财产保险的基本职能
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财产保险的基本职能范文第1篇
关键词：损失补偿原则；人身保险；代位求偿原则；医疗保险
一、损失补偿原则的保险学原理分析
首先，在保险实践中运用损失补偿原则的原因可以追溯到海上保险的产生。现代意义上的保险发源于近代的意大利的海上保险，当时意大利商人通过签订一张船舶承保单，约定如果船舶安全到达目的地，则合同无效；如中途发生损失，则合同成立，该损失就由合同的另一方（保险人）承担，因此在近代海上保险中，保险人的基本职责就是当被被保险人发生经济损失时，按照合同约定来进行相关的赔偿事宜。海上保险被人们公认为是现代保险的萌芽，因此人们也普遍接受保险产生的主要原因就是为了解决被保险人难以预测和控制的风险及损失。在世界各国学者对如何定义保险的相关研究成果中，损失学说也就占到了相当大的比例。损失学说将保险看做是一种经济上的制度安排，由保险人来承担被保险人由于未来特定的、偶然的、不可预测的事故而遭受的财产损失，因此在赔偿中应该遵守如下规定：“有损失，则赔偿；无损失，不赔偿；损失多，赔偿多；损失少，赔偿少”。所以，根据以上分析，可以说损失补偿原则是贯穿于保险业务的产生与发展的历史进程的始终。
其次，根据对保险基本职能分析也可以得出在保险实践中必须坚持损失补偿原则的结论。保险职能是保险内在的固有职能，它主要由保险的本质和内容所决定的。根据前文对保险产生及起源的分析，保险产生后其发挥的最基本的功能和作用就是分担风险和补偿损失。这两个职能时相辅相成的，补偿损失是保险的最终目的，分担风险是保险处理事故时的技术方法。保险损失补偿职能主要目的是，被保险人或保险标的在获得保险赔偿中能够最大限度地恢复到保险事故发生前的经济状态或物理使用价值，因此保险只是对社会财富进行的再分配，而其并没有增加社会财富。被保险人也就不应该因保险赔偿的获得而实现价值增值、财富增加或者是额外的收益。
损失补偿原则是保险的本质特征与内在要求，保险的产生和发展的最终目标都是为了满足补偿灾害事故损失的需要。坚持损失补偿原则是保险理赔实践中的基本要求。在保险理赔中坚持损失补偿原则可以维护保险双方的正当权益，真正发挥保险的经济补偿职能。若被保险人发生了保险责任范围内的经济损失而不能得到赔偿，则违背了保险的职能，侵害了被保险人的合法利益；但是反过来，若被保险人因同一损失从保险人处获得的赔偿总额超过了自身实际损失，被保险人就会获得超过损失的额外收益，如果在保险实践中对被保险人这种行为不加以限制，则会导致道德风险的发生，从而造成被保险人故意制造损失或欺诈保险，给保险人的正常经营带来影响。所以损失补偿原则是对保险当事人双方的共同约束及其合法利益的保障。
二、损失补偿原则的派生原理
（一）重复保险的分摊原则
重复保险的分摊原则是损失补偿原则的一个派生原则，它是指在重复保险的情况下，当保险事故发生时，通过采用适当的分摊方法，在各保险人之间分摊其赔偿责任和赔偿金额，从而使被保险人既能获得充分赔偿但是也不能超过其实际损失。
（二）代位求偿原则
代位求偿原则是在保险标的遭受保险责任事故造成损失时，依法应当由第三者承担赔偿责任时，如果保险人按照合同的约定履行了赔偿责任后，依法就取得了对保险标的损失负有责任的第三者的追偿权。与此同时，被保险人就失去了相对应的相关权利。若没有代位求偿原则的约束，被保险人就有可能从第三者和保险人处同时获得了赔偿，即双重赔偿，倘若这双重赔偿的金额超过了被保险人的实际损失，那么被保险人就可能获利，这与保险的补偿性原则相违背。
（三）委付原则
委付是被保险人在发生保险事故早场保险标的推定全损时，将保险标的的一切权益转移给保险人，而请求保险人按保险金额全数予以赔付的行为。委付是被保险人放弃物权的法律行为，在海上保险中经常采用。
三、损失补偿原则在人身保险中的适用性分析
财产保险的基本职能范文第2篇
关键词：损失补偿原则；人身保险；代位求偿原则；医疗保险
一、损失补偿原则的保险学原理分析
首先，在保险实践中运用损失补偿原则的原因可以追溯到海上保险的产生。现代意义上的保险发源于近代的意大利的海上保险，当时意大利商人通过签订一张船舶承保单，约定如果船舶安全到达目的地，则合同无效；如中途发生损失，则合同成立，该损失就由合同的另一方（保险人）承担，因此在近代海上保险中，保险人的基本职责就是当被被保险人发生经济损失时，按照合同约定来进行相关的赔偿事宜。海上保险被人们公认为是现代保险的萌芽，因此人们也普遍接受保险产生的主要原因就是为了解决被保险人难以预测和控制的风险及损失。在世界各国学者对如何定义保险的相关研究成果中，损失学说也就占到了相当大的比例。损失学说将保险看做是一种经济上的制度安排，由保险人来承担被保险人由于未来特定的、偶然的、不可预测的事故而遭受的财产损失，因此在赔偿中应该遵守如下规定：“有损失，则赔偿；无损失，不赔偿；损失多，赔偿多；损失少，赔偿少”。所以，根据以上分析，可以说损失补偿原则是贯穿于保险业务的产生与发展的历史进程的始终。
