商业银行信贷政策

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商业银行信贷政策范文第1篇

关键词：货币政策；调整；商业银行；信贷结构

中图分类号：F830.33 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）05-0-01

2013年3月总理在《政府工作报告》中强调：要继续实施稳健的货币政策，有效运用存贷款基准利率、存款准备金率等货币政策工具，调控货币信贷资金的合理增长；要把促进经济适度增长、确保物价水平平稳和防范金融风险作为当前及今后一定时期金融工作的重点。《巴塞尔协议III》规定，截至2015年1月全球各商业银行的一级资本充足率下限将从现行的4%上调至6%。与国外的同行相比，中国银行业的处境要轻松很多，不但中国目前的银行监管部门所设定的监管要求已经可以覆盖《巴塞尔协议III》的要求，而且多数银行已经满足了这些要求。2010年中报数据显示，中国大中型银行资本充足率均超过10%，核心资本充足率也在8%以上，平均拨备覆盖率则是超过150%。因此，商业银行应借力当前良好的信贷业务发展环境和稳健的货币政策，在信贷投向、规模、条件、管理和风险控制等方面与时俱进、转变思路，并借机调整优化信贷结构。

1.借力存款准备金率和存贷款基准利率政策，调整信贷规模与投向

存款准备金率以法律形式规定商业银行等金融机构将其吸收存款的一部分上缴中央银行作为准备金的比率。当前国家实施降低法定存款准备金率政策预期达到如下效果：一是货币供应量。因为即使降低法定存款准备率的幅度很小，也会因为信贷资金基数庞大而引起货币供应量的巨幅增加；反之，会引起货币供应量的巨幅减少。所以，调整法定存款准备率对银行信贷结构的影响效果比较明显；二是其他货币政策工具的调整都是以法定存款准备金为基础的，如存贷款基准利率一般会随着定存款准备金率调整而做适当的调整；三是即使商业银行等金融机构由于种种原因持有超额准备金，法定存款准备金的降低也会产生影响信贷结构变化的效果；四是即使法定存款准备金维持不变，它也在很大程度上限制商业银行体系创造派生存款的能力。降低法定存款准备金率属于较松的货币政策，它会增加银行可贷资金、信贷规模和信贷结构。

总之，作为具有国民经济命脉地位并以盈利目的的商业银行，准确把握央行货币政策信息，结合银行自身贷款业务开展情况及时对信贷规模、投向和结构做出调整是非常必要的。比如，针对人民银行取消对商业银行信贷规模的硬性限制的预期，商业银行应认准“放松信贷规模”政策的风向标，提高非生产领域信贷在信贷总量中的比例，积极拓展境外市场和挖掘境内市场潜在需求。为防范信贷风险，商业银行还需要及时强化信用评级体系，严格信贷审查审批机制，完善不良贷款监控监管制度，做好信贷对象选择、信贷工具运用、信贷规模确定等准备工作，调整优化信贷结构。

2.借力贷款损失准备政策，优选贷款行业，调整信贷结构和对象

根据财政部和税务主管部门关于贷款损失准备计提与税前扣除政策，正确选择贷款行业与贷款项目，合理分配信贷资金，增加小额涉农、助学等信贷投放和提高其信贷比例。商业银行可根据国家在一定时期内重点扶持行业、领域或项目的转变，对信贷结构进行及时的调整。适度增加对这些国家扶持、税收支持行业企业、项目的信用放贷和提升其信贷结构，不仅可以分享到国家财政投资、财政补贴、减免税政策所带来的低风险和稳定收益，还能够增加这些优势行业企业、项目的筹资来源，缓解其因后金融危机所带来的资金周转压力，促进实体经济的全面复苏、发展与繁荣。当然，最终受益的不仅仅是这些企业，还包括为经济发展提供金融支持的商业银行。

另外，借力下调存贷基准利率政策，积极培植目标客户激活银行信贷存量需求。一要抓住当前对经济结构调整契机，努力加大对“三农”、小微企业、战略性新兴产业、现代服务业等的金融支持力度，满足国家重点在建续建项目资金需求，同时还要积极跟进居民消费信贷需求。二要努力减少对高耗能高污染低效益行业企业的信贷供给，谨慎支持房地产等资金密集型行业的信贷需求，严格控制房地产市场投资和投机性贷款规模与信贷结构，防范“次贷”风险，促进资本市场稳定健康发展。三要努力推动区域资本市场发展，拓宽企业中长期融资渠道。下调存贷基准利率，降低了实体经济融资成本和国债发行成本，提高了企业经营效益，支持了资本市场发展，启动了投资，促进了消费，抑制了通货紧缩趋势。

3.借力放松信贷规模政策，努力拓展贷款对象，调整优化信贷结构

放松信贷规模政策是中央银行为了实现一定时期货币政策目标而事先确定的控制银行对外贷款规模的指标，包括一定时点上的贷款总余额（也就是贷款存量）和一定时期内的贷款增量。这里所讲的信贷规模主要是就一定时点上的贷款存量而言的，是国家为了实现一定时期内的货币政策目标而确定的新投放贷款的最高限额。为了促进经济和商业银行放贷规模的增长，央行可能采取不对商业银行信贷规划加以硬约束，而对商业银行信贷投放实施有限度地放开放宽，在总量、定向投放额度和季度投放规模上不再严格控制，适度放松信贷管控，但对贷款投向上仍然保有的指导作用。

目前，因为政府投资高峰逐渐降低或变小，民间借贷和私人投资刚刚启动或在试行当中，房地产市场因二手房交易所得按20%缴纳个人所得税其繁荣能否持续还是个问号，再加上宽松的信贷政策对于银行信贷规模扩张和信贷结构合理化是正影响、正能量的，所以商业银行借用当前宽松的信贷规模政策，寻找探索新的贷款客户、拓展新的利润增长点、调整优化信贷结构。

