运营情况分析制度

前言：想要写出一篇令人眼前一亮的文章吗？我们特意为您整理了5篇运营情况分析制度范文，相信会为您的写作带来帮助，发现更多的写作思路和灵感。

运营情况分析制度范文第1篇

公立医院运营管理是以全面预算管理和业务流程管理为核心，以全成本管理和绩效管理为工具，对医院内部运营各环节的设计、计划、组织、实施、控制和评价等管理活动的总称，是对医院人、财、物、技术等核心资源进行科学配置、精细管理和有效使用的一系列管理手段和方法。大力推动公立医院核心业务工作与运营管理工作深度结合，将现代管理理念、方法和技术融入运行管理的各个领域、层级和环节，提升运营管理精细化水平；坚持高质量发展和内涵建设，通过完善管理制度、再造业务流程、优化资源配置、强化分析评价等管理手段，将运营管理转化为价值创造，有效提升运营管理效益和投入产出效率。建立健全内控管理和风险监控制度措施，使之既符合业务管理规范化要求，又满足风险防控精准化需要。

一、背景

（一）2021年国家卫生健康委

中医药管理局关于《加强公立医院运营管理的指导意见》要求结合工做实际，进一步研究适合提高本单位运营管理水平的具体措施和方法。

（二）2021年医保支付改革，保定市被确定为区域点数法总额预算和按病种分值付费（DIP）试点城市。

二、组织架构

公立医院运营管理采取运营管理委员会，下设运营管理小组，各小组各司其职的管理模式。

（一）医院运营管理委员会，下设五个医院运营管理小组

主

任：

副主任：

秘

书：

成

员：财务、审计、人事、医疗、护理、物价、医保、信息、运营助理员

职

责：

1.研究政策，找到政策边界，规避相关风险，为院领导班子提供政策依据，更好的制定好符合国家政策、有利于医院发展的战略方向。

2.研究起草部门运营管理工作制度，完善各项规章制度。

3.研究并制定医院运营管理年度工作目标、指标和计划，审议医院运营管理分析评价报告

4.梳理和完善运营管理流程，以精细化管理和提质增效为目标，综合运用系统思维统筹优化管理流程。

5.定期对临床各科室运营情况进行专题分析汇报和反馈，对临床科室人力资源、设备、材料、药品、空间、床位、工作量、工作效率等专项进行横向和纵向绩效分析评估，为院科两级精细化运营提供决策参考依据。

6.加强成本控制，降低运营消耗，节约医院运行成本，提高经济效率，追求利润最大化。

7.持续优化医院绩效薪酬体系，建立高效的激励机制。

8.组织开展运营效果分析评价，撰写运营效果分析报告等。对医院运营管理工作提出意见和改进措施。

运营管理一组：医疗质量安全

运营管理二组：人力资源管理组

运营管理三组：经济运营管理组

运营管理四组：物资采购供应组

运营管理五组：信息组

工作计划：

1.建设管理领导小组运营管理委员会，明确各部门在运营管理方面的工作职责和具体分工。

2.确定运营管理战略，并逐级分解运营管理任务目标。

3.学科定位与建设，理清科室人员配备，职称等情况，对人力资源进行科学配置和规划。

4.梳理固定资产，无形资产等，进行资产及医疗设备运营效益分析。

5.进行医院成本管控及效益分析，确定可控成本范畴，重点管控可控成本。

6.对医疗收费项目进行分析，提高医疗收入的同时，降低非医疗收入占比。

运营情况分析制度范文第2篇

一、内控制度的实施要与自身的特点相融合

（一）单位实施内控不能把一些原有内控制度和要求完全复制到工作中去，而要根据自身的实际情况和业务特点，灵活的加以运用。在实际工作中，现有好多的规章制度，内控所要做的是要与其原有的制度进行融合。如果在原有基础上进行叠加，就会造成很多重复工作，增加了内控实施的成本，降低了内控实施的效率。

在实际管理工作中，各单位与经济实体都有自己不同的业务模式和商业模式，内控体系的构建也要在充分理解管理运营模式的基础上，结合自身的实际情况，把握单位运营，业务控制的关键点，制定适合本行业流程的内控管理制度与环节。

（二）工作中，理论指导实际，要将控制制度落实到实处。每年要定期组织内控测评，依据单位内部控制规范的要求，根据定期测评结果，重新完善、梳理和修订本单位经营项目、运营、质量、财务等各方面的管理规章，使单位的经营风险为零。在单位内部，对各部门流程与程序运作进行设定控制点监督，做好流程与程序的内部控制管理制度，完善单位的风险管理体系。

