企业资金管理办法实施细则

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企业资金管理办法实施细则范文第1篇

第一条为加强对中小企业国际市场开拓资金（以下简称“市场开拓资金”）的管理，提高资金使用效率，根据《中小企业国际市场开拓资金管理（试行）办法》（财企[2000]467号）（以下简称“管理办法”），特制定《中小企业国际市场开拓资金管理办法实施细则（暂行）》（以下简称“实施细则”）。

第二条本实施细则所指的市场开拓资金包括中央财政用于支持中小企业开拓国际市场各项业务与活动的政府性预算基金和地方财政自行安排的专项资金。

第三条市场开拓资金分为中央使用和地方使用两部分，实行中央和地方两级管理。地方使用部分由中央财政预算拨付的专项资金和地方财政自行安排的专项资金组成。

第四条市场开拓资金的管理和使用应遵循公开透明、定向使用、科学管理、加强监督的原则。

第二章管理部门与职责

第五条各级外经贸部门和财政部门为市场开拓资金的主管部门，共同对市场开拓资金的使用和项目执行情况进行管理。

外经贸部门负责市场开拓资金的业务管理，包括确定市场开拓资金的支持方向和使用范围，提出年度项目资金计划，审核、论证资金使用项目。

财政部门负责市场开拓资金的预算和财务管理，包括审批年度项目资金计划，拨付市场开拓资金，提出市场开拓资金的监管要求，并与外经贸部门共同对项目及资金的使用进行跟踪管理。

第六条各级外经贸部门商财政部门同意后，可委托承办单位负责市场开拓资金的具体业务管理工作。

中央使用部分，由外经贸部商财政部委托中小企业国际市场开拓资金管理办公室（以下简称“中小企业办公室”）承办；地方使用部分，可由地方外经贸部门商财政部门委托地方承办单位承办，并报外经贸部和财政部备案。

中小企业办公室和地方承办单位的相关工作，分别接受外经贸部门和财政部门的监督和指导。

第七条中小企业办公室和地方承办单位受外经贸部门和财政部门委托，主要承办下列工作：

1、负责受理项目资金计划申请、项目实施申请和项目资金拨付申请并进行初审；

2、根据项目资金计划申请情况草拟年度项目资金计划；

3、负责对项目资金计划申请、项目实施申请和项目资金拨付申请材料进行整理、汇总和统计分析；

4、协助外经贸部门和财政部门对市场开拓资金使用情况、使用效果进行跟踪、检查；

5、草拟年度项目资金计划执行情况报告；

6、负责市场开拓资金有关管理规定的宣传和培训。

第三章资金用途

第八条市场开拓资金用于支持中小企业和为中小企业服务的企业、社会团体和事业单位（以下简称“项目组织单位”）组织中小企业开拓国际市场的活动。

市场开拓资金优先支持下列活动：

•贯彻市场多元化战略，重点面向拉美、非洲、中东、东欧和东南亚等新兴国际市场的拓展活动；

•支持机电产品出口企业开拓国际市场的活动；

•贯彻科技兴贸战略，支持高新技术出口企业和高附加值产品拓展国际市场的活动；

•支持中小企业取得质量管理体系认证、环境管理体系认证和产品认证等国际认证。

•支持名优产品、本国原产成分高于70%或拥有自主知识产权的产品出口。

•支持已获得质量管理体系认证、环境管理体系认证和产品认证的中小企业的国际市场拓展活动。

第九条市场开拓资金的主要支持内容是：举办或参加境外展览会；质量管理体系、环境管理体系、软件出口企业和各类产品的认证；国际市场宣传推介；开拓新兴出口市场；组织培训与研讨会；境外投（议）标等方面（具体支持内容及标准详见附件一）。

第四章资金管理和使用标准

第十条中央财政安排的市场开拓资金分为中央使用和地方使用两部分。直接由中央使用的资金占当年资金计划安排的30%，地方使用的资金占当年资金计划安排的70%。

第十一条市场开拓资金支持比例原则上不超过支持项目所需金额的50%。对西部地区的中小企业，以及符合本实施细则第八条所列优先支持的部分开拓活动，支持比例可提高到70%。

第十二条支持方式采取无偿支持和风险支持两种方式。对风险支持，企业在项目实施后未取得开拓市场成效可获得支持资金，否则不能获得支持资金。

第十三条以外币为计算单位发生的费用支出，按费用支出凭证发生日中国人民银行公布的外汇牌价，折算为人民币。

第五章项目资金计划管理

第十四条外经贸部和财政部根据年度市场开拓资金计划安排，共同商定下一年度中央使用部分和分配各地方使用部分的资金额度。

每年7月1日前，分配中央使用的资金额度，由外经贸部下达到中小企业办公室；分配各地方使用的资金额度，由外经贸部和财政部下达到地方外经贸部门和财政部门；地方外经贸部门将地方使用的资金额度下达到承办单位。

第十五条中小企业办公室和地方承办单位，根据中小企业和项目组织单位的项目资金计划申请，分别草拟下一年度中央和地方使用部分项目资金计划。地方承办单位于8月5日前报当地外经贸部门；中小企业办公室于8月15日前报外经贸部。年度项目资金计划内容包括：具体项目、支持内容、支持比例、支持金额等。

第十六条外经贸部和地方外经贸部门，根据中小企业办公室和地方承办单位草拟的项目资金计划及已确定的年度市场开拓资金额度，分别编制下一年度中央和地方使用部分的年度项目资金计划。地方使用部分项目资金计划，外经贸部门商同级财政部门审核后，于8月15日前报送外经贸部。

第十七条外经贸部根据中央和地方使用部分的年度项目资金计划，综合编制下一年度全国市场开拓资金项目资金计划，于9月10日前报财政部。

第十八条财政部审核后，于10月10日前向外经贸部批复下一年度全国市场开拓资金项目资金计划。

第十九条中央使用部分年度项目资金计划，由外经贸部于11月1日前下达到中小企业办公室；地方使用部分年度项目资金计划，由财政部和外经贸部于11月1日前共同下达到地方财政部门和外经贸部门；

第二十条可列入中央使用部分年度项目资金计划的项目包括：

1、项目组织单位组织全国或跨地区的中小企业开拓国际市场活动提出的项目；

2、中央企业组织中小企业开拓国际市场活动提出的项目；

3、符合本实施细则第二十五条规定的中央企业或中央企业在京办理工商登记的子公司通过中央企业提出的项目。

第二十一条可列入地方使用部分年度项目资金计划的项目包括：

1、项目组织单位组织地方中小企业开拓国际市场活动提出的项目；

2、在本地区办理工商登记符合本实施细则第二十五条规定的中小企业提出的项目；

3、在本地区办理工商登记符合本实施细则第二十五条规定的中央企业的子公司提出的项目。

第二十二条财政部和外经贸部可以根据市场开拓资金的使用情况和使用效果，在执行年度中对下达的本年度项目资金计划做适当调整。

第二十三条财政部根据下达的年度项目资金计划拨付资金。其中，分配地方使用部分的资金，根据年度项目资金计划一次或分次拨付到地方财政部门；中央使用部分的资金（中央企业使用的资金除外），根据年度项目资金计划按季度拨付到外经贸部。