根据《巴塞尔协议》，同业拆借、票据承兑、贴现、短期债券、大额可转让定期存单等金融工具是商业银行二级准备。目前我国商业银行有许多中间业务的开展在范围和深度上与西方发达国家银行业相比还存在较大差距。以票据业务为例，贴现的是银行承兑汇票，而普通商业票据银行并不能进行承兑和贴现。对银行而言，实现“存量”信贷资产结构的优化只是解决了“流”的问题，更重要的还有调整好“源”的问题——“源”的问题主要集中在“增量”信贷资产结构的优化上——增量信贷资产结构优化是资金运用或投资资产的选择的条件。对于增量信贷资产结构优化问题，必须弄清楚可投资产的范围和如何投资两个问题。首先，银行间债券市场的拓展。目前，银行间债券市场交易品种主要有国债、金融债、企业债三种。在我国出于满足资产结构调整与资金余缺调剂需求的任何努力，必须借助于企业债券市场的拉动。其次，股票市场的拓展。商业银行信贷结构优化的内在要求，外部竞争压力，混业经营所带来的规模经济与范围经济的内在竞争优势，必然会促使国内股票市场对商业银行的进一步开放。因此，银行股之间互动创新，将有力地支持商业银行优化信贷结构。

4.借力多种货币政策工具，提高信贷资产收益，调整优化信贷结构

据2013年总理《政府工作报告》指出：“健全宏观审慎政策框架，发挥货币政策逆周期调节作用。综合运用多种货币政策工具，调节市场流动性，保持货币信贷合理增长，适当扩大社会融资规模。完善货币政策传导机制，加强金融监管与货币政策的协调，不断优化监管标准和监管方式。”

借力多种货币政策工具调整优化信贷结构，就是综合运用或充分考虑存款准备金率政策、存贷款基准利率政策、贴现和再贴现率政策等货币政策，以及结合涉农小额贷款损失核销政策。调整信贷结构单凭某一方面或某个政策的运用力度与效果都是有限的，只有综合运用效果才好。比如，针对我国银行信贷地区分配存在的市场失灵的现象，银行除主动加大对中西部地区的信贷投入，特别是边远地区的信贷支持外，利用存款准备金率降低契机腾出更多的银行可用资金，用来增加对中西部信贷资金的供给数量，同时，利用降低再贴现率政策，增加商业银行对央行的再贷款，适当扩大短期信贷业务范围和资金支持力度，适度减少对企业的中长期信贷投放比例，以增加银行资金的流动速度，提高银行资金的使用效率，达到调整优化银行信贷期限结构的目的。另外，也要做足提高信贷资产收益的功课，比如表内信贷资产占比要下降，收益则要上升；中间业务等非利息收入占比要增加，并在一定期间内持续增加；充分发挥资金价格杠杆作用，提高中长期贷款的资金成本约束力；强化信贷结构调整导向作用——信贷资源与资金配置适应、资金流动性与风险控制适应。

参考文献：

[1].政府工作报告.2013-03-05.

商业银行信贷政策范文第2篇

关键词:结构调整;信贷导向;经营模式

中图分类号:F830.5文献标志码:A文章编号:1673-291X(2009)23-0094-03

金融危机爆发以来,我国经济工作的重心全面转向了保增长,而对如何保增长,中央在年初的经济工作会议上明确提出要“把加快发展方式转变和结构调整作为保增长主攻方向”。金融体系的发展在经济增长中扮演着关键的角色。“排序”理论(sequencing theory)认为,新兴市场国家银行比资本市场和非银行机构(例如股票市场和投资银行)更重要。就目前实际来看,我国的金融体系正属于典型的银行主导型,绝大部分的金融资源都要靠银行系统来汇集和配置,商业银行不仅是分配金融资源的重要力量,还是宏观经济政策传导机制中的决定性环节。因此,研究商业银行支持经济结构调整的信贷策略问题就具有极为重要的现实意义。

一、我国目前和今后一段时期经济结构调整的重点

首先,是拉动经济增长三驾马车――消费、投资、出口结构的调整。长期以来,我国经济增长一直依靠的是投资与出口,而国内消费没有得到太多关注。但是,国际金融危机彻底改变了世界经济的原有格局,各大经济体之间的供求关系发生了难以逆转的变化,我国外需严重下滑。在这种情况下,刺激国内消费,尤其是非发达地区、中低收入者的消费将成为带动中国经济增长的重要引擎。根据国家统计局数据,今年一季度我国GDP同比增长6.1%,其中消费拉动4.3个百分点,对国民经济增长的贡献率达到70%以上。而经过30年的改革发展,我国人均GDP已经突破3 300美元,达到中等收入国家水平,城乡居民消费模式也发生了重大变化,正在从生存型向基本需求型转变。其主要表现为居民消费开始逐步由柴米油盐时代走向房子、汽车时代,由生活必需品时代开始走向耐用消费品时代,由数多、价低时代开始走向量少、价高时代。如我国一季度汽车就销售168万辆,超过美国45万辆。