其次，根据对保险基本职能分析也可以得出在保险实践中必须坚持损失补偿原则的结论。保险职能是保险内在的固有职能，它主要由保险的本质和内容所决定的。根据前文对保险产生及起源的分析，保险产生后其发挥的最基本的功能和作用就是分担风险和补偿损失。这两个职能时相辅相成的，补偿损失是保险的最终目的，分担风险是保险处理事故时的技术方法。保险损失补偿职能主要目的是，被保险人或保险标的在获得保险赔偿中能够最大限度地恢复到保险事故发生前的经济状态或物理使用价值，因此保险只是对社会财富进行的再分配，而其并没有增加社会财富。被保险人也就不应该因保险赔偿的获得而实现价值增值、财富增加或者是额外的收益。
损失补偿原则是保险的本质特征与内在要求，保险的产生和发展的最终目标都是为了满足补偿灾害事故损失的需要。坚持损失补偿原则是保险理赔实践中的基本要求。在保险理赔中坚持损失补偿原则可以维护保险双方的正当权益，真正发挥保险的经济补偿职能。若被保险人发生了保险责任范围内的经济损失而不能得到赔偿，则违背了保险的职能，侵害了被保险人的合法利益；但是反过来，若被保险人因同一损失从保险人处获得的赔偿总额超过了自身实际损失，被保险人就会获得超过损失的额外收益，如果在保险实践中对被保险人这种行为不加以限制，则会导致道德风险的发生，从而造成被保险人故意制造损失或欺诈保险，给保险人的正常经营带来影响。所以损失补偿原则是对保险当事人双方的共同约束及其合法利益的保障。
二、损失补偿原则的派生原理
（一）重复保险的分摊原则
重复保险的分摊原则是损失补偿原则的一个派生原则，它是指在重复保险的情况下，当保险事故发生时，通过采用适当的分摊方法，在各保险人之间分摊其赔偿责任和赔偿金额，从而使被保险人既能获得充分赔偿但是也不能超过其实际损失。
（二）代位求偿原则
代位求偿原则是在保险标的遭受保险责任事故造成损失时，依法应当由第三者承担赔偿责任时，如果保险人按照合同的约定履行了赔偿责任后，依法就取得了对保险标的损失负有责任的第三者的追偿权。与此同时，被保险人就失去了相对应的相关权利。若没有代位求偿原则的约束，被保险人就有可能从第三者和保险人处同时获得了赔偿，即双重赔偿，倘若这双重赔偿的金额超过了被保险人的实际损失，那么被保险人就可能获利，这与保险的补偿性原则相违背。
（三）委付原则
委付是被保险人在发生保险事故早场保险标的推定全损时，将保险标的的一切权益转移给保险人，而请求保险人按保险金额全数予以赔付的行为。委付是被保险人放弃物权的法律行为，在海上保险中经常采用。
三、损失补偿原则在人身保险中的适用性分析
在保险业务实践中运用损失补偿原则的主要原因就是：保险的本质就是损失补偿，分摊风险。因此损失补偿原则运用的一个必要前提就是保险具有损失补偿性质。但是，随着保险的不断发展，保险业务的不断拓宽，保险涉及的领域也在不断扩大，因此保险所具备的损失补偿特征也在发生变化。所谓的保险损失补偿性是指：为被保险人提供保险的目的是使被保险人能够最大限度地恢复到损失发生前的经济状态。在财产保险中，被保险人损失发生前的状态主要来说就是保险标的的使用价值，物理形态等通过保险金赔偿能够得以恢复。在人身保险中，保险标的通常就是被保险人的身体、生命、健康等。因此，人身保险与财产保险很大的不同之处就是两种的保险标的显著不同，财产保险的保险标的可以用经济价值衡量；而人身保险中保险标的诸如人的生命、身体是无法估价的，人的生命或身体机能的保险利益也是无法估价的，被保险人发生伤残、死亡等事件对其本人及家庭所带来的经济损失和精神上的痛苦都不是保险金所能弥补的，保险金只能在一定程度上帮助被保险人及其家庭缓解由于保险事故的发生而带来的经济困难，所以人身保险合同不是补偿性合同，更多的则是体现为损失给付。
损失补偿原则对人身保险是否适用则主要取决于对人身保险的性质判断。若人身保险合同属于补偿性质的合同，如健康保险或者人身意外保险中的医疗支出部分具有明显的补偿功能，因此这时损失补偿原则适用；而人寿保险或者人身意外事故的死亡保险则属于定额给付性质，此时损失补偿原则不适用。我国《保险法》中对于人身保
险中的损失补偿原则也做出了相关的规定：被保险人因第三者的行为而发生死亡、伤残或者疾病等保险事故的，保险人向被保险人或者受益人给付保险金后，不享有向第三者追偿的权利，但被保险人或者受益人仍有权向第三者请求赔偿（保险法（第四十六条））。我国保险理论界认为，由于保险代位追偿原则是损失补偿原则派生出来的权利，是对损失补偿原则的补充和完善，所以代位追偿原则与损失补偿原则只适用于各种财产保险，而不适用于人身保险。主要有如下几点原因：（1）人身保险的保险标的是人的寿命和身体，保险利益为被保险人的人格利益，不能够用金钱价值予以衡量；（2）人身保险中被保险人已死亡，已无补偿的替代性可言，这与保险代位权所体现的填补损害原则相悖；（3）更有学者认为，人身保险中的被保险人或受益人对第三人的损害赔偿请求权具有人身上的专属性，不能任意转移。所以如果发生第三者侵权行为导致人身伤害，被保险人可以获得多方面的赔偿而无需权益转让，保险人也无权代位追偿。
在保险业比较发达的美国，各州对保险代位权是否适用人身保险的态度也存在差异，原则上人身保险不适用保险代位权，特别排除人寿保险适用保险代位权，对于健康保险和意外伤害保险也不适用保险代位权，但法院对于当事人扩大代位权适用范围的合同自由采取了更加宽容的态度，如果健康保险和意外伤害保险合同中约定了保险代位权，则可适用代位权。这种做法已为美国大多数法院所认可。
