社会保险与商业保险的联系
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社会保险与商业保险的联系范文第1篇
一、社会保险与商业保险的区别与联系
1.社会保险与商业保险的内涵
社会保险 (Social Insurance) 是一种为丧失劳动能力、暂时失去劳动岗位或因健康原因造成损失的人口提供收入或补偿的一种社会和经济制度。社会保险计划由政府举办，强制某一群体将其收入的一部分作为社会保险税（费）形成社会保险基金，在满足一定条件的情况下，被保险人可从基金获得固定的收入或损失的补偿，它是一种再分配制度，它的目标是保证物质及劳动力的再生产和社会的稳定。所谓社会保险，是指收取保险费，形成社会保险基金，用来对其中因年老、疾病、生育、伤残、死亡和失业而导致丧失劳动能力或失去工作机会的成员提供基本生活保障的一种社会保障制度。
我们一般所说的保险是指商业保险。所谓商业保险是指通过订立保险合同运营，以营利为目的的保险形式，由专门的保险企业经营： 商业保险关系是由当事人自愿缔结的合同关系，投保人根据合同约定，向保险公司支付保险费，保险公司根据合同约定的可能发生的事故因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或达到约定的年龄、期限时承担给付保险金责任。
2.相同点
(1)两者都是分摊损失的一种财务安排，同以概率论与大数法则作为制定费率的数理基础，同以建立保险基金作为提供经济保障的物质基础。
(2)两者同属于社会保障机制，具有稳定器的作用。
(3)两者都是处理风险的方法，能起到分散风险、消化损失的作用。
3.区别
(1)保障水平不同。社会保险仅满足人们的基本需要；商业保险则根据投保人的能力，以更高层次的保障来实现他们的需求。
(2)经营机制不同。社会保险由政府或指定的机构经营，具有行政性和垄断性，不以盈利为目的;商业保险是在市场条件下自主经营、自负盈亏的企业行为，以追求利润最大化为目的。
(3)缴费方式不同。社会保险的保费由个人、企业和政府共同负担，由国家负总责；商业保险的保费由投保人负担，保费中包括公司的营业和管理费用;
(4)业务范围不同。社会保险仅是对人的保障;商业保险不仅保障人而且还保障财产与相关利益的损失，就是对人的保障也具有选择性，只保障符合投保条件的人。
4.二者互相补充
(1)社会保险对商业保险的补充。商业保险保障具备投保能力且符合投保条件的企业或个人，而社会保险对保险标的不具有选择性。被商业保险排除在外的人群可以通过社会保险保障最基本的生活需要，通过社会保险使更多的人得到了保障。
(2)商业保险对社会保险的补充。有些劳动者收入较高，而社会保险的保障水平又十分有限，他们只有通过参加商业保险保障其养老、疾病、意外、财产等方面的需要。
二、深化社会保险制度改革对商业保险的影响
由于两者存在联系，社会保险的改革就会对商业保险的发展产生影响。
1.有利影响
(1)社会保险理论方面。我国的社会保险改革坚持“效率优先、兼顾公平”的原则，个人也要缴费，强调权利义务对等，使受益与个人缴费相关。在效率优先原则的指导下，鼓励劳动者通过合法途径增加收入，提高生活的质量，这样人们将不满足于较低水平的保障，而更多地转向保障更高的商业保险品种。
(2)社会保险体系方面。我国实行三支柱的保障体系。第一支柱是政府主导的强制性社会保险；第二支柱是政府指导，企业实行的企业补充保险;第三支柱是自愿性投保的个人储蓄保险。其中企业补充（养老、医疗）保险的基金，可以委托社会保险部门管理，也可向商业保险公司投保，这就给商业保险的发展注入了大量资金，而个人储蓄保险更是商业保险的一块大市场。
2.不利影响
(1)社会保险拓展方面。社会保险的覆盖面由国企向集体企业、民营企业和外资企业拓展，在既定的保障需求条件下，由于社会保险满足了一部分保障需求，对商业保险的需求也就减少了，而且保障水平越高，对商业保险的替代作用就越大。两者客观上形成了“基本”和“补充”的竞争关系。
(2)企业效益方面。我国企业普遍效益较差，许多企业无力为员工缴纳社会保险，更无力举办企业补充保险，也就谈不上将保险基金投保商业保险，并提供发展资金了。即使效益好的企业开办了补充保险，也由于政府和劳动部门关系密切等原因，将这部分保险基金交给社会保险部门经营，保险公司在竞争中还处于劣势。
三、商业保险的发展方向
1.企业补充保险领域
商业保险要积极参与这一领域。各企业购买保险公司的团体年金或医疗保险后，保险公司要为企业提供方案设计、账户管理、投资管理、待遇发放等全方位的金融服务。