其次,是区域经济结构的调整。区域增长不均衡和梯度发展,是发展中大国的显著特征。而“雁行发展”模式告诉我们:当沿海地区的土地价格和劳动力成本上升到某些产业难以为继的时候,这些产业会转移到低地价和低工资的中西部地区。这种自东向西的转移收益大而成本小,比跨国转移更经济,风险更低。特别是在金融危机冲击下,我国更需要通过不同区域间的梯度发展和区域转移,由过度依靠东南沿海地区的“单极增长”转向依靠各区域“多轮驱动”来弱化外部冲击,推动我国经济的协调均衡发展。可以预见,今后一段时期,我国将会大力推动东南沿海和中西部之间的产业链分工与转移。东南沿海将不断拉长产业链,提高研发设计和后市场服务能力,形成新的产业集群,以增强产业链条的根植性和竞争力;中西部将从战略高度积极承接发达地区转移产业,加快发展。同时,在不同区域内部,经济发展的重点将延伸向欠发达、落后地区和非城市地域,区域内将转向协调发展。就今年一季度的情况来看,我国东部10个、中部6个、西部12个、东北3个省份中,GDP增速高于全国平均水平(6.1%)的分别有6个、西部10个、中部5个、2个,中、西部和东北地区经济增长已经明显快于东部。

其三,是产业结构的调整。2008年底,我国一二三产业增加值占国内生产总值的比重为11.3∶48.6∶40.1,而西方发达国家三大产业比重大约为2∶22∶76。过度依靠一二产业的经济结构,将不利于国民经济的持续发展。从纯粹的制造业向生产业、从第二产业向包括科教文卫等多方面的民生服务业转移,将是未来我国产业结构变迁的大方向,构建以高新技术产业为先导、基础产业和制造业为支撑、服务业全面发展的现代产业体系成为我国产业结构调整的最终目标。从今年一季度的情况看,我国第三产业固定资产投资增长29.1%,增幅比城镇投资增幅高0.5个百分点,占城镇固定资产投资的比重达到55.4%。多数生产业投资增速明显加快,公共事业投资持续回落的势头得到扭转,水利环境和公共设施管理业、居民服务和其他服务业、教育、卫生社会保障和社会福利业、文化体育和娱乐业、公共管理和社会组织等行业固定资产投资增幅同比分别提高33.8、74.3、19、26.50、37.6、54个百分点。

二、我国商业银行目前的信贷业务管理还不适应结构调整的需要

经济决定金融,金融反作用于经济。有什么样的经济结构就需要银行提供什么样的金融服务。但是,我国商业银行目前的信贷管理还不尽适应经济结构调整的要求。

(一)经营导向和资源配置不尽适应结构调整的需要

当前,我国许多商业银行的信贷导向设计,业务领域偏重经济的供给即生产方面,目标客户偏重于大项目、大企业、大众高端和富裕客户,经营区域偏重于大中城市、东南沿海发达县域。而对经济的需求即消费方面、对中小企业和一般大众客户、对中西部地区和一般县域重视不够。这种经营导向导致我国金融机构信贷资源配置不尽适应当前结构调整需要。一是国内消费信贷市场供给规模相对较小,难以满足居民信贷需求。截至今年一季度末,我国居民消费信贷余额为3.94万亿元,在金融机构贷款中的比重只有11%。非购房消费信贷余额仅为4 500亿元,占金融机构贷款的1.29%。而同期美国同类消费信贷余额是我国的38.7倍,占其银行贷款的26%。二是信贷资源配置过于向东部地区倾斜,不利于支持区域经济结构调整。据人民银行《2008年中国区域金融运行报告》数据显示,2008年底,我国东部地区的GDP占全国的54.3%,占用的信贷资源却达61%,与之相反,中、西部和东北GDP占全国45.7%,但信贷投入只占39%,信贷投入与其经济贡献不尽匹配。三是民生领域信贷投入偏少。工商银行是我国最大的商业银行,而从其2008年年报来看,该行科教文卫,水利、环境和公共设施管理业的贷款余额仅分别占其公司类贷款的2.2%、8.5%。经营机构是商业银行支持经济结构调整的基础资源,但目前各家商业银行的机构网点主要集中在大中城市。如建设银行80 个中心城市的机构就占了其全行机构总量的57.6%。这也就使各商业银行难以为其他区域提供有效的信贷支持。这种资源配置结构不仅不适应经济结构调整的要求,对商业银行来讲,也没有形成经营结构的互补。在这种结构中建立和寻找利润增长空间,不仅难度大,而且难以持续。

(二)信贷经营模式不尽适应结构调整的要求

东部经济比较发达、中西部经济比较落后是当前我国经济发展的最大特点。但是,我国商业银行近年来在信贷管理上一直在推行统一风险偏好,用同样的尺度、标准、条件来衡量、选择客户。这样,必然导致其信贷资源过度投向东南沿海等发达地区,其他区域信贷投入不足。我国商业银行近年在传统制造业的信贷标准、风险把握、经营管理等方面已经形成了比较成熟的制度、模式。各行习惯支持具有有形物质形态产品的行业,偏好以实物资产抵押来规避信贷风险。但是,现代服务业却具有轻资产、重知识和技术的特点。即使是加工制造业,其经营重心也将从加工制造转向诸如提供流程控制、产品研发、市场营销、客户管理、品牌维护、现代物流等生产业,从生产、销售产品转向提供服务和成套解决方案,服务业务将成为其新的增长点和利润来源。其实物资产占总资产的比重将大大降低。商业银行以传统制造业为对象、以实物资产抵押防范信贷风险的传统模式显然不利于支持我国产业结构调整,以及新产业发展、新技术运用。各商业银行近年来为了防范信贷风险,还纷纷采取了集中审批模式。信贷审批权过度向总行、一级分行集中,信贷业务流程长,环节多。从而加大了信贷业务经营成本,使许多额度小、笔数多的中小企业和个人信贷业务成本大、收益小,甚至得不偿失,各行从上到下热衷“贷长、贷大、贷垄断”,抑制了发展中小企业、个人消费信贷业务积极性。