由上可知，随着保险业的不断发展，保险代位权在人身保险中并不是完全不能适用的。但是，保险代位权是否能适用人身保险是一个相当复杂的问题，虽然健康保险和意外伤害保险在一定程度上具有填补损害的性质，但是根据传统民法理论，其人身利益又具有专属性，如果允许保险代位权在健康保险和意外伤害保险中适用，那么民法中与人身权益相关的其他规定，如代位权制度中规定专属于债务人的债权不能代位行使等是否也要有所改变呢？因此，目前保险代位权是否适用人身保险只能结合各国具体的法律制度和实际情况作具体的规定。
四、人身保险中损失补偿原则的具体案例分析
通过以上分析，本文给出结论：损失补偿原则不适用于具有定额给付性质的人寿保险；适用于具有补偿性质的人身保险，如健康保险、医疗保险中的医疗费用保险。为了更好地理解损失补偿原则在人身保险中的适用性，接下来结合一些保险案例来进行具体的分析。
2005年5月，王先生在外出旅游途中所乘坐的汽车被迎面驶来的运货大卡车撞击倾倒，王先生当场重伤，入院治疗后不久救治无效死亡。交警部门在调查后，认定在本次事故中货车司机李某负全部责任。经协商后，李某向王某家人赔偿了医疗费、营养费、护理费、误工费、交通费等损失共计8000元。同时，按照法院裁定，由李某向王某家人支付了10万元的死亡赔偿金。在事故发生前，王先生已向保险公司投保了1万元的意外伤害保险。此案中，王先生是否可以获得1万元的保险金？
财产保险的基本职能范文第3篇
由于我国财产保险公司只允许经营财产保险业务、短期意外险和短期健康险业务，业务范围和保险的特性，决定了财产保险公司资产负债具有如下特点：
(一)资金来源的广泛性
财产保险公司的资金主要来源于保费和资本金。由于我国国土面积广阔，人口众多，经济增长速度快，促进了我国财产保险业的快速发展，保费规模的迅速扩大，保险资金越来越多，且来源广泛，涉及社会的各个层面。保险资金不仅来自于国有企业、外资企业，而且大量的保险资金来自于个人；从产业来说，财产保险资金来自于第一产业、第二产业、第三产业。从构成来看，保险资金主要由资本金、责任准备金(包括未到期责任准备金、未决赔款准备金等)、总准备金、保险储金以及未分配盈余等构成。
(二)资金性质的负债性
《中华人民共和国保险法》将保险定义为：“保险，是指投保人根据保险合同约定，向保险人支付保险费，保险人对于合同约定的可能发生的事故，因其发生所造成的财产损失承担赔偿保险金责任，或者当被保险人死亡、伤残、疾病或者达到合同约定的年龄、期限时承担给付保险金责任的商业保险行为。”从保险的定义可以看出，保险公司的资金主要是来自保费收入，收取保费在前，承担保险责任在后。即保险公司在保险合同生效后，根据未来保险事故发生与否，决定了是否承担赔付责任。由此可以看出，保费资金具有明显的负债性特点。从保险资金的构成来看，除资本金和总准备金外，其他都属于负债。
(三)对外负债的短期性
从经营范围可以看出，财产保险公司除工程险等少数险种有可能保险期限较长之外，其他险种的保险期限都不超过一年；与此同时，财产保险公司可能的支出将在保险期限内完全明确。由于财产保险公司的险种的责任期限一般不超过一年，这就决定了财产保险公司的负债大部分在一年内，具有明显的短期性特征。
(四)保险资产的流动性
财产保险公司风险发生的不确定性、成本支出时间的滞后性和金额的不确定性，及负债的短期性，决定了财产保险公司负债支出的时间的不确定性。为保证保险责任的及时承担，保护投保人(被保险人)的利益，财产保险公司必须保持资产的高流动性，以防止债务产生的财务“黑洞”导致公司无法继续经营或破产。
二、财产保险公司资产负债管理的重要性
从以上财产保险公司资产负债的特点可以看出，财产保险公司经营的风险不仅来自于经营的保险业务本身，同时与保险公司的自身管理水平密切相关。在当前财产保险行业发展迅速，竞争程度较高的情况下，保险公司内部管理水平将直接决定公司经营的成败与否。因此，保险公司应该加强自身资产负债管理，提高资产的盈利能力和流动性，保证各项债务按时支付。
(一)资产负债管理的概念
资产负债管理，从狭义的角度理解，为针对某类负债产品的特点形成的资产结构，实行业务条块上的匹配；从广义的角度理解，资产负债管理属于风险管理的范畴，它从整个企业的目标和战略出发，考虑偿付能力、流动性和法律约束等外部条件为前提，以一整套完善的组织体系和技术，动态地解决资产和负债的价值匹配问题以及企业层面的财务控制，以保证企业运行的安全性、盈利性及流动性的实现。
从以上定义可以看出，资产负债管理是通过了解保险公司的业务特点为出发点，进而合理分析其资产、负债，并合理安排资产负债的匹配关系，以保证企业运行的安全、提高公司的盈利能力和资金的流动性，促进企业健康发展。
(二)财产保险公司实行资产负债管理的重要意义
财产保险风险发生的时点的不确定性和赔付金额的不确定性，导致了财产保险公司负债发生的时间的不确定性和支付金额的不确定性。这就要求财产保险公司利用资产负债管理，加强自身资产负债的管理，以合理化解这些不确定性带来的风险。从资产负债管理的角度来看，财产险公司经营的好坏，不仅取决于公司业务发展的好坏，更重要的是取决于资产负债管理的好坏。只有资产负债管理做好了，财产保险公司才能保护股东及广大投保人的利益，才能保证国家金融的安全和社会的稳定。因此，财产保险公司的资产负债管理对公司、行业、社会均具有深远的意义。
1.资产负债管理是财产保险公司保护投保人(被保险人)利益的需要