第六章申请条件

第二十四条符合本实施细则第二十五、二十六条规定的中小企业或项目组织单位可以申请使用市场开拓资金。

中小企业独立开拓国际市场活动的申请为企业项目申请；项目组织单位组织中小企业开拓国际市场活动的申请为团体项目申请。

第二十五条符合下列条件的中小企业可以提出企业项目申请：

1、具有企业法人资格，拥有进出口经营权或对外经济合作经营资格，上年度海关统计出口额在1500万美元以下；

2、近两年在外经贸业务管理、财务管理、税收管理、外汇管理、海关管理等方面无违法行为；

3、具有从事国际市场开拓的专业人员，对开拓国际市场有明确的工作安排和市场开拓计划。

第二十六条符合下列条件的项目组织单位可以提出团体项目申请：

1、组织的活动以支持中小企业开拓国际市场和提高中小企业国际竞争力为目的；

2、参加活动的企业在10家以上（含10家），其中70%以上企业符合本实施细则第二十五条规定的中小企业申请条件；

3、申请支持的资金直接受益于参加活动的企业，以降低参加活动企业的费用和开拓市场的风险，提高企业效益。

第二十七条参加团体项目的企业，不得针对同一项目另外申请使用市场开拓资金。

第七章申请程序

第二十八条项目资金计划申请。符合本实施细则第二十五、二十六条申请条件的中小企业或项目组织单位，可于每年7月1日至7月31日，按照本实施细则所附的支持内容，向中小企业办公室或地方承办单位提出下一年度项目资金计划申请。

第二十九条中小企业或项目组织单位在提出项目资金计划申请时，应提交申请单位基本情况、申请报告、申请项目基本情况（详见附件二），并附相关资料。

第三十条中小企业办公室和地方承办单位根据外经贸部和财政部批复的下一年度项目资金计划，以适当方式回复中小企业和项目组织单位，并对下一年度项目资金计划的具体内容进行公示。中小企业和项目组织单位可根据批复的项目资金计划着手准备有关活动。

第三十一条项目实施申请。中小企业或项目组织单位根据批复的年度项目资金计划，在项目实施30日前向中小企业办公室或地方承办单位提出项目实施申请。

第三十二条中小企业或项目组织单位在提出项目实施申请时，应提交项目实施申请、项目实施说明（详见附件三），并附相关资料。

第三十三条中小企业办公室或地方承办单位对项目实施申请进行初审，并于5个工作日内分别报外经贸部或地方外经贸部门；外经贸部或地方外经贸部门对年度项目资金计划内的项目实施申请，应于5个工作日内审核批复。

第三十四条对申请调整项目资金计划内容的项目，中央使用部分由中小企业办公室进行初审后报外经贸部；地方使用部分由地方承办单位初审，外经贸部门商财政部门复核后报外经贸部。

外经贸部和财政部对申请调整项目资金计划内容的项目进行审批。

第三十五条无法在年度内按项目资金计划完成的项目，中小企业或项目组织单位应及时向中小企业办公室或地方承办单位提出项目终止或顺延申请；中小企业办公室或地方承办单位审核后分别报外经贸部或地方外经贸部门审批。

第三十六条对企业项目申请，每次给予支持的资金最高不超过30万元人民币；对团体项目申请，每次给予支持的资金最高不超过300万元人民币。

第八章资金拨付

第三十七条市场开拓资金采取事后拨付的原则，即在项目完成后一个月内，中小企业或项目组织单位向中小企业办公室或地方承办单位提出项目资金拨付申请。

第三十八条申请拨付项目资金时，应提交以下材料：

1、中小企业国际市场开拓资金项目资金拨付申请表（详见附件四）；

2、国际市场开拓活动的项目总结报告，主要内容包括：费用支出情况、取得的主要成绩及存在的问题等；

3、实际发生费用的合法凭证（复印件）。

第三十九条中小企业办公室根据年度项目资金计划，对中央使用部分的项目资金拨付申请进行初审，按季度汇总整理后报外经贸部。其中，中央企业的项目资金由财政部审核后直接拨付，其它部分由外经贸部负责拨付。

第四十条地方承办单位根据年度项目资金计划，对地方使用部分的项目资金拨付申请进行初审，并报地方外经贸部门审批；外经贸部门按季度报地方财政部门审核后拨付资金。

第九章评估、监督和检查

第四十一条财政部和外经贸部对市场开拓资金共同实施监督检查。检查内容包括：项目的审批和执行情况，项目资金的使用和财务管理情况。检查方式可以采用跟踪项目全过程、抽查有关资料或委托中介机构审计等。

第四十二条中小企业办公室与地方承办单位、地方外经贸部门和地方财政部门应建立严格的项目审批和资金审核制度，加强对项目的检查和资金使用效益的评估，确保资金的定向使用，发挥资金的最佳效益。

第四十三条中小企业办公室和地方外经贸部门与财政部门每年要对市场开拓资金的使用情况进行总结和分析，并于次年3月底前上报外经贸部和财政部。重大项目（100万元人民币以上）在项目完成后45日内专题上报。

第四十四条使用市场开拓资金的中小企业或项目组织单位应按有关财务规定妥善保存有关原始票据及凭证备查，对外经贸部门和财政部门的专项检查，应积极配合并提供有关资料。

第十章处罚原则

第四十五条凡有下列行为，均属违反管理办法和本实施细则规定的行为：

1、违反市场开拓资金使用原则，擅自改变使用范围的；

2、截留、挪用、侵占市场开拓资金的；

3、用于个人福利、奖励及消费性开支或用于补充行政经费不足的；

4、同一项目重复申请的；

5、利用虚假材料和凭证骗取资金的；

6、项目组织单位利用市场开拓资金，直接用于提高自身盈利水平和经济效益的；

7、违反管理办法、本实施细则及国家有关法律法规的其它行为。

第四十六条对发生上述行为的中小企业或项目组织单位，财政部门将追回已经取得的项目资金；外经贸部门将取消其申请资格，并在五年内不允许其申请使用市场开拓资金。

第四十七条严重违反管理办法和本实施细则的，将由外经贸部门和财政部门对该项目的主管人员和直接责任者给予行政处分，构成犯罪的提交司法部门依法追究刑事责任。

第四十八条中小企业办公室或地方承办单位未能按规定认真履行工作职责的，外经贸部门商财政部门将对其提出通报批评，严重者取消承办资格。

第十一章

第四十九条中央使用部分和地方使用部分的市场开拓资金，根据业务需要，可按不超过3%的比例安排必要的经费，支付聘请承办单位、咨询公司、评估公司、会计师事务所等中介机构的承办费用和业务费用支出，保证市场开拓资金项目评估、论证和审计工作的实施，强化项目资金的监督管理。

