股份银行和商业银行的差别
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股份银行和商业银行的差别范文第1篇
近年来，随着我国金融体制改革进程顺利推进，我国中小股份制商业银行资产规模日趋庞大、客户数量日益增多、分支机构迅速增加。一些区域性股份制商业银行在全国设点布局，完成由区域性银行到全国性银行直至上市公众银行的转变；一些城市商业银行迅速扩大业务区域、增设分支机构。中小股份制商业银行分支机构的数量及机构层级迅速增加，由过去简单的总分行二级管理，扩充至总行、一级分行、二级分行、一级支行、二级支行甚至更多层级。随着分支机构层级日益复杂及业务经营情况的不断变化，部分中小股份制商业银行原先相对简单的业务授权管理制度已落后于业务发展的要求。健全完善的法人授权管理机制是商业银行对分支机构实施有效管理的主要方式，是各项工作高效运转的必要条件，对中小股份制商业银行而言，良好而恰当的权限设置能在提高业务审批效率的同时有效防范风险，因此，构建完善授权体系是中小股份制商业银行当前重要而迫切的一项工作任务，各商业银行应树立发展意识，处理好集权与放权的关系，合理确定贷款权限，实行信用授权的分层次管理。
一、信用业务授权的含义
我国《商业银行法》规定：“商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担”。中国人民银行《商业银行授权、授信管理暂行规定》规定：“商业银行实行一级法人体制，必须建立法人授权管理制度。商业银行应在法定经营范围内对有关业务职能部门、分支机构和关键业务岗位进行授权”，由上述规定可知，我国中小股份制商业银行实行的是一级法人体制，全行民事责任由总行承担，分支机构是授权经营的经济组织，不具有独立法人资格。中小股份制商业银行信用业务授权是指中小股份制商业银行总行在法定范围内，对各业务职能部门、分支机构及关键业务岗位授予相应的信用业务经营和管理权限，各机构必
须且只能在总行的授权范围内开展信用业务。
二、中小股份制商业银行信用业务授权体系的构建
（一）信用业务授权体系的基本框架
商业银行授信对象可分为公司、个人、同业客户三大类，因此，信用业务授权由公司客户、个人客户、同业客户信用业务授权组成，中小股份制商业银行总行应根据各机构风险控制能力、地区经济环境和资产质量等，授予各机构一定额度、不同类别的信用业务审批权，各机构应在权限内审批信用业务，授权体系通常由总、分、支行三个层级组成，层级越低业务权限越小，业务范围越窄，中小商业银行应认真评估各层级受权人业务授权执行的规范性及尽职履责情况，并及时调整授权。
（二）信用业务授权额度的计量
授权体系基本框架确定后，随之需要明确的是授权额度的计算规则。信用业务授权实际上是对风险业务的授权，授权权限的大小应以风险敞口计算，即信用业务授权额度是以风险敞口的大小进行衡量，应将低风险信用业务从授信总量中扣除，用公式表示，信用业务风险敞口＝信用业务总量-低风险信用业务量。此外，中小股份制商业银行应将集团客户、关联客户视同单个客户合并计算风险敞口，将客户提供的保证担保与该客户的直接融资一并纳入风险敞口。
1、信用业务总量的计算。信用业务总量等于客户在银行的直接信用业务量加上间接信用业务量。直接信用业务指银行给予客户直接资金融通或是信用支持的业务，包括各项贷款、票据融资、进出口押汇等表内信用业务，以及承兑、信用证、贷款承诺等表外信用业务。间接信用业务是指客户为其他客户在银行授信而提供担保的信用业务，通常仅计算客户提供保证担保的信用业务量，不包括提供抵押、质押担保的信用业务量。
2、低风险信用业务量的计算。低风险信用业务是银行认为风险较低或是无风险的信用业务，通常包括以下五种类型：一是借款人资质很好的信用业务，如客户信用评级达到银行最高评级的信用业务；二是以全额保证金、国家债券、政策性银行金融债券质押办理的信用业务；三是由国有商业银行、国家政策性银行、中国邮政储蓄银行等资信良好的金融机构签发的存单质押、承兑的银行承兑汇票贴现或质押办理的信用业务；四是指定保险公司开出的具有储金性质或投资分红性质的保单质押办理的信用业务，或由其提供连带责任见索即付保证保险的信用业务；五是委托贷款业务。