保险，是一种风险预防和转移的工具，它将投保人或被保险人的风险转移给保险人，一旦发生保险合同约定的意外损失或约定事件，保险人按约定补偿被保险人的损失或给付相应的保险金额。保险公司财务状况的好坏，在一定程度上决定了投保人(被保险人)保险风险转移的成功与否。目前，财产保险市场竞争非常激烈，承保利润不断下降，有的险种甚至出现了全行业的亏损，在这种情况下，财产保险公司要想充分发挥保险风险转嫁的作用，就必须通过做好资产负债管理，提高资产的盈利能力，以满足广大投保人利益的需要。
2.资产负债管理是财产保险公司主动适应保险监管的需要
近年来，我国保险监管由市场行为监管逐步向偿付能力监管和市场行为监管并重的方向发展，并将最终转变为偿付能力监管。偿付能力的监管，就是要求保险公司有足够的偿还债务的能力，其外在表现为保险公司的实际偿付能力高于保险监管机构要求的最低偿付能力，而实际偿付能力等于认可净资产，认可净资产等于认可资产减认可负债。根据目前保监会的偿付能力监管的规定，公司负债全部为认可负债，而资产则根据资产的风险状况和变现能力按比例认可，保险公司要想提高认可净资产的比例，就必须在实际经营中提高资产的认可率。因此，财产保险公司可以利用资产负债管理，通过将资产配置到认可率高的资产上，提高公司的实际偿付能力，满足监管机构对偿付能力的要求。
3.资产负债管理是财产保险公司降低财务风险的需要
财产保险公司积累的资金主要来源是资本金和责任准备金。责任准备金是保险公司为保证被保险人的利益，保证未来能够及时偿付，而从保费收入中提取的准备金。由于保险公司作为经营风险的公司，风险存在具有普遍性，同时风险发生具有不确定性，这决定了保险公司赔付时间具有较大的不确定性，为保险公司资产和负债的安排带来了较大的不确定性，提高了财产保险公司的财务风险。为此，财产保险公司有必要通过改造管理流程，加强资产负债管理，合理提高保险资产的安全性和流动性，降低公司的财务风险，保证公司的健康运行。
4.资产负债管理是财产保险公司改善保险企业经营成果的需要
随着保险经营主体的不断增加，保险行业的竞争越来越激烈，财产保险公司的承保利润在不断下降，甚至有的险种出现了全行业的亏损。如何合理提高公司盈利水平，已经成为财产保险公司面临的最大难题。这就要求财产保险公司提高资产负债管理水平，合理使用和安排资产，提高资产的使用效率和资产收益率，最大限度发挥资产运用的作用，改善公司的经营结果，提高公司竞争实力和企业价值。
三、财产保险公司资产负债管理的模式及原则
(一)财产保险公司资产负债管理模式的选择
资产负债管理包括以负债为主导和以资产为主导两种模式。以负债为主导的资产负债管理模式，强调的是从负债的观点看待二者之间的关系，即根据负债的特点安排资产的期限、结构比例等，针对不同保险产品的负债要求，包括期限、风险、出险频率、流动性等的要求，制定相应的资产投资组合。以资产为主导的资产负债模式，强调的是从资产的观点看待二者之间的关系，根据资金运用的情况调整负债结构，也就是针对不同的资产组合，调整产品销售的品种、规模等。
由于目前我国财产保险行业处于快速发展的阶段，每家保险公司业务增长速度较快，保险的特性决定了保险公司成本具有明显的滞后性，成本的滞后意味着资金的滞留，为保险公司的资金运用提供了可能。同时，由于保险公司主要是经营风险的企业，在保险处于快速发展期的我国，保险公司应更加关注主营保险业务的快速发展，原则上要求资金运用满足保险发展和保险负债的要求。因此，在目前阶段，我国财产保险公司应采取负债为主的资产管理模式，根据保险产品或保险业务的整体风险状况来决定资产配置情况。
(二)财产保险公司资产负债管理的原则
根据保险公司资产的特点，充分考虑财产保险公司资产、负债的实际情况，财产保险公司的资产负债管理不仅要遵循资产负债管理的基本原则，而且要充分考虑财产保险行业的特点。
1.财产保险公司资产负债管理的基本原则
财产保险公司与其他很多公司一样，在资产负债管理中必须遵循以下基本原则。
(1)总量平衡的原则。就是要求资金的来源与资金运用在规模上的相对平衡和对称，保持资产与负债总量上的相对平衡，这里要求的平衡是资产负债总量的动态平衡。
(2)结构对称原则。结构对称是一种动态的资产结构与负债结构的相互对称与统一平衡，即根据资产负债的期限差异进行布局，长期负债用于长期资产的投资，短期负债用于短期资产的投资，而短期负债中的长期稳定部分也可以用于长期资产的投资，并根据外部经济条件和内部经营情况的变化进行动态的资产结构调整。
(3)偿还期对称的原则。偿还期对称的原则又称资产分配原则或速度对称原则，其主要内容为：资金运用应根据资金来源的流通速度来决定，即资产与负债的偿还期应保持一定程度的对称关系，最好是能保证资产和负债的期限完全一致。
(4)目标替代，总体效用平衡的原则。资产负债管理要求资产实现安全性、流动性和盈利性的目标，但这三个目标之间是相互矛盾的，安全性越高往往伴随着盈利能力的下降，流动性较高往往盈利能力较弱，但安全性较高。目标替代原则是指在安全性、流动性、盈利性三个经营目标或方针上进行合理选择和组合，相互替代，尽可能实现三者的均衡，而使总效用最优。这里的总效用是由安全性、流动性、盈利性三方面效用综合构成的。
2.财产保险公司资产负债管理需要考虑的特殊因素
由于财产保险公司的经营范围为财产保险及意外健康险业务，保险期限较短，保险事故发生较为频繁，使财产保险公司在资产负债管理方面需要考虑如下特殊因素：