第五十条各地外经贸部门与财政部门可根据管理办法及本实施细则要求，结合工作实际，制定本地区市场开拓资金的具体实施办法，报外经贸部和财政部备案。

企业资金管理办法实施细则范文第2篇

(一)明确思路

1、明确建司投融资的主体地位。建司是广安市政府为加快城市基础设施建设步伐，深化城市建设投融资体制改革批准设立的具有独立法人资格的国有独资企业，也是市政府利用组织优势，调控、整合城市资源，加大投资力度，完善城市功能的操作平台。其主要宗旨是树立经营城市理念，创新市场融资方式，将政府行为变为企业运作。建司的设立，使“政府引导、市场运作、公司经营”的新机制、新理念有了明确的载体。

2、明确建司政府性投资项目的实施主体地位。为加强开行贷款资金管理，强化项目决策，必须首先从机制上进行完善和规范。为此，市政府专门成立政府性投资项目管理委员会(以下简称投资委)，作为决策机构，对政府性投资项目进行决策指导。投资委下设投资办作为承上启下的中间机构，直接领导、督促建司及时把投资委的决策贯彻落实，具体实施。形成了宏观(投资委)、中观(投资办)、微观(建司)三位一体的管理体系，确立了建司政府性投资项目的实施主体地位。

3、明确建司的主要职能和任务。建司作为我市城市基础设施的投融资运作主体，从设立之初，就明确了职能和任务：一是融资，依托政府有效资产，按市场化运作方式，多渠道筹措资金，满足城市建设资金需求;二是投资，投资重点是城市基础设施和市政公共设施(政府性投资项目)，同时选择有全局带动性和有较高收益的项目进行投资，增加收益，壮大实力;三是还贷，建立债务偿还机制，高效运作城市资产，促进城市建设资金的良性循环和土地资本的不断增值，确保债务按期偿还。

4、明确工作思路。在明确定位、职责和任务的基础上，建司明确了2011年的工作思路：服从服务于阜阳经济发展的大局，以建立科学、规范、高效的管理机制和运行机制为重点，全方位打造公司的核心竞争力，抓好项目建设，规范资金管理，积极实施多元化经营战略，增强公司自我积累、自我发展的能力，实现公司健康、持续、快速发展。

(二)完善机制

2、完善规章制度。进入实质性运转以后，为开好局、起好步，切实做到管理规范化、科学化、制度化，确保开行贷款的政策安全和资金安全，建司参照外地经验，结合我市实际，先后制定了《广安市政府性投资项目管理办法》、《广安市政府性投资项目资金管理办法》、《广安市经济技术开发区政府性投资项目资金管理办法》、《广安市国有土地使用权出让金征收使用管理暂行办法》等12个规范性文件和实施细则。规章制度的完善和建立，为开行贷款项目顺利实施提供了政策保障和法律依据。

企业资金管理办法实施细则范文第3篇

为规范各类房地产信贷管理，现将总行制定的《中国银行房地产开发贷款管理办法》（试行）和《中国银行个人住房贷款管理实施细则》（试行）印发各行，请组织信贷人员认真学习，严格遵照执行。在试行过程中，如遇到问题请及时向总行反映，以便修改和完善。

附：一  中国银行房地产开发贷款管理办法（试行）

第一章  总则

第一条  为支持我国商品房开发和经营，加强对房地产贷款的管理，保障贷款人和借款人的合法权益，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国经济合同法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》和《商业银行自营住房贷款管理暂行规定》等有关法规，特制定本办法。

第二条  各类房地产开发贷款的发放，必须符合国家产业政策、信贷政策，遵循《贷款通则》规定的效益性、安全性、流动性原则。

第三条  本办法适用于中国银行国内分支机构（港澳分支机构除外）发放的各类开发性房地产贷款。

第二章  贷款对象和用途

第四条  贷款对象。经国家房地产业主管部门批准设立，在工商行政管理部门注册登记，并取得企业法人营业执照及由行业主管部门核发的房地产开发企业资质证书的各类房地产开发企业。

第五条  贷款用途。用于支持房地产开发企业从事住房开发、商业用房开发、房地产土地开发和配套设施建设所需的资金。

第三章  贷款种类和条件

第六条  贷款种类。房地产开发贷款的种类主要包括住房开发贷款、商业用房开发贷款、其他房地产开发贷款。

（一）住房开发贷款，是指银行向房地产开发企业发放的用于开发建造向市场销售住房的贷款。

（二）商业用房开发贷款，是指银行向房地产开发企业发放的用于开发建造向市场销售，主要用于商业行为而非家庭居住用房的贷款。

（三）其他房地产开发贷款，是指住房、商业用房开发贷款以外的土地开发和楼宇装饰、修缮等房地产贷款。

第七条  贷款条件。申请房地产开发贷款，借款人应具备以下条件：

（一）符合本办法中第四条规定的贷款对象条件；

（二）具有健全的经营管理机构和合格的领导班子，以及严格的经营管理制度；

（三）企业信用和财务状况良好，确有偿还贷款本息的能力；

（四）在中国银行开立基本结算账户或一般存款账户，并在中国银行办理结算业务；

（五）已取得贷款项目的土地使用权，且土地使用权终止时间长于贷款终止时间；

（六）已取得贷款项目规划投资许可证、建设许可证、开工许可证、内外销房屋许可证，并完成各项立项手续，且全部立项文件完整、真实、有效；

（七）贷款项目申报用途与其功能相符，并能够有效地满足当地房地产市场的需求；

（八）贷款项目工程预算、施工计划符合国家和当地政府的有关规定。工程预算投资总额能满足项目完工前由于通货膨胀及不可预见等因素追加预算的需要；

（九）具有一定比例的自有资金（一般应达到项目预算投资总额的30%），并能够在银行贷款之前投入项目建设；

（十）将财产抵（质）押给中国银行或落实中国银行可接受的还本付息连带责任保证；

（十一）落实中国银行规定的其他贷款条件。

第八条  借款人应向中国银行提交下列文件、证明和材料：

（一）借款申请书。其主要内容包括：借款项目名称、金额、用途、期限、用款计划和还款来源等。

（二）借款人营业执照、章程、资质证书副本和资信证明材料。

（三）经有权部门或会计（审计）事务所核准的近三年及最近一个月的财务报表。

（四）贷款项目开发方案或可行性研究报告。

（五）开发项目立项文件、工程设计和批准文件。

（六）土地使用权使用证书、土地使用权转让合同和施工合同。

（七）企业董事会或相应决策机构关于借款和抵（质）押、担保的决议和授权书。

（八）开发项目资金落实文件。

（九）开发项目的现金流量预测表及销售和预售对象、销售价格和计划。

（十）抵（质）押财产（有价证券除外）的资产评估报告书、鉴定书、保险单和抵（质）押物清单、权属证明、抵（质）押人同意抵（质）押的承诺函。

（十一）还款保证人的资信证明材料。

（十二）贷款人要求提供的其他证明文件和材料。

第四章  贷款期限和利率

第九条  贷款期限。

（一）住房开发贷款，最长不超过三年（含三年）；

（二）商业用房开发贷款，最长不超过五年（含五年）；

（三）其他房地产开发贷款，最长不超过五年（含五年）。

第十条  贷款利率。人民币住房开发贷款、商业用房开发贷款、其他房地产开发贷款和安居工程贷款的利率，均执行中国人民银行公布的有关贷款利率；外币住房开发贷款、商业用房开发贷款和其他房地产开发贷款的利率均执行中国银行公布的外汇贷款利率。