2.个人储蓄保险领域
在传统的生存、死亡、两全、意外伤害保险的基础上，从规避通货膨胀的风险和适应人们理财多元化的需要出发，积极开拓分红保险、投资连接保险、万能寿险等新型保险产品或家庭综合保障计划。另外，发展分红、储蓄、返还相结合的家庭财产保险，让财产保险更多地融入社会保障体系。
3.健康保险领域
国务院规定，超过基本医疗保险最高支付额的费用，可以通过商业医疗保险等途径解决，这就为商业保险提供了机会，公司应根据不同的需求，开办形式多样、方便客户选择的新型健康保险，如手术保险、住院保险、大病保险、意外医疗保险等，满足不同层次群众的需要。
4.农村保险领域
社会保险与商业保险的联系范文第2篇
[关键词]社会保险商业保险
一、从社会经济的角度看社会保险与商业保险的关系
1.共性
(1)两者都是分摊损失的一种财务安排，同以概率论与大数法则作为制定费率的数理基础，同以建立保险基金作为提供经济保障的物质基础。(2)两者同属于社会保障机制，具有稳定器的作用。(3)两者都是处理风险的方法，能起到分散风险、消化损失的作用。
2.区别
(1)保障水平不同。社会保险仅满足人们的基本需要；商业保险则根据投保人的能力，以更高层次的保障来实现他们的需求。(2)经营机制不同。社会保险由政府或指定的机构经营，具有行政性和垄断性，不以盈利为目的;商业保险是在市场条件下自主经营、自负盈亏的企业行为，以追求利润最大化为目的。(3)缴费方式不同。社会保险的保费由个人、企业和政府共同负担，由国家负总责；商业保险的保费由投保人负担，保费中包括公司的营业和管理费用;(4)业务范围不同。社会保险仅是对人的保障;商业保险不仅保障人而且还保障财产与相关利益的损失，就是对人的保障也具有选择性，只保障符合投保条件的人。
3.互补
从双方的关系看，两者具备了互补的基础。
(1)社会保险对商业保险的补充。商业保险保障具备投保能力且符合投保条件的企业或个人，而社会保险对保险标的不具有选择性。被商业保险排除在外的人群可以通过社会保险保障最基本的生活需要，通过社会保险使更多的人得到了保障。
(2)商业保险对社会保险的补充。有些劳动者收入较高，而社会保险的保障水平又十分有限，他们只有通过参加商业保险保障其养老、疾病、意外、财产等方面的需要。
二、深化社会保险制度改革对商业保险的影响
由于两者存在联系，社会保险的改革就会对商业保险的发展产生影响。
1.有利影响
(1)社会保险理论方面。我国的社会保险改革坚持“效率优先、兼顾公平”的原则，个人也要缴费，强调权利义务对等，使受益与个人缴费相关。在效率优先原则的指导下，鼓励劳动者通过合法途径增加收入，提高生活的质量，这样人们将不满足于较低水平的保障，而更多地转向保障更高的商业保险品种。
(2)社会保险体系方面。我国实行三支柱的保障体系。第一支柱是政府主导的强制性社会保险；第二支柱是政府指导，企业实行的企业补充保险;第三支柱是自愿性投保的个人储蓄保险。其中企业补充（养老、医疗）保险的基金，可以委托社会保险部门管理，也可向商业保险公司投保，这就给商业保险的发展注入了大量资金，而个人储蓄保险更是商业保险的一块大市场。
2.不利影响
(1)社会保险拓展方面。社会保险的覆盖面由国企向集体企业、民营企业和外资企业拓展，在既定的保障需求条件下，由于社会保险满足了一部分保障需求，对商业保险的需求也就减少了，而且保障水平越高，对商业保险的替代作用就越大。两者客观上形成了“基本”和“补充”的竞争关系。
(2)企业效益方面。我国企业普遍效益较差，许多企业无力为员工缴纳社会保险，更无力举办企业补充保险，也就谈不上将保险基金投保商业保险，并提供发展资金了。即使效益好的企业开办了补充保险，也由于政府和劳动部门关系密切等原因，将这部分保险基金交给社会保险部门经营，保险公司在竞争中还处于劣势。
三、商业保险的发展方向
1.企业补充保险领域
商业保险要积极参与这一领域。各企业购买保险公司的团体年金或医疗保险后，保险公司要为企业提供方案设计、账户管理、投资管理、待遇发放等全方位的金融服务。
2.个人储蓄保险领域
在传统的生存、死亡、两全、意外伤害保险的基础上，从规避通货膨胀的风险和适应人们理财多元化的需要出发，积极开拓分红保险、投资连接保险、万能寿险等新型保险产品或家庭综合保障计划。另外，发展分红、储蓄、返还相结合的家庭财产保险，让财产保险更多地融入社会保障体系。
社会保险与商业保险的联系范文第3篇
关键词：社会保险；商业保险；融合发展
1社会保险及商业保险的内涵及重要作用
