采购单位审核意见

前言：想要写出一篇令人眼前一亮的文章吗？我们特意为您整理了5篇采购单位审核意见范文，相信会为您的写作带来帮助，发现更多的写作思路和灵感。

采购单位审核意见范文第1篇

【关键词】招标；审核；合同；造价

explore how the bidding stage cost audit

jiang chuan-jie1，zheng ming2

（1.engineering consulting co.， ltd.， jinan construction tender jinan shandong 250100；

2.fidelity decoration engineering co.， ltd. shandong jinan shandong 250001）

【abstract】tender stage is to focus on the cost of the audit of the project and select the most suitable contract price， specification and effectively carry out tendering， reduce losses and improve economic efficiency of enterprises， promote enterprise development.

【key words】tender；audit；contract；cost

某医院病房楼项目有某大学投资建设，整个项目分a、b、c、d四个区，，建筑面积 61380平方米；地下车库约9137平方米；配套公建约3409平方米。合计约7.39万平方米。投资额约15000万元。

针对本项目，为有效控制工程造价，某医院在招标阶段主要是通过公开或邀请招标选择具有能力的勘察、设计、监理、总包、分包、材料设备等合作单位；并通过招标确定合理的合同价格，招标阶段的审核就是要围绕是否选择了最适合本工程项目的企业且合同价格合理、各种手续齐全并没违反国家的法律法规而开展工作。具体操作过程如下。

1. 招标过程的审核

本阶段的审核主要是审核招标各阶段是否严格按照国家相关招投标的法律规定执行。招标过程的程序审核适用于勘察、设计、监理、总包、分包、材料设备采购等。

1.1 招标公告或投标邀请书过程审核：（1）的媒体是否合格；（2）公告内容是否符合规定；（3）报名及领取资格预审的时间是否充足。对以上资料进行审核并提出审核意见。

1.2 资格审查过程审核：主要检查文件包括资格预审文件及资格预审评审记录表或登记表。检查内容主要包括：（1）资审文件的编制是否存在超出资格预审文件中规定的评审标准、提高资格标准、业绩标准和曾获奖项等附加条件来加以限制或者排斥投标申请人，或对投标申请人实行歧视待遇的现象；所列标准是否与本项目条件对等； （2）是否有不符合资格预审条件的投标申请人通过资格预审；（3）领取资审文件记录的时间是否与资审文件内规定的时间相符。对上述资料进行审核并提出审核意见。

1.3 编制招标文件及发售招标文件过程审核：（1）检查是否有“招标文件备案表”；（2）招标文件的内容是否齐全，评标办法是否可行、合同条款是否齐全；（3）是否留给投标人足够的时间进行投标准备；（4）招标文件的澄清或者修改是否符合规定。对上述资料进行审核并提出审核意见。

1.4 踏勘现场及标前会议过程审核：（1）检查答疑会议纪要及是否按规定备案情况；（2）投标文件的递交与接收是否符合要求；对上述资料进行审核并提出审核意见。

1.5 开标过程审核：检查开标记录中记载的情况与招标文件的规定是否一致，主要检查的内容为：开标的时间地点及宣读内容是否与招标文件要求一致；参加开标会议的代表资格是否合格。如身份证、委托授权书等；废标的处理是否合理。对上述资料进行审核并提出审核意见。

1.6 评标过程审核：（1）评标委员会的组成是否符合规定；（2）评标打分记录是否与招标文件的规定一致；（3）是否有不符合要求的投标书参加了评标；对上述资料进行审核并提出审核意见。

1.7 定标及发出中标通知书过程审核： （1）评标报告的签字是否齐全、评标委员会推荐的中标候选人是否符合规定；（2）中标结果公示记录是否符合要求；（3）中标通知书的发出是否符合规定。对上述资料进行审核并提出审核意见。

1.8 签订合同过程审核：是否在规定的时间内签订合同；是否以招标文件和投标文件的主要内容为原则签订合同；签订合同的主体是否合格；签订合同的主体如是法人单位的分支机构，是否办理了授权手续；合同内容是否完整；既工作内容、开竣工时间、付款条款、违约责任、双方责权利是否交待清楚、竣工结算办法是否合理、洽商处理办法是否合理、合同报价书是否齐全。合同是否存

