位7例、导管脱落5例、血栓形成4例、导管堵塞3例、导管感染1例，两组并发症比较差异明显（χ2=21.79 P

3 讨论

PICC作为一种静脉化疗途径在临床应用已突显出许多优势，但PICC置管是一项侵入性操作，操作各过程中存在不可预测的风险，风险管理可以降低风险中人为及系统因素[3，4]，进行PICC置管流程再造是确保医疗安全，加强风险管理，提高护理质量的有效途径，也是减少医疗纠纷、提高患者满意度采用优质护理服务的具体体现。

血液病化疗患者静脉用药时间长，药物毒性大，且疾病及药物原因致机体免疫力低下、凝血功能障碍，护理人员操作不规范等诸多因素，可能造成PICC置管感染、管道滑脱、穿刺部位出血、穿刺上肢肿胀等并发症；如果护理健康教育不到位，既不能满足患者对疾病及治疗相关知识的了解，又缓解不了患者焦虑悲观情绪，致使患者不能积极配合治疗，治疗依从性相对降低。通过流程再造，加强PICC置管质量过程监管，避免了因护士个人水平、能力不足而造成的缺陷[5]，让护士主动学习，业务水平提高，在PICC置管各阶段规范操作及做好风险防控管理，及时发现并能正确应对风险，因此流程再造后考核实验组患者护理质量明显提高，置管并发症明显减少，前后比较差异有显著性（p

重视PICC置管流程管理，严格操作规程，是控制护理风险，保证患者安全，减少并发症，提高护理质量的有效途径，同时也符合提高病人满意度的医改政策，优化流程管理是一项有效的医疗管理措施。

参考文献

[1]赖婉雯.血液病化疗患者留置PICC 常见并发症分析及护理[J].齐鲁护理杂志，2013，19（15）：121-122.

[2]苏凤兰.流程管理在突发公共卫生事件中的应用[J].中华现代护理杂志，2009，28（15）：2906-2908.

[3武淑敏.护理风险管理在ICU护理管理中的应用[J].现代临床护理，2012，11（1）：70-71.

质量管控风险点范文第4篇

关键词：信贷管理；风险管控；效能评价；商业银行

长期以来，信贷风险就是银行业乃至金融业最主要的风险形式，信贷风险仍然是金融机构和监管部门防范与控制的主要对象和核心内容。众所周知，银行信贷风险管理一直是中国金融工作中的薄弱环节，巨额不良资产以及低下的银行经营效率便是中国银行信贷风险管理问题的集中反映。银行信贷风险管理势必在借鉴国外先进管理方法、度量技术与管理经验的同时，还应该根据中国银行业的实际情况，继续探索国有商业银行信贷风险管理的理论与方法。本文即基于上述问题作为出发点，设立部分量化指标，对信贷风险管控内容进行动态评价，既有对过程的评价，也有对结果的评价，评价结果可作为对整体单位或个人进行绩效奖励以及职务晋升一种依据。

本文中信贷风险管控效能评价包括四个内容，分别为支行评价、任期内行长评价、管户客户经理评价和营业网点评价。信贷风险管控效能评价要坚持授信尽职为主旨、指标体系为框架、信贷资产质量为内容、处理措施为保证等四个基本原则，评测结果可以将应用于信贷人员的行政奖励和处分、经济奖励和处分以及单位业务的停牌和扩大授权等。

一、支行经营效能评价

对支行经营效能评价分八个模块，分别为贷款质量状况、新发放贷款质量状况、贷款分类偏离度、贷款分类迁徙率、到期贷款现金收回率、贷款综合利息收回率、贷款收益率、低效客户退出。

贷款质量状况从四级分类和五级分类两个方面设不良贷款压降计划完成率、不良贷款占比、不良贷款余额下降率三个指标。

新发放质量状况设2000年以来不良率（五级分类）、2005年以来不良率（五级分类）、当年新发放贷款不良率（四级和五级分类）三个指标。

贷款分类偏离度（五级分类）设立相对偏离度和绝对偏离度两个指标。

贷款分类迁徙率（五级分类）设正常、关注贷款迁徙率和不良贷款内部下迁徙两个指标。

到期贷款现金收回率设当前值和进步值两个指标。

贷款综合利息收回率设当前值和进步值两个指标。

贷款收益率设存量2003年以来收益率和进步值两个指标。

低效客户退出设退出计划完成率和退出贡献度两个指标。

二、任期内行长评价

为体现对高管人员履职行为状况的评价，设立过程评价和效果评价两个内容。其中效果评价包括任期内贷款质量状况、承兑兑付率、任期内新增贷款质量状况、年均贷款综合利息收回率、优良客户结构占比优化状况、信贷担保结构改善状况等指标。