社会保险是国家通过立法强制实施，需企业协同企业员工共同缴纳的一项基础社会保障险，目的是为劳动者能享有基本工作生活保障的一种保险制度。社会保险涉及养老、医疗、失业、工伤、生育。社会保险从某种程度上而言具有强制性，也正因为其强制性保证了社会保险的高普及度，保障了社会经济民生的稳定运行。凡受劳动法保障的劳动者及其企业有义务按法律规定为劳动者缴纳社会保险，且社会保险不具有盈利性质，社会保险是由各地级市社保机构强制实施，为维持社会稳定及社会劳动者基础生活保障为目的，所筹集的保险资金经合理归拢调配发予被保险人。同时社会保险拥有高普及率，经过国家的合理管控及高频高强度教育渗透，不仅明确了其权利与义务的划分，更以较底保费、大范围、高保障力度普遍让参与者所接纳认可，为每个参保的社会成员提供基础的生活保障，维持社会的稳定。商业保险是投保人根据自身所需生活保障及自身经济能力自由选择保险公司与其签订多种类的保险业务合同，双方依照合同约定，明确权利与义务，参保人定期缴纳对应保险金额，保险公司合理保存保险资金并统一调配，为参保人提供相应的财产、人身保障，赔付约定的承保金额。商业保险对应社会保险的强制性，首先是参保人与保险公司共同自主自愿合作行为，可根据自身实际情况和经济能力自由选择商业保险的保险类型。复杂多样的保险种类及形式彰显着商业保险的盈利性特点。商业保险在某种意义上可被看作一种金融活动，它以盈利行为目的，保险公司筹集投保人的保险金可自主经营，通过商业投资等渠道将资金池中的资金增值，资金的核算经过精密计算，支付部分参保人的赔付金额后，获取资金投资所剩的收益。保险公司自负盈亏，与社会保险的公益福利性质有着本质目的上的差异。在商业保险中权利和义务明确且对等，只有参保人可在合同约定情况下领取相应保费，且按照所投比例不同进行对应的保险服务，合同期满权利和义务随之失效。商业保险的保障范围要远大于社会保险涉及的保障范围，只要参保人的条件符合参保条件，且双方按照共同约定参与相应的承保方式缴纳保费即可得到对应的商业保险保障，形式多样给予参保人多重组合式选择。由此可见，社会保险和商业保险是作为两个不同的风险经营体系在运营的，但它们之间必然存在一定的关联，只要找到两者的关系因素并加以研究，就能找到两者的区别与联系。当前分析两者的融合必要性，提出多种融合互补方案，对解决当下保险体系的问题及进一步研究保险活动的发展有着极为重要的意义。
2社会保险与商业保险融合的意义
对于社保基金的研究，已有的国内外文献大多是从政府受托责任角度进行的。公众与政府是一种特殊的委托关系。政府受公众委托管理公共资源，并向公众报告其受托责任履行情况。未参保人员的户口性质农业户口居于首位。在养老保险中未参保原因居于前三位的分别是个人未参保、失联以及参军。医疗保险中未参保原因居于前三位分别是新农合、失联以及参军。工伤保险中未参保原因居于前三位的分别是个人未参保、参军以及失联。失业保险以及生育保险未参保原因居于前三位分别为个人未参保、失联、参军。部分弱势群体依靠自身无力参保缴费。参保登记不等于参保缴费，通过入户调查和全民参保登记信息的分析，我们发现还有大量人员由于个人原因未参加社会保险。其中，一些弱势群体已经完成全民参保登记，但是没有按时足额交纳社会保险费，影响到扩面征缴的实现。这类群体主要包括城乡贫困居民、老弱病残人员、农村留守老人和儿童。在城乡居民基本医疗保险缴费过程中已经对建档立卡的贫困人口按照一档缴费标准予以补助。但是，由于数据信息的共享机制没有完全实现，扶贫办、民政局、残联等部门的社会救助信息不能实时对接和更新，参保缴费信息滞后。对于各种原因无法享受民政部门社会救助的困难群体，日益增长的社会保险缴费增加了他们的负担，自身无力承担。而农村留守老人和儿童由于对相关政策的不熟悉、不了解，再加上经济方面的考量，影响了他们的参保缴费。重点参保人群参保率不高，表现在：第一，就业人口职工参保率偏低。主要体现在中小微企业尤其是服务行业、劳动密集型企业参保率偏低。职工社会保险多是依托单位参保缴费，但是一些中小微企业反映目前的缴费率偏高、负担过重，特别是劳动密集型企业员工多、生产成本高、企业利润低，职工工资普遍较低，在基本相同的费率下，企业社会保险缴费负担重，导致参保率低。第二，灵活就业人员参保率不高。灵活就业人员工作不稳定、收入相对较低，按照社会平均工资计算的缴费数额相较于其收入过高、负担较重，随着社会平均工资的快速增长，这部分人员不参保或中断参保的比例上升，参保率下降。第三，农村人口参保率不高。农村青壮年人口大多数身体健康，当前对社会保险的待遇需求不高，再加上对于社会保险政策的不了解，思想认识不够，参保积极性不高。