肢解、违法分包、转包的问题。对上述资料进行审核并提出审核意见。

2. 招标过程的审核经验教训点点

2.1 招标过程的审核经验教训。

招标阶段是控制成本的主要部分，招标文件编制的质量决定了操作是否可行及是否可引起合同纠纷等问题，根据某医院以往经验教训认为在以下几方面需要引起双方重视：

（1）由于时间等原因普遍造成招标图纸设计深度不够，清单编制丢项、漏项多、量差大，子目描述不清；（2）招标范围描述不清；（3）结算办法不可操作；

（4）合同条款不严谨；（5）合同中未对招标图与施工图图差从计量相关条款的约定，且未对洽商与招标图和施工图之间的关系及洽商签订原则等的约定。

2.2 招标过程的审核问题解决方法。

针对上述问题某医院的解决方法如下： （1）拿到招标图后与委托方首先确定招标范围，根据建筑物的使用功能结合齐鲁医院的经验给出本项目的合同体系即总包、专业分包、独立分包、甲供、甲指等，并根据不同功能确定出各施工方的施工范围，此范围一经确认后将作为本项目的所有施工单位的界面划分依据。

（2）对于招标图深度不够时我们编制清单的原则是：首先与设计沟通将图纸不明确的地方要求设计能用文字表述的用文字表述，实在不行的如装修做法等我们在清单表述中尽量将可能发生的做法全部装入清单中，或与招标人沟通了解其想法，将图纸不清的用清单表述清楚，对于一些量如钢筋、砼的含量，对于机电专业未确定的管材，我们根据我司的数据库及类似工程中的管材材质、指标放入清单中，并将图纸中没有的我们认为将来可能发生的全部编入清单中。

（3）对于招标图与施工图及洽商的解决办法是：在上述b.款中已经解决了一部分，剩余的方式是在合同中约定招标图与施工图量差及价差的解决办法即招标图与施工图量差在±3～5%内不予调整，超出部分可调整，新增项按原投标报价原则即人工费、费率执行原投标报价，材料执行市场价。关于洽商要求确定在施工图（即对量图）的基础上出。

（4）关于招标文件和合同的严谨及可操作的工作，齐鲁医院有相当丰富的工作经验，齐鲁医院自2001年开始就已全面转型投入全过程成本控制的项目管理工作中，在京的全过程成本控制项目在施及以完成的近几十个项目，这其中有已全部完成的，有在结算中的、也有在施中的、还有前期投资估算阶段的，我们会从以往操作中的项目中总结经验，并将存在的问题进行调整和改进。

通过对各类招标过程的审核、招标文件的审核、合同审核、清单审核、控制价审核、清标审核后，使最终确定的勘察、设计、监理、总包、分包、材料设备等中标单位；是最符合本项目要求的、最优秀的、价格最合理的，并使整个招标过程的工作符合法律程序、签订的合同严谨、可操作性强、所签订的合同能指导以后工作，真正做到在招标阶段控制成本的目的，通过上述审核能够实现投资效益的最大化。

参考文献

[1] 李永福 主编 《建设工程法规》中国建筑工业出版社2011年11月.

采购单位审核意见范文第2篇

工程施工过程成本控制，是在满足工程质量、施工进度的前提下在工程实施过程中，把工程成本的发生控制在批准的限额以内，取得好的投资效益和社会效益。由于工程项目在施工和管理过程中存在许多可变因素，给工程成本带来诸多的不确定性。因此本文从施工成本管理的几个要点，浅谈了房地产施工过程成本控制的管理要点。

关键词：工程施工 成本控制 成本管理

工程成本的控制是一个全过程的控制，既是静态的管理又是一个动态的控制。重点事前、强化事中、完善事后的三控制过程。施工阶段是整个项目实施阶段的重要阶段。施工阶段节约投资的可能性很小，但浪费投资的可能性却很大，本文提出了房地产施工阶段成本管理的几个要点。

一、合同管理

合同管理是企业管理的重要内容，也是降低成本，提高经济效益的有效途径。

1、抓好合同管理，就是在合同执行期间密切注意我方履行合同的进展效果。

各种合同条款在形成之前应由工程、设计、营销、前期、法务、财务、成本及审计等业务部门参与定稿，使各项条款的内容清楚、严谨、无漏洞。

合同要注意风险防范：合同风险防范应从工期问题、价款问题、工程质量问、工程签证问题等方面来预防。

2、加大动态成本控制，就是以合约规划为基础，招标采购为落实，资金计划为控制的手段形成全过程动态的合同管理；

一是设计变更、工程变更的动态成本控制

设计变更及工程变更下达前，应进行成本预估，同时报批。变更后导致成本增加或减少的应直接计入动态成本，从而反映动态成本的总额变化。

对动态成本变化的原因进行分析，同时记录。产生原因一般有：设计变更、现场签证、市场价格、无效成本、预估偏差、结算调整、政府政策。

二是合同结算动态成本控制

项目合同结算办理时，统计该合同已结算但未计入动态成本的金额，计入该合同动态成本中。该部分成本首先扣减合同规划余量，扣减之外的成本计入动态成本增加额。若合同规划余量在结算完成后仍然有结余的，调整该合同规划余量为零。若确定科目所有成本均已发生后，将科目规划余量调整为零。

