债券资金管理办法

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债券资金管理办法范文第1篇

第二条债券资金收支实行预算管理。债券资金的使用方案经区政府研究后，及时提请区人大常委会审议通过。区财政部门要根据人大批准的债券资金使用方案，将债券支出指标及时下达至各项目单位。各项目单位要严格按照财政部门下达的预算计划和项目实施方案，合理安排使用好债券资金，确保专款专用。

第三条债券资金主要用于中央投资地方配套的公益性建设项目和医疗卫生、教育文化等社会事业基础设施、生态工程建设以及其他涉及民生的项目建设。

第四条债券资金的使用要坚持“一个项目一套方案”，由分管副区长（或指挥长）负责审定项目建设和资金使用方案，报政府同意后，组织实施。项目建设的整个过程要认真执行招投标和政府采购制度，确保高标准、高质量推进项目建设。

第五条区财政部门要根据债券资金预算安排、项目建设进度，实行国库集中支付，及时划拨债券资金。严格按照《财政部关于印发<财政部发行地方政府债券财政总预算会计核算办法>的通知》，安排专人、设立专账，加强债券资金核算管理工作。

第六条各项目责任单位要加强债券资金项目推进和管理工作，定期向分管区长（或指挥长）汇报项目进展情况，按月向区财政报送债券资金使用情况明细表。

第七条区财政在每年年初预算中安排一定数额的偿债准备金，按时足额偿还债券本金和利息。各相关单位要加大对上争取项目力度，所争取项目资金原则上优先用于偿还债券资金。

第八条区监察、审计和财政部门要加强对债券资金收支的管理和监督，定期对债券资金的使用情况进行监督检查，提高资金管理的科学化、精细化水平，严禁挤占、截留和挪用债券资金。

第九条违反本办法规定的，按照国务院《财政违法行为处罚处分条例》有关规定予以处理。

债券资金管理办法范文第2篇

一、国有企业集团资金管理现状分析

1.1法律和税收方面存在着风险国有企业集团为了加强集团内部的资金集中化管理，多数采取统收统支的资金管理模式，各下属企业在集团总部开立账户或是分支企业的资金全部上交到集团总部，并由集团总部统一进行管理、调拨，这样做分支企业与集团总部之间便形成了在资金方面的从属关系，被动的接受集团总部的资金调拨和安排。分支企业在企业集团总部账户上开设账户，而企业集团总部在银行开立账户，如果某一分支企业发生经济纠纷时，法院根据企业的经营情况只能对集团总部的银行账户进行查封或冻结处理，这样就会导致国有企业集团下各分支企业资金都无法正常运作，各分支企业也将共同来承担法律连带责任。1.2贷款管理薄弱，内部信贷不规范银行在对贷款企业的审查非常严格，贷款的发放要求也极其的高，对贷款的还款以及利息的支付都有较为严格和细致的要求，并且根据企业信誉度，进行针对企业的资信设立了评级系统，对于信誉差的企业有可能走上法律和程序。集团中的资金管理不亚于银行对于资金贷款的管理，作为资金的管理部门，发放内部信贷极少考虑到其信贷分支企业或是个人的资产状况、贷款用途和收益性回报，既不需要担保人的担保，也不需要有抵押的存在，有些国有企业集团的资金管理部门，将借来的款项直接用于归还社会上的欠款，从向企业集团借款之日开始就没有归还的打算，贷款管理的薄弱和内部信贷的不规范，使得企业集团资金管理中心成为了很多分支公司归还企业外欠款的人，严重影响了企业内部的资金周转情况，造成经营状况差，资金回笼差的现象，影响内部存款的正常使用，甚至让整个企业的资金链发生断裂。1.3资金管理软件的衔接存在问题国有企业集团与分支企业的资金管理软件衔接问题，主要表现在分支企业和集团内部这两个方面的衔接。分支企业内部主要是指，资金管理软件与财务管理软件之间对接性差，一些国有企业集团资金管理中心的资金结算系统没有与内部管理软件互连上，不仅资金管理中心与财务系统之间的数据难以实现共享，还造成了很多重复工作的发生，这样不利于企业集团总部对于整个资金数据的管理与分析，还不利于企业集团的物流、资金流以及信息流之间的真正统一。同时，各个分支企业采用的资金管理如果不同，那么国有企业集团将无法实现资金管理平台的信息统一，更无法形成集团内部信息的共享，不利于查询和为企业经营者提供正确的、有用的相关企业信息。