同时农村居民养老保险和基本医疗保险的参保缴费采取自愿方式，约束力较弱，也影响了农村人口的参保率。非正常中断参保缴费问题严重。从全民参保登记信息数据的分析可以发现，城镇职工社会保险非正常中断参保缴费的人数变动较大，主要体现在经济转型企业人员、灵活就业人员和流动性较强的就业人员。经济转型企业人员由于一定时期内企业效益下降，社会保险费率偏高，出现漏缴、少缴和欠缴等问题，致使职工中断缴费。灵活就业人员以社会平均工资为基本基数进行缴费，随着社会平均工资的快速增长，一部分人负担沉重，中断缴费。流动性强的就业人员，特别是农民工，就业不稳定、收入不稳定，在加上社会保险转移接续政策不完善的影响，工作变动后缴费中断现象较多，基于此，社会保险与商业保险融合的意义主要体现在以下三个方面。
2.1社会保险与商业保险的融合互为补充，共同发展
鉴于目前我国保险行业中保险经营的复杂多样性，此时急需社会保险与商业保险两种模式的有力融合：其一，商业保险可充分利用借鉴社会保险的有效处理机制及大众认可接受度完成；其二，社会保险需要充分研究商业保险的经营体系。首先以当前我国国情来分析，社会保险或商业保险均可由大众自身情况和个人喜好来进行选择投买的，对于并未完全符合社会保险投买要求的人群可自行购买社会保险来进行保障，而对于已经普及到社会保险范围的人群亦可加购商业保险对自己及家人提供多重保障，两者在这一方面是互不影响且互为补充的。而商业保险始终是以盈利为目的，这就导致商业保险的众多险种无法普及到更多有保障需求但是资金不足的人群中去，显然这就需要社会保险的合理介入。
2.2社会保险与商业保险的融合有利于消除两者关系的不平衡状态
在经济新常态环境下及一定的经济承受能力下，居民对社会保障的总需求是有限的，这使得社会保险和商业保险形成了此消彼长的状态。如若社会保险的保障范围过大，势必会抑制商业保险的发展，反之，商业保险的发展空间就过大。这样不利于两者的相互作用、互为补充，所以要促进两者的高度融合，保障社会保险与商业保险之间的互补性。社会保险在很大程度上对工薪阶层群众的基本生活、工作提供了相当基础的保障，但是在投付金额及标准和保障对象上有很大的局限性，此时商业保险可在一定范围内及时弥补到社会保险在范围、险种及承保对象上的限制，面对不同层次及更多风险项进行承保，两者的融合可打破此消彼长的盈利机制，可更好地促进融合发展，共同构成完善我国社会保障体系并对国民经济起到保障。
2.3社会保险和商业保险融合状态下，保险范围和技术层面上均存在互补性
社会保险主要涉及养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险几个项目，能满足人们最基本、普遍的生活保障要求，而商业保险此时发挥了险种多、形式多的优势，能满足不同层次需求人的其他叠加项目保障，可以做到依据不同人群的个人收入、个人层级需求提供更全面的选择，所以从险种范围上来看，两者的融合存在互补性。与此同时，社会保险在保险技术和方法上越来越着重借鉴商业保险的资金归拢、收支平衡、风险保障等精算技术，商业保险公司也基于自身发展需要，为树立良好公众形象和口碑，逐渐发行性价比高，更贴合社会基层需求的保险险种，结合原有的社会保险体系，可以更好地维护保障群众的基本生活稳定，在资金上增值保值，保障被保险人的最大利益，均体现出商业保险同社会保险融合的新形势下的优势。
3经济新常态环境下社会保险与商业保险融合发展新策略
3.1社会保险借鉴商业保险的资金保管运营模式，保障融合的资金安全及合理化分配
商业保险的资金流转均由相关行业及部门的监管下进行，在相对比较完善的法律制度下，绝大部分商业保险公司均能保障资金的增值盈利且能较好地进行同一调配。而就我国社会保险机制而言，保险资金的运营及监管保障则是由各级社会保险管理机构自行负责管理，自身作为政府的行政部门，既是保险资金的保管运用者，又是保资的监督监管者，在金融业经营管理下有严格的法律法规作为指向，某种意义上而言无法对被保险人的资金作出合理保障。政府应极力建设完善的社会保障法律体系以此来规范化社会保险体系的架构，制定社会保险基金规则，出台相关法规来保证两者在保险体系中所占比重以及保证资金流向，借鉴商业保险运营模式，委托第三方具有保险业经营经验的专业金融企业代为运营，避免社会保险资金的违规挪用及监管不力等风险，保障社会保险金的增值及合理调用。
3.2利用商业保险优势，逐渐将其融合进社会保险中，成为重要组成部分