(1)财产保险公司负债的特点。财产保险公司的经营范围决定了财产保险公司的负债以短期负债为主，为保证投保人(被保险人)的利益，财产保险公司的资产必须具备较高的流动性。
(2)险种结构及不同业务的现金净流量。目前，我国财产保险公司经营范围为财产保险业务、短期意外险和短期健康险业务。在具体险种上包括财产保险、车辆保险、责任险、建工险等，不同险种由于保险标的和责任范围不同，其风险状况、出险频率及损失可能产生的金额大小也不一样，对赔付资金的需求也不同。如车辆险业务对赔付资金的要求相对其他财产险业务高，因为车辆属于移动的标的，事故发生较为频繁，出险的频率较高，导致赔付的频率也高，对资金的流动性要求高。而普通的财产保险业务的出险频率低，但由于保险金额大，一旦发生保险事故，要求的赔偿金额大。因此，财产保险公司在资产负债管理过程中，必须充分考虑公司的业务结构、险种类别，以保证偿付责任的及时兑现。
(3)公司偿付能力充足率。中国保监会通过认可净资产与要求的最低偿付能力的比较结果，来判断保险公司偿付能力是否充足。由于保险公司在不同的发展阶段，偿付能力水平高低不同，对资产的认可率的要求也不同，公司对资产的选择也是不一样的。因此，财产保险公司在资产负债管理过程中，要充分考虑偿付能力的要求，以保证公司的偿付能力能够满足监管的需要。
四、财产保险公司资产的组成及投资的重要性
从产业性质来看，财产保险公司属于金融服务企业，也就是说保险公司属于第三产业，同时属于金融企业。第三产业从资产结构上看，具有固定资产占比相对小的特点，财产保险公司也一样，固定资产在总资产中的占比也不高。同时，财产保险公司又属于金融企业，金融业的特点决定了财产保险公司积聚了大量的保费收入，对资金运用的要求较高。
从表1可以看出，我国财产保险公司投资性资产(银行存款投资)占总资产的比例分别为：人保60.49%，太平洋77.32%，大地74.34%，太平65.78%。从以上数据可以看出，我国财产保险公司可用于投资的资产所占的比重高，资金运用的需求旺盛。资金运用已经成为财产保险公司中与保险业务经营同样重要的经营活动，客观要求保险公司不断提高资金运用水平，加强投资资产的管理，关注其安全性、盈利性和流动性，为财产保险公司及财产保险行业整体实力提升做出贡献。
五、财产保险公司的资金运用与资产负债管理
目前，我国财产保险公司保费规模增长快，但由于保险主体的增加，竞争特别激烈，承保利润率在不断下降，有的险种甚至出现了全行业的亏损；同时，保险公司是经营风险的公司，本身对公司实力的要求高。财产保险公司实力的提高，取决于保险业务经营和资金运用两方面，且两者是相互促进的，这也是符合国际财产保险行业发展规律的。在国外，财产保险公司承保业务的赔付率均接近100%，利润主要来自保费资金运用产生的投资收益。因此，我国财产保险公司应加强资金运用方面的研究，合理、有效地提高资金运用的效率和效益，充分发挥保险资金对公司的贡献，提高经济实力。为使财产保险公司的资金运用满足资产负债管理的要求，财产保险公司应对公司负债进行深入的分析，紧密联系公司业务发展情况，合理安排投资的期限、品种等。
(一)根据负债的特点配置投资的久期
财产保险公司是典型的负债经营的公司，且其保费资金大部分属于短期负债资金。因此，财产保险公司在安排投资前，应根据保费资金在公司总资产中所占的比重，合理安排投资的期限。在考虑负债资金占比的同时，财产保险公司应预测公司盈利能力，并根据盈利能力的不同及发展的不同阶段，安排不同的投资组合和投资期限。当预测财产保险公司的保险业务经营具有盈利能力时，意味着公司在经营过程中基本不会动用资本金，公司应将资本金配置到期限较长，收益较高的投资上去；同时根据预测公司的盈利能力和现金净流量，将盈利积累的资金也配置到期限较长的投资中去，以提高公司的盈利能力；而将日常经营过程中需要使用的资金，配置在期限短、流动性强的资金上，以保证公司履行保险责任的及时性。
(二)充分分析公司的业务结构，根据不同产品的风险状况、出险频率配置投资
如前所述，由于财产保险公司的产品种类多，且不同种类的保险产品具有不同的风险特点、出险频率及对赔付金额的要求等特点，因此，同一收入规模的公司对投资组合的要求差异较大。如以车险经营为主的公司，要求投资的流动性高；以财产险业务为主的公司，对资金的流动性要求相对较低，但对金额的要求可能较大，一旦保险事故发生，对资金总量要求较大，要求投资的整体变现能力强。因此，财产保险公司应根据产品的特点配置投资，合理确定投资组合及投资期限。
财产保险公司应根据大数法则的要求，充分考虑不同险种的出险概率和平均偿付金额，合理分析单一险种债务平均偿还期，进而计算出公司险种所要求的整体保险业务负债的偿还期，并根据偿还期对称的原则的要求，配置投资资产的偿还期限。可以通过计算平均流动率来判断投资配置是否合理，平均流动率等于资产的平均到期日和负债的平均到期日的比值，如果平均流动率大于1，则表示资产的运用过度，应根据负债的具体类别，缩短投资的期限；反之，则说明资产运用不足，应适当提高长期资产的比重，以保证平均流动率维持在1的水平。但在使用平均流动率时，最好对时间进行分段处理，如将期限分为3个月、6个月、1年等，分段越多，计算结果的运用越合理，资产期限与负债期限越匹配。
(三)根据公司不同发展阶段对偿付能力的要求，选择不同认可率的投资组合