二、内控制度的环境建设要全员参与

（一）要使内控管理有效，必须从改善经济单位内部环境着手。注重加强内部关于内控理论的树立和强化，培育全员内控意识，加强内控环境建设。

（二）内控建设是全员工程，需要全体员工来共同参与，不是一两个部门，只有领导层参与那么简单。高效的内控要使员工有认同感，如果没有大家的认同，内部员工就会多一些抱怨，执行不到位，使得管理与执行脱节，造成‘两张皮’的现象。实际执行过程中，要充分利用内部因分工而产生的相互制约、相互联系的关系，形成一系列具有控制职能的方法、措施和程序，并逐步予以规范化、系统化，使之成为一个严密的、较为完整的控制方法与体系。

（三）实施单位内部管理制度化、日常管理流程化、流程管理信息化。用这种“链条式的链接管理办法”环环相扣，使各单位各部门在工作中互相监督，让工作有章可循，这样可以使全体员工参与到日常的内控建设中，有效的促进单位风险管理工作的开展，提升员工的主人翁意识。

（四）在内控制度建设过程中，财务过程的公正透明和财务数据的真实可靠，是企业内部控制的重要环节之一。单位经济运营状况的好坏，是通过一系列的财务数据和财务报表来体现的，日常工作中积累的各类财务审批数据，是反映单位运营问题、发现管理环节上存在的不足，并提前预警、量化、风险效果的数字权威，是我们参考运营未来的重要依据。

（五）全面预算管理费用分析工具、财务流程监控、集中式财务管理等手段，都是经济单位用来加强对财务数据和财务过程管控方式的一种重要途径。当今的经济管理市场，竞争激烈，内部控制尤为重要。管理层及财务管理工作已不仅仅是校对财务报表那么简单，需要对整个运营情况进行深入了解，分级预算，实施有序分析及管控。

目前大多数单位财务体系已经或即将开始进行信息化建设，财务过程管理正在朝着全自动化、全流程化的方向发展。财务过程的内控体系，也正在由事后分析转向事前、事中控制，各类财务软件也在不断地升级与开发出来，这些都将大大的增强单位内控制度的执行能力。当今的经济管理市场，竞争激烈，内部控制尤为重要。管理层及财务管理工作已不仅仅是校对财务报表那么简单，还需要对整个运营情况进行深入了解、监督，分级预算，实施有序分析及管控。

三、内控制度势在必行

在财务内控体系中，风险分析是很重要的一环。不同的单位风险点不同，要针对自己单位的风险特点，采取不同的控制措施及方法，才能有效的防范及控制经营风险。

运营情况分析制度范文第3篇

单位名称：XX酒店管理有限公司

姓名：XXX      职务：财务经理     直接上级：XXX

一、岗位职责概述： 

1、遵守酒店财务制度的规定，制定并完善适合酒店运营管理的财务规章制度并确保严格贯彻执行；

2、负责运营期各项财务工作，准备相关预算，报告等工作；

3、提供现金流量预测，通过对存货、信用授权、应收、应付账款、存汇款的控制，使酒店的现金流产生最大效益；

4、按要求准备财务报告并提供经营趋势分析，弱点分析及应采取的正确措施；

5、定期审阅由下属呈递的报告，检查其正确性、准确性，并对有差额之处进行审查；

6、起草年度预算，和实际结果比较，并分析原因；

7、定期组织信贷会议和经营损益分析会议，监督预算执行情况；

8、监督运营物品盘点并跟踪措施；

9、制定部门人力资源规划和管理需求，负责招聘酒店财务部人员已及人员管理；

10、负责酒店财务部人员的半年和年度工作考核和评估；

11、组织财务部人员定期业务培训，审核财务培训计划并保证实施。

二、2020年重要工作内容概述：

1、完成2019年企业所得税汇算清缴工作；

2、完成账务梳理工作，寻找账务处理差异的部分并及时进行账务调整，确保核对的科目余额无误，如：应付职工薪酬科目、其他应收应付科目等；

3、每月进行各模块账务检查，完成月结并出具相关损益报表；每月召开损益分析会；

4、每月按时完成税务申报；

5、完成2021年预算的汇总编制工作；

6、完成资产梳理工作；在前期资产管理混乱，资产管理系统和实际拥有资产不一致的情况下，对资产进行了账务上的梳理和实际物品的盘点，建立新的台账，使资产账账相符，账实相符；