社会保险可极力融合商业保险对于资金的技术统筹和精算保险基金的增值模式，从而达到降低保险费率，增加基础险种，减少基层受众群体及企业的投保资金比例，减轻缴纳保金负担，提升社会基础保险的普及率。增加社会保险及商业保险的社会互助保障能力，协调双方利益比例，将社会互助范围扩大，保证保障基金的来源及总量，从而加大整个保险体系的保障能力。应利用好社会保险险种的基础性、国家介入的强度及宣传普及度，结合商业保险的资金统筹、融资及增值能力进行两者良好的融合，使得商业保险逐步成为社会保险的组成部分，建设完善社会保险体系，对社会保险资源的再分配、资金的保持利用、增值有正向引导作用；两者的融合也可将商业保险的社会管理功能调动起来，促使商业保险依靠自身优化的运营模式替代掉部分社会保险中的基础险种，促进共同发展的同时推动国家政策、经济新常态、社会服务能力的全方位发展，做好人民群众的生活、工作、娱乐需求保障。
3.3商业医疗保险作为社会医疗保险的补充应支持其大力发展
我国医疗保障体系的框架是以基本医疗保障为主体，其他多种形式补充基本医疗保险，其中包含商业医疗健康保险，鼓励政府完善和落实配套的支持手段给予商业保险公司，在政策和税收上作出改良给予商业保险一定的鼓励支持，确立商业医疗保险在多层次医疗保障体系中的地位，最大程度上将社会医疗保险与商业医疗保险有力结合，此举不仅有利于满足广大人民群众的各项医疗需求，同时也有利于发展社会的政策、经济稳定性。在保障和改善民生的大环境背景下及经济新常态环境下，给予商业保险医疗保障制度新的发展机会。在社会保险医疗体系中基础且广泛的覆盖模式下，及时补充社会基础医疗保险外的险种项目，遵循商业保险的自愿原则，解决广大人民群众基础医疗保险外的需求。同时政府加大商业医疗保险的宣传教育，提高商业医疗保险的普及率，基础与升级险项结合，打造全范围覆盖网，在政策及税收上提供有力支持，明确相关法律法规在惠民利民的同时监督保障保险金的合理汲取归纳，为人民群众带来切实利益保障，带头宣传确保群众了解多层次医保体系新状态、新形势，有力构建稳定和谐的社会体系。
3.4利用大数据及“互联网+”促进社会保险与商业保险融合
保持信息数据交换的准确、及时、畅通，以便有效获取户籍变更、人员死亡、社会救助、企业登记、就业等信息，确保参保登记信息数据及时更新。这项工作需要政府主导，充分利用大数据和现代化信息技术，在国家层面出台相关政策，从顶层设计统一的数据采集、管理制度和标准，逐步将不同部门信息数据打通，实时动态管理。纵向上加强顶层设计，统一机制实时更新。就纵向而言，建议从国家层面强化顶层设计，尽快建立部、省、市三级信息资源共享长效机制。按照信息系统“省集中”的要求和“数据向上集中”的原则，市经办部门把养老保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、失业保险等各项社会保险数据集中到省级数据中心，建立省级集中大数据平台，并实现按月更新。省人社部门将参保数据汇集到国家人社部，建立国家级全民参保登记大数据库，实现每年更新。这项工作不仅需要省部级数据信息系统的更新和兼容性，更需要借助大数据、云计算等技术手段，对调查登记数据进行分类、深度分析，为社会保险政策调整提供数据支撑，为全民参保登记计划提供决策支持。
3.5加大社会养老保险和商业养老保险融合的保障措施
为解决当前我国老龄化严重的现象，政府仅靠基础社会保险养老体系难以支撑庞大的保险金支出，适时有效地引入商业保险养老项目的融合，有利于解决当前保险金的筹措。首先政府应配合地方社会保障机构大力提供政策扶持，合理采用税收政策等刺激商业养老保险发展，政府适当提供补贴发展农村养老保险策略，将有效促进融合的发展。适当在个人所得税上改变个人可收入支出比例，带动个人商业养老保险消费需求，加大组织宣传力度，增加个人参保商业养老保险积极性。在商业养老保险发展上提供相应法律解释支持，协助商业保险行业制定合理的相关保障制度，给予商业保险公司鼓励，共同建设养老保险新形势的发展。对企业和个人提供缴纳优惠政策，鼓励企业和参保人自愿纳入商业养老保险项目。商业养老保险的融入将有助于政府保险机构面临人口老龄化趋势的市场需求。
社会保险与商业保险的联系范文第4篇
1998年国务院《关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》(简称《决定》)之后，补充医疗保险开始引起广泛的关注。本文是我们对补充医疗保险问题的一些初步探讨，以期抛砖引玉。
一、什么是补充医疗保险