三是动态成本预警控制

建立动态成本预警与控机制，对合同签订、设计变更、工程变更、合同结算等对增加超过一定数量金额，则启动预警；合同的付款流程暂停，成本部门书面报告，并分析原因和提出控制措施；经各部门讨论上报总经理或董事长审批后执行。

成本部每月上报支付情况和成本已发生情况；编制月度的工程款计划、支付现金流表。

对动态成本变化的原因进行分析，寻找重点问题和普遍现象，并相应采取对策。对于下列原因突出或普遍发生时，可采取的对策；如设计提升品质的变化、现场签证突出、市场价格的波动。

3、建立健全各项管理规定，充分借助信息化手段；如《付款管理规定》《工程进度与付款台帐》《工程预结算管理规定》《采购管理规定》《合同管理规定》《供方管理规定》《甲供材料供应明细台帐》等。

二、变更成本控制

1、变更的成本管理控制主要把握原则和流程

1.1控制的流程：设计变更的提出方式原因分析消除原因、尽量避免影响分析优化方案变更业务办理审批与发放、沟通与合同和现场的接轨办理有关手续 成本动态、录入软件实施结果的确认结果的处理支付、结算与索赔后评估。

1.2控制的原则：

（1）权力限制原则：公司对设计变更管理实行严格的权限规定，不在权限范围之内的签字一律无效。

（2）时间限制原则：公司对设计变更及其结算实行严格的时间限制，禁止事后补办。

（3）一单一算原则：一个设计变更单应编制一份审批单、通知单，且对应一个工程合同。

（4）一月一清原则：每月25日前，建设单位、施工单位应就上月26日至本月25日前已完工且手续完备的设计变更，核清造价并签字确认，报成本合约部作为结算依据。

（5）完工确认原则：当设计变更完工后，建设单位现场工程师和监理单位工程师必须在完工后5日内签字确认，如属隐蔽工程，必须在其覆盖之前签字确认。

（6）原件结算原则：设计变更的结算必须要有齐备的、有效的原件作为结算依据。

（7）二级审核原则：设计变更的造价结算要经过合约成本部和跟踪审计二级的审核。

（8）法律约束原则：***万元以上的工程合同，建设单位与施工单位签署工程合同的同时，应与施工单位另行签订《关于设计变更竣工图编制的协议》，作为合同补充协议，与原合同具有同等法律效力，供双方执行；**万以下的工程变更需重新签订补充协议；

2、变更、签证分歧的处理

2.1甲乙双方对核实的结果无争议的，甲方成本部的经办人可以出审核意见。

2.2 甲乙双方对核实的结果还存在一般性争议的或甲乙双方对核实的结果存在原则性争议的，成本部的经办人需请示成本部经理，由成本部经理和乙方缩小分歧，如能与乙方协商一致，成本部可以出审核意见上报公司总经理。

2.3如还不能达成一致意见，甲方成本部的经办人在审核意见中要将分岐造价的数额填写完整，并将具体分歧的内容列表统计及汇总。同时成本部经理需请示公司总经理和集团相关职能部门，由公司总经理与乙方协商，在相应栏目上签上最终估算的造价数额或意见。

2.4如还不能彻底消化分歧，由甲方公司成本部负责与乙方一同请造价管理站调解；或仲裁委员会仲裁。

三、结算成本控制

工程决算环节的成本控制难点在于有关信息的及时性和准确性。可以来自合作方、第三方和自己的调研，应严格按流程，防止出现不规范或不负责的实际操作。结算主要分为：甲供材料的结算、甲供设备的结算和工程结算。

（1）结算资料的收集与整理

结算资料的真实性与完整性是审核结算工作的重要基础，竣工结算主要是审核工程量；现场完成情况与结算资料、竣工资料相吻合由为关键。在施工过程中就要坚持深入现场掌握工程动态，了解工程是否按图纸和工程变更施工，没做的部分是否有变更通知，在变更的基础上是否又有变更。严格按结算管理流程对供应商提供的资料进行全面对比和审查，复核其有效性与真实性。