二、完善国有企业集团资金管理的主要策略

2.1加强资金监控与预算管理国有企业资金结算业务管理的是整个企业资金管理中心工作，资金管理中心根据日常的企业集团资金结算业务流程，严格控制银行账户的资金额度，加强银行账户的管理，充分发挥出资金管理中心的资金管理和结算处理，保证企业资金的正常运转，做好资金存贷和使用业务。加强资金管理办法和监控使用过程，采取网络银行业务管理办法，实现资金网络银行的规范化、严密化，并加强企业集团资金管理的保密工作。同时，加强企业集团的资金预算管理，强化票据和印鉴的管理，防范资金结算过程中造成的操作风险。设定整个国有企业集团的统一预算管理办法，并针对各分公司制定资金预算管理机制，加强资金预算的使用和编制、审批、执行以及考核，掌握国有企业集团整体的资金收支情况以及资金的分布情况，系统归纳资金使用的动向，并向企业经营管理者提供出资金的状况成因报告，以便管理者能够根据报告制定出相关的防范措施，保证企业集团内部资金的合理有序管理。2.2建立健全资金内部信贷管理建立国有企业集团的内部信贷管理制度，确定企业有关信贷资金方面的管理，监控信贷资金的具体使用和运作，确保企业信贷资金合理使用并能够收回，避免信贷资金发生坏账现象。能够根据企业的资金状况及存贷款比例，调整集团企业的信贷结构，对于到期的贷款应当做好充分的催收工作，对于信誉不好的公司应当实行强制手段收回，做到合理投放，严格管理。强化企业的内部信贷控制，不仅要掌控企业中的资金动态，还要对企业内部的资金借贷业务进行管理。国有企业集团的资金管理中心应当根据各分支企业的经营目的制定审贷方案和资金使用计划，严格控制贷款金额，制定贷款管理的有关规章细则，强调信贷风险管控。2.3加大融资渠道，保证资金运作国有企业集团的融资渠道非常之多，包括有：银行贷款、企业债券发行、信托融资等方式，为了确保企业资金链的稳定正常，应当尽可能多的开拓不同的融资渠道，将长短期贷款进行结合，优化融资企业集团的融资结构。同时，还应当考虑企业资金的风险，以扩大融资范畴，确保企业经营的资金需求为基础，加强资金的预警机制，以防资金账面上出来赤字现象，以现金管理平台为基础，借助内部资金管理信息软件，保障企业资金支付的合理性。2.4实现资金信息化系统管理国有企业集团的资金管理应采用科技信息化，其信息化系统应主要包括：内部企业的资金管理信息化建设和外部银行的网络资金结算平台。建立符合国有企业集团资金管理的特点，以企业主要业务为基础，制定企业的内部资金信息化管理系统，主要的系统应当具备资金预算管理系统、资金信贷管理系统以及各分支企业的银行系统。企业集团外部资金系统建设是将银行网络银行系统与企业集团现金管理平台系统相结合，把企业银行的所有账户都归纳到一个系统平台内进行操作和管理，保证对资金进行实时的监控和资金风险的有效防范。同时，还应当根据国有企业集团的经济能力和网络银行的发展，建立起银行与企业之间的直接关联，进而实现企业内部结算和外部网银的有效衔接，实现企业与企业之间的资金快速调拨，减少中间不必要的操作环境，确保资金的安全。