我们认为，对补充医疗保险可作如下界定：第一，从其产生的直接现实背景看，补充医疗保险是在整个社会保险制度改革中或者说是在医疗保险制度改革过程中出现的一种现象。这种现象源自一些效益好、实力强的行业在参加地方基本医疗保险统筹后，因不愿降低原有的医疗保险水平而采取的一种适应性对策。第二，从社会保险的原理出发，可以说补充医疗保险是一种自愿性的辅助医疗保险。它产生的需求基础为，用人单位和个人因其经济收入的增加，为了抵御高额医疗费用风险而自愿投资的行为。补充医疗保险的功能在于，分散基本医疗保险参保人员承担的超过基本医疗保险最高支付限额以上和基本医疗保险范围以外个人自付高额医疗费用的风险，发挥风险再分散的作用，是基本医疗保险的一种补充形式。
二、补充医疗保险的形式
目前，我国已出现的补充医疗保险的形式有以下几种。
1．国家对公务员实行的医疗补助
根据《决定》的规定，国家公务员在参加基本医疗保险的基础上，享受医疗补助政策。这种医疗补助政策实际上就是适用于公务员的一种补充医疗保险。实行这种补充医疗保险的目的在于，保障国家公务员的医疗待遇水平与改革前相比不下降。
2．社会医疗保险机构开展的补充医疗保险
这种形式是由社会医疗保险经办机构在强制性参保的“基本医疗保险”的基础上开办的自愿参保的补充医疗保险，其保险起付线与基本医疗规定的”封顶线”相衔接，对部分遭遇高额医疗费用的职工给予较高比例的补偿，可真正起到分散风险，减轻用人单位和患病职工负担的作用。由于社会医疗保险机构在补充医疗保险基金的收缴、管理和医疗费用控制方面具有一定的优势，这种形式不失为解决职工补充医疗保险问题的一个好办法。执行中应注意的是：补充医疗保险基金和“基本医疗保险”的各项基金间应相互独立，不得相互透支。同时应当积极扩大补充医疗保险的投保规模以提高补充医疗保险基金的抗风险能力。
3．商业保险公司开办的补充医疗保险
商业保险公司开办的补充医疗保险分为两种情况：(1)由已参加“基本医疗保险”的单位和个人向商业保险公司投保补偿高额医疗费用的补充医疗保险，如厦门模式。“基本医疗保险”的“封顶线”即为商业性补充医疗保险的起付线，起付线以上的高额医药费由商业医疗保险承担，但商业保险公司一般仍规定有一个给付上限，如每年的补偿金额不超过15元万人民币或20万元人民币。目前国内部分商业保险公司已经积极地介入了补充医疗保险市场，但由于高额医疗保险(即商业性补充医疗保险)的风险较大，管理难度高，目前仅有中国太平洋保险公司和中国平安保险公司在某些地区进行了一些初步的探索。估计商业保险公司大规模地承保此类业务还有一个过程。(2)目前各大商业保险公司提供的针对某些特殊疾病的“重大疾病保险”、“癌症保险”和“津贴型住院医疗保险”也能为职工超过“封项线”的高额医疗费用提供一定程度的补偿。这种补充医疗保险与以上三种形式的补充医疗保险不同，它不具有社会保险的性质，是纯粹的商业保险。迄今为止，它尚未形成大的气候。但从广义上讲，它也不失为一种补充医疗保险的形式。
三、补充医疗保险的性质
如何看待补充医疗保险的性质?我们认为，如果给我国目前的补充医疗保险定性的话，可以说，它仍然属于社会保险的范畴。首先，在从计划经济条件下的医疗保险到市场经济条件下的医疗保险过渡中，补充医疗保险具有代替原医疗保险部分功能的作用，即它可以弥补因降低原有职工基本医疗保险待遇水平而产生的保障缺口。这种替代性的原理在于，维持国有部门职工原有的医疗待遇水平基本不变。因此，可以肯定地说，一个地区补充医疗保险制度的建立情况将直接影响到整个医疗保险制度改革是否能够顺利推进。
从一些地区的情况看，建立补充医疗保险的直接目的在于，解决职工超过医疗保险统筹基金最高支付限额以上部分的医疗费用问题。其实质是，通过补充医疗保险预防职工因医疗费开销过大而影响其基本生活。而这恰恰是社会保险的主要功能，即当劳动者的基本生活受到影响时，能够从社会保险制度中获得物质上的帮助。因此，我国现阶段补充医疗保险的作用与社会保险的功能是一致的。再次，在实际操作中，一些地区的补充医疗保险的保险费直接来源于基本医疗保险金。例如，厦门市的补充医疗保险费分别来自职工个人医疗保险帐户和社会统筹医疗基金以及当地职工医疗管理中心。又如，威海市的补充医疗保险费出自参加基本医疗保险的职工的个人帐户。总之，产生于医疗保险制度改革的补充医疗保险的各个方面，包括立法资金的筹集、待遇给付和管理等，均与基本医疗保险制度有着天然的、无法割舍的内在联系。今后对补充医疗保险的设计，必然要直接受制于整个医疗保险制度的改革走势。
四、补充医疗保险的特点
1．相对的自愿性