（2）审核工程量的方法及结算步骤

严格审核结算工程量，全部采用全面审查法；在决算时不能只是对图纸和工程变更的进行审核，还要进行细致认真深入现场核对，确保工程决算的质量。

结算步骤：一是初审竣工资料、结算资料；二是查结算资料，会签结算资料，初审结算；三是复核结算，化解结算分歧，进行结算定案。

总结

房地产企业项目经营目的是产品、成本、品质、利润的平衡，而非某一个极端，四者合理平衡才能获得最大的价值。

企业的管理模式和经营的策略是不断的变化，就给实际支出的施工阶段成本管理提出动态要求；通过施工阶段合同管理、变更成本、结算成本的管理，使创新成本管理多元化，识别那些能引起产品增值和成本降低的关键因素，为成本控制的核心目标。市场经济是无情，加强成本管理创新，增强战略管理活力，提高企业核心竞争力。

[1] 王海龙.加强施工企业成本管理的思路.中铁十六局集团第四工程有限公司.铁路工程造价管理.

[2] 刘莉莉.浅谈施工企业成本管理.辽宁省交通高等专科学校学报.2003年01期.2003-01-21.

[3] 席向阳. 施工企业成本管理应战略化.北京民商律师博客.2008-11-12.

采购单位审核意见范文第3篇

目前，项目管理已经是企业现代化管理过程中的关键内容，由于项目管理具有复杂性，要求管理过程科学合理，因此越来越多的项目管理公司利用项目管理软件对项目进行科学的管理。企业对于项目管理软件的需求促进了项目管理软件的设计与开发，项目管理也逐渐变成信息化的管理。通信工程项目管理系统的设计开发在以框架设计为主的基础之上，依照通信工程项目管理的实际业务，对核心业务模块进行开发设计，对业务流程进行科学合理的梳理，其中物资采购管理、项目立项管理、施工管理、合同资金管理等都是通信工程项目管理系统所具有的功能模块。当前，通信工程项目管理系统在我国已经得到了广泛的应用，也有了较好的发展，但是仍然存在一些问题，主要包括：通信工程项目的信息保存方式不够先进、管理边界不够清晰、信息的收集汇总不够及时、项目信息的加工使用相对滞后、管理体制相对落后、各个建设环节人员之间没有通畅的信息交流、信息管理软件的推广普及滞后、各个信息管理系统之间的对接缺乏有效性等。针对这些问题，我们必须依据企业的实际发展需求，开展对通信工程管理系统的优化设计。

2通信工程项目管理系统的优化设计方案

通信工程项目管理系统主要包括8个子功能，分别是物资采购管理、项目立项管理、施工管理、审计管理、合同资金管理、用户管理、工程管理、系统设置管理，本文主要介绍以下5个子功能的优化设计。

2.1项目立项管理的优化设计方案

项目立项管理是通信工程项目管理系统中最为基础的一个模块，具有特别重要的作用。其内容主要是该部门主管依照上一个流程部门所提供的工程立项申请书开展严密的审核工作，第一步就是项目资金的分类整理，其中资金高于二十万元的项目要走严密的高级审核方式，资金小于等于二十万元的项目可以由经理或部门主管审核完毕之后进行立项。项目立项管理模块功能的设计，需要依据流程化的方式与思路来开展，同时要利用网络审核的手段对其进行审核。第一，初次审核，即审核已收到的工程项目立项申请书，依照项目资金额度是否超过二十万元实施分类处理；第二，依照资金分类开展对项目的立项审核，此工作由相关部门的经理或主任来完成。需要对立项申请书进行审核的内容包括：审阅相关设计文件及工程图纸，发表审核意见，主管签字批复，其中审核未通过、通过是对项目立项申请书批复的两种主要状态。项目立项申请通过审核之后，审核部门要给施工建设部门发送其编写的项目立项任务书，给采购管理部门发送其编写的材料采购表。

2.2物资采购管理的优化设计方案

物资采购管理在通信工程项目中具有非常重要的作用，其主要工作任务是保障物资采购能够以较高的效率、较好的秩序来完成。物资采购管理的优化设计，主要包括以下三方面的内容：一是采购任务管理模块的设计，需要具备编制采购计划、接收采购需求、审核采购需求的功能；二是工程用料招投标管理模块的设计，需要具备编写材料采购清单、招标、应标、评标、定标等功能，满足施工单位的用料需求；三是工程用料变更通知管理模块的设计，需要具备的功能是当库存量较少，不能满足施工需求，不能在规定期限采购的时候，采购管理部门可以利用这个模块向工程管理部门及施工单位通报相关情况，提出改变用料的建议及备用料的清单计划。物资采购管理模块的优化设计通过对物资采购流程的优化梳理，可以大大地提高物资采购的效率，扩大物资采购过程中所传递的信息量，缩短物资采购过程中信息传递的时间。