（三）信用业务授权额度的分配
中小股份制商业银行应实行分级授权，授权额度逐级递减，主要包括总行层面的权限设置、总行对分行的授权、分行内部转授权三个层级。
1、总行层面。中小股份制商业银行可根据业务的风险特性及受权人风险控制能力，区分公司、个人、同业客户业务不同的风险程度，对总行副行长、专职审批部门、职能部门负责人、关键业务岗位分别设置不同的审批权限。
2、总行对分行的授权。应以类别行为基础，根据不同分行的业务发展状况、资产质量、经营管理水平、内控状况、风险控制能力、负责人素质、区域经济发展特点等因素实行区别授权、差别授权。
3、分行内部转授权。分行行长可分别给予分行副行长、专职审批部门、其他职能部门负责人、关键业务岗位一定的业务审批权限；对分支机构审批权限实行严格的控制，分行对支行的转授权事项，主要是低风险业务、经批准的授信项下单笔业务等。转授权的权力不得大于被授予的权力。
（四）特殊信用业务审批权限的分配
除按照信用业务风险敞口设置审批权限外，中小股份制商业银行还可从期限、品种、担保、特定行业客户等不同维度设置特殊业务审批权限，适时调整控制全行业务发展策略。一是期限方面，如要加强中长期信用业务的控制，可以规定期限超过一年的授信业务上报总行审批；二是品种方面，如要拓展零售业务，可以授权分行审批较大数额的个人住房按揭贷款业务；三是担保方面，可将风险较大的无担保的信用业务审批权限上收；四是特定行业客户方面，如欲增强对移动、电信、烟草、电网等优质客户的服务效率和竞争能力，可以授权分行自行审批较大额度的业务；同样的，可将某些风险状况不佳的行业客户的审批权限上收，规定分行不得自行审批。
（五）信用业务授权的方式和层级
1、信用业务授权分为基本授权和特别授权两种方式。基本授权是对法定经营范围内的常规业务所规定的权限，基本授权一年一定，中小股份制商业银行在制定年度基本授权时应注意授权的连续性，除特殊情况外应避免大幅调整，给机构理解与执行造成困难。特别授权是指对法定经营范围内的特殊业务，包括创新业务、特殊融资项目及超过基本授权范围的业务所规定的权限，特别授权由分行根据实际需要正式发文向总行申请，总行应在限定工作日内回复。
2、信用业务授权分为直接授权和转授权两个层级。在直接授权层级，总行行长作为授权人对总、分行相关受权人授予业务经营及管理权限。在转授权层级，总、分行相关受权人作为转授权人在总行行长业务授权范围内对相关转受权人转授业务经营及管理权限。
三、中小股份制商业银行信用业务授权体系的完善
中小股份制商业银行信用业务授权体系的有效构建，能够在强化统一的法人制度、加强风险与内控管理方面发挥重要作用，但是法人授权制度在实施过程中还存在许多薄弱环节，如缺乏有效的法人授权等级评价制度，弱化对分行资源配置的指导意义；权限按岗位设置，未考虑受权人个人因素；对越权经营者处罚不严，未做到权责明确等。这些问题的存在影响着商业银行内控机制的完善和一级法人体制的实施，需要进一步改进完善。
（一）构建有效的法人授权等级评价制度，实行差别化授权
中小股份制商业银行在给予分支机构授权额度时，应根据分支机构的风险控制能力给予差别授权，但在实际操作中，由于风险控制能力难以精确量化，在指标选择、指标权重方面缺乏有效设定，实际业务授权中往往依靠个人主观判断进行决策，甚至实行“一刀切”授权，影响了对分支机构的科学授权。应建立统一的授权等级评价制度，科学设定指标体系，作为差别化授权的依据。设定授权等级评价指标体系应充分考虑分支机构内、外部环境的影响，指标体系可由地区经济、财务、内部管理三个模块构成，以财务模块为重点。一是地区经济模块，可考察分支机构地区经济特色、地区GDP总量、地区GDP增长率、人均GDP、金融机构存款余额、贷款余额等因素；二是财务模块，可考察分支机构盈利能力、资产质量、经营规模等因素，包括RAROC、资产收益率、成本费用率；不良率、不良余额；存款余额、存款增长率、贷款余额、贷款增长率等指标；三是内部管理模块，可考察分支机构风险防范能力，包括成功堵截案件率、案件发生率、越权违规数量等指标。应对各类指标设定不同权重，通过加权计算得出综合分值，根据分值高低将分支机构划分为不同等级，给予差别授权。