根据中国保监会对财产保险公司偿付能力监管的要求，不同资产的认可比率是不一样的，认可比率的不同，对公司实际偿付能力的影响较大。同时，由于法定的偿付能力要求与公司的业务规模紧密联系在一起，因此，财产保险公司在业务发展的不同阶段，对公司投资资产的认可率要求也是不一样的。如在公司业务的起步阶段，由于公司资本金充足，基本不需要考虑公司资产的认可率，可以只考虑流动性、盈利能力等因素的影响去配置投资。但当公司业务规模较大，资本金处于不十分充足的时候，就必须将投资配置在认可率高的资产上。因此，财产保险公司的投资配置需要充分考虑公司的发展阶段，及不同阶段对偿付能力的要求。
财产保险的基本职能范文第4篇
刚到人保公司初期，我配合一家基层支公司到社会上开展保险宣传活动。当谈及保险的话题，一家中型企业的主管会计立即询问保险公司经营什么品种的保险柜，是否有推荐企业内部保安员的业务。这位仁兄神情真挚，言之切切，表示他所在的公司正准备购买保险柜及雇用保安人员，并将人民保险公司作为首选。看着对方那充满信任的殷切目光，我们只能报以无奈的苦笑。随后，我用通俗易懂的语言讲清保险公司是经营风险的特殊行业，实行经济补偿才是它的基本职能与作用，绝非卖保险柜和管理保安员的公司。对方的脸一下子红了，连连表示歉意，然后认真详细地听取了有关企业财产保险业务的宣传讲解，还拿走了一叠业务知识材料。时隔不久，他供职的企业领导仔细地听了我们的登门宣传，果真成了人保公司的新客户。这件事在今天听来似乎更像是一则笑话，但却真实地反映了当时社会的保险意识是何等的淡薄与弱化。
另一件事发生在13年前的夏秋之交。地处津门中心区的一座百年老楼凌晨突然失火，楼内十几户居民的财产损失较重，有的家庭的财产几乎荡然无存。因为那时自己负责对外宣传，每天的工作犹如枕戈待旦、箭在弦上，一旦有了保险新闻的线索就要马不停蹄地调查采访，否则就可能贻误战机。我立即与基层支公司的理赔人员一起赶到火灾现场，经过一番走访，得知遭受火灾的家庭中仅有三户人家参加了保险，其中两家还是单位给集体投保的。虽然投保财产金额普遍不足，但三户人家仍得到了人保公司及时有力的赔付，几家人愁眉不展的脸上露出了难得的笑容。抓住这个契机，我们在灾后及时召开了现场赔付会，请获得赔偿的居民谈谈切身体会，讲讲对参加保险的认识，从而引起了在场居民的强烈共鸣。由于听了邻居有说服力的宣传，加之此次火灾切肤之痛的经历，不少受灾户当即办理了家财保险的投保手续。我马不停蹄，奋笔疾书，连夜赶写出《亡羊补牢与雨前备伞》的评论，发表在当地主流媒体上，在社会公众中产生了积极反响，还带动了一场投保热。
历史车轮飞转，当时间定格在新世纪的第三年，一位多年未见的老友登门造访。真是君别三日当刮目相待，过去很不起眼的他，几年前投身商海，经过打拼如今已是业绩斐然。这次他是专门给私家高档轿车咨询投保事宜。交谈中他满口的专业术语，什么基本险、附加险啦，还有保险责任范围，费率、安全无事故优待比例，赔付规定及除外责任等，口若悬河，滔滔不绝，弄得我反倒像个局外人了。惊问之下，他对我讲，现在他的保险意识空前提高，加上自家拥有的财产越来越多，动辄就是数十万元，不给这些来之不易的财产系上保险绳怎么能行呢，何况买车上保险已是私家车主的必由之路，每年支出的几千元保费都得掏个人腰包，不把保险的相关问题搞清楚，日后出了事故办理索赔必然麻烦。退一步说，只有事前做个保险明白人，才能在日后更好地维护合法权益。听完他意犹未尽的保险话题，我见缝插针，由此及彼，去粗取精，不失时机地介绍了人保公司有关对机动车辆保险实行优质延伸服务的具体内容。他听了以后显得非常兴奋，坚定地选择了人保公司，把自己的爱车保全保足，还顺利地得到一本安全服务手册。
大量事实充分说明，经过改革开放的洗礼和保险行业的不懈努力，保险意识已悄悄渗透进百姓的工作和生活，投保成为公众寻求经济保障的有效途径而变得不可或缺。从到保险公司咨询购买保险柜业务，到眼下能十分娴熟地讲述保险专业知识，这前后的巨大反差恰似一面镜子和一把尺子，清晰地折射出社会的进步和观念的更新，准确地丈量出保险业的与时俱进和科学发展的步伐。
(作者单位：人保财险天津市分公司)
财产保险的基本职能范文第5篇
社会的发展中风险是一个破坏和谐的因素，从美国的9．11事件到印尼的地震海啸，让我们触目惊心的感觉各种风险事故对人类社会的破坏，给人类社会的生产和生活带来极大的不安定，是社会发展中一个极其不和谐的因素。作为以风险作为经营对象的保险业在建设和谐社会中应该发挥其应有的作用，中国保监会主席吴定富曾强调指出，要把服务于构建社会主义和谐社会作为保险业发展的着力点。
理性认识保险的职能和社会功能之间的关系，充分发挥保险的职能和社会功能
保险能在和谐社会的构建中怎么发挥作用与保险本身具备的职能和社会功能有着密切的关系。一般的看法保险具备的基本职能是分摊风险、组织经济补偿和给付，这是保险本身存在的基础，同时保险在经营中围绕着补偿和给付职能对风险实行的控制和对资金进行运营使得保险还具备防灾防损和融资的派生职能，不管是基本职能还是派生职能都是保证保险的经营的目的得以真正的实现。而保险的社会功能是保险在经营的过程中，客观上对社会经济和人民生活的一种稳定和促进作用。从经济学的角度，就是保险这一行业所产生的正外部性。即保险业的间接作用。表现为保险在实现其基本职能的基础上，在宏观上对社会、国民经济总体所产生的经济效益；在微观上能对企业。家庭和个人所起的保障作用。中国保监会主席吴定富曾强调保险具备的“社会管理”功能，就是保险经营中为更好的实施其经济补偿职能降低承保单位的风险，为企业或个人进行风险识别和控制等管理服务。这样保险公司间接上和客观上可以为政府管理分忧，为社会稳定出力，为经济建设护航，为小康社会保障。这有利于促进政府职能的转变，提高经济效益，改善社会生活，对全面实现小康具有重要的现实意义。