2.3合同资金管理的优化设计方案

合同资金管理作为通信工程项目管理中的一个重要模块，其主要内容是依照工程管理部门呈交的工程通知对工程合同中规定的资金进行相应的管理。首先，对所有工程的财务进行相应的编码工作，这样才能在需要的时候便捷的查询每个工程的资金管理情况，在资金出现变动的时候也可以便捷的进行操作，能够实现对所有工程资金的良好管理；其次，工程款支付凭证的生成，要依照工程合同的条款如实填写，其中支付凭证能够依照填写的内容自动生成具有效力的票据图片，用于资金审核的使用，“另存为”、“打印”是支付凭证页面会自动出现的两个选项，其中“另存为”用于电子凭证的生成，能够自动保存在硬盘之中，“打印”用于纸质凭证的生成，由打印机输出相应纸质票据，纸质凭证和电子凭证都需要进行良好的保管，用于今后财务资金的审核与验证；最后，拨付合同资金，也就是依照凭证把资金拨付给施工单位。

2.4施工管理的优化设计方案

施工管理模块作为通信工程项目管理中的关键模块，需要具备工期调整通知、停工申请、工程变更等功能。首先是工期调整通知的功能，也就是当施工方在施工过程中由于天气原因、材料短缺、人为因素等阻碍不能顺利开展施工，并且在短期内这些问题不能被解决时，就需要利用工期调整这个模块来提出合理的停工申请。其次是停工申请的功能，也就是在出现某些影响施工顺利开展的状况且不能得到有效解决时，就需要提出停工申请的要求，工程管理部门需要对提交的停工申请进行合理的受理，部门主管对停工状况进行审核，若是符合停工的要求，就审批同意停工，若是不符合停工的要求，就审批不同意停工。停工申请的主要工作流程是：施工单位根据表单的要求正确填写相应内容，提出停工申请；工程管理部门对施工单位提出的停工申请表进行仔细的审核，依照实际情况给予不同意停工或同意停工的批示；施工单位依据工程管理部门给予的批复意见进行施工管理。最后是工程变更的功能，由于施工过程需要面对复杂的自然环境，需要应对复杂的人为因素，因此，施工单位在施工过程中会经常面临着工期调整或工程变更，需要设计相应的模块来满足施工单位的这个需求。工程项目变更功能的设计，能够把施工单位遇到的各种自然因素、人为因素所带来的项目变更及时呈送给工程管理部门，以设计方案变更的情况为例来说明此功能模块的工作流程，当设计方案出现变动的时候，施工单位的有关工作人员需要进入通信工程项目管理系统的后台，寻找工程变更模块，填写相应的工程变更申请，然后这个变更申请会被呈送至工程项目管理部门进行审批，若是审批意见是同意，经过审批的变更申请会被呈送至设计管理部门进行审核，若是审核意见是同意，最后会被送至工程建设部门主管进行可否执行的审批。

2.5工程管理的优化设计方案

工程管理模块的主要内容包括受理项目任务，编制工程要求，下达施工任务。在工程建设的过程中，若是有不好的突况发生，就需要对工程进行延期或停工的处理，这些处理需要专门的管理人员在通信工程项目管理系统后台进行操作。其中所有有关项目的工程款的结算是工程管理部门的重要任务，传统的结算方式是工程管理部门人工填报相应纸质材料，然后以任务书的形式向施工部门传送施工命令，若是工程出现延期与停工，就需要利用纸质的方式进行人工汇报、审核、签发，这种传统的工作方式既浪费时间，也浪费人力。因此需要设计工程管理模块对工程实现科学的管理，其中，高效率、信息化、无纸化是工程管理模块必须达到的需求，因此就必须包括受理项目任务、下发施工任务、结算工程款、工程延期、工程停工等子功能模块，实现工程管理的电子化操作，优化工程管理的信息传递流程，提高工程管理的科学性及效率。

3结语

采购单位审核意见范文第4篇

摘 要：公司成立合同督ёㄏ钚∽椋开展合同管理全过程梳理督导，通过对各合同承办部门合同资料情况的地毯式检查，查找合同管理及合同资料中存在的漏洞和问题，要求各单位对发现的问题限期整改。通过全过程梳理和目录式归档，规范了合同全过程管理流程及合同资料填写标准，明确了合同资料的内容及顺序，同时完善了合同档案管理，提高了合同整体管控水平，建立了一套完整的合同督查、归档流程。

一、专业管理的的目标描述

1.1专业管理的理念或策略

活动主要分两个阶段：第一阶段，合同全过程梳理阶段。由办公室下发通知，对合同文本及相关合同资料的内容及填写标准提出13点要求，确定具体时间节点，各部门按照通知要求在规定的时间节点内进行自查整改。