（二）以授权到岗为主，授权到人为辅，逐步推行授权到人
中小股份制商业银行信贷授权的实现方式包括两种：对人授权和对岗位授权。授权到人是对自然人授权，根据受权人的变化而相应调整授权权限；授权到岗是对工作岗位授权，所有在该岗位工作的人员权限均相同。目前国内银行实行的大多是授权到岗的模式，在授权时更多的是考虑受权人所处机构、部门的情况及其岗位，对受权人自身风险把握能力、风险偏好、个人素质等因素考虑不够充分，而人是授权过程中最为关键的因素，国外一流银行授权时非常重视人的因素，根据受权人的的能力、水平、素质进行授权。而未来国内银行授权发展趋势是向国际接轨，逐步实现按人授权，我国中小股份制商业银行目前应建立授权到人与授权到岗相结合，逐步推行授行到人的授权体系。授权到人可考虑采取定性定量相结合的方式，定性方面，可考虑个人业务素质、工作经验、对事业的忠诚度、风险识别能力、风险偏好等。定量方面，可考察从业资质、从事专业时间、审批项目数量、出现风险项目数量等，并视其工作质量、专业表现、尽职情况进行动态调整。从长期看，按人授权是我国中小股份制商业银行实现科学授权的方向，但按人授权需要建立以人为本的授权考评体系，从短期看，立即全面推行尚不具备条件，可考虑以授权到岗为主，在此基础上再逐步推行授权到人。
（三）建立严格的责任追究制度，完善权责明确、奖惩结合管理机制
不受监督的权力容易导致腐败，不受制约和责任追究的授权也容易失效，有的银行提出授权即“授责”，有的银行将审批称为“问责审批”。实际业务执行中，分支机构在业务指标考核的压力下，存在追求本位利益的冲动。这就要求我们完善权责对应的机制，实现有权有责、有授有收、有奖有罚、有进有退的授权管理。一是要加强授权执行情况检查监督的力度和覆盖面，通过日常监控、定期检查、突击检查、内外部审计、系统硬约束等手段，监控授权执行情况，及时发现越权行为。二是要落实处罚，不因优质客户、好项目、项目未形成风险或损失而放松对越权行为的责任追究；对越权审批的项目下调分类级次，加提相应的专项准备，增加经营机构的成本，使越权行为得不偿失；对存在越权行为的分行减少授权权限，对越权责任人进行通报批评及经济处罚，情节严重者，可降低其职级、撤职甚至开除。三是完善奖励机制，对于执行授权管理制度规范，依法经营、合规经营、稳健经营，资产质量好的分行，可提高分行的授权权限，并在全行系统给予通报表扬，给予精神及物质方面的鼓励。
参考文献：
股份银行和商业银行的差别范文第2篇
【关键词】股份制 商业银行 票据业务 风险管理
一、股份制商业银行票据业务风险管理的重要性
（一）票据业务风险管理是股份制商业银行稳健经营的基础
随着我国股份制商业银行在票据市场资金配置的作用日趋凸现。我国股份制商业银行不断发展，具备了较强的经营管理能力、市场适应能力。目前，能否将票据业务经营风险控制在一个较低的水平已经成为关乎到银行自身稳健经营。对票据业务风险的控制，才能有效地控制和避免股份制商业银行资金方面的损失。
（二）票据业务风险管理是股份制商业银行效益增长的需要
现阶段，股份制商业银行越来越多地将利润的增长点放在票据业务的操作上。因为，我国对人民币存贷款利率并未完全放开，所以要在短期之内实现效益的增长，着眼点应放在票据业务上面。所以，票据业务风险的控制是确保我国股份制商业银行效益增长的需要，也是保障利润额增加的载体。
二、股份制商业银行票据业务经营中出现的问题和成因