7、补充了《财务中心标准操作程序》成本部相关制度的缺失部分；

8、完成PICC物品项目的整理；对PICC项目进行了分类和明确到货周期，对长期未使用项目和重复项目进行禁用；完成了对系统库存的整理；使K3系统、PICC系统、实物存货的一致，账实相符；

9、财务运营部组织了两次非财务人员培训，针对酒店的销售平台及产品，培训收银员基本岗位职责以及如何打单、入账、开具发票；及时核销验券码等，确保酒店收入准确入账，减少收银员入账错误的情况；

10、在人力资源中心的协助下，补充了审计制度及相关处罚措施，从而规范了各营业点收银员的入账方式，降低了收银员的错误率；

11、运营部2020年合计召开6次召开信贷会：在酒店领导的协助和销售负责人的配合下，应收账款回款情况比较理想，除政府，集团和特殊款项外，账龄一般不超过60天；

12、配合各部门完成日常物资采购、紧急物资采购、其他采购工作；逐步落实项目梳理及比价工作。

三、2021年工作目标和计划：

1、加强会计核算工作。对2020年账务梳理过程中发现的问题进行总结归纳并形成文件；

2、加强财务自查工作。完善账务流程，确保数据的准确性；  

3、加强财务监督职能。 严控内部管理，协助运营部梳理酒店发票的管理工作，形成制度文件；严格按照国家相关会计法规及公司财务制度的规定，对违法违规的活动进行制止，防范税务风险；

4、加强财务分析工作。对经营状况及时分析，及时对比预算、对比市场；按时召开损益会；

5、严格执行审计制度，出具相关报告；每月召开信贷会，及时催收应收账款；

6、对外沟通与协调。做好与税局的沟通工作，每月按时按质完成税务申报工作并进行税负率的分析；

7、在2020年资产台账的基础上，每月对各部门运营物品进行管理监督，确保使用部门对固定资产、瓷器、玻璃器皿、布草、低值易耗等的管理符合制度要求，并且每季度对HOE物品进行盘点，并出具盘点报告；

8、每月对各餐饮点进行抽查和成本测试，减少浪费和其他损耗，避免成本过高；

运营情况分析制度范文第4篇

一、地铁筹备试运营初期预算编制的方法及相关要求

1.费用分类。按照运营筹备期和运营期工作计划，将各类费用划分为工资及相关费用、生产维修费、运营能耗、运营费用、生产及行政管理费、税金及相关费用、市场营销费用七大类，并对七大类所包含的费用项目进行明细列示，内容涵盖运营筹备工作所有业务。

2.费用报表。根据运营实际的机构设置、人员编制、部门职责，以业务预算为导向，确定各部门编制各类预算费用的报表格式内容及编制职责。

3.预算分析。以业务活动为依据，以项目内容为基础，按业务需求逐项测算，了解各个生产经营环节，深入到一线工作中，从维修修程、工作流程等方面，熟悉各个部门的日常工作流程先行编制业务预算，针对业务预算进行分析。如车辆维修费用是按照修成化分为：日检、双周检、月检、年检，业务部门按照修程预算每列次需要消耗的费用，经过综合分析，将修成可以转算为材料费和发生的委外维修费两部分，在此基础上根据业务流程、数据统计、财务分析工作，将业务预算转换财务预算中的会计科目，进行财务预算管理。

二、运营初期预算编制报表内容

预算编制的内容包括所有与货币收支相关的业务和其他数量反应的事项，包括综合年度工作计划和财务预算两部分。财务预算是由基本支出预算和项目支出预算、税金和采购预算组成。

1.工资及相关费用。根据经公司批准的组织机构、各生产、职能管理人员配备等资源配置情况、各类生产管理模式、概算中的具体内容，编制人员费用明细表，该费用明细表与财务科目中工资及相关费用一致，便于成本核算时进行对比，这是人力资源部控制人工费用的主要依据。

2.生产维修费。按照设施设备系统不同，将设施设备维修划分：机电设备维修、供电设备维修、通信设备维修、自动化设备维修、AFC设备维修、轨道、房屋建筑物维修六大类；生产维修费包括：设施设备维修、车辆维修、特种设备检验检测费、其他生产维修费（包括更新改造、安全设施改造费也就是技改技措）。根据公司制定的生产维修计划、按照设施设备、车辆维修委外合同内容，以及各类维修过程中消耗的材料费用编制生产维修费用并与财务科目一致。