第五章  贷款担保与保险

第十一条  申请房地产开发贷款的借款人，应在签订借款合同之前提供贷款人认可的财产抵（质）押或第三方不可撤销的连带责任担保。

第十二条  借款人提供的抵（质）押物，应当符合《中华人民共和国担保法》第三十四条、第三十七条及第七十五条的规定，以房地产作抵押的，还应符合中华人民共和国建设部《城市房地产抵押管理办法》的规定。

第十三条  借贷双方商议采取质押方式的，出质人和质权人必须签订书面质押合同。凡《中华人民共和国担保法》规定需要办理登记的，应当办理登记手续；贷款人认为需要公证的，借款人（或质押人）应当办理公证手续。

第十四条  用于抵（质）押的财产，需要估价的可以由贷款行进行评估，也可委托贷款人认可的资产评估机构进行评估。抵押贷款金额不得超过抵（质）押物价值的70%；以土地使用权作抵押的，抵押合同有效期限应长于贷款期限，确定抵押期限时应以土地使用权出让合同的使用年限减去已经使用年限后的剩余年限为限。

第十五条  抵（质）押期间，借款人未经贷款人同意，不得转移、变卖或再次抵（质）押已被抵（质）押的财产，对质押的有价证券如发生遗失，未经质押权人核实同意，不得以任何理由挂失。

第十六条  借贷双方商定采取保证方式的，借款人应提供贷款人认可的第三方保证人。第三方保证人提供的保证为不可撤销的承担连带责任的全额有效担保。借款人、保证人和贷款人之间应签订保证合同。

第十七条  借款人和保证人发生隶属关系、性质、名称、地址等变更时，应提前30天通知贷款人，并与贷款人重新签订借款合同修正文本和贷款保证合同文本。

第十八条  房地产开发贷款抵（质）押物品的评估登记费和借款合同公证费均由借款人负担；贷款人可以向借款人一次性收取质押和保管物品的保管费。

第十九条  申请开发贷款的借款人，应在借款合同签订前按贷款人指定的保险种类到保险公司办理保险。保险期限不得短于借款期限，投保金额不得低于贷款本息金额，保险单不得有任何有损贷款人权益的限制条件，并应当明确贷款人为该保险的第一受益人。办理保险所需的一切费用由借款人负担。

第二十条  在保险期间，保险单交由贷款人执管。在保险有效期内，借款人不得以任何理由中断或撤销保险。如保险中断，贷款人有权代为投保，一切费用由借款人负担。

第六章  贷款审批与发放

第二十一条  借款人申请房地产开发贷款，必须填写书面申请，并向贷款银行提交本办法第八条规定的各项文件、资料。

第二十二条  借款人提出借款申请和提供符合规定的有关文件、资料后，贷款人应按贷款审批程序进行审批，并在规定的期限内及时对借款人做出答复。

第二十三条  借款申请批准后，借款人应及时与贷款银行签订借款合同和办理用款手续。凡逾期未签订借款合同和办理用款手续的，原对借款申请的批准可被撤销或视为失效。

第二十四条  经贷款人核准的用款计划，应包括在借款合同中。贷款人应按照合同和核定的用款计划发放贷款。借款人需要调整用款计划时，应在调整计划前15个工作日内向贷款人书面提出，经贷款人审查同意后，方可调整用款计划。

第二十五条  按照国家有关规定，房地产开发贷款项目的自有资金比例一般为30%，国家安居工程贷款项目的自有资金比例为60%，借款人必须按照规定比例及时足额地将自有资金存入贷款银行，或投入项目前期工程使用。借款人自有资金没有足额到位的，贷款人不予批准贷款。

第七章  贷款使用与偿还

第二十六条  借款人必须按合同规定使用贷款。借款人违反借款合同规定的条款，贷款人有权停止贷款和提前收回部分或全部贷款。对不按合同规定用途使用贷款的部分，按中国人民银行的有关规定计收或加收利息。

第二十七条  借款人如不按借款合同规定的用款计划用款或提前归还贷款，应按借贷双方约定的承担费率向贷款人支付承担费用。

第二十八条  借款人必须在贷款银行开立基本结算户或一般存款户。除经贷款人同意外，借款人的各项资金往来均须通过基本结算户或一般存款户办理。如违反规定，贷款人有权停止贷款或收回贷款，并对挪用贷款部分加罚利息。

第二十九条  贷款人对借款人投入贷款项目的自有资金有权实行监督管理。借款人投入项目的自有资金和银行信贷资金必须专款专用。借款人挪用或擅自改变资金用途，贷款人有权收回贷款和加罚利息。

第三十条  借款人须按合同规定的还款方式与期限归还贷款本息。借款人不能按照合同规定的期限偿还贷款本金，应提前30个工作日向贷款人申请展期。展期申请经贷款人审查批准后，借贷双方应签订展期协议。并办理延长抵（质）押登记、保险的手续。展期协议经抵（质）押人、保证人书面认可后生效。

第三十一条  贷款到期未还或未批准展期的部分，按中国人民银行的有关规定计收或加收利息，并可直接从其存款账户中扣收或用其抵（质）押物清偿。采用第三方担保的应通知保证人代为偿还。如担保方不履行担保责任，贷款人可直接从其存款账户中扣收或通过法律手段维护自身的权益。

第八章  贷款管理与考核

第三十二条  贷款人要加强对房地产开发贷款的管理，严格按照规定程序做好贷前调查、贷时审查、贷后检查和贷款回收与总结工作。

第三十三条  贷款发放以后，贷款人要经常检查贷款是否按合同规定用途使用，是否达到预期的经济效益。同时要检查贷款抵（质）押物品有无变化，检查借款人的财务经济状况和第三方保证人的偿债能力。

第三十四条  在借款合同有效期内，借款人应当接受贷款人的监督管理，定期向贷款人报送有关贷款项目建设和销售进度情况，提供企业财务计划、会计报表及其他有关资料，为贷款人定期检查了解贷款项目施工生产或项目经营管理情况、监督其资金使用提供便利条件。

第三十五条  贷款人要建立和完善贷款质量考核制度，对不良贷款按规定进行分类、登记、考核、催收和核销。在全面推行贷款风险分类法之前，目前主要考核贷款逾期率、贷款呆滞率、贷款呆账率、贷款收息率。

第九章  附则

第三十六条  房地产开发贷款的借款合同、保证合同和抵（质）押合同均应包括内容详尽、表述明确的法律条款。

第三十七条  本办法由总行负责解释、修订。各省、自治区、直辖市、计划单列市、经济特区分行，可根据本办法制定实施细则，并报总行备案。

第三十八条  本办法自颁布之日起执行。

附：二  中国银行个人住房贷款管理实施细则（试行）

第一章  总则

第一条  为促进我国住房消费的发展，规范中国银行个人住房贷款管理，根据《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国经济合同法》、《中华人民共和国担保法》、《贷款通则》、《商业银行自营住房贷款管理暂行规定》、《商业银行政策性住房信贷业务管理暂行规定》和《个人住房贷款管理办法》，制定本实施细则。