（一）股份制商业银行票据业务经营过程中存在的问题
1.保证金管理存在风险隐患，主要表现为保证金收取比例不足，保证金来源不规范，保证金不进专户管理。
2.授权管理不力，越权办理业务。
3.票据业务办理缺乏真实贸易背景。
4.抵（质）押缺乏法律效力，银行不能有效规避风险。
（二）股份制商业银行票据业务经营过程中产生问题的成因
银行内部考核机制不健全、风险意识不强，未能严格执行“三查”制度，忽视对贸易背景的审核；有些银行在办理票据业务时对企业的经营情况、提供的贸易合同、增值税发票上的要素内容、贸易背景真实性等事项调查、审查和审核工作不够细致、严格；1997年颁布的《支付结算办法》和《票据管理实施办法》等法规是贴现、转贴现、票据承兑以及回购等票据业务等的主要法律依据。当前票据融资功能需求越来越大，现行法规只要求企业在办理贴现时提供贸易合同和增值税发票的复印件。由于缺少相应的法律规范和风险防范制度，很多融资性票据企业“做”出了真实的贸易合同。而且，票据业务除传统业务外，控制票据业务风险的难度越来越大，还需要进一步细化和修订监管法律法规。银行同业竞争激烈；为承揽客户，拓展票据市场份额，客观上造成票据业务的审查标准降低。
三、股份制商业银行票据业务风险管理的对策
（一）股份制商业银行应巩固对风险管理的企业文化的建设
完善的风险管理政策是可以根据市场宏观环境的变化而不断的修订，选好员工是可以授予与其职责相合的情况不断培养的，股份制商业银行应通过不断的强化巩固风险管理的企业文化，来贯彻正确的票据操作理念，将风险控制做到细致。在票据业务风险管理企业文化建设的基础上，有效地推进
内部检查的运行，严格的内部检查，可以及时发现问题和隐患，在最大程度上避免和减少损失。因为，良好的企业文化基础才能大脚步的加快票据业务风险管理的意识，有效地提高票据业务的实践操作水平。
（二）股份制商业银行应加强对票据业务流动性风险的管理
票据实现高效的流动性是有效调节股份制商业银行资产结构的渠道之一。所以，对于股份制商业银行来说，加强对票据业务流动性风险的管理是控制和降低票据业务风险的一项基础性工作。加强对票据业务流动性风险的管理应注重，加强对宏微观经济以及金融形势预期，提高对各项货币政策的敏感性，充分预期和准确把握判断货币政策的变化。特别要重视和关注央行货币政策报告、公开市场操作等“窗口”性和“信号”性的指示，在票据业务流动性管理上达到顺势而为的境地。
（三）股份制商业银行应加强对票据业务利率风险的管理
票据资产是利率敏感性相当高的流动性资产。在上海银行间同业拆放利率（以下简称Shibor）频繁波动的情况下，票据资产贴现、转贴现定价是控制票据业务风险的一个重要的环节，这就要求股份制商业银行制定理性的票据业务利率定价策略。票据业务利率定价应形成以基准利率盯住Shibor为中心，体现差别的浮动利率体系。差别利率的制定要考虑到银行自身的成本情况、目标利润水平，对于资金成本高，为达到相同的利润水平则相应要提高贴现的利率水平。
（四）股份制商业银行应实现对票据业务风险的动态化管理
票据业务风险是股份制商业银行在实现票据盈利经营过程中与生俱来的，经济时期的不同阶段，和宏观经济金融环境的不断变化下，加上股份制商业银行对票据业务不断地创新，那么，票据业务风险必然呈现出不同的形式，并且，随着我国金融改革的深化而呈现动态变化的特征。因此，对于股份制商业银行来说，票据业务的风险管理应该是进行动态的管理。按照不同的阶段，依据银行票据业务的数量规模，定期监控，以实现动态管理的效率。
四、结束语
票据作为市场经济发展到一定阶段的必然产物，已成为现代经济生活中主要的信用支付工具，也是股份制银行之间拆借业务的主要模式和盈利的关键途径。所以，加强票据业务风险管理，全面提升股份制银行的票据风险控制能力，是为股份制商业银行的稳健发展提供健康载体的关键一环。
参考文献
[1]原擒龙.商业银行国际结算与贸易融资业务[M].北京：中国金融出版社，2008.