作者：张巧兵 单位： 嘉兴市交通投资集团有限责任公司

债券资金管理办法范文第3篇

第一章总则

第一条 为规范**公司资金理财业务管理，规范资金理财的范围、审批流程与权限，有效控制风险，提高投资收益。结合本单位的实际情况，特制定本办法。

第二章基本定义及原则规定

第二条 资金理财定义

本办法所称资金理财是指在国家政策允许的情况下，在控制风险的前提下，以提高资金使用效率、增加现金资产收益为原则，对闲置资金通过商业银行理财及其他理财工具进行运作和管理。

公司的理财产品风险等级原则上限定在中低等级以下，即PR1、PR2级别理财产品。PR1级别的理财产品是由银行保证本金的完全偿付，产品收益较少受到市场波动和政策法规变化等风险因素的影响。产品主要投资于高信用等级债券（如国债）、货币市场等低风险金融产品；PR2级别的理财产品不保证本金的偿付，但本金风险相对较小，收益浮动相对可控。产品主要投资于债券、同业存贷等低波动性金融产品。

第三条 资金理财的基本原则：

公司从事资金理财应坚持“规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值”的原则，以不影响公司正常经营和主营业务的发生为先决条件。

（一）遵循国家相关法律法规的原则，即委托理财资金的来源应符合相关规定。

（二）确保公司经营资金需求的原则，即公司用于理财的资金应当是自有闲置性的资金，不得挤占公司正常运营和项目建设资金。

（三）风险可控的原则，即理财资金原则上投向风险可控类产品，风险等级原则上不得超过中低等水平（PR2级别），不得投向股票及衍生产品等高风险领域。

第三章组织机构及审批权限

第四条 资金理财的组织机构

公司董事会负责年度理财方案审批，并依据理财风险等级采取授权或审批的分级管控模式。

财务资产部负责资金理财的日常管理与运作，主要职责如下：

（一）负责投资前论证，提出理财实施方案。

（二）负责投资期间管理，落实风险控制措施。

（三）负责跟踪到期投资资金和收益及时、足额到账。

第五条 按照风险类别的不同实行分类审批原则

（一）在公司年度理财方案获批并授权的前提下，购买公司开立基本账户银行的低风险理财产品（PR1等级），单笔金额在5000万元以下（含5000万元）的，由财务资产部提出申请，提交分管财务总经理审批，单笔金额在5000万元以上的，由总经理审批；

（二）购买其他类别的委托理财产品，由公司财务资产部提出申请，提交分管财务总经理核批后，报公司党董事会审批。

第四章资金理财业务过程管理

第六条 财务资产部在制定理财实施方案前，对投资规模、预期收益进行可行性分析，对理财产品进行书面询价，并对受托方资信、投资品种等进行风险性评估，必要时聘请外部专业机构提供投资咨询服务。

第七条财务资产部应设立理财资金管理台账，对取得的相关合同、协议等作为重要业务资料及时归档；并设专人管理存续期的理财产品，出现异常情况时及时报告，避免或减少公司损失。

第五章附则

第八条 本办法未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件的有关规定执行。本办法某些条款如因有关法律、法规、规范性文件的有关规定调整而发生冲突的，以有关法律、法规、规范性文件的规定为准。

第九条 本管理办法自之日起施行。

债券资金管理办法范文第4篇

关键词：短期融资债券 优势 发行程序

短期融资债券是企业内部所实行的一种直接债券融资工具，成本比较低，方式也比较灵活，在企业中实行具有很大优势，对企业发展有重要作用，在现代企业中有着十分广泛的应用。下面就发行短期融资债券的优势以及其发行程序来对其进行分析。

一、发行短期融资债券存在的优势

（一）融资成本比较低

对于短期融资债券来说，其融资成本比较低，能够使财务费用降低，使企业内的债券结构得到优化。在这种债券的发行过程中，所使用的定价基准利率所采用的是SHI-BOR利率，由于经济的回暖以及货币市场中的基准利率上升，其走势也有相应回升，但是水平仍然是比较低，一直维持在1.85%—2.30%之间。对于短期融资债券来说，其发行利率的主要影响因素是发行主体评价，根据有关报告研究表明，在2009年，各个主体级别的发行利率可以用下表来进行表示：