行长必须切实根据国家产业政策、货币政策和我行信贷政策审批授信业务，充分考虑业务风险的可控性，是否对每笔信贷业务的风险分类进行认定和审批。有权审批人必须在在书面授权范围内按程序进行授信业务决策，要能根据贷审会审议意见形成并签署具体、明确意见。

信贷审批中不允许出现下述状况：未经授权擅自审批授信业务；采取特殊方式越权、变相越权审批授信业务；违反程序、减少程序或逆程序进行授信决策；放宽审查人员及贷审会设定的限制性条款审批授信业务。授信中不得出现下述现象：授信国家明令禁止的产品或项目；违反国家有关规定从事股本权益性投资，以贷款作为注册资本金、注册验资和增资扩股的授信业务；违反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资的授信业务；其他违反国家法律法规和政策的业务；向关系人发放信用贷款或发放担保贷款的条件优于其他借款人同类贷款条件；违规审批同意发放异地贷款；以贷收息或违反规定进行以贷收贷。不得审批客户未按国家规定取得项目、环保、土地或其他按照国家规定需必须具备的批准文件。

贷款质量状况（四五级分类）设立不良贷款余额下降幅度、不良贷款余额年均下降率、不良贷款率下降百分比、不良贷款率年均下降百分比四个指标。

设立承兑兑付率指标，是在行长任期内签发的银行承兑中兑付金额与签发金额的比例，反映银行承兑汇票业务资产质量的高低。

任期内新增贷款质量状况以任期内新增贷款不良率反映新发放贷款质量的高低。

年均贷款综合利息收回率反映任期内平均贷款综合收息率的高低。

优良客户结构占比提高以任期末任期初时差动态比较及年均提高率两个方面进行动态反映。

以抵质押担保结构占比反映信贷资产缓解风险能力的高低。

三、客户经理管贷质量评价

客户经理管贷质量评价是反映客户经理在业务调查、贷后经营管理等环节中尽职行为的评价，是客户经理管贷能力的综合评价。客户经理管贷质量综合评价包括管户存量贷款不良率、调查投放贷款不良率、调查新增贷款不良率、管户不良贷款降低率、管户贷款收息率、贷款本息收回计划完成率、不良贷款清收计划完成率、到期贷款现金收回率、到期贷款逾期率等指标。

管户存量贷款不良率指客户经理现管理的全部存量贷款中不良贷款占比。

调查投放贷款不良率指其所有经办调查发放的贷款中目前不良占比。

调查新增贷款不良率是其经办调查发放的贷款自某年份时段以来良余额占比。

管户不良贷款降低率指年末年初及离职与任职以来管辖客户不良贷款占比下降百分比。

管户贷款收息率指特定时段内实收利息与期末表内应收息与表外应收息和之比。

贷款本息收回计划完成率指金额特定时段内贷款本息收回金额与收回计划比值。

不良贷款清收计划完成率指特定时段内不良贷款清收金额与不良贷款清收计划之比值。

到期贷款现金收回率指特定时段内到期贷款现金收回（含收回再贷）金额与到期贷款总额比值

到期贷款逾期率指特定时段内逾贷款金额与到期贷款总额比值。

四、营业网点信贷管理评价

对营业网点的信贷资产质量评价，是为进一步提高单产效益，对营业网点的辖内贷款资产质量进行整体评价的一种方式。对营业网点的信贷资产质量评价包括不良贷款率、 不良贷款下降率、单项信贷产品不良贷款率、单项信贷产品不良贷款下降率、新发放贷款质量、贷款分类偏离度、到期贷款现金收回率、优良客户占比、抵质押贷款占比等指标。

五、评价事后处理

对支行进行经营效能评价，一是作为等级行参考数据体系，二是作为信贷转授权的重要依据，在此基础上进一步对各支行进行转授权额度与授权业务品种的划分。

行长任期评价是对高管人员信贷履职行为的综合判断，根据行长评价结果的不同，分别采取问责、经济激励、行政激励等措施。

质量管控风险点范文第5篇

1）风险管控审计要对合资企业成立的出资情况，如合资各方出资是否及时、足额到位，出资的设备是否作价过高，出资的技术是否先进、适用等作为风险管控审计的重点，以保证合资企业实收资本的真实性及合法性。