因此，我们在理解保险业在和谐社会发挥作用时，是指其社会管理功能的实现，而社会管理能的实现是有赖于保险职能的充分实现。
经济学的鼻祖亚当?斯密提出过“看不见的手”的原理，他提出：“每个人都在力图运用其资本，来使其生产的产品得到最大的价值。一般地说：他并不企图增进公共福利，也不知道他所增进的社会福利为多少，他所追求的是个人的安乐，仅仅是他个人的利益，而在这样做时，有一只看不见的手引导他去促进一种目标，而这种目标决不是他要追求的东西。而由于追求自己的利益他经常促进了社会的利益，其效果要比他真正想促进的社会利益时所得的效果为大。”我认为这段话对我们在如何发挥保险业在和谐社会的构建中发挥作用有很大的启发意义，作为一个商业企业，保险业所想的不是它自身能起多大的作用，而是立足于本职工作，按照保险经营的原则和原理，在实现利润最大化的同时消化社会风险，给社会最大的保障。也就是说，保险能发挥其在和谐社会的构建作用必须建立在其基本职能的实现，通过基本职能的间接给社会创造福利。
当前商业保险在基本职能没有能够很好的实现导致社会功能发挥上的缺陷
作为社会保障体系的一个重要的组成部分，保险不可能应对所有的风险，它只能在其商业的领域，运用商业的手段实现其“人人为我，我为人人”损失分摊的机制。然而，当前我国商业保险业的发展还处于初级阶段，在产品和服务上、在各个经营环节上都没有使得保险这一风险分摊机制的基本职能充分的实现，表现为面对社会日渐增加的各种风险保障的需求，保险没有能够提供充足的产品，风险的防范和处理有很大的欠缺，资金的投入和运用能力不足，导致保险基金的壮大没法保证，直接影响到保险业的补偿能力；承保能力和分保能力有限．影响对风险保障范围。等等。保险基本职能的不充分实现，客观上限制保险的社会功能发挥的。而保险职能不能充分实现的原因有：
商业保险首先是一个“企业”，企业的首要目标是获取利润
商业保险其商业性就是追求利润最大化，即以最小的费用、成本获得最大的收益。在这样的目标下，各个保险公司有其相同的行为特征，在市场的选择上，更多的考虑经济资源丰富的发达地区，而摒弃落后地区；在产品设计和开发上，更多的注重赢利性产品；不开办或者停办亏损性业务；在风险选择上，注童低风险的产品而回避高风险的产品；在业务开展上，更注重高端客户，忽视低端的，投保能力弱的客户。根据统计我们注意到，2004年，差不多每个月都有外资公司在内地开设分支机构。除了个别公司进驻成都市场外，几乎清一色的外资公司都选址在东部经济较发达的城市，从产险业务发展来看来看，70％的保险业务集中在车险业务上，传统老三样(企财、货运、机动车保险)占到8 5％以上，而多年来，我国经济增长、财富增值的主流显然不是只集中在这个方面。中国是农业大国，农业人口占全部人口的70％，但是农业保险由于风险极大而使保险公司极少涉足，加上农业再保险体系不健全，以及农民收入相对较低，交纳保费能力有限也制约了农业险发展。使农业保险成为商业保险公司的冷落险种。
这样导致的后果是保险发展的不平衡，造成整个社会保障水平的不均衡，在很多极需保障的领域，在广大的贫困地区和农村地区以及收入水平低的民众得不到应有的保障，而这些领域、地区和人民极需要最基本的保障，保险的社会福利在这些地区和民众中得不到实现。从而导致保险的社会作用不能充分的发挥。
保险在我国得到充分发展也就二十多年，在产品开发，承保，分保业务上以及资金运用上都有很大的欠缺，使得保险人在风险承保上显得心有余而力不足。
保险的保障水平的提高，有赖于保险人能提供能满足不同层次需要的产品，并且能提供保险的附加服务。这对保险人开发研制产品的能力提出一个很高的要求，而我国的保险业在保险的技术水平上，我国保险业还有待进一步的提高，首先体现产品开发能力的不足，我国保险业的险种条款单一，雷同性极大，相互克隆的情况严重，面对社会各阶层各种规避风险的要求，保险产品开发的能力薄弱，导致保险产品的供给不足，从而保险的社会保障作用不能很好的发挥。而在资金运用上，由于法律的限制以及保险公司资金运用能力上的欠缺，以及对外来风险缺乏防范和应对手段，没有能够很好的实现保险资金的保值和升值，
例如前几年由于利率下降造成的利差损降低给某些保险公司的偿付能力，从而对保险的经济补偿和给付职能的实现造成影响，妨碍保险保障功能的发挥。
保险意识淡漠和保险需求的特殊性制约着保险业的展开。
去年沙河“11・20”矿难中，遇难的70名矿工中仅有8人参加了商业保险，包头空难中也仅有25名乘客购买了航空意外险，人们的保险意识之淡漠可见一斑。然而在震惊世界的协和飞机空难中，100名乘客几乎都有数百万美元保额的意外险。经济发达的国家和地区，人均保单多达5至7张，而航空意外险购买率超过95％。两者相比不难看出，国人缺乏风险防范的观念，保险意识亟待提高。