与银行借款相比较来说，在融资成本低方面，短期融资债券占据非常明显的优势。其发行利率按照4%来进行计算，另外再加上一些期间费用等，主要包括承销费用、律师费用以及评级费用，在短期融资债券的发行上所需要的总成本与发行金额相比，大约是其4.5%，而在商业银行的基准利率中，一年期的贷款是5.31%，因此短期融资债券的基准利率是相对低很多的。如果企业内发行10亿元的短期融资债券，那么企业内每年能够节省的财务费用可以达到810多万元。

（一）资金管理的灵活性较强

在短期融资债券的发行方面，要使得现金管理功能的及实现，主要是依靠两条途径：第一，以实际现金流为依据，对债券的发行进行灵活安排；第二，根据现金流来选择合理时间进行回购。如果企业在两个月之后要有10亿元资金需要去募集，并且要用其来支付和购买货物，但是当前又缺少这笔资金，但是在未来的8个月之后所拥有的现金流可以达到10亿元，在这个时候，企业就可以利用发行短期融资债券的方法来将资金募集到，债券的发行额定为10亿元，债券的有效期限是6个月，利用发行债券所得到的资金来支付未来资金的流出，在8个月之后再利用10亿元现金流入来偿还已经到期的融资债券。在《管理办法》中，对于企业购买自身发行的短期融资债券是不禁止的。若在短期融资债券在发行一段时间之后，企业内的现金变得比较充裕，这个时候，企业就能够以二级市场为途径，对其发行的融资债券进行回购，通过将已经发行的短期融资债券回购，从而使得在没有信用风险的情况下来将财务成本有效降低，若将债券购回之后需要再次进行发行，可以再将这些债券卖出。与此同时，二级市场的利率有可能会出现波动，这样就会导致债券出现折价或者是溢价，如果在债券折价的时候将其购回就能够使财务支出减少。

（二）在发行上具有可持续性

在对短期融资债券进行发行时，当其成功发行并且按照规定时间完成兑付后，投资者对企业信用度就能够认可，在这个时候，企业若有需要可以向有关单位进行申请来持续发行下一年的债券企业就能够，并且再进行申请的时候会有更加简单方便的手续，在一些优质企业内，发行短期融资债券也渐渐成为获得融资的一条稳定渠道。4.对企业形象的提升非常有利

短期融资债券在发行上市之后，企业要按照相关规定将有关信息定期披露，提供给企业投资者来进行关注，这样对于企业提高自身管理水平与操作规范性都是很有利的。除此之外，对于融资债券来说，其在发行方式上所采用的是信用方式，可以不用担保，能够在资本市场上将其良好信用形象树立起来，为企业下一步继续融资奠定信用基础。

二、发行短期融资债券需要的程序

（一）主承销商的选择

在我国制定的《短期融资券管理办法》中规定，融资券的发行要人民银行认可且符合条件的金融机构来承销，企业对于主承销商商可以自主选择，若企业要变更主承销商要向人民银行报告并且进行备案，若组织承销团的需要，由主承办商来组织。

（二）由主承办商来协助将有关资料准备好

主承办商以企业当前的现金流状况为依据，与企业一同进行商讨将发行短期融资债券的总额度确定下来，在确定时要注意，最高不能超出企业净资产总额40%，并且还要根据《短期融资债券管理办法》中的有关要求来协助企业将有关要进行上报的资料准备好，要准备的资料主要包括：注册短期融资券的有关报告；企业内部董事会或者是其他的权力机构所做出的决议；短期融资债券的募集说明书；主承销商的推荐函以及有关中介机构的承诺书；跟踪评级安排说明以及信用评级报告；律师事务所的法律意见书；承销以及承销团协议。