(三)激励约束机制无法适应结构调整的要求

经济结构的调整必然导致信贷资源在各个区域间的重新分配,导致各行分支机构系统贡献的重新洗牌。但是,我国商业银行近年来一直比较偏重从总行到一线网点纵向上的激励约束机制建设。譬如,层层考核各级行的经济增加值,存贷款新增量,并与各级机构负责人的聘任升迁挂钩。这种激励约束机制必然导致各级机构对信贷资源的区域调整产生抵触情绪,甚至相互之间的割裂对立,使各商业银行无法通过信贷结构的区域调整有效支持经济结构的区域调整。在各分支机构内部,管理人员往往偏重于按照客户经理发放的贷款量及其利息收入兑现绩效,按单笔或单户贷款风险暴露进行奖惩。而中小企业、个人客户往往贷款笔数多、金额小,收益低,个别户势必也会出现风险。这样,也抑制了客户经理营销中小企业、个人客户信贷业务的积极性。

三、商业银行支持经济结构调整的信贷策略选择

商业银行要快速传导货币政策,贯彻落实好中央“扩内需、调结构、保增长”的各项措施,使适度宽松货币政策释放出来的流动性有效进入实体经济,满足经济增长和结构调整产生的大量资金需求;同时,为确保自身经营稳健和资产安全,必须尽快调整其信贷经营策略。

(一)及时调整战略导向

经营战略决定经营政策、经营机制。科学合理的战略导向不但是一个企业竞争成功的秘诀,而且是其管理卓越性最好的检验标准。纵观国内外过去的许多知名企业,大都由于没有顺应环境变化及时调整经营战略而导致失败,销声匿迹。我国商业银行应当看到经济结构调整带来的重大变化,必须顺应宏观调控导向和市场变化走向,积极调整信贷经营导向。业务战略要从偏重满足供给方面的信贷需求转向满足供给和消费两方面的信贷需求;客户战略要由偏重于大项目、大企业、大众高端和富裕客户向大中小企业、大众高中段客户和一般客户并重转变,区域战略要由偏重于大中城市、东南沿海发达地区向各区域均衡发展转变。

(二)积极调整信贷业务经营模式

商业银行要根据我国经济目前发展还不均衡的实际,制定差别化的信贷政策、风险偏好和风险应对策略,在尽可能防范风险的基础上适度加大对中西部和东北地区的信贷投入,推动我国经济均衡增长。譬如,公路、铁路等基础设施建设,西部较东部地区,由于通行车辆较少,单位贷款的回收周期会更长,但是,随着西部经济的快速发展,其通行费收入必然会逐步稳定增长,最终来看信贷风险并不高。商业银行对西部和东部相同金额公路建设贷款,可设计不同的回收期限、还款方式,给其适当的缓冲期,从而既有效支持西部公路建设,又避免因贷款期限设计不合理而导致风险暴露。

要及时调整适应传统制造业的贷款规则和实物抵押偏好,强化创新。积极顺应产业转型要求,研究符合传统制造业服务化及第三产业经营特点、风险特征的信贷业务经营制度、客户信用评价方法、准入退出标准,创新商誉、专利权、经营权等无形资产担保制度,推出金融租赁、应收账款融资及反向保理等产品,大力促进我国产业结构调整。加快构建和完善消费信贷服务体系,创新消费信贷产品,从利率折扣、贷款手续、期限档次、信用评价、担保方式等方面不断改进和创新,有效满足公众的消费信贷需求,让消费者通过贷款使消费随着时间的推移得以平滑,并使其在遭受暂时性工资和收入冲击的情况下保持福利水平基本稳定,激发其消费积极性,有效支持扩内需的结构调整战略实施。

要根据不同信贷产品实行不同的风险管理制度。对受宏观经济变化影响大、经营地域分布广、基层分支机构难以把握控制风险的大项目、大企业,实行总行、一级分行集中审批。对经营局限于一地、贷款金额小的中小企业,以及消费信贷,实行分层经营管理,总行、一级分行负责制定经营管理原则,具体审批、经营、管理授权二级分支行以下机构负责,通过降低经营重心来降低经营成本,间接提高经营收益。管理行可通过加大检查频率、不良率控制等手段促进经办行在加强风险管理的基础上,大力发展相关业务。

(三)进一步完善激励约束机制

要根据区域经济发展出现的新特点,调整各个区域分支机构的考核政策。基于信贷投入仍是各级分支机构盈利主要来源的现实,商业银行要根据各个分支机构所在区域经济增长态势、信贷需求特点,制定各个分支机构的合理业绩评价标准,促使各区域行顺应中央政策导向发展业务,避免各机构抢贷款、占规模。

区域间的产业转移、企业搬迁和兼并重组将成为我国今后区域经济结构调整中的重点,各行要加快建立适应产业转移的机构间横向联动激励机制,创造“1+1>2”的整体经营效果。如各行总行可建立产业转移服务奖励基金,鼓励各区域机构及时沟通本区域产业、企业移出和并购需求信息,产业承接、招商引资信息。一旦两地的分支机构有对接项目,可以利用各自的地理便利性,为各自地方政府、企业牵线搭桥,并提供信贷和投资银行服务支持,既有效服务于产业转移,又给所在商业银行带来大量业务机会。

各个分支机构要针对不同类型客户,制定不同的激励约束政策。尤其是对中小企业、个人消费信贷业务,应制订有别于大企业信贷业务的绩效奖惩办法,适当提高单位贷款挂钩绩效标准,对客户经理经办贷款的风险采取单笔和总量控制的管理办法。只要其经办贷款总体风险较低,个别贷款因个人失误出现风险应轻处罚或不处罚,保护其积极性。