保险作为一个保障性的产品，与其他产品和服务有着非常不同的特征。而在其交易中的非即时结清使得投保人对其付出的保险费的意义或者获得的保障难以清晰的了解。因此，淡漠的保险意识制约着保险需求从而制约保险业务的发展。从恢复国内保险业务开始，我国保险业的发展也不过二个多年时间，在这一发展期间内，人们对保险的认识还是非常有限，对保险缺乏应有的了解，表现在保险的深度或者是密度上，我国的保险密度只有332元，不到世界平均水平的1／30，也低于印尼等发展中国家，因此，除了经济原因，社会保险意识也显得非常的重要。我国的保险保障范围和参加保险的人数有限性导致保险的社会功能的发挥就受到很大的限制。而且，在保险的发展中，由于市场的不完善，某些保险人的急功近利，以及相互之间的恶性竞争，聘用不合格的人，保险诚信经营出现危机，使得保险这一风险分摊机制被社会大众所误解，对人们的保险意识的提高起了相反的作用。
保险业如何更好的发挥其在和谐社会的构建中的作用
保险业的充分发展是发挥保险在构建和谐社会的作用的前提条件，我们应该从重新整合保险资源的角度，充分发挥保险资源在社会所起的保障作用。目前我国的保险发展体现出来的矛盾是保险有效需求不足和供给不足同时存在并且相互影响．二者的结构性失衡制约着保险业的发展。使得需要保险的都能得到适合的保险保障，要达到供给和需求的市场均衡，我认为要从以下两大方面入手：
促进潜在需求转化有效保险需求，提高保险意识乃保险业以及全社会的需要
所谓的潜在需求，是一种由于对风险的厌恶所产生的回避或规避的需要。但是潜在需求不是有效的需求。从经济学的角度，有效的需求必须有两个条件，一是欲望，二是满足欲望的能力，即经济能力。产生购买保险的欲望是首先，这种购买的欲望必须是人们观念中的对风险的主动采取的规避手段，即有赖于民众的风险意识。必须提倡“全民风险意识”。中国经济生活和民众中缺乏风险意识。只有风险意识增强了，与风险意识相联系的保险意识才能树立起来。风险意识、保险意识是中国潜在保险需求向现实保险需求转化的前提条件。在中国，尽管蕴藏着巨大的保险需求，但将潜在的保险需求转化为现实的保险需求，从而实现保险业的大发展，不是、也不可能是一种自发的过程，需要意识形态的根本转变。
a风险意识的提高有赖于政府和保险公司的积极参与。
风险是人类共同的敌人，客观上需要人类共同的努力才能克服。构建和谐社会，这决不仅仅是为了保险公司的业务增长需要，这是为了整个社会发展的需要。因此，我们认为，大力倡导全民风险意识，既是保险人的责任和义务，同时也是社会的责任和义务、政府的责任和义务。
提高风险意识和保险意识并不是一句空话，应该从不同的层次对保险深入民心做不同的努力，作为政府部门，应该是从风险意识的角度提醒民众风险的防范，把唤醒民众的风险意识作为一个纯公共产品而纳入财政计划。而作为保险经营者的角度，因为风险意识保险意识与保险业的发展有着密切的关系，因此作为保险公司应该有所行动，应重点在于提高人们的保险意识。
保险的宣传应该有两个方面，一是公司宣传，目的是向公众传递公司差别意识。二是保险知识宣传，目的是提高民众的保险意识。对于第二种宣传，具备行业普遍性，不应该由各个公司小打小闹的宣传，应该有专门的部门、人员进行在全社会范围对民众保险意识系统的、全面的策划和长期的推广。这个工作可以成立专门的提高民众保险意识的宣传基金支持，由各公司交纳，行业协会组织实施进行运作。
b保险宣传应该客观理性，还保险之真面目。
首先，重新树立保险的正确形象，对保险的基本知识做理性的解释而不能任意夸大其词，这样不但不能提高人们的保险意识反而容易造成人们对保险的误解，尤其在保险信用缺失今天，诚信建设体现在保险的宣传上，就是还保险本来面目。其次，让保险产品通俗化，让人们容易理解和接受，让保险销售简单化，让人们的保险需求更加容易满足，真正变成人们生活中的必需品。
保险人要提高企业的经营水平，实现保险产品的供给能力的扩大
根据一些学者的预测，保险供给能力都存在缺口，且有扩大之势。同时，不管是财产保险还是人身保险，供给能力都不能满足保险需求的需要。靠供给拉动需求，其作用的空间是有限的。目前我国表现为一种带有供给约束型特征的一种市场的不均衡。
要解决保险市场的矛盾还要从供给角度入手，保险业除了要有足够的保险基金积累、充足的赔付能力、健全的法人治理结构和内部管控制度，积极向上的企业文化的保险业，当务之急是设计更多的保险产品满足保障的要求。
a从供给的方面把市场做大，应该把握准市场的需求，根据市场的要求开发新的产品。
目前，我国保险供给不足，保障比较薄弱的是以下几个领域：
养老保险领域。越来越多的个人、家庭和企业开始把商业保险作为解决养老问题的有效手段；在健康保险领域。根据国务院发展研究中心在全国50城市的保险需求调查，居民对健康保险的预期需求高达77％；在农村保险领域。如何从制度上解决八亿农民的养老和医疗问题，是构建和谐社会的必然要求；在责任保险领域。近年来相继发生重大责任事故，对人民群众的生命安全以及社会稳定造成了很大威胁，对责任保险的需求更加迫切。
因此，从以上社会迫切需要的地方作为保险人新产品研制开发的主要方向，扩大保险产品的供给。
b加大保险产品的开发激励必须要注重产品开发的知识产权保护。
我们认为，商业保险必须按照市场规则行事，所投入的必须能取得相应的回报，投入才是合理的，可延续的。产品的开发也是这样，当保险人能从产品的开发当中占领市场、获取利润，所投入的科研费用才能回收，或者说能给开发公司带来利润。