补充医疗保险不宜搞成强制性的制度。这是由经济收入的差距而导致的有支付能力的医疗需求的多样性所决定的。应当让参保单位和参保人员自愿参加、自愿选择补充医疗保险的形式和产品，满足自身有支付能力的医疗需求的多样性。但是，这种自愿性也是相对的。从医疗保险费用负担的角度看，补充医疗保险实质上是将原医疗保险中的一部分切下来，转移至补充医疗保险。对于无力承担补充医疗保险的企业，它是自愿的。但对于公职人员和那些垄断国家资源而具实力的行业以及经济效益好的企业来讲，简单地说补充医疗保险是自愿的还是强制的，并无太大意义。因为，对于这些单位及其职工来讲，补充医疗保险是其整个医疗保险的必要的组成部分。在这些单位内，补充医疗保险不过是社会保险范筹内的医疗保险的另一种形式。对于这些单位来说，选择补充医疗保险的自愿性的背后是一种必然的强制，对于这些单位的职工来说，补充医疗保险是一种受欢迎的强制性保障制度。
2．福利性与非福利性并存
一方面，当用人单位缴纳补充医疗保险费时，对其本单位的职工而言具有福利性，体现了一定的公平性。用人单位通过给其职工缴纳补充医疗保险费，为职工提供一定的福利。这种福利可以增强职工和用人单位之间的凝聚力及职工对单位的归属感，调动职工为用人单位工作的积极性和创造性。另一方面，在一定社会范围内，不管是用人单位，还是职工，
他们作为个体参加补充医疗保险，又具有非福利性质。也就是说，相对于基本
医疗保险而言，它不具有社会公平性。它要体现多投保多受益、少投保少受益、不投保不受益的原则，即体现在一定范围内的效率优先原则。同时，它也严格遵循等价交换原则。补充医疗保险机构通过在国家确定的补充医疗保险筹资水平内设计多种缴费率的补充医疗保险产品，与参保人之间维系一种经济利益关系。按照补充医疗保险合同规定的内容，明确双方的权利和义务。
五、关于补充医疗保险的管理模式
我们认为，补充医疗保险和补充养老保险同样都是社会保险的重要组成部分。因此，它应当在国家相关的法规和政策的原则规范和指导下，以用人单位为直接责任主体来建立。关于补充医疗保险的管理机构，我们认为，应当利用已有的资源，尽量降低成本。同时，鉴于补充医疗保险的初级阶段性，可以允许考虑选择以下方式。
1．可以将补充医疗保险分为三个管理层次。第一，有关补充医疗保险的政策、立法和监督由政府有关部门承担。第二，补充医疗保险的具体经办业务由社会承担，即目前的社会保险事业经办机构负责。该机构是社会保险政策和法律的执行机构和具体业务经办机构，其主要职能包括：基金收缴、待遇给付、基金管理等。这类机构是现行社会保险体系中已经存在的管理机构。在下一步的社会保险立法中应当将其主要职能进一步规范。该机构应当具有法律上的经办独立性和经办的非盈利性。第三，补充医疗保险基金，可由其经办机构委托保险公司或其他有经营许可的金融机构具体运营补充医疗保险的基金。但是，法律要将此种运营置于社会保险监督管理的统一体系之下。
2．还可以考虑另外一种方式。我们称之为厦门模式。这种模式也分为三个管理层次。所不同的是，补充医疗保险的待遇给付业务由商业保险公司承担。从厦门的情况可以看出，商业保险公司和社会保险机构之间存在两重关系：一是，商业保险公司执行社会保险机构的政策；二是，由于商业保险公司的盈利性，其并不总是完全被动地执行社会保险机构的指令。例如，关于补充医疗保险费、补充医疗保险赔付标准、赔付最高限额的调整，要经过社会保险机构与商业保险公司的协商和当地人民政府的批准。
六、国家在补充医疗保险制度中的角色
1．加紧补充医疗保险政策的制定和立法
虽然目前整个基本医疗制度改革刚刚启动，补充医疗保险在全国。范围内也只是在少数地方进行探索或试行，实践经验还不多，要对补充医疗保险作出很到位的规范有难度。但考虑到全面启动新的基本医疗保险制度后，用人单位和职工为减少个人的医疗风险，对补充医疗保险的呼声势必会越来越高，要求会越来越强。可以预计，补充医疗保险将会在较短的时间内迅速扩展。补充医疗保险的推进是继基本医疗保险启动之后的必然需求，它建立的早晚和成熟的程度直接影响到整个医疗保险制度的改革进程。因此，中央政府可以考虑加强对补充医疗保险的政策研究和理论研究，结合对少数地区的实践经验的总结，尽快对补充医疗保险作出法律规范。否则，若各地作法不一，形成既得利益后统一的难度将会增大，而且还会影响补充医疗保险本身的发展。
2．补充医疗保险需要国家的政策支持
国家对补充医疗保险的政策支持主要体现在财政和税收政策方面。补充医疗保险在缓解广大职工心理压力、减轻职工医疗费用负担、维护社会安定等方面具有积极作用，政府应当鼓励用人单位和职工参加补充医疗保险，允许用人单位在规定的数额内，为职工办理补充医疗保险。用人单位的补充医疗保险费可以在成本中列支，个人缴费可以免征个人所得税。对一些特定的行业可以允许用人单位以低档所得税率从利润中列支一定数额作为补充医疗保险费用。