(四)适时调整机构布局

经济结构调整必将会加快我国工业化和城镇化的进程,也必将给一些欠发达地区带来新的发展机会。各商业银行应顺应这一变化,重新调整机构布局。一是将环绕大城市的郊区县,作为业务拓展的潜在市场,给予高度的重视并重新进行布局研究。二是按照有条件、分步骤、稳步推进的方式,在一些出现新发展机遇的县域增设机构,充分利用城乡一体化改革等相关政策,将确保国家粮食安全、推进农村结构战略调整、加快农业科技创新以及加强农村基础设施建设等战略任务融入到银行信贷业务发展目标中。三是利用国家大力推进村镇银行建设的契机,牵头在一些有潜力的地区成立相应机构,扩大信贷服务触角。

(五)拓展信贷业务功能,提升结构调整效果

现代金融理论认为,与其他金融中介相比,银行与经济组织的关系更加牢固,能够更有效地获得企业的相关信息,既敦促企业及时偿付债务,又监督经理人员按照利益相关方收益最大化原则管理,提高经营质量,为经济发展提供更多支持。商业银行要利用自己的信贷投入,加强对借款人经营管理的监督,促使其合理利用信贷资金、国家投入资金,让项目及早发挥预期效果,服务于经济结构调整目标。

我国各商业银行目前都在探索综合经营,四大国有银行及一些规模较大的股份制银行都成立了投资银行、基金公司、租赁公司。各行应充分利用这些机构,将其业务与传统信贷业务紧密结合起来,为经济结构调整提供更有效支持。如鉴于创新将成为我国经济结构调整的重要推动力,商业银行应在一些创新型企业的起步阶段,利用自己的产业投资基金提供风险投资支持,在其进入成长期后同步跟进信贷业务,既降低经营成本和经营风险,获取更高回报,又有效推动创新;针对一些企业缺乏设备购置资金的情况,利用租赁公司,积极发展融资租赁业务,既有效满足企业购置设备需求,又尽可能缓解其融资金额和成本。

参考文献:

[1]张承惠.应对国际金融危机需要加快中国金融改革[N].中国经济时报,2009-05-11.

[2]来有为.制造企业服务化的发展路径和典型模式[J].中国发展观察,2009,(3).

[3]李扬.重启中国经济增长的关键在于扩大投资”[EB/OL].新华网,2009-03-18.

商业银行信贷政策范文第3篇

【关键词】商业银行 信贷 证券化

作为一项重要的金融创新举措，20世纪70年代以来，国际金融市场上的信贷资产证券化规模逐年扩大。出于维护国内金融秩序稳定的考虑，我国直到2005年4月才正式开始信贷资产证券化的试点工作。商业银行作为我开展信贷资产证券化的第一批试点单位，于2005年12月以个人住房抵押贷款作为资金池发行了资产支持证券，开启了我国商业银行信贷资产证券化的先河。经过几年的发展，信贷资产证券的发行量大幅提高，资产池的范围也逐步扩大到中小企业贷款、不良资产等领域，但在2009年国际金融危机的背景下，我国放缓了推进信贷资产证券化试点的节奏。直到2012年5月，人民银行、银监会、财政部发文重启信贷资产证券化试点，此后政策逐步松绑，信贷资产证券化越来越受到投资者关注。2015年4月，中国人民银行宣布简化资产支持证券发行管理流程，正式实施资产证券化注册制，资产证券化有望就此进入快车道。在利率市场化背景下，资产证券化有助于优化信贷结构，缓解资金压力，政策的利好使得商业银行面临发展资产证券化的大好时机。

一、商业银行实施资产证券化的意义

（1）增强商业银行资产的流动性，分散贷款的非系统风险。近年来，随着商业银行的中长期贷款的增加，信贷资产的流动性越来越低，通过资产证券化，商业银行将缺乏流动性的资产转化为可以交易流通的证券，可以有效改善商业银行的资产负债结构。

（2）有效提升商业银行信贷业务的透明化和规范化，有效防范风险。在实施现代资产证券化的过程中，商业银行必须加强对证券化资产的信息披露，以此获得投资者认可，有利于促使商业银行在信贷业务开展过程中合规经营，降低坏账风险。

（3）有利于增加经营利润。信贷资产证券化可将期限长、利润薄的贷款提前兑现，从而加快信贷资产周转速度，提高资产的收益率。另外，商业银行在出售基础资产的同时还可以获得手续费、管理费等收入，也可以为其他银行资产证券化提供担保赚取收益，提高中间业务收入。

（4）有利于化解不良资产，降低不良贷款率。不良贷款会导致银行流动性的降低和盈利能力的下降，受宏观经济增速放缓的影响，2015年一季度，商业银行的不良贷款率达到1.3%，信贷资产的质量受到影响。信贷资产证券化这一金融创新工具的出现，就为商业银行处理不良资产提供了一种十分有效的方法。

二、商业银行实施资产证券化面临的困难

（一）缺乏专业规范的资产评估机构。

资产评估、信用评级、会计处理等要素是商业银行资产证券化过程中重要的组成部分。在规范的资产证券化过程中，资产评估增强了投资者的信心，提高了交易的透明度。然而，目前，我国缺乏被投资者广泛认可的在国内外金融市场具有影响力的资信评估机构，没有建立起体现政府全面信用支持的有效信用增级机制，现有的评估机构独立性不强，出具的评估结构难以得到广大投资者的认同。这种不规范的评估方式加大了商业银行证券的发行成本。