股份银行和商业银行的差别范文第3篇
一、我国股份制商业在发展中存在的问题
（一）市场定位不明确
我国股份制商业银行在其发展的过程中由于资金规模有限，因此，股份制商业银行与国有银行相比，很难从全方位满足大客户的各种需要。同时，由于我国股份制商业银行在其发展的过程中没有对自己进行准确的市场定位，导致了我国股份制商业银行在与国有银行进行竞争的过程中难免会处于被动的地位。在股份制商业银行进行经营的过程中，并没有明确自身的经营领域，而在进行市场定位的过程中也仅仅是效仿国有银行。除此之外，在股份制商业银行进行经营的过程中，忽视由于自身组建时间很短，在经营规模以及人才队伍等方面还存在严重欠缺的情况下，盲目的与国有银行进行竞争，导致了股份制商业银行很难打开经营局面。这导致了股份制商业银行在提供服务的过程中一方面有助于自身情况所限无法满足大客户的实际需求，另外一方面受自己经营理念的影响，导致股份制商业银行忽视了潜在的中小客户。
（二）缺乏战略规划
我国股份制商业银行在进行经营的过程中，十分注重存款率和贷款率之间的表面数字，并且银行的员工只有完成预期的规定指标之后，工作人员才能获得银行许诺的待遇。这就导致我国股份制商业银行在发展的过程中，为了完成预定的存款业务，往往会不计银行成本，并且在进行年末考核时点数的时候凸显了我国股份制商业银行在经营时的短期行为。除此之外，在股份制商业银行的短期贷款行为中，往往会存在着企业资金周转周期和贷款周期不相匹配的现象，这也严重阻碍了我国股份制商业银行的发展。
（三）自主创新能力尤显不足
在我国股份制银行进行经营的过程中，主要经营业务仍以存贷款为主，在金融创新方面还存在着诸多不足。并且在我国股份制银行发展的过程中，中间业务在我国股份制银行业务中所占的比例仍旧很低。但是从全球金融市场的整体发展趋势来看，大多金融机构在进行经营的过程中大部分采取了混业经营的模式，从而不断扩大了银行的经范围，其中也推出以收费为主的中坚业务。但是，从我国股份制银行的整体发展状况来看，中间业务在银行业务中仍旧比较低。
（四）风险管理技术严重落后
我国股份制银行在发展的过程中，由于过于依赖传统业务，强调银行发展过程中存贷款的数额，导致股份制商业银行在发展的过程中过多注重银行业务的拓展，而忽视了风险控制。除此之外，在我国股份制银行发展的过程中，由于发展时间较短，股份制银行还没有形成完善的内部约束机制，因此导致了我国股份制商业银行发展的过程中，往往会由于经营不当和不当操作导致风险隐患。最后，在我国股份制商业银行发展的过程中，由于发展时间十分短，股份制商业银行还没有建立起健全的个人信贷业务风险管理模式，也未对公司业务以及个人业务实施真正的差别化风险管理。
二、股份制商业银行发展战略研究
（一）进行准确的自我定位
在我国股份制商业银行发展的过程中应该根据银行具体的生存环境，在发展的过程中充分借鉴国外股份制商业银行成功经验，定位为社会银行。并且在股份制商业银行发展的过程中应该充分发挥其地域优势，服务于地方经济发展。并且在股份制商业银行发展的过程中，应该主动将当地家庭以及中小企业作为银行发展的服务对象。