社会保险与商业保险的联系范文第5篇
摘 要 伴随着我国经济的快速发展，人们对社会保障的重视程度也越来越大。建立一个健全的社会保障体系是一个庞大的工程，依靠不同方面的努力。现在，商业保险是现代经济社会向前发展的推动力，在建立社会保障体系，推动社会和谐发展上有着不容忽视的作用。本文从商业保险在社会保障体系建立中存在的问题入手，提出相应的几点建议。
关键词 商业保险 社会保障 政策
一、商业保险在社会保障体系建立中存在的问题
（一）商业保险帮助建设社会保障体系过程中缺少政策支持
党的十七大报告中曾称，商业保险是社会保障体系中的重要组成部分。适当的税收制度可以推动潜在养老需求向购买力的转化。有关资料表明，一些发达国家中，雇主和雇工向养老保险缴纳的费用和该计划的投资收益都是免税，但退休人员从养老保险中获得的养老金不享受免税，这样可以鼓励雇主和雇工积极缴费，提高企业和员工加入养老保险计划的积极性。
（二）保险公司在商业养老和医保业务水平较低
1.社会保障的辐射范围较小。城镇中没就业的居民无法享受养老保障制度。
2.国家机关及事业单位依然实施原先的养老保障制度，与现今的社会保障要求不符。
3.补充性社会保障制度的发展不够快，无法满足居民多层次、多方面的需求。
4.管理体制不完善。一般指行政管理部门，社会保障的各项目之间无法完美协调和社会保障资金的筹集和管理不完善。
（三）保险基金的保值增值能力比较差
随着人口老龄化的不断加重，社会保障基金存在的收支不平衡问题越来越严重。资金的运转效率较低，运行渠道狭窄，资金安全性较低。有着相同问题的还包括商业保险，由于商业保险公司有着自负盈亏的特点，这使得保值增值无法形成趋势。对于国际社保基金的发展来说，社保资金的运作表现出私营化、证券化和市场化的态势，而促进这一趋势向前发展的动力就是保值增值。
二、对发挥商业保险作用，建设社会保障体系的对策建议
（一）国家进行政策支持，扩大发展空间
商业保险繁荣发展的背后是税收政策的大力支持。政府对一些符合条件的中小型企业实施的是补贴和税收优惠政策，对政府来说，它是通过税收发挥的杠杆作用来协调国家经济活动，这种方式与市场经济规律保持着协调，起着指导、协调以及监督国家经济活动的重要作用；此外，提高了企业参与商业保险的兴趣，加大了促进商业保险加入建设社会保障制度的可能。
（二）发挥商业保险作用，改变社保体系的结构
基本社会保障有着国家强制性的特点。建设社会保障体系的目的就是为了保证国家政权稳定和社会快速发展。这些费用通常以政府为主，政府、企业以及个人一起负担。但是商业保险主要强调投保人的自主投保，投保人可以自行选择和自己经济条件相差无几的保险产品，其保障水平都在社会保障基本水平以上；保险费用由投保人自己负担，但是在一些发达国家，政府和企业则会为其提供一些财力和政策方面的支持。
对比来看，公办社会保障的服务对象是全社会的大众，它是向社会大众提供安全保障的重要基础；商业保险是对公办社会保障的一种补充，用来弥补社会保障体系中存在的不足。伴随着社会的快速向前发展，人们对退休生活质量的要求也越来越高，这个时候自然而然@示出了商业保险的优点。养老保险一般包括固定年金、变额年金以及开放式养老金账户等多种产品，这些产品可以很好的满足人们的多层次、多样化会需求。
在建设社会保障体系过程中，商业保险必须参照国务院提出的要求，也就是“充分利用市场机制和市场手段，不断完善社会管理和公共服务。促进保险业的快速发展，积极将保险机制引入到社会管理，协调各方面的利益，有效的化解社会矛盾，创新公共服务”，尽力提高企业的经营水平，开发更多的保险产品，提高企业的服务水平，重视对业务能力的培养，增大保险辐射范围等。
（三）保险基金保值增值能力方面的建议
1.端正态度，树立良好的责任意识。所有的社会保险办理机构要熟悉自己的任务，保持与相关开户银行的紧密联系，努力计划和分配好社会保险基金，实现收益最大化。
2.对于资金运作效率较低这一问题的解决那就是快速制定和发放保险基金计算方法。制定合理的周转金计算方法，把保险基金中的沉淀基金充分调动起来，扩大发展空间。
3.对于资金安全性不高的问题，应该有健全的检察监督机制保证实施的效果，把政府对企业实行的软约束转变为硬约束。
4.扩大保险基金的运作渠道，应该制定一份科学又适当的保值增值方案。建议搭建一个可以方便相关企业和承办机构进行信息交流，提供资源共享服务的平台。
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