（二）资产支持证券流动性弱

资产证券化流通平台的不统一阻碍了我国商业银行信贷资产证券化业务的发展。以投资者为主的银行间债券市场由人民银行主管，而证券交易市场由证监会主管。由于我国商业银行信贷资产支持证券的发行规模有限，再加上银行间债券市场交易主体不多，商业银行发行的资产支持证券在二级市场上发行极少，资产支持证券真正在证券市场交易的情况很少。

（三）投资主体范围较窄

商业银行信贷资产证券化交易结构复杂，运作程序繁琐，参与主体较多，基于安全性考虑，目前我国信贷资产证券化不允许个人投资者参与，只允许机构投资者加入且其投资受到严格的比例限制，作为债券类产品最大需求者的保险公司也刚刚获得投资的权利，投资主体的培育不足成为阻碍银行信贷资产证券化发展的重要原因之一。

三、商业银行发展信贷资产证券化的对策建议

进一步促进信贷资产证券化的发展，从政府角度上看，应尽快制定和完善相关的法律法规体系，加强对信贷资产证券化业务的监管，进一步出台政策规范中介机构的运作。除此之外，作为参与主体，商业银行应从自身着眼，采取有效措施促进信贷资产证券化的发展。

（一）高度重视，积极参与信贷资产证券化

在信贷资产证券化的背景下，银行转型的方向为从资产持有到资产管理。在当前社会信贷需求旺盛，银行信贷尚不能满足社会融资需求的时候，大规模的推行信贷资产证券化能够获得较高的投资收益。

（二）合理选择资产证券化基础资产

商业银行应遵循资产质量高、单笔额度大、集中度高的原则进行资产池基础资产的选择。资产质量高的资产池可以保证评级等级，降低持有人的甲醛资产风险，吸引证券投资者；根据《商业银行资本管理办法》，资产证券化内部评级法资产池风险暴露的有效数量会影响加权资产的风险权重，如果有效数量较大，资产证券化的风险暴露可以少计提资本，减少持有人和投资者证券化暴露的资本占用；在进行基础资产选择时将集中度过高的信贷资产通过证券化的方式移出表外，有助于分散贷款的集中度风险。

商业银行信贷政策范文第4篇

【关键词】信贷风险 商业银行 风险控制

一、国外信贷风险管理特征

首先，商业银行在发达国家一般实行的是由董事会和高级管理层相互独立而立体的风险管理系统。董事会对于风险的全行监测是通过下设的风险审计委员会。银行高级管理层还设置了一套风险系统，其目的是为了实现风险自我控制和管理。

其次，他们的商业银行信贷风险管理有着先进的风险管理工具和监测技术，开发了许多先进的风险管理工具，并且有自己独立，完善的风险评级系统，对所有授信企业，项目以及行业进行评级。

最后，西方商业银行在长时间的经营实践中，为达到其经营的目标，为避免商业银行经营风险的出现，形成了一套有效的内部控制制度。

二、我国商业银行信贷风险管理存在问题

（一）银行内部因素

（1）信贷管理内部控制制度不完善。首先、信贷定价形同虚设。长期以来，我国的利率并不是由资本市场的供求机制所决定，官方的基准利率也和自然利率时常有比较大的差值。对银行发放贷款的价格有很大影响，应由市场来决定利率，这样有利于商业银行进行信贷风险管理。另外，政府根据自身的偏好对中国金融市场的利率体系进行宏观调控，这样过于主观的制定明显差异化的利率，客观上创造了寻租的可能性。

其次、信贷市场风险技术管理方法简单。目前，中国的商业银行发放的贷款更集中为短期贷款，在整个信贷体系中短期贷款的比重高于长期贷款比重，造成这种现象的原因是，商业银行进行的信贷业务很多是为了执行宏观财政政策的信贷任务，即使是不乐观的经济形势，为了执行政策的要求也只有投放一定量的长期贷款。

（2）信贷结构失衡带来的风险。信贷结构是指信贷资金在投入与发挥上，在不同的区域、产业、行业及不同时期上配置与配比。信贷结构作为商业银行信贷资产运作的重要内容，其合理性，既关系到了银行的资产安全、营运效益，也关系到银行业的妥善运行和国家的信贷政策的贯彻以及经济的协调发展。

（3）信贷风险量化技术落后。第一、受传统经营意识的束缚以量定级，这种落后的模式使得商业银行信贷部门只重视规模忽视了质量。第二、高端的信贷风险管理人才缺乏信贷风险量化技术落后，还有缺高端管理人员的问题。

（二）银行外部因素

（1）市场融资制度落后。银行作用下的融资机制，因为国有大中型企业对银行的依赖非常大，导致国有企业的债务大部分不能归还，以及国有银行形成的不良资产非常多。

（2）我国法律制度有待完善。国家的法律制度是保证经济的正常运行的基本条件，近年来，虽然我国颁布了《中国人民银行法》、《担保法》、《商业银行法》、等许多法律，但这些法律本身所存在的内容不够细致、过于笼统，与西方发达国家相比的话，我国相关法制建设远远落后，缺乏上升到法律层面来进行约束，这也会造成商业银行信贷控制的难点。

三、改进我国商业银行信贷风险管理措施

（一）银行内部管理措施

（1）建立健全的商业银行公司治理结构。加强监事会建设，完善监事会对银行的监督制衡作用。完善信贷控制组织结构。应还是从权利制衡的角度，以此进一步加强信贷部门的制约，可以从以下三点进行规定：一是信贷各部门、各岗位之间必须构成一种相互制约机制;二是项目定位原理，每个部门，每个岗位，每个人都要有明确的权责分工，必须履行各自的职责，对彼此的责任，不能越权;三是整体协调，成立信贷政策委员会，信贷政策委员会应在总部层面成立，负责银行信贷政策和制度的制定和修改，对客户的信用风险评估方法和审查的模式进行整体设计，并确定内部各级机构与人员的审批权限，还有对上述规章制度执行情况的监督检查。