（三）将材料上报

中国银行间市场交易协会从受理与要求相符合的注册材料日起，依据所规定的相关条件以及程序来审核企业内所发行的短期融资债券，并且将注册通知书下达。

（四）发行短期融资债券

在注册得到中国银行间市场交易商协会的同意之后，主承销商通过组织市场来实行发行推介，从而将发行工作完成，并且要负责将发行情况向中国银行间市场交易商协会报告。

三、结束语

随着现代社会的不断发展，短期融资债券的发行在企业内将会有越来越广泛的应用，也将会为企业发展有越来越重要的作用。笔者在此希望企业内部财务人员能够对其合理利用，促进企业发展。

参考文献：

[1]高晨星.高新企业融资过程中的短期融资债券作用[J].管理观察，2012（22）

债券资金管理办法范文第5篇

关键词：资金管理 港口 应用研究

港口作为资金密集型企业，资金管理十分重要。近几年，随着集团资金需求量的增加以及筹资环境的变化导致融资难度加大，日照港集团有限公司紧紧围绕建立现代化资金筹集、运用和管理模式这个中心，提出了“保障资金需求、保证资金安全、降低资金成本”两保一降的总目标，并充分利用金融市场各类金融工具进行融资，实现了融资结构的优化，同时积极提高资金使用效率，加强资金管理，有效地破解了发展难题，有力地推动了港口科学发展。

一、强化资金管理，建立“集、分”有度、安全有序的管控体制

日照港集团有限公司充分挖掘内部潜力，通过完善集团资金运作过程中的配套措施和创新管理手段，实现了资金管控工作的制度化、程序化与规范化，提高了资金的使用效率并降低了资金风险。

（一）建立规范、有序的财务管理体系，强化资金管理力度

日照港集团有限公司实行了“集权”与“分权”有机结合的经营管理运行机制，建立了“四统一分”财务会计管理模式，形成了统分结合的企业财务管理新格局。其中，“四统”指在纳入企业合并和汇总会计报表的各二级单位范围内，建立、实施“统一财会政策、统一财务预算、统一资金管理、统一授信管理”的企业内部各项管理办法与具体工作制度。“一分”则是对企业设置的分支机构或非营业执照下相关授权单位授予充分的经营权。而在具体工作中，日照港集团有限公司逐步推行全面预算管理，形成了从战略规划、预算编制、预算执行、预算考核与调整的全面预算管理系统，采用资金调度会、月度资金例会等形式，制定资金滚动预算表、资金平衡表等方法，对资金执行实行更加严格的预算管理，确保资金预算的刚性。

（二）充分发挥“资金结算中心”作用，盘活企业资金

首先，每个单位设立了收入户和支出户，实行收支两条线管理，每日三次定时将70多个分散的二级收入账户资金上划到总户，调剂余缺，降低资金冗余，发挥资金最大效能；核定各个单位的支出户限额，二级单位的大额支出单独报批，管控到位，保证了资金安全。

其次，结算中心定期对各单位多余账户进行清理，要求各单位定期把外部账户多余资金转回内部账户，减少了资金闲置，发挥了资金的最大效能。在此基础上，结算中心扮演好“内部银行”的角色，积极为集团公司内部下属单位提供资金支持，模拟“放贷”业务，大大提高资金的使用效率，降低资金成本。

（三）建立资金风险防范和预警机制，降低企业资金风险

日照港集团有限公司探索企业风险防范与预警机制，选取了14个风险预警指标设定指标阀值，并进行预警机制试点，通过信息反馈及时调整、完善风险防范和预警机制，从而建立了具有自身特色的财务风险防范和预警机制。与此同时，确立并实施以财务风险管控为核心的企业内部会计控制系统，通过对财务风险有效控制，确保集团公司及下属企业持续、科学地发展。在明确了企业内部会计控制目标，确立以风险预警、防范为核心的内控工作原则的基础上，通过月度经济活动分析会等形式，建立风险预测与分析、预警与评价工作机制。每月6日前对全港财务状况和效益指标的完成进度进行分析，发现其中存在的问题并查明原因，同时还针对经营出现的具体新情况，开展专题分析，做出评价并提出改进措施，使企业高层和各部门能够动态地掌握企业的资金状况和经营情况。此外，日照港集团有限公司明确现金流量管理在经营管理中的中心地位，确立“以现金流量为中心，以资金监控为重点”的指导思想，对经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量进行严格管理，通过对现金流量的预测与分析，抓住现金流量的关键点，实现现金流量的动态平衡，确保了净收益的质量；同时实行应收账款余额和收现比率考核管理办法，每月对应收账款余额和收现比率完成情况进行分析和考核，保证应收款项资金的安全，减少了费用支出。