第二阶段，合同目录式归档阶段。办公室下发通知，要求各合同承办部门对整改完毕后的合同及相关资料，按照合同目录的要求进行全面分类整理和归档，合同督导专项小组逐个部门现场检查归档情况，对合同归档完成较好的单位进行奖励，对没有按照时间节点完成归档或者没有按照归档要求进行归档的单位进行通报，并予以绩效考核。

1.2专业管理的范围和目标

1.2.1 专业管理的范围

寿光公司各部门、各单位

1.2.2 专业管理的目标

希望通过本次全面的合同梳理和归档，真正明确合同管理流程中各部门的职责，明确合同文本及相关合同附件的填写标准及要求，理顺合同资料的顺序，通过对合同的过程管控，加强对合同订立依据及履行依据的审核，确保各项合同合法、合规，并通过此次梳理归档，对以后的合同管理及合同归档建立一整套督导流程和标准，力争形成一套合同管理归档的长效机制。

二、专业管理的主要做法

2.1主要流程说明

节点1：成立合同督导专项小组

公司成立合同督导专项小组，由公司主要领导任组长，由办公室、财务资产部、党群工作部负责人任副组长，合同管理涉及的相关专工做为小组成员。专项小组负责本次合同梳理归档活动的统一领导、协调和整体推进，负责研究决定活动重大事项，负责对各单位活动开展情况进行指导、监督、检查和评价。

督导范围：

检查各合同承办单位对外签订的合同，主要检查以下几种类型合同：

①工程建设类合同，主要涉及发展建设部的基建工程合同、运维检修部的生产技改合同、综合服务中心的非生产类小型基建合同，以及营销部的营销项目合同等四种合同。

②买卖类合同，主要涉及各部门的办公用品买卖合同、办公设备买卖合同、食品买卖合同、电脑耗材买卖合同、书籍买卖合同、废旧物资买卖合同、劳保用品买卖合同、纯净水买卖合同、低值易耗品买卖合同、仓储货架买卖合同、安全标示买卖合同等十一种合同。

③运维检修类合同，主要包括输、变、配设施的维修施工合同、安全警示设施的维修施工合同、信息设备的维修维护合同、电能表维护合同、用电服务终端的维修维护合同、监控设备的维修维护合同等六种合同

④后勤服务类合同，主要包括房屋租赁合同、车辆维修合同、物业管理合同、绿化维护合同、蒸汽供用合同、物业保洁合同、环卫服务合同、电梯保养合同、保安服务合同等九种合同。

⑤各供电所合同，主要包括各所签订的办公用品采购合同、低值易耗品采购合同、纯净水采购合同、电脑耗材采购合同、书籍采购合同、油料采购合同、资料印刷合同、车辆雇佣合同、房屋修缮合同、苗木绿化合同、线路清理合同等十一种合同。

⑥其他类合同，主要包括除上述合同外的技术服务类合同、财务资产类合同、宣传与公共关系类合同、咨询委托类合同、劳务服务类合同等。

节点2：各单位进行合同自查梳理

各单位根据各项业务操作情况，组织部门内各专工对本部门负责的所有合同进行全面的梳理，并对发现的问题自行整改和规范，自查的重点是合同文本及其附件的规范性，各项合同支持性材料的完整性，尤其要注意核查合同前端的项目计划或申请、招投标材料以及合同履行过程中或履行完毕后的验收材料、付款依据等的合法、合规性。

节点3：合同督导专项小组进行督查会审（此节点为该流程的关键节点）

各单位自查整改期限届满后，合同督导专项小组开始对各单位合同及相关资料进行集中会审，重点检查合同文本填写的规范性、合同台账及合同支持资料的完整性，对会审发现的问题及资料不完整的合同，确定时间节点，督促责任单位限期进行整改，整改完毕后专项小组进行二次督导。合同督查的具体内容主要包括以下几项：

（1）检查各单位合同管理的人员配备情况。确定各部门合同管理工作是否由专人负责；

（2）检查经法系统使用情况。检查各部门合同在经法系统中的上线情况，统计出各部门“合同上线率”作为排名和考核依据。

（3）检查统一文本应用率。即各部门在国家电网公司颁布的统一合同文本范围内，签订合同采用统一合同文本的比率。

（4）检查合同授权情况。检查授权办理方式是否通过经法系统完成；授权委托书内容是否合规；授权委托书是否载明下列内容：授权委托书编号；被授权人的姓名、职务；授权委托事项；被授权人权利义务；授权委托期限；单位印章及法定代表人签字；签发日期。