（2）建立科学的风险预警机制。科学的风险预警系统应该帮助银行及时识别高风险的信贷资产，并有效控制不良贷款的能力。要有一个完整的风险预警系统，才能实现商业银行信贷合理的发放及监管。银行风险监管机构能够迅速有效的通过对现场的审查等方式获取金融市场信息，并且能够通过这些信息来分析。

（3）建立和完善内部评级体系。第一、统一数据库和综合管理信息系统。中国的商业银行必须加强数据的收集和管理数据，建立和实施一个全面和严格的过程。特别是包含在所有关于客户的信贷记录信息的客户的背景，历史数据和评级模型，如借款人的信用评级和其他方面的信息，建立在一个统一的数据库，完善内部评级基础数据库，为信贷级别建立条件。第二、细分信贷风险。根据信贷风险水平的不同，关于信贷风险的划分，必须与信贷等级标准进行严格的区分，评估违约几率。

（二）银行外部管理措施

（1）明晰产权制度。当今，中国的商业银行股权结构不合理，不能适应现代商业银行经营管理的要求。建立产权清晰的现代商业银行体系，明确职责，产权制度。

（2）完善金融制度环境。要完善担保制度。把保险体系加入到担保制度中来，另外就是对我国的《担保法》进行一定的修改，促使其能为交易提供更好的途径。要创建信用管理体系。对于严重违法行为的应该在《刑法》等相关法律中，进行相应的补充说明，加大执法力度。

（3）实施有效的金融监管。第一宏观政策的监管。人民银行和银监会要充分发挥在商业银行中的监管地位，不同的金融机构，在市场的竞争促进下，对业务渗透和业务交叉相当活跃，同时，多个领域发展金融企业成为金融市场的发展趋势，现有的金融监管模式要进行更好的改进，要充分利用信息电子化的信息管理手段进行管理，努力提高对国有银行信贷风险监管，防止不良资产的增长。第二要加强金融债权管理，加大依法制裁力度。进一步加强金融债权管理，提高依法制裁。商业银行监管部门应该带头对严重的债务逃避企业，行业和地区宣布为不诚实或没有信用的企业、行业和地区，在这些地区的企业实行不开立新账户、不发放新的贷款、不办理业务结算的联合金融制裁。第三强化同业协作，建立不良贷款公示制度。

商业银行信贷政策范文第5篇

关键词：创新驱动；信贷集中；商业银行；风险

中图分类号：B832 文献标志码：A 文章编号：1002-2589（2014）06-0094-02

一、商业银行信贷集中的表现形式和成因分析

（一）商业银行信贷集中的表现形式

1.商业银行信贷对象的集中

从信贷投放对象的角度看，中型企业贷款余额增速较大型、小微企业稳定。2012年四季度末，大型、中型、小微企业人民币贷款余额分别同比增长8.6%、15.6%、16.6%，增速分别比同期大、中型企业贷款增速高8%和1%，参考过去六个季度的增速变化趋势，中型企业贷款余额增速较大型、小微企业更加稳定，信贷资金配置不均的问题得到一些改善，但是整体上大中型企业的信贷总量远超过小型企业。商业银行信贷资金不仅集中在大中型企业还集中在客户上，这一现象可以有单一最大客户贷款比例（最大比例≤10%）和最大十家客户贷款比例（最大比例≤50%）两个指标来反映。从2010年至2012年相关数据来看最大客户贷款比例和最大十家客户贷款比例都有下降的趋势但仍然较高，存在信贷资金集中问题。

2.信贷资金向行业的集中

商业银行在综合考虑信贷资金的风险性、流动性和收益性时，总是把贷款投放在某些优势行业，垄断行业。从行业分布看，2012年新增贷款投向主要集中于三大领域：批发和零售业（占比26.5%）、制造业（占比22.9%）及个人贷款（占比20.4%），三大领域新增贷款占新增贷款总额的69.8%。但是对于经济薄弱行业、产业，如“三农”、中小企业，却得不到足够的信贷支持，信贷资源投入十分不足，资源配置状态很不均衡。

3.信贷管理权限的集中

主要体现两个方面：第一，基层信贷网点的退出。商业银行为防范与化解金融风险，逐渐使用集权式的信贷管理办法，加快信贷网点撤并的步伐。第二，贷款权与审批权的集中。集权式的信贷管理办法，使贷款权和审批权逐步地集中在总行和一、二级分行，总行和分行的直贷规模不断扩大，省行以下机构没有对项目贷款和新开户企业贷款审批权，只有金额很小的短期流动资金贷款审批权，甚至没有。

4.信贷向经济发达区域的集中

当前，商业银行通过撤并大量经济欠发达地区基层机构网点，将经营资金从欠发达地区转移到发达地区，重点支持大城市及经济发达地区的发展，进一步推动了区域经济的非平衡发展。从2008年至2012年数据来看，虽然西部和东北部地区贷款增速高于东部和中部地区，但我国商业银行贷款余额的绝对值每年投放在东、中部所占的比重都比较大，西部、东北部这些欠发达地区只有少量的贷款资源。