第二条  本实施细则所称个人住房贷款，是指贷款人向借款人发放的用于购买住房的贷款。个人住房贷款可分为自营性住房贷款和委托住房贷款（原称政策性住房贷款）。

本实施细则所称自营性住房贷款，是指贷款人用银行自有资金向借款人发放的用于购买住房的贷款。

本实施细则所称委托住房贷款，是指贷款人受房改资金管理机构委托，用住房公积金等房改资金向借款人发放用于购买普通自用住房的贷款。

第三条  本实施细则适用于中国银行国内分支机构（港澳分支机构除外）的住房信贷业务。

第二章  贷款对象及条件

第四条  贷款对象。个人住房贷款对象应是具有完全民事行为能力的自然人。

第五条  个人住房贷款申请人必须同时具备下列条件：

（一）具有城镇常住户口或有效居留身份。

（二）具有稳定的职业和经济收入，信用良好，有偿还贷款本息的能力。

（三）具有购买住房的合同或协议。购买外销住房的合同或协议必须办理公证。

（四）不享受购房补贴的以不低于所购住房全部价款的30%作为住房的首期付款；享受购房补贴的以个人承担部分的30%作为购房的首期付款。

（五）有中国银行认可的资产作为抵押或质押，或有足够代偿能力的单位或个人作为保证人。

（六）贷款人规定的其他条件。

第三章  贷款申请与审批

第六条  自营性住房贷款的申请与审批。申请银行自营性住房贷款，借款人应直接向房地产信贷业务部门提出借款申请。房地产信贷业务部门在收到借款申请及符合要求的资料之日起，应在三周内向借款人正式答复。贷款人按照规定的审批程序进行审查批准。

第七条  委托住房贷款的申请和审批。委托住房贷款由借款人向房改资金管理机构提出贷款申请，房改资金管理机构对贷款进行初审。初审合格后，房改资金管理机构将贷款资料移送受托银行调查。受托银行对购买行为的合法性、担保条件、偿还能力等方面提出调查意见，交房改资金管理机构复审，房改资金管理机构根据受托银行的意见审批贷款，并与受托银行签订委托合同，签发委托贷款通知。受托银行与借款人办理有关手续。

第八条  个人住房组合贷款的申请和审批。个人住房组合贷款是委托住房贷款和银行自营性住房贷款的结合，即当借款人申请的房改资金管理机构委托银行提供的委托住房贷款不足以购买住房时，银行用自有资金发放自营性住房贷款，以解决借款人购买住房所需的资金。委托贷款和自营贷款按照各自审批程序分别办理。

第九条  借款人申请个人住房贷款必须提供以下资料：

（一）具有法律效力的身份证件（指居民身份证、户口簿或其他有效居留证件）。

（二）有关借款人家庭稳定经济收入的证明或纳税证明、银行对账单或银行储蓄簿的原件及复印件。如已付款，应提供购房价款30%以上的付款证明原件及复印件。

（三）符合规定的购买住房合同、意向书、协议或其他批准文件。

（四）拟办抵押、质押、保证或保险的材料，如权属证明、评估报告、有处分权人同意抵（质）押的证明、有权部门出具的抵押估价证明、保证人同意提供担保的书面文件和保证人的资格证明及财务资料、保险单或保险合同等。

（五）申请委托住房贷款的，需持有住房公积金管理部门出具已缴纳公积金的证明材料。

（六）贷款人要求提供的其他证明文件或资料。

第十条  贷款人要重点审查借款申请的如下内容：

（一）借款人的身份和资格；

（二）借款人提供资料的真实性及合法性等；

（三）贷款用途；

（四）借款人的偿还能力；

（五）借款人的担保和保险情况。

第十一条  房地产信贷业务部门负责对借款申请进行调查和初审，对调查材料和初审报告的真实性和准确性负责。信贷管理部门负责对房地产信贷业务部门报送的贷款调查和初审意见进行复审，提出贷款审批意见。

第十二条  个人住房贷款批准后，房地产信贷业务部门应尽快通知借款人签署借款合同，办理用款、抵押、公证、保险等手续，缴付各有关费用。经审查不合格的个人住房贷款申请材料应尽快退还申请人。

第十三条  在办理贷款手续时，为保证有关资料和贷款手续的合法性，可委托律师事务所代办有关贷款手续和承办有关法律事宜。主要法律事宜包括：抵押房产的合法性验证、借款人身份及收入资料验证、抵押借款合同审核、抵押登记查验、贷款催收等。

第四章  贷款条件的确定

第十四条  贷款币种。自营性住房贷款可以使用人民币和外币，使用外币的贷款对象应是有较高经济收入及有外汇还款来源的华侨、港澳同胞、外企工作人员等，且有可靠的担保。

第十五条  贷款数额。住房贷款的数额不得大于房地产评估机构评估的拟购买住房的价值，同时不得超过贷款行规定的最高限额。使用委托住房贷款购买住房的，贷款额度不得超过借款家庭成员退休年龄内所缴纳住房公积金数额的2倍。

第十六条  贷款期限。贷款人在确定贷款期限时要综合考虑借款人的经济收入状况、保证或抵（质）押物状况、保险公司状况等因素合理确定贷款期限。人民币贷款期限最长不超过20年，外币贷款期限最长不超过5年。

第十七条  贷款利率。自营性住房贷款利率和委托住房贷款利率均执行中国人民银行的规定利率。用银行外币资金发放的个人住房贷款，执行中国银行公布的相应档次贷款利率。

（一）用信贷资金发放的人民币个人住房贷款利率，按中国人民银行法定贷款利率（不含浮动）减档执行，即贷款期限为1年期以下（含1年）的，执行半年以下（含半年）法定贷款利率；期限为1～3年（含3年）的，执行6个月至1年期（含1年）法定贷款利率；期限为3～5年（含5年）的，执行1～3年期（含3年）法定贷款利率；期限为5～10年（含10年）的，执行3～5年（含5年）法定贷款利率；期限为10年以上的，在3～5年（含5年）法定贷款利率基础上适当上浮，上浮幅度最高不得超过5%.（二）用住房公积金发放的个人住房贷款利率在3个月整存整取存款利率基础上加点执行。贷款期限为1～3年（含3年）的，加1.8个百分点；贷款期限为3～5年（含5年）的，加2.16个百分点；贷款期限为5～10年（含10年）的，加2.34个百分点；贷款期限为10～15年（含15年）的，加2.88个百分点；贷款期限为15～ 20年（含20年）的，加3.42个百分点。

第十八条  个人住房贷款期限在1年以内（含1年）的，执行贷款合同约定的利率，遇法定利率调整时不分段计息。贷款期限在1年以上的，如遇法定利率调整，则于下年初开始作出相应调整。