（5）检查合同对方的确定方式是否合规。

（6）检查合同承办部门对合同对方的主体信息资料进行审查、留存的情况。

（7）检查经法系统中合同名称录入是否规范。合同名称录入均应采用全称，并跟纸质合同文本保持一致。

（8）检查合同归类是否正确。

（9）检查合同标的额录入是否准确。合同收、付款方式是否填写清楚，金额输入是否准确，与货币单位是否对应；

（10）检查合同签署情况。主要检查合同签署人员是否具有权限，合同用印是否统一加盖合同专用印章；

（11）检查合同履行情况。主要检查合同是否按照合同条款的约定，按时、按质、按量进行履行，也包括合同的变更、解除是否合法合规，合同履行异常是否及时报告等；

（12）检查合同归档情况。合同归档内容应当包括：合同签订依据等背景材料；合同谈判、签订、履行等往来过程中形成的各种资料；合同对方的营业执照、证明文件等资料；合同审查意见书；合同正本；签约对方的授权委托书原件及我方授权委托书原件或复印件（如有）；合同争议解决的有关资料（如有）；其他需要归档的资料。

（13）检查合同台帐的建立情况。检查各部门是否有独立的合同统计台帐，同时检查合同台帐的统计信息是否完整，合同台账统计信息应包含有合同承办部门、合同承办人、合同编号、合同名称、合同对方当事人、合同标的额、生效时间、履行结束时间。

节点4：各单位进行合同整改，整改完毕后进行“目录式”归档（此节点为该流程的创新节点）

合同督导专项小组督导会审结束后，各单位按照合同督导专项小组提出的整改要求和完成节点，对检查出的问题进行整改，整改完毕后，按照合同归档的要求对合同进行全面整理归档，并在规定时间内完成归档工作。

要求各合同承办部门负责人亲自负责合同归档整理和规范化管理工作，严格按照《合同资料目录》（见附件1）顺序和要求梳理好合同资料，按照公司计划和要求按期完成或提前完成归档工作。归档期限届满，合同督导专项小组对各单位合同归档情况进行逐一督查，对存在工作拖沓滞后，到期完不成归档任务，或者对合同归档工作不认真负责、归档质量不高、应归未归等现象的单位落实绩效考核。

三、评估与改进

3.1评估效果

通过本次全面的合同梳理、归档，对合同管理中存在的问题和盲区进行了查找和整改，明确了合同文本及合同附件相关内容的填写规范和要求，理顺了合同资料的顺序和形式，通过过程管控，进一步提高了公司合同的合法性及合规性，并对以后的合同管理及合同归档工作建立了一整套督查流程和标准，切实提高了合同管控能力，对有效防范经营风险，对有限维护公司合法权益意义重大。

3.2专业管理存在的问题及改进方向

合同梳理归档工作取得了显著成效，但是合同督导过程中仍然暴露出不少问题，需要在下一步工作中改进提升。

3.2.1合同缺乏履行监督机制。在检查中发现，各部门基本上都没有建立合同履行监督台帐。合同履行是合同全过程管理的重要的一环，是合同订立的目的和归宿，合同前期大量的工作就是为了保证合同能够顺利履行，但目前的实际情况是没有专门的部门对合同的后续履行进行监督，合同承办部门也没有形成自己的合同履行监督机制。合同履行监督机制不健全，往往影响合同履行质量，甚至导致合同的目的难以实现，引发合同纠纷。

改进方向：建立合同履行监督机制，明确合同履行监督的主管部门，定期或不定期对合同履行情况进行检查，对合同履行质量进行监督。

3.2.2部分合同没有留存合同对方的资信资料和授权资料，部分留存的资信资料没有加盖对方公章，授权资料没有加盖法定代表人印鉴。如此则不能够证明与我方签订合同的当事人为有效签约人，存在法律风险，未加盖两印（公章和法定代表人印鉴）的授权委托书应该属于无效授权。

改进方向：签订合同时，应该审查合同对方的资信资料和授权资料，明确签约人的身份和权力，并留存加盖对方单位公章的资信资料复印件（包括企业营业执照、组织机构代码证、税务登记证等），留存加盖对方公章的法定代表人身份证明书或者两章齐全（公章和法定代表人印鉴）的授权委托书。

3.2.3大部分合同作为订立依据的招投标或比价资料没有在合同资料中一并留存。合同的签约内容是根据招投标或比价结果确定的，如果合同资料中没有作为订立依据的资料，可能发生合同内容签订错误或混淆的情况。

改进方向：招投标活动作为合同签订的前置程序，同时也是合同的订立依据，作为合同全过程管理的一部分必不可少。合同承办部门应当留存能够说明合同订立情况的相关资料或复印件，作为合同资料的一部分。