二、创新融资模式，探索建立“信贷―股权―债券”三位一体融资体系

（一）做精做优信贷融资

在银行融资方面，日照港集团有限公司采取主动登门、诚恳沟通的方式与各类金融机构协调对接，全面、客观、动态地披露信息，使银行等金融机构及时了解港口生产经营动态、投融资动态和发展战略，不仅促使银行为集团公司提供最适合的金融服务，而且通过银企直通，加快了信息的快速畅通传递，增进了合作互信。

另外，在国内资金面偏紧、各家银行贷款利率普遍上浮的情况下，集团公司在资金成本上积极同各类商业性银行进行磋商，发挥综合授信优势，统一议价、整体授信，比价选择贷款，确保了集团公司以较低的利率取得新增贷款，达到了降低资金成本的目的。

（二）做大做强股权融资

虽然港口投资额大、回收期长，但经营稳健、抗风险能力强，是投资者进行投资的优质资产之一。凭借自身资产优势，日照港集团有限公司不断推动港口优质资产与资本市场高效融合，通过股权融资实现资产优势向资金优势的转变；引入多家大型企业集团作为公司战略伙伴，在改善资本结构、推动港口快速发展的同时，也增强了港口与上下游企业、大型国企集团以及资本集团的“强强”合作，使港口产业链进一步延长，企业间的联动效应和集聚效应更为突出，真正实现了港口的共建、共赢和共同发展。

（三）做新做活债券融资

日照港集团有限公司在融资方面提出新的要求，融资时更应注重融资的质量，持续降低融资成本，形成最佳的融资组合。近年来，日照港集团有限公司正确把握国家调节资本市场融资结构、推广债券融资的宏观导向，将港口发展优势与金融市场有机结合，积极利用直接债务融资工具进行融资。在境内债务融资方面，日照港集团有限公司抓住机遇，积极通过短期融资券、中期票据以及非公开定向债务融资等融资工具筹集资金，通过不同融资方式的有效结合，从而实现了高效率、低成本债务融资的目标。在境外融资方面，集团公司顺应国家“走出去”战略的需求，积极探索境外融资方式，成立了集团香港公司，首次在香港发行离岸人民币债券，不仅节省了大量的财务费用，而且对丰富融资手段、优化融资结构意义重大；同时，日照港集团有限公司依托物流贸易板块的境外贸易，积极做大境外贸易融资。

三、打造金融板块，发挥金融对港口实业的服务功能

为进一步打造核心竞争优势，日照港集团有限公司将“四大业务板块”逐步演化为“五大业务板块”，新增“金融业务板块”。“金融业务板块”主要有三个重要支撑：集团香港公司、日照信用担保公司以及财务公司。2012年7月，集团香港公司正式成立，现已完成境外账户设立和相关授信工作，未来将依托香港国际金融中心、国际商业中心和自由贸易港优势，积极推进境外贸易融资和启动离岸人民币债券的发行工作，进一步拓宽融资渠道，开展境外融资、投资和物流贸易业。2012年12月，日照港集团有限公司对日照市信用担保有限公司进行了重组，获得了相关监管部门的批复并开业，重新搭建并理顺了内部管理和业务构架，担保公司将在做好传统担保业务品种的基础上，依托港口优势，为港口上下游客户提供港口增值服务，提供进口开证押汇、配套仓储质押和货物监管等港口特色的融资担保，进一步做大、做实担保业务。集团香港公司成立并开展境外融资业务和担保公司重组为集团即将成立财务公司奠定了基础，集团公司将尽快完善条件，争取设立财务公司和小额贷款公司牌照，实现金融业务的新突破。此外，集团公司积极打造新的融资平台，培育港口金融功能，逐步实现产业资本与金融资本的有机结合，通过投资，成为全国城市商业银行竞争力排名前五的日照银行最大股东。