第十九条  担保方式。贷款行要根据具体情况选择个人住房贷款的担保方式，可以是：

（一）以借款人或第三者（包括法人和自然人）的财产作质押。

（二）以借款人或第三者（包括法人和自然人）的财产作抵押，包括用本贷款购买的住房作抵押。

（三）第三方连带责任保证。

企业资金管理办法实施细则范文第4篇

关键词：财务管理 转型 发展

企业转型是当前我国经济转型的趋势，也是企业自身谋求发展的必然选择，财务管理作为企业管理的核心，要在企业经营管理中突显财务管理的重要性，就必须充分发挥财务计划、预算、监督、控制等职能，以公司战略为引领、财务战略为保障，必须时刻做好风险防范，为企业的转型助力。

1.完善财务风险控制体系，夯实企业可持续健康发展

任何企业在生存发展中，都面临来自内部和外部的各种风险。企业财务风险一旦产生，必然带来或大或小的经济损失。因此，财务风险管理能力已成为企业生存发展的核心能力之一。

1.1加强企业内部控制，为企业转型发展提供有效支撑

内部控制是实现企业目标的手段，建立并维持有效的内部控制制度是管理者的责任。

1.1.1强化企业内部控制，有效防范经营风险

内部控制在公司治理中担当的是内部管理监控系统的角色，良好的内部控制是完善公司治理的重要保证。加强和完善企业内部控制，确保财务人员风险意识，尤其是财务主管人员的风险意识。作为一个转型发展中的现代企业必须重视财务风险管理，树立正确的风险观念，提高风险防范意识，只有加强财务风险管控，提高业务素质，才能有效防范经营中存在的风险，尽可能减少决策失误，为企业发展提供支撑。具体操作如下：

（1）加强内部控制，制定管理办法。

为加强公司内部控制，规避经营中存在的风险，公司专门成立了风险控制部，且制定出台了《风险控制防范办法》、《合同管理办法和风险防范实施细则》及《银行融资定向资金联合采购煤业务结算细则》等。

（2）根据管理办法，具体组织实施。

风险控制部根据风险防范实施细则相关规定，对公司内部经营管理、合同签订、资本运作等实行全方位的管控，对大的经营项目做到事前分析、考察、评估，提出针对性建议供领导决策和参考。如：对贸易合同进行审核，审核后出具意见书，待合同完善后再次复核，复核通过后下达合同执行通知书，做到每笔贸易资金都经风险控制部严格把关。同时公司资金管控小组对各单位贸易资金的使用进行全程监管，使公司在转型发展和联合销售、联合采购贸易工作中，更好地使用融资授信资金以及公司内部资金的管控，最大限度地发挥资金使用效率，有效防范经营中带来的风险。

1.1.2加大监督检查力度，有效降低财务风险

加强监督检查是规范会计行为、提高会计工作质量的重要保证。在具体工作中，结合公司实际情况，由财务部、审计部、风险控制部和纪检监察室四个部门组成了《财经联合检查小组》，并制定了可行有效的工作方案，以规范化考核要求为标准指导会计相关工作。明确具体业务流程，维护公司良好的财会工作秩序，杜绝了违规操作和违反财经纪律的行为发生，有效地发挥了会计监督职能作用，最大限度地降低和减少财务风险。

（1）加强财务检查，规范各项工作

公司财务部和联合检查小组对下属各单位财务进行定期和不定期的监督检查，一是通过软件系统查阅账务处理的合理性；二是到现场检查会计基础工作的规范性及对合同执行的合法性；三是通过审计、检查及会计信息质量评价等结果，看整改和完善的及时性；四是通过内部《财务收支日报表》，每天掌握各单位财务收支交易对象及账款结存的真实性，使财务工作在标准化、规范化、制度化的良好环境中更好的发挥作用。

（2）组织联合盘点，规避财务风险

按《财务盘点制度》规定，各单位每天下午下班前对本单位的库存现金及应收票据进行盘点，由会计人员盘点、业务主管或财务负责人监盘；对各单位由市公司财务部组织盘点、审计部、风险控制部和纪检监察室监督盘点，每月至少两到三次，盘点后填制盘点表，由现场盘点的四个部门经办人在盘点表上签字，同时加盖被盘点单位的公章以示确认。

1.1.3建立有效管理机制，提高企业风险意识

在强化风险观念、增强风险意识的基础上，建立有效的管理机制，确保获得数量多、质量高、运用性强的财务信息来衡量其财务风险程度，使企业内部各个部门能及时预见风险的存在并积极反映，力求把企业财务风险控制到最低点，为风险决策和风险防范的正确实施创造条件，从而促进企业健康发展。

1.2加强管控体系建设，为企业转型发展提供资金保障

面对公司转型跨越的新形势和市场经营的新变化，财务部门要积极适应和认真领会省集团公司建立新体制新机制的要求，把财务管控体系建设放在突出位置，进一步加快推进优化企业管理模式，从机构设置、人员管理、预算管控、投融资管控、风险管控、财务监督以及财务信息化建设等方面着手，全面实现集团公司财务管控的制度化、流程化和专业化。

1.2.1强化资金管理工作，加大资金监控力度

重点突出预算管理和计划管理工作，完善资金支付控制程序，严格收支两条线，加强大额资金监控力度，逐步将银行承兑汇票收支纳入招商银行CBS系统进行监控和管理，继续运用承兑汇票银行托管制模式，确保资金安全，为公司转型发展提供资金保障。

1.2.2建立资金管控模式，健全资金管理制度

建立科学高效而又适合企业特点的资金管控模式，健全资金管理制度，规范资金日常运行，有效防范资金风险。

1.2.3加强往来账款管理，规避企业财务风险

按照省集团公司下发的《往来账款管理办法》，加强和规范往来账款的管理工作，特别要强化应收账款的管理，根据应收账款逾期的时间长短，实行多种清欠措施，加大清收力度，确保资金回收，规避财务风险。

1.2.4加强库存商品管理，提高资金使用效率

定期进行存货盘点，对发出的商品要进行跟踪管理，加快货款结算力度，缩短结算周期，促进资金合理循环和周转，提高资金使用效率，降低资产负债率。

1.2.5加强资金使用监管，有效降低财务风险

严肃财经纪律，加强资金使用的审计、检查，实行资金使用的全程监管，提高资金的使用效益，有效降低财务风险。

2.大力提升财务管理水平，积极推动企业战略转型

财务工作是一项专业性很强的工作，需要财务人员具备一定的职业素质和岗位技能。随着公司转型步伐不断加快，“以焦炭产业为基础、以贸易物流为支撑、以多元产业为引领”的三大支柱产业不断壮大的同时必须规范财务管理、稳定财会队伍、强化人员培训，全面提升财务管理水平，把人才建设作为加强财务管理的重要内容，努力培养造就一批懂管理、会算账、善理财的高素质企业财务管理队伍。只有通过学习，才能强化素质，才能提高水平，才能推动企业的发展。为促进公司战略转型，扎扎实实把公司的财务管理工作推上一个新的台阶，需要具有较高理论水平和丰富实践经验的财会人员，不断适应公司转型发展的新变化和新要求。主要从以下几方面着手：