5.信贷期限的集中

从信贷期限来看，新增加的贷款有长期贷款逐渐地向短期贷款趋势转变，但是中长期信贷资金仍占有较高的比重。2011年之前的中长期贷款余额和总贷款余额曲线基本保持一致的上升趋势，而短期贷款有逐渐下降的趋势，说明信贷期限逐步向中长期集中。其中从2009至2010年中长期贷款和短期贷款的差距最大，信贷集中的趋势更明显。从2011年以来中长期借款和短期借款比例的差距越来越小，期限结构的集中程度有了一定的缓解。

（二）商业银行信贷集中的成因分析

1.国家政策的干预促成信贷集中的形成。在国有企业深化改革的过程中，银行贷款结构的调整力度很大程度上决定了产业结构的调整。近年来，国家为拉动经济增长采取增加内需的宏观政策，使得巨额资金投向电信、交通、城建等基础产业和设施项目，导致资金在行业的集中。

2.商业银行集约经营、规避风险的经营理念导致了信贷集中趋势。在经济转轨背景下，商业银行作为市场经济的主体之一开始以市场为向导，进行改革，综合考虑收益性、风险性以及流动性的经营原则下，推行集约化的经营方针，使贷款资金出现集中现象。

3.现行的贷款管理方法导致了信贷集中趋势。首先，小企业在信用等级评级过程中很难达到标准，所以在信贷审核中会受到阻碍。其次，各国有商业银行为防范信贷风险普遍实行审贷分离制以及严格的第一责任人制度，但责任高于激励，导致信贷人员在审查中小企业贷款项目时非常谨慎。

二、商业银行信贷集中风险的表现形式

（一）信贷集中引致的银行风险

1.信贷集中加大银行业的危机风险。银行间为追求自身经济利益，竞相地将信贷资源发放给优质企业，使企业因容易获得贷款而不能充分利用资源，造成资金的积压，而银行又不能及时地收回贷款，形成了恶性循环。

2.银行不能合理监控企业资金的运用渠道，增加其风险。各银行间为获得优质客户，引发恶意竞争，比如有些银行会采取降低贷款利率等有利于企业利益的措施，放松对企业风险的警惕，增加了银行业的风险。

（二）信贷集中引致的贷款需求者的风险

1.对优势企业来说：根据微观经济学的边际效用理论可知：以较低的成本获得的资金往往会降低贷款的边际效用值，从而降低借款者的还债能力。较多的贷款资金使得企业盲目扩大生产规模，一旦受到经济环境的冲击就会引发企业财务风险，而银行业停止贷款的发放使得银行资金链的断裂，引发企业破产的风险。

2.对弱势贷款需求者来说：因自身资产规模较小，不能够抵押担保，很难满足银行的授信放贷条件；加上商业银行第一责任人制度，责任大于激励，银行都倾向于向大企业放贷；因为上述的信贷歧视，使弱势贷款需求者很难从银行借到资金，制约了自身的发展。

（三）信贷集中引致的社会风险

1.导致行业泡沫。商业银行信贷资金集中在少数行业，在一定程度上助长某些企业、行业的非理性扩展，导致经济泡沫的形成。其中最具代表性的就是我国的房地产行业。

2.给国家实施宏观调控带来了困难，阻碍货币传导机制的运行。经济主体主要通过银行解决其融资需求，这决定了我国的货币政策将主要通过银行信贷的渠道来传导。而银行将信贷资金集中的决策行为可能会脱离中央银行的政策意图导致货币政策传导失败。

三、规避信贷集中风险的建议

（一）中央银行要加强政策窗口指导的作用

中央银行要利用货币政策工具引导商业银行合理投放和配置信贷资金，充分发挥窗口指导作用，从而保证信贷政策的实施。人民银行要及时对商业银行信贷投向过度集中行为进行预警预报并且严格限制商业银行的资产负债比例，对单一客户、单一地区的信贷比例做出严格的限制，鼓励金融机构增加对优势明显、管理规范、具有发展潜力的中小企业的有效信贷投入。

（二）调整商业银行信贷政策以及改革和完善商业银行信贷管理体制

在商业银行信贷政策调整方面，应该适当调整信贷政策，坚持“抓大不放小、有进有退”的原则，促进经济的平衡发展。主要因为经济欠发达地区，中小企业和地方经济对维护社会稳定、促进社会就业有着重要的作用，并成为国民经济中重要而活跃的力量。对于信贷管理体制的改革和完善，应改革商业银行中重责任、轻激励的制度和第一责任人制度，建立创造优质信贷资产激励机制与贷款风险约束机制相统一的信贷管理制度。

（三）进一步拓宽中小企业融资渠道

首先，促进中小企业在债券市场的发展，降低其发行的门槛，增加多种融资方式，完善和优化中小企业融资结构开辟多种形式的风险投资资金的筹资渠道。另外，对中小企业信用担保机构的筹建，各级政府要积极协调和引导，建立科学规范的管理制度和合理的运作机制，维护并促进担保机构的健康发展，尽力解决中小企业担保难的问题。

（四）加强信用建设，积极改善金融生态环境

在经济转轨背景下，社会经济逐渐市场化，各地区为引入商业性资金投入，应积极地改善金融生态环境。首先，政府部门要树立保护金融债权的意识，引导和保护本地经济及金融的发展，提高相关部门对金融债权的维护意识。其次，加强信用法律制度，为改善金融环境提供法律依据。另外，在满足社会主义市场经济要求下，完善社会信用体系制度，宣传和教育信用观念，构建良好的信用环境。同时，当地的中小金融机构应通过实行利率差别化、降低准备金利率等方面，深化改革，提高金融服务水平。

参考文献

[1]颜廷峰.商业银行信贷集中衡量指标体系优化设计研究[J].经济理论与经济管理，2010（2）.

[2]樊志刚，何崇阳.商业银行信贷市场发展趋势[J].中国金融，2013（5）.