在我国股份制银行发展的过程中，银行发展所吸收的存款，应该借贷给地方中小企业，服务于中小企业的发展。在发展的过程中应该立足于市民的做好，争取推动当地经济建设的发展，在当地树立起良好的企业形象。在股份制商业银行发展的过程中应该主义为当地客户提供高校优质的服务。在股份制银行发展的起步阶段应该主要着眼于中小客户并树立起良好的银行品牌形象，这样可以为股份制商业银行的发展吸引更多的客户。
（二）实施区域化发展战略
随着我国金融市场对外开放力度不断加大，我国股份制商业银行发展所面临的挑战也必将越来越严峻。由于我国股份制商业银行在进行经营的过程中受到低于限制比较强烈，往往使我国股份制商业银行在市场竞争环境中长期处于劣势，难以获得长久发展。这就要求我国股份制商业银行在其发展的过程中，部分实力雄厚的股份制商业银行能够积极需求新的发展路径，摆脱低于对股份制商业银行发展的限制。因此，这就要求部分规模比较大，业绩比较好计征能力比较强的股份制商业银行，可以在其他低于开设银行分支机构，最终发展成为区域性的股份制商业银行。通过扩大股份制商业银行的经营规模，实现区域内的合理布局，逐步提高股份制商业银行的市场影响力，建设成有影响力的地区性的金融服务平台。
（三）增强综合创新能力
在我国股份制商业银行发展的过程中，银行发展应该与地方金融市场结合起来，加强银行利用信息科技的能力，促进银行经营业务以及银行管理的创新。 在股份制银行发展的过程中，加强银行创新能力应该围绕着提高区域内市场需求相应的快速性以及决策信息的高效性，在进行创新时应该进行服务水平创新、服务创新以及银行管理创新。在股份制商业银行发展的过程中应该将现代信息技术与特定的客户服务、银行风险控制体系以及经营管理等建设有机结合起来，为实现股份制商业银行的可持续发展提供不竭的动力。
（四）加大对风险的缝隙和控制力度
在股份制商业银行发展的过程中，要严格按照新巴塞尔协议对各种潜在的风险进行实时监控，同时要加强人才培养力度，在全体员工中坚形成风险意识，并在银行发展的过程中，逐步转变存贷款有限的理念。股份制商业银行在建立内部风险评估机制时，应该尝试利用新巴塞尔协议的内部评级制来识别、计量、分析以及约束银行的盲目市场行为。要严格按照五级贷款制对贷款进行明确划分，在银行发展的过程中不断降低不良贷款率，化解市场风险。在股份制银行发展的过程中，银行应该注意加强建立内部控制制度建设，加大对银行员工违法操作的惩处力度，采取多种措施，减少银行在经营过程中所面临的各种风险。
股份银行和商业银行的差别范文第4篇
15亿问题贷款究竟是怎么放出去的？
如此沉重的不良贷款包袱是如何形成的？
为什么选择引资改制的路径解决银行的历史包袱问题？
为什么引进一家私募股权投资而不是真正的战略投资者改造银行？
为什么是平安成为了深发展的控股股东？
这些谜题的存在令深发展的前世今生仅仅是中国银行业的个案，而不能成为整个行业反思的普遍样本。
十几年前，中国社科院金融研究所银行室主任曾刚曾给一家股份制商业银行做发展规划，当时各家同类银行的条件相差无几。时至谢幕前，作为中国最早成立的股份制商业银行，深发展与很多和它同期起步的银行相比已经有了相当的差距。我们不纯粹以资产规模论英雄，而就盈利能力和盈利水平而言，与目前居于一线的股份制商业银行相比，它已经远远落后了，甚至落后于北京银行这样的城市商业银行。
股份银行和商业银行的差别范文第5篇