3.运营能耗。主要是运营生产中耗费的水费、电费、热蒸气（暖）费；依据供应单位提供的数据及分管业务部门计量的数据进行编制。

4.运营费用。按照运营筹备工作计划将与运营生产相关的费用计入到运营费用中，包括： 劳动保护费（生产劳动防护用品、日常劳保用品）、发票印制费、车票制作使用维护费、物业管理费、保安管理费、车站（隧道、机车车辆）保洁费、无线通讯管理费、生产培训费、安全和设备管理活动费、员工工装费、运营保险费、环境检测费、生产用车费。

5.生产及行政管理费、是公司生产、管理发生的费用。依据公司相关管理制度、各类管理用具、计算机、办公用品等管理必须费用的配置标准，按岗位及人员标准编制，并明确归口管理部门的职责，同时与财务科目核算内容保持一致，便于成本核算时进行对比，这是日常控制经费的主要依据。

6.税金及相关费用。以与运营有关的税种、税率为依据计算所得。

7.市场营销费用。依据公司发展规划及发展战略和公司企业文化，编制公司营销费用，包括：广告宣传费、印刷费、展览费等。

三、地铁筹备试运营初期预算的执行及管理

预算的编制程序本着满足生产需要，促进业务发展，保障地铁运营筹备工作顺利进行为原则，以预算年度的实际情况为依据，自下而上测算本部门年度工作计划、财务预算。

由于运营规模较大、部门、人员较多，在实际运营过程中，会发生各种各样的情况。为了能够达到控制的目的，将各类费用划分归口管理部门进行执行控制管理。各生产部门根据工作计划及维修修程，编制物料消耗计划，分报由专业职能部门进行审核；行政管理部门消耗量，按照公司制定的配置标准和管理制度进行测算，并经归口管理部门审核；采购计划由物资采购部门根据生产消耗需求计划、库存情况和采购周期，编制不同时期的采购计划并进行计划内采购。

在预算执行中，预算内项目，由归口管理部门按照月度预算内容拟定请示，并按月执行；对涉及安全、经营、整改的预算外项目，需要立项的，由需求部门或归口管理部门拟定请示报总公司审批同意后执行。

规范预算支出，对预算执行实际状况不断地同原预算进行比较，分析差异，监督预算执行状况。为了达到此项目的，预算管理职能部门定期组织预算执行情况的检查，了解预算执行过程中存在的问题；编制制定预算跟踪管理台账，分别对各部门特别是归口管理部门进行预算跟踪管理，随时查看、分析预算执行状况；建立预算执行情况分析制度，定期召开预算执行情况分析会，定期地提供各类分析报告，内容包括公司所有的经营信息，例如，各业务完成情况分析、各项目费用执行情况分析、部门执行情况分析等等，量化分析具体的财务数据，查找预算执行过程中存在的问题，提出相应的改进措施；只有各部门协调一致，整个运营预算才能得到较好的控制与管理。

四、地铁筹备试运营初期预算的考核

遵循“事前预算、事中控制、事后分析、考核”的原则。预算执行情况考核是发挥预算约束与激励作用的必要措施，同时也是对预算执行者的绩效评价。运营初期各项工作的变动比较大，随机、临时性工作也比较多，针对这种特殊时期的预算考核，就要针对预算单位的预算工作质量及预算外工作质量和预算执行情况实行综合考评；以季度预算执行考核为主，结合年度绩效考核制度进行；以预算目标为标准，通过实际与预算的比较和差异分析，确认其责任归属，并根据奖惩制度的规定，使考评结果与责任人的利益挂钩。

运营情况分析制度范文第5篇

发展。

关键词：高速公路运营企业；人力资源管理；现状；对策

一、前言

目前，我国公路交通建设获得较为迅猛的发展，为高速公路运营企业提供了较大的机遇和考验。高速公路运营企业处于目前的发展状态下，及时的找出人力资源管理中出现的问题，并探讨相关的完善对策，将人力资源管理的作用全方位发挥，对我国社会经济发展、社会经济建设有着较为明显的促进作用。

二、分析高速公路运营企业人力资源管理的现状

2.1没有平衡的能力结构

现今，我国高速公路运营企业的员工中以一线收费人员居多，专业技术人员相对来说较少。从专业技术结构来说，拥有中高级职称的工作人员与初级技术工作人员的比例无法处于平衡的状态。在已通车项目的实际运营中严重缺乏具有前瞻性、创造性、新思路等人才，特别是相对缺乏养护、机电系统维护等方面的技术人员，这样的情况会对企业的快速发展起到约束的作用。