2.1制定财务管理规划，组织财务人员培训

以规范财务管理、稳定财会队伍为核心，以强化财务人员培训为基础，全面提高财会人员的整体素质，扎扎实实的把公司的财务工作推上一个新的台阶。

根据财务人员实际情况，分期、分批、分级进行培训，着重于财务管控知识培训，使财务人员不仅从应付日常业务的工作状态得到改变，而且充分认识财务工作的连续性、复杂性，培养超前意识，加强企业经营分析，以提高会计的整体核算和管理水平。做到事前预测、事中分析和事后总结，确保企业沿着健康轨道稳健发展。

2.2围绕公司发展战略，加快企业转型步伐

公司转型发展的战略目标是：运销服务管理与经销业务分离，做到“三个剥离”，即机构剥离、职能剥离、人员剥离，实行“分灶吃饭”，形成管理和销售两个体系、两支队伍。建立健全经销组织体系，明确经销范围、运营模式、目标任务，分解到人，层层落实。为促进公司向市场化经营发展，由管理型企业向服务型企业转变，由政策收费型向经营效益型企业转变，促进公司走上转型发展、自主经营的道路。

3.创新财务管理工作思路，助推企业转型跨越发展

认真贯彻省集团公司的发展战略，全面推进企业财务专业化管理工作，具体思路：

3.1加强财务风险管理、树立财务创新观念

抓融通，拓展企业融资视野；抓预算，促进企业增收提效；抓管控，化解企业财务风险；抓基础，规范企业经济运行。外部融资、融通、融合，内部稳健、管控、协调，有保有压、兼顾多元，以推进企业转型跨越发展。

3.2完善财务管理制度，实行财务统一管理

企业资金管理办法实施细则范文第5篇

    （一）明确思路

 

    1、明确建司投融资的主体地位。建司是阜阳市政府为加快城市基础设施建设步伐，深化城市建设投融资体制改革批准设立的具有独立法人资格的国有独资企业，也是市政府利用组织优势，调控、整合城市资源，加大投资力度，完善城市功能的操作平台。其主要宗旨是树立经营城市理念，创新市场融资方式，将政府行为变为企业运作。建司的设立，使“政府引导、市场运作、公司经营”的新机制、新理念有了明确的载体。

    2、明确建司政府性投资项目的实施主体地位。为加强开行贷款资金管理，强化项目决策，必须首先从机制上进行完善和规范。为此，市政府专门成立政府性投资项目管理委员会（以下简称投资委），作为决策机构，对政府性投资项目进行决策指导。投资委下设投资办作为承上启下的中间机构，直接领导、督促建司及时把投资委的决策贯彻落实，具体实施。形成了宏观（投资委）、中观（投资办）、微观（建司）三位一体的管理体系，确立了建司政府性投资项目的实施主体地位。

    3、明确建司的主要职能和任务。建司作为我市城市基础设施的投融资运作主体，从设立之初，就明确了职能和任务：一是融资，依托政府有效资产，按市场化运作方式，多渠道筹措资金，满足城市建设资金需求；二是投资，投资重点是城市基础设施和市政公共设施（政府性投资项目），同时选择有全局带动性和有较高收益的项目进行投资，增加收益，壮大实力；三是还贷，建立债务偿还机制，高效运作城市资产，促进城市建设资金的良性循环和土地资本的不断增值，确保债务按期偿还。

    4、明确工作思路。在明确定位、职责和任务的基础上，建司明确了XX年的工作思路：服从服务于阜阳经济发展的大局，以建立科学、规范、高效的管理机制和运行机制为重点，全方位打造公司的核心竞争力，抓好项目建设，规范资金管理，积极实施多元化经营战略，增强公司自我积累、自我发展的能力，实现公司健康、持续、快速发展。

    （二）完善机制

    1、完善法人治理结构。开行贷款资金量大、涉及面广、政策性强，为切实完成承贷建设和还贷职责，建司按照现代企业制度和《公司法》的要求，制定了公司章程，成立了董事会、监事会和经理层。XX年8月18日召开了公司重新组建后的第一次董事会，标志着公司法人治理结构已步入正常运行轨道。董事会、监事会和经理层三者按各自分工，充分发挥职能，切实做到决策民主化、监督制度化、管理规范化，形成了决策机构（董事会）、 监督机构(监事会)、实施机构 (经理层)相互制约、相互支持、相互配合的管理模式，完善了组织架构。

    2、完善规章制度。进入实质性运转以后，为开好局、起好步，切实做到管理规范化、科学化、制度化，确保开行贷款的政策安全和资金安全，建司参照外地经验，结合我市实际，先后制定了《阜阳市政府性投资项目管理办法》、《阜阳市政府性投资项目资金管理办法》、《阜阳市经济技术开发区政府性投资项目资金管理办法》、《阜阳市国有土地使用权出让金征收使用管理暂行办法》等12个规范性文件和实施细则。规章制度的完善和建立，为开行贷款项目顺利实施提供了政策保障和法律依据。

    3、完善内部运行机制。完善运行机制是建司强化内部管理，规范公司行为的重要环节。为此，公司从实际工作需要出发，经多次讨论、酝酿，先后制定了《阜阳市城市建设投资有限公司管理大纲》、《阜阳市城市建设投资有限公司各部门工作职责》、《阜阳市城市建设投资有限公司廉政建设规定》等24个基本管理制度（已编纂成《文件汇编》），明确了内部分工和职责 ，建立了上传下达、政令畅通、团结协作、规范有序的工作秩序。此外，公司还把企业文化建设、廉政警示教育和加强法制学习等作为日常工作的重要内容，进一步强化了内部管理，增强了责任意识，使团结协作、爱岗敬业成为员工的自觉行动，有力地推动了各项工作顺利开展。

    （三）规范运作

    1、规范XX年投资计划编制工作。根据投资委领导的意见，在市投资办的悉心指导下，建司本着把握政策，摸清情况，认真编制，规范操作，逐级上报的原则，精心组织编制了XX年投资计划，并在第一次投资委全体会议上获得通过。完备的投资计划，增强了工作的目的性、主动性和可操作性。共3页,当前第1页1

    2、规范项目工程招投标。招投标是项目建设的关键环节。今年以来，建司严格按照“公平、公正、公开”的原则，依照有关法律程序和规定，积极推进招投标工作：一是在首次运作开行贷款项目的招投标过程中，在全市范围内公开招标选择招标机构和预算编制机构，同时组织现场勘察和招标文件答疑，采取弱化标底、合理低价中标的方式，使项目工程平均中标价比预算价降低20％；二是在对颍州路人行道改造标段和阜临路道路改造的6、7标段，采取了国家最新推行的工程量清单报价方式招投标，开创了阜城工程量清单报价招投标先河；三是在南城河拆迁过程中，公司按照相关法律、法规规定，认真进行拆迁评估，制定拆迁方案，并向拆迁管理部门提交了颁发拆迁许可证所要求的全部要件，如期举行了拆迁听证会，此举首开我市城市公益事业行政许可听证会记录。

    3、规范项目实施和资金管理。为确保开行贷款项目顺利推进，加强资金管理，提高资金使用效率，建司相应制定了《阜阳市城市建设投资有限公司政府性投资项目实施细则》、《阜阳市城市建设投资有限公司项目运作流程》、《阜阳市城市建设投资有限公司政府性投资项目资金拨付程序》等一系列项目实施和资金管理