国外对商业银行经营绩效的研究由来已久，大致包括数据包络分析法（DEA）、随机前沿法（SFA）和主成分分析法（PCA）。而我国对商业银行绩效评价的研究起步较晚，所以国内学者都是基于国外已有的研究成果进行的。陶雄华和卢李（2010）利用我国12家商业银行2003-2009年的数据测算出EVA价值，并对我国商业银行EVA价值创造的影响因素进行了实证分析。王军（2011）利用因子分析法，并选取16个指标作为商业银行核心竞争力评价指标体系，对我国商业银行的竞争力进行综合评价。孟令余（2013）运用随机效应模型，对我国22家商业银行2007-2011年的面板数据进行实证研究，发现在引入股权结构以后，国有商业银行的平均总资产收益率明显高于全国性股份制商业银行。
本文在国内外已有研究的基础上，选取我国20家商业银行样本，运用spss软件对商业银行经营绩效进行因子分析，并对评价结果给出相应的政策建议。
二、指标体系构建与样本选择
（一） 评价指标设计
从我国商业银行经营的"三性"原则以及长远发展的角度考虑，即盈利性、流动性、安全性和发展性，本文主要考察如下12个指标：净资产收益率（X1）、总资产报酬率（X2）、成本收入比（X3）、资产利润率（X4）、流动比率（X5）、贷存比率、资本充足率（X7）、不良贷款率（X8）、营业收入增长率（X9）、净利润增长率（X10）、总资产增长率（X11）和资本累积率（X12）。
（二） 因子分析方法
因子分析是一种处理降维，进而简化数据的多元统计分析方法。它将具有错综复杂关系的变量综合为数量较少的几个因子，并用这少数几个因子来表示观测数据的基本数据结构。原始的具有错综复杂关系的变量是可观测的显性变量，而因子一般是不可观测的潜在变量。因子分析中的公共因子是不可直接观测但又客观存在的共同影响因素，每一个变量都可以分解为一些公共因子与特殊因子的线性组合。
（三） 样本选取与数据来源
本文以工商银行、农业银行、建设银行、中国银行、交通银行、招商银行、浙商银行、光大银行、中信银行、兴业银行、渤海银行、广发银行、华夏银行、民生银行、平安银行（前深发展银行）、浦发银行、恒丰银行、北京银行、南京银行以及宁波银行等20家商业银行为实证研究的样本。其中前4家为国有控股银行，中间13家为全国性股份制商业银行，最后3家为城市商业银行。之所以选择这20家商业银行，是因为它们规模大，所占市场份额高，基本代表了我国银行业的经营情况和发展趋势。
实证过程所需要的数据都是由这些商业银行2012年的年度财务报告整理得到的。然后，通过对这些数据进行整理，利用上述12个指标的公式进行计算，可以得到本次因子分析中所需要的原始数据。
三、商业银行经营绩效评价的实证分析
从上表中可以看出，我国四大国有商业银行经营绩效的综合排名比较靠后。其中，工商银行排名13，中国银行排名19、农业银行排名15、建设银行排名17。这表明我国国有银行的经营实力还是较弱的，这与国有银行员工专业素质不高和机构有相当大的关系。虽然前3名都是全国性股份制商业银行，但是城市商业银行的排名都在前十，比如北京银行第4，南京银行第7，宁波银行第8，所以平均经营绩效要高于全国性股份制商业银行。此外股份制商业银行经营绩效差别很大，如恒丰银行排第一，中信银行却排最后。
但是考察各主成分，发现在安全性方面，国有商业银行的排名还是靠前的，但是成长和发展性以及流动性方面就相当靠后了。城市商业银行在盈利性方面稍有不足，但是在其他三个方面排名比较靠前。
四、结论与建议