2）风险管控审计要看合资企业董事会能否定期召开，能否对重大问题进行决策，并发挥其应有作用。合资企业签订的各种协议及合同的履行情况、公司董事会纪要、投资可研报告是否可行，以及控股股东的权益能否得到维护等情况进行审计。

3）风险管控审计从评价企业各部门的内部控制制度入手，在生产管理、材料采购、产品销售、财务核算与管理、人力资源管理等各个领域查找管理漏洞，识别并防范风险，重点对外方投资者是否以设备出资，以推销设备获得高额利润来冲抵认缴的股本；或为收购廉价原材料，以包销产品出口的名义，尽量压得价格，转手高价抛售获得高额利润；或以高价将原材料卖入合资企业，使企业成本过高而无法盈利。

4）风险管控审计要深入到企业管理的细微环节上查找问题，分析其合理性。要以风险发生可能性为依据，深入企业生产经营管理的各环节，查找并防范风险。风险管控审计要在各部门风险管理中起到协调作用。不仅各部门存在内部风险，而且各管理部门还共同承担综合风险，风险管控审计可作为第三方，协调各部门共同管理企业的综合风险。

2风险管控审计主要内容

××气囊丝制造有限公司是××集团与德国聚纤胺纤维有限责任公司（以下简称“德国PHP公司”）共同投资组建的合资公司，公司注册资金1100万美元，其中××集团占有股份51%，德国PHP公司占有股份49%，由××集团公司控股。审计发现该合资公司的主要设备采购、材料采购、销售均受控于德国PHP公司，但是，由于种种原因，直到审计结束时，德国PHP公司也没有提供相关资料。因此，无形中增加了审计工作组的审计工作难度。为了使这次合资项目的风险管控审计，起到防范企业合资风险，规范××集团与外资合资合作项目的目的，维护控股股东权益，防止企业利益蒙受重大损失。在项目审计时，针对该公司采购的尼龙切片由德国PHP公司供应，价格的公允性无法保证，而材料成本占该公司成本的70%左右；同时，气囊丝销售又主要由德国博列麦神马上海公司控制，但气囊丝的用户均是国内客户；由于该公司的采购、销售均被德国PHP公司控制，而根据外方投资者通常采用以合资为名，而不考虑合资企业是否亏损，仅以卖设备和原材料实现其利润的一贯做法，以及销售受德方控制，所以判断该单位存在国有资产或利润流失的重大风险。鉴于以上与德方合资时的情况，审计组按照集团审计计划的安排，依据《中华人民共和国国家审计准则》《企业内部控制配套指引》《企业会计准则》的要求，考虑到对××气囊丝公司进行风险管控审计的复杂性和艰巨性，着重从以下几方面对××气囊丝公司进行了审计。

1）对××气囊丝公司文件记录风险管控进行审计。查阅了董事会纪要、总经理办公会纪录及项目投资可行性研究报告，审计了公司管理部门、管理人员的任务、职权和责任，以及单位所有的方针和工作程序是否以书面形式予以明确，内部组织图、岗位说明、经济业务系统流程图是否合理、健全。

2）对××气囊丝公司授权批准风险管控制度进行了审计。审查了该公司是否建立了各项授权批准管理制度，管理科室及生产车间的有关人员是否按授权和批准执行。

3）对××气囊丝公司存货管理业务风险管控制度进行审计。着重审计了与德国PHP公司签订的采购合同，原材料——尼龙切片是否按合同或计划购进，价格是否公允，质量是否合乎要求，占用企业资金数量是否合理。（本文来自于《煤炭经济研究》杂志。《煤炭经济研究》杂志简介详见）

4）对××气囊丝公司签订的合同和销售业务风险管控进行审计。主要审计了与博列麦神马上海公司签订的气囊丝销售合同，检查了签订的订货合同、销售合同是否合法、完整；销售发货票控制制度是否健全，检查销货发票开出的依据，销货发票数量、单价、金额是否与发货通知单相符。重点检查了××气囊丝公司销售内控制度是否健全，能否独立进行气囊丝销售，产品销售价格能否控制等。

3风险管控审计整改措施和对策

针对此次风险管控审计查出的问题，××集团和××气囊丝公司都非常重视，审计组又进行了后续跟踪审计，督促该公司严格按照企业风险控制的要求，主要从以下几个方面进行了整改。