3.2.4合同会签单、合同流转单填写不完整。表现为合同流转单的合同对方栏未填写，合同会签单审核只有签名，没有审核意见和审核时间。

改进方向：相关内容应当填写完整，并且按照要求规范填写。合同会签单的审核意见也应该写明“同意”、“不同意”等明确的意见，不能填写“已阅”“基本同意”等模糊的意见，更不能不填意见；审核时间应为审核当天，且必须填写。

3.2.5部分单位未建立独立的合同审核台帐，也没有确定本部门的合同专责人。

改进方向：各部门可参照公司的“合同审核台帐”，建立本部门独立的合同审核台帐，并以年度为单位进行台帐汇总；各部门应确定本部门的合同专责人，统一管理、审核、规范本部门合同相关工作。

3.2.6合同存n资料不全，且顺序混乱。

改进方向议：合同承办部门为合同归档部门，各部门合同专责人应按照《合同资料目录》的顺序对合同对方资质审查表、合同对方资信资料、合同对方授权委托资料、招投标情况说明资料、合同会签单、合同流转单、授权委托书、合同文本等资料。

参考文献：

[1]曹桂香.工程项目管理的施工合同管控[J].科技风，2010（6）.

[2]曹洪滔.要素投入对企业创业绩效的影响[J].科技进步与对策，2015（6）.

采购单位审核意见范文第5篇

现如今，随着世界经济全球化的加速，我国经济也得到了快速发展，具体表现在我国跨国公司的数量增加，跨国项目也逐渐增多，项目管理作为现代化管理的重要手段，成为了公司和企业研究开发的重点。其中通信工程项目管理系统是以管理系统的框架设计为主，对通信工程项目的实际业务进行设计与开发，在众多公司和企业中得到了广泛的应用。但是，由于我国通信项目工程管理技术起步较晚、发展较慢，因此仍存在一定的问题。包括通信工程项目的管理边界模糊不清、通信工程项目信息保存方式落后等，加强对通信工程项目管理系统的设计与应用就成为了企业发展的重要任务。

二、通信工程项目管理系统设计分析与应用

通信工程项目信息管理系统主要分为八个模块：项目立项管理、合同资金管理、施工管理、工程管理、审计管理、物资采购管理、用户管理、系统设置管理，下面将主要分析其中的四项：

1、项目立项管理

作为通信工程项目管理系统的重要组成部分，项目立项管理模块的主要作用是对各部门提交的工程立项申请进行审核立项。在审核之前，需要根据项目资金的额度对其进行分类，设定统一的分类标准，项目资金大于标准额度的项目与低于标准额度的项目采用不同的审核方式，再由相关部门的主管进行审核。对项目进行审核主要依靠网络手段，根据流程设计审核方式。首先初步审核已上报的项目立项申请书，将初审通过的项目依据标准资金额度进行分类，对不同的类型采用不同的审核标准，再由部门负责人进行审核。立项审核的重点在于工程图纸和设计文件的审核，根据审核结果填写审核意见，并将其上报给主管，由主管决定立项是否审核通过。若立项审核通过，审核部门将依据项目内容编写立项任务书，将其下达给相关施工单位，并通知采购部门进行材料采购。

2、合同资金管理

合同资金管理模块的主要作用就是有关部门的需求对合同资金进行管理。由于每个项目的资金各不相同，在对其进行管理前，需要根据项目的资金额度对项目进行编码。合理的资金编码方式可以提高工程资金管理的查询和操作效率，降低相应人员的工作量。同时根据项目合同中的有关内容，填写工程款支付凭证，填写完毕后会自动生成一个在审核中使用的支付凭据图片，根据自身需要可以采用打印机将图片打印出来以作凭证，或者使用“另存为”选项将图片保存到电脑中作为电子凭证。最后一步就是将依据项目合同，将资金拨付给相应施工单位。

3、物资采购管理

物资采购管理功能的整体设计思路如下：（1）采购任务管理。这部分中主要是对项目物质采购数目继续统计、审核，合理安排采购计划。（2）工程用料招投标管理。根据相关施工部门的材料需求进行招标，对供应商的资格进行审核，检查材料质量，并编写采购清单。（3）工程用料变更通知管理。在工程用料出现问题时，如材料库存不足、材料无法在规定期限内运送到达、采购的材料无法满足施工标准或者其他原因导致施工无法进行时，采购管理部门应及时将其报告给项目管理单位和施工单位，提出变更用料的建议，并且根据施工现状制定备用料的采购清单。

三、结语