金融业务板块不仅要实现自身的发展，更要发挥好为港口其他业务服务的功能。针对港存货物量大、涉及金额多的现状，通过金融业务板块可以为客户提供小额贷款，开展质押等延伸服务，通过降低客户经营风险来获得较高收益，将场存货物转化为港口的经济效益。要从金融机制、金融市场、金融产品和金融服务等方面全方位开展金融创新，创新对港口建设和临港物流、工业等产业发展的信贷服务，探索项目临时周转贷款、银团贷款、海域使用权抵押等新的贷款方式，针对港口物流企业资金需求特点，开办“仓单质押”、“存货滚动质押”、“运输仓储公司第三方监管”等信贷新品种。推动公司债券业务和债券市场发展，畅通保险基础投资通道，开发针对进出口贸易的个性化保险新业务。加强信用环境建设，将信用环境营造、担保评级等中介机构的规范运作与加强和改善港口发展与金融服务共同推进，实现港口发展和金融的良性互动、和谐发展。同时，加强金融信息平台建设，切实提升金融交易电子化水平，逐步打造会计、审计、评估、投资咨询、数据处理、金融信息等多种服务平台，为港口经济发展提供优质高效的辅助金融服务，为打造“智慧”港口奠定坚实基础。

四、探索产融结合方式，推动港口率先创新、优质发展

近年来，日照港集团有限公司通过融资，促进了港口集团的发展，拓宽了集团业务范围，实现了综合实力质的飞跃。具体表现如下：

（一）港口核心竞争力不断增强

通过融资资金的运用，相继建成了一批包括20万吨、30万吨级在内世界一流的铁矿石、原油、集装箱、粮食、木片等大型、深水化、专业化泊位，港口实际通过能力超过3亿吨，已成为全国矿石进口第一港。

（二）集疏运体系更加完备

集团在资金运用上，积极响应国家政策，助推日照至江苏仪征、日照至山东东明、日照至河南洛阳原油输送管线、晋豫鲁铁路通道、日照钢铁精品基地“四线一基地”等国家重要生产力布局项目，加速向山东、向鲁南、向日照、向港口集聚，投资参股建设运营鲁南地区的枣临（枣庄―临沂）、东平（东都―平邑）铁路，形成了现代化、立体化、集约化的港口外部集疏运体系。

（三）港区互动同频发展

日照港集团有限公司致力于培育优质资产、推动经济增长和促进社会就业，为城市和腹地创造了数十万个就业岗位。同时，承担了由政府投资的港口公用航道、防波堤、锚地等基础设施的建设和维护。此外，日照港集团有限公司着眼港口中长期战略布局，有选择地投资关联产业，延伸产业链，扩大港口业务范围，推动了港口全面发展。

五、结语

面对复杂多变的市场环境，资金管理成为企业日常管理工作的重要内容。在资金管理上，日照港集团有限公司紧密结合港口发展形势，以生产建设为中心，以港口实业发展为依托，致力于融资创新，培育和发展新的融资平台，积极运用各种传统和新的金融工具，利用自身优势拓宽融资渠道；同时通过资金引导建立担保公司等金融机构，盘活了公司资金，实现资金的保值增值，并不断延伸产业价值链，拓展产融结合深度与广度，实现从筹集、管理资金到经营资金的飞跃，从而为日照港长远发展提供源源不断的资金支持。

参考文献：

[1]黄焕亮.深圳港口与国内其他港口投融资体系比较研究[D].武汉理工大学，2004.

[2]叶维.中国港口融资研究及离岸资产证券化的应用研究[D].上海海事大学，2005.

[3]李亚.我国港口投融资政策评价研究[D].上海海事大学，2007.