3.1调险管控思路，改变经营管理模式

企业应该提高风险防范意识，重视风险管理在企业可持续发展中的战略地位，加强内部控制制度的建设，构建风险管理的组织架构，明确风险的承担主体，以形成系统的、全面的、权责分明的风险管理系统。按照以上原则，依据审计中查出的问题，公司及时召开了董事会会议，调整了董事长人选，并按照合资时的可行性研究报告，决定不再使用德国PHP公司的尼龙切片，改为使用质量价格适中的××集团工程塑料公司提供的尼龙切片，使用后，完全满足了该公司生产的需要，改变了原材料采购成本受制于德国PHP公司的局面。××气囊丝公司重新与博列麦神马上海公司进行协商，主要解决气囊丝用户销售的价格受制于德国PHP公司，并在气囊丝销售供不应求，基本无库存的情况下，该公司还连年出现严重亏损的问题。为此，该公司专门召开了董事会，并通过董事会决议，决定自己直接组织销售，满足了全国气囊丝用户对气囊丝价格、质量提出的要求，避免了中间销售环节，降低了销售费用，从而实现了企业利润最大化的目标。××气囊丝公司对免费提供给用户样品丝的数量，按照市场供给情况严格进行控制，对确实需要提供给用户的样品丝，严格按照公司内部控制审批制度和手续，经过批准后方可提供。对违反国家税法规定，与德国DEG银行签订的贷款合同，追回了替德国DEG银行多交的税款。××气囊丝公司经过整改，重新控制了中外合资企业的采购权、销售权，从而掌握了企业生产经营的主动权；企业也由当年1~7月亏损397万元，实现了到年末盈利268万元的良好效果，彻底改变了中外合资企业投产3年以来一直亏损的局面。

3.2做好风险管控审计，筑建审计的三道防线

中外合资企业项目存在着诸多风险，为此必须做好风险管控审计，筑建审计的防线。第一道防线：企业经营层具体负责执行的策略与业务，承担管理风险。对经营管理层进行审计监督时，在生产经营管理中应辨识、评估、控制及减轻经营风险，指导企业内部政策及程序的建立与运行，以确保各项生产经营符合企业经营的目标。第二道防线：为支持企业经营管理，要界定各种角色及责任，设定施行的目标；提供风险管理的架构；辨别已知及未知的风险；协助企业经营管理层建立管理各种风险及流程控制；促进和监督企业经营管理层实施有效的风险管控；提醒企业经营管理层注意政策法规与风险变动情况；监督企业内控的适当性与有效性、法规的遵循以及风险缺失的及时补救。第三道防线：内控系统风险是指内部控制不能预防、发现和纠正风险事故发生的可能性。内控系统没能发现和纠正错弊，主要有两方面原因：一是内部控制系统设计不适当、不健全；二是内部控制制度执行无效。内控系统风险审计是对内部控制的设计和运行进行测试，对控制风险进行评估。对组织的内控系统设计的适当性、执行的效能性、对风险的控制能力进行测评，提出审计建议，引起经营管理层的重视，以研究确定企业的防范风险方案。

3.3做好风险管控审计，确定风险管控审计目标

1）确定信用风险管控审计目标。审核客户档案设置的合理性、保密性；客户信息更新速度及实际使用情况；客户信息风险的控制与管理；特殊管理的适当性；客户信用风险评价指标体系设计的合理性；信用风险控制设计的适当性，执行中能否做到预防、检查、纠正、指导和补偿一条龙控制。

2）确定融资风险管控审计目标。资本结构的平稳性，在对资本结构的审计中，根据董事会有关资本结构的方针政策，参考风险评价指标的基准数值比照分析，确定融资成本是否得到合理控制；营运资金持有政策的恰当性，营运资金持有量的高低，影响着企业的收益和风险；现金流风险控制是否有效，即公司现金流不足以满足重大支出项目的风险。

3）确定投资风险管控审计目标。投资风险管控政策的合理性；对于拟实施以项目组合风险管理的活动，应该着重审计项目组合是否合适，投资风险是否得到对冲，对于实施风险控制与抑制方式的投资项目，应对控制设计与运行两个方面予以测试。投资项目可行性评价基准指标的科学性；项目开工与运营中，实际财务指标与基准指标偏离有多大，原因是什么，如何管控；对集团公司有哪些影响，投资项目税务筹划的合理性。

3.4从企业利益最大化角度出发，做好中外合资企业项目