2.2复合型和拔尖人才相对缺乏

目前，高速公路运营企业在对人才素质、科技素质等方面有着较高的需求，在人才交流等方面相对来说较为繁多。因为高速公路运营企业相对单一、传统的管理模式造成较多的工作人员在相同的岗位长时间的工作，并且有着相对单一的学习方向，长期的工作均固定在相同的坏境内，导致单技能的人才相对来说较多，严重确保复合型、顶尖工作人员，造成高速公路运营企业在人才施工、调动、交流等方面有着较大的约束，对公路交通事业改革人事制度等操作带来较为严重的制约。

2.3人力资源政策与规划相对缺乏

高速公路运营企业中人力资源管理工作中人力资源规划占据着相对重要的位置，人力资源管理工作在合同管理、人事调动、绩效评估、薪酬、考勤、招聘等方面的工作给予相对重视的态度[1]。而长时间的战略政策与规划相对来说较为缺乏，所指定的政策与国家的激励、任用、选择等政策不相符合，无法支持高速公路运营企业人力资源管理工作。造成高速公路运营企业在实际的发展中不能优化配置人力流动等情况，安排人事的工作常见由于因人设岗造成情大于法等方面的情况。

三、完善高速公路运营企业人力资源管理的对策

3.1构建合理的用人制度

通过相关的激励政策促进工作人员的激情得到有效增加，使员工的工作效率得到提高，合理的将拔尖人才、骨干人才的薪资水平提高，同时将较多的发展空间与机会为工作人员提供，能够让员工处于相对和谐、良好等环境中进行工作，将流失人才等方面的问题全面解决。另外，在公路交通企业的发展中，将管理制度合理的引入，通过期权、股票等方法，让技术人员、管理人员投入自身目前拥有的人力资本，分配则以资本、效率、劳动等方面作为基础，并且构建与公路交通事业互相符合的薪酬制度，确保交通行业能够通过合理的育才、留才、激才、选才等制度将更多的优秀人才吸引。

3.2管理人员应该合理的将观念转变

高速公路运营企业的主要管理人员应该将以人为本的相关理念全面构建，并且将人力资源管理作为企业发展的重要问题，让员工处于相对良好氛围内进行工作。管理人员还应该对职工工作中的想法给予重视，将相对传统的理念全面抛弃，确保构建的新观念与社会经济的发展互相使用，尽可能的构建开发人力资源的相关战略，其中主要包含职工活力增强、人力资源结构优化、职工素质提高、人才队伍稳定等相关体系，为公路交通行业的发展奠定基础[2]。

3.3促进招聘工作科学性的提高

高速公路运营企业在招聘人才的工作中应该重视长时间的利益，防止出现短期行为等情况，同时尽量避免给予员工虚假的宣传，避免员工招聘后出现不负责任、磨洋工等情况。合理的预测人力资源需求、供给等方面情况，并且构建相关的人力资源制度，给人力资源质量、数量等方面的需求提供保障。在人力资源内部规划的额工作中，应该通过人力资源总体的政策与目标，确保人员劳动关系、人员退休、人员使用、人员补充等业务计划得到全面实施。

3.4合理的规划员工的职业生涯

高速公路运营企业人力资源管理工作中应该对员工职业发展的愿望、需求进行全面了解，同时对员工价值观、兴趣、能力、个人性格等方面进行分析，合理为员工的职业生涯进行规划，确保员工的工作潜能与激情得到有效激发，将人力资源的相关效益全面发挥。还应该为员工制定科学的职业阶梯，确保员工在实际的工作中有着明确的目标、明朗的前景等，使员工工作的积极性得到充分调动。

四、结束语

综上所述，高速公路运营企业要想获得较为快速的发展，则需要认真对待人力资源管理工作中存在的问题，积极探讨相关的完善对策，并且坚持人本管理，确保能够与市场经济的管理规律互相符合，对人的主导作用、创造力、智慧等方面给予重视的态度，从根本上促进高速公路运营企业获得更加快速的发展。

参考文献：

[1]刘水木.关于高速公路人力资源管理存在的问题分析及其建议[J].现代经济信息，2011，11（22）.

[2]孟凡平.人力资源管理在高速公路运营中的问题与对策分析[J].商场现代化，2009，9（10）.