细则，规定了严格的项目操作和资金拨付程序，保证了开行贷款项目实施和资金规范使用。

    4、规范人员招聘程序。根据市政府有关会议决定和市领导有关指示精神，建司会同人事部门制定严格周密的人员招聘方案，在市纪检等部门的监督下，对参加应聘人员的资格进行了严格审查；精心组织笔试和面试，最后对拟录用人员进行了公示。经过严格把关，层层筛选，最后经批准公司录用了五名专业技术人员，为公司今后各项工作的开展奠定了基础。

    （四）抓住重点

    1、向开行申贷取得重大成果。XX年12月上旬，开行信用评审委员会通过了我市的信用评审，确定了10亿元的贷款授信额度。XX年初我市申贷进入了最关键的贷款评审阶段，而开行严格控制贷款规模，基本停止了新增城市基础设施贷款项目审批，致使申贷工作一度陷入困境。根据刘庆强市长的有关指示精神，市财政局、建司有关人员不辞辛苦，七上合肥，八下北京，采取“死看硬守”的方式，经过艰苦不懈的努力，我市城市基础设施项目贷款于XX年4月1日正式通过开行贷款评审委员会评审，最终落实我市城市基础设施贷款为8亿元人民币，至此，申贷工作取得重大成果。

    2、精心组织开行贷款的签约仪式。根据投资委6月19日会议精神，为做好开行贷款签约仪式的筹备工作，建司在有关部门大力配合、支持下，对签约活动所涉及到的仪式议程、领导讲话、致辞、现场新闻采访、答记者问等一系列事项进行了精心策划。由于准备充分，运作有序，开行与阜阳市政府开发性金融合作协议暨城市基础设施建设项目贷款签约仪式于7月10日在我市开发区隆重举行，并取得圆满成功。

    3、融资工作取得重大突破。根据借款协议，8亿元开行项目贷款资金将分四年逐步到位。考虑到我市城市基础设施建设的实际资金需要，经过公司努力，开行在XX年用款安排一个亿的基础上，又给我市增加了2亿元用款额度；同时在开行的协调、支持下，采取联合贷款方式，又从工商银行争取到3亿元贷款额度。一系列融资成果，有力保证了我市今、明两年的建设资金需求，超额完成了投资委下达给建司XX年的融资任务。

    4、推进项目建设。受国家土地政策调整影响，今年我市开行贷款项目拟新建道路征用土地报批暂无法落实，为此，建司及时调整投资计划，提早实施具备开工条件的老城区道路和人行道改造工程。颍州路、文峰路、清河路、颍河路四条道路的人行道改造已全面展开；青年路道路及管网改造工程前期工作已经完成，春节后即可着手实施；南城河综合治理一期拆迁工作，经多方协调，正稳步推进，现已完成50余户的拆迁，占应拆迁户数的58.8%。

    5、做好开发区中小企业贷款试点工作。此次中小企业项目贷款试点是我市继8个亿城市基础设施贷款之后，与开行展开的新一轮金融合作，在整个贷款试点过程中，建司精心搭建平台，建立偿债机制，增强信用建设，制定规章制度，规范操作流程，首批3000万元中小企业项目贷款资金已发放到开发区园内7家中小企业手里，并于XX年12月8日在建司举行了贷款签约仪式。

    （五）搞好协调 

    1、积极做好向各级领导的汇报工作，争取支持。为保证开行贷款项目顺利实施，争取各级领导支持，公司分别于今年4月20日、5月28日向市长办公会议和市政府常务会议作了开行贷款项目有关情况汇报，会议对此进行了研究并形成会议纪要；8月4日，市人大柴修连副主任、市政府王改林副市长到公司检查指导工作，在听取工作汇报后分别作出了重要指示； 11月3日，根据领导安排，公司就开行贷款项目情况和已实施项目进展情况向市人大主任会议作了专题汇报，市人大各位领导同志对公司前期工作给予了充分肯定，同时对开行贷款项目实施、资金管理、偿债机制建立等方面提出了指导性意见；12月11日，公司就工作中遇到的有关问题和XX年工作思路向市政府有关会议作了汇报。通过汇报，取得了各级领导对建司工作的理解和支持，为公司下一步工作的开展创造了良好的外部环境。共3页,当前第2页2

    2、加强与各职能部门的协调配合，营造良好的工作氛围。开行贷款项目运作过程中涉及方方面面，必须搞好协调配合。在项目实施过程中，建司积极和建委、土地、房产、规划和辖区政府等部门加强协调，统一步调，形成合力，对在项目实施过程中遇到的问题和情况，主动和有关部门沟通、协调，从而保证了项目建设顺利实施。

    （六）加强监督

    1、成立监督机构，加强项目招投标监督。为贯彻落实市政府第37次常务会议精神，确保对项目实施和资金管理进行有效监督，建司成立了审计监督室，并从市监察、审计部门抽派专人办公。审计监督室根据工作需要，制定了《阜阳市城市建设投资有限公司审计监督管理办法》和《审计监督室工作意见》，对工程建设程序、建设资金使用等方面都作出了明确规定，使监督工作进一步规范化、制度化，确保监督到位。工程项目招投标监督管理，是实行阳光操作的关键环节。审计监督室积极参与开行贷款项目招投标过程中招标文件的制定和审核、投标单位的资格审查和评标定标工作，对招投标工作进行全过程监督，保证整个招投标过程公开透明。

    2、发挥监事会的监督职能。为了加强对公司资产运营的监督管理，健全公司监督机制，监事会制定了《阜阳市城市建设投资有限公司监事会议事规则（试行）》，按照有关法律、行政法规和财政部门的有关规定，以财务监督为核心，对公司的财务会计活动及公司负责人的经营管理活动进行监督，确保国有资产保值增值。

    二、存在问题

    XX年建司上下凝心聚力，开拓进取，取得了一系列融资成果，稳步推进项目建设，较好地完成了市委、市政府和市投资办交办的各项工作任务。但同时我们也要清醒地看到，工作中还存在着一些不容忽视的问题，主要表现在：

    （一）偿债机制尚未有效建立。根据市人大有关决议和市政府有关规定，偿债机制的许多政策已经制定，但尚未得到很好落实，这种状况发展下去，势必影响开行贷款的本息偿还。

    （二）部门关系尚待理顺。城市基础设施开行贷款项目是一项系统工程，涉及面广，各部门必须高度重视、积极配合才能保证项目顺利推进。从前期工作情况看，部门之间的关系有待进一步理顺。      

    （三）项目资本金没有完全到位。按照我市XX年工程建设用款计划和与开行签订的借款合同，明年将到位贷款资金3.9亿元。根据有关合同约定，我市需按比例配套项目资本金约1.95亿元，而现在项目资本金尚有很大资金缺口，如不能得到解决，势必影响开行贷款及时提取使用，加大财务成本。

    （四）内部运行机制尚待完善、落实。公司的内部管理制度尚未完善，激励、约束机制尚未建立，中长期发展战略尚未制定，公司经营运作尚未开始，这些问题将影响和制约公司长期可持续发展。