银行员工自查报告

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银行员工自查报告范文第1篇

一、思想道德方面：

1.在日常工作中，未出现差错较多、任务完成不及时、敷衍、推诿等责任心不强、作风不扎实的行为；

2.未有经常迟到、旷工、早退等不遵守劳动纪律和情绪低落、工作消极的行为；

3.未有经常无故不参加政治学习、业务学习等集体活动的行为；

4.未有利用工作便利收受客户红包、手续费，索取财物或借用通讯设备、交通工具、报销各种费用、谋取个人私利的行为。

二、日常生活行为方面：

1.未有经常出入歌舞厅、宾馆、娱乐场所等，消费与正当收入严重不符的行为；

2.未有经常以钱物为赌注打牌、打麻将或参与、玩游戏机等其他变相赌博的行为；没有涉嫌“黄、毒、黑”等违法违纪行为；

3.未有长期拖欠贷款、借款不还，或信用卡恶意透支，或经常找人借钱的行为；

4.未有从事第二职业或做生意，或利用工作之便帮助亲戚、朋友做生意的行为；没有上班时间传呼、电话不断，与社会不良人员交往的行为；没有经常在上班时间买卖股票、期货或参与传销的行为；

5.未有因家庭重大变故，造成情绪波动较大的行为；没有经常深夜不归或夜不归宿的行为。

三、业务管理方面：

1.未有对金融规章制度及上级的精神不认真传达学习和贯彻落实的情况，明确本单位或本部门各业务操作岗位职责；

2.未有对业务工作中存在的漏洞不及时采取有效措施解决的情况，及时解决网点需要解决问题；

3.未有对违纪违规行为或业务事故不按规定及时制止、报告和处理的情况；

4.未有办理业务越权行事的行为，未有网点、部门负责人违法违规办理业务的情况；

5.未有财会部门主管、主管行长、行长不坚持每旬、每月、每季对所有尾箱现金进行清点的情况；

6.未有不按规定安排对重要岗位进行轮岗的情况。

四、业务操作方面：

1.未有不按规定对账而出现账账、账实、账表不符的情况；未有未经会计主管审核或授权，擅自办理入账、提出交换、电子汇划的行为；

2.未有伪造、涂改变造凭证转移资金和隐匿、故意销毁会计凭证的现象；

3.无单人上门收款、送款违反规定程序办理上门收款业务和办理印鉴卡、重要凭证等业务的情况；无不严格执行每天营业终了双人清点尾箱现金或清点后不登记、不签名的情况；

4.未有擅自动用库存款垫付其他款项、白条抵库的行为。无收、付款时偷张换张，隐瞒不报出纳长款的现象；未有擅自保管客户存折（单）、银行卡及密码的行为,并替代储户取款现象；

5.未有允许单位和个人超额提现或对大额提现不按规定报告、报批的情况；未有开户审查不严、违反个人存款实名制规定办理个人储蓄开户手续办理公款私存的行为；

6.未有未按规定私自为客户办理挂失手续，盗取客户资金的现象；未有越权或虚假签发存单、凭证式国库券收款凭证、个人存款证明及其他存款单证的行为；

7.未有故意隐瞒和掩盖借款人的真实资信情况，提供虚假的贷前调查报告行为；

8.未有超越职权和范围用印行为，无未经审批或审批手续不全用印行为；未有私自将单位介绍信给他人使用的行为；

9.未有私自将押运路线透露给他人的行为；

银行员工自查报告范文第2篇

一、各项指标完成情况。

1、负债业务增势明显。6月末自营存款余额为XX万元，较年初新增XX万元，已提前完成全年任务。其中储蓄存款余额XX万元，较年初新增XX万元，完成全年任务的66%。对公存款XX万元，较年初新增XX万元，完成全年任务的154%；日均储蓄存款余额XX万元，较核定基数增XX万元，完成任务的99%；对公日均存款余额XX万元，较核定基数增XX万元，完成任务的161%。

2、资产业务快速发展。6月末自营贷款XX万元，较年初新增XX万元，其中个人资产业务XX万元，较年初新增XX万元，完成全年任务90%，对公资产余额XX万元，较年初新增XX万元。贴现累计发生额X亿元。

3、中间业务稳步推进。上半年已实现中间业务收入近XX万元，完成全年任务58%；完成国际结算量近XX万美元；信用卡发卡XX张；期缴保险XX万元，趸缴保险XX万元。

二、总结上半年各项业务发展和管理，我们主要采取以下工作措施：

（一）、明确任务，早抓落实，为全年工作打基础。

支行在去年末就对XX年年工作目标进行了规划，明确负债新增X个亿，对私存款X亿，对公存款X亿；资产新增X亿，个人资产X亿，公营贷款X亿。年初支行再次召开工作会，就XX年度全年工作进行统一的部署和安排，对XX年取得的成绩，行长室要求全行员工戒骄戒躁，防止“小富即安”的思想。同时，针对支行目标任务制订了全面的考核制度，将分解到每位客户经理头上，业绩完成情况以邮件方式对全行进行每周、每月、每季通报，有效地激励了客户经理的工作热情。在分行开门红竞赛活动中，支行的负债业务、个人资产业务在全分行均处于领先位置，取得较好成绩。

（二）、 强化市场营销机制。

1、公司业务基础营销工作首先是抓新开户，支行公司部年初即明确：每位对公客户经理每月必须新开有效户达到X户。从上半年情况来看，支行共计实现新开户XX户，实现新户存款新增XX万元。其次是通过政府平台，加强对周边园区客户的营销力度，通过上门拜访、制订理财方案等多种形式，积极宣传我行对公产品。经过长期的努力，取得了客户的高度认可，已和多个优质企业建立了合作意向。其中，XX区财政非税收入专户已经成功开立，存款余额近X个亿。

2、在零售银行业务日常工作中，对X区“富人区”进行了区域定位，实施精准营销和分层次营销，注重基础营销、中端客户营销、大户营销并重。一是大户营销：将X万以上的客户界定为大户，针对这部分客户专门制定了“理财秘书”服务。分行发行各种币种的理财产品、各种基金、信托产品、国债、外汇市场行情等金融信息，根据客户的类型、投资需求有选择性的分别发送短消息或者提供理财方案，让客户及时地了解银行的动态发展，同时让贵宾客户感受到银行对他们不只是单纯的存款需求，而且有帮助他们投资理财，使其效益最大化，这样才能将客户与银行更紧密的联系在一起。这就对个人银行部战线上的客户经理要求更高，综合素质的提升更重要。针对这部分客户，客户经理团结起来，根据客户特色讨论，制定出几套适合客户需求的理财方案，针对客户可能会提出的问题反复推敲，做足前位准备，实现给客户百分百满意的专业服务，让这部分客户更信任我们，依赖我们，成为我们的忠实客户；二是小区营销：由于支行地理环境，小区营销成为我们的特色，频繁且高质量的户外宣传对支行提高知名度是最有效的方法。坚持不懈地开展多样的小区活动和宣传，通过在高档小区XX山庄的联益活动，对我行产品的大力推荐，使我行的形象深入人心，山庄业主中成为我行XXX客户的便有10户。支行通过“物管收费站”的有效宣传，进驻周遍优质小区，例如XX花园等通过现场开卡、开功能，既达到我行电子业务的宣传，也成功实现揽存XX多万元；三是大堂营销：大堂经理将大厅精心布置，营造舒适的营业环境和温馨的节日气氛，狠抓服务，对前来办理业务的客户主动引导，对普通客户主要介绍消费积分、自助缴费、消费有奖、网上银行等日常功能，使客户在使用这些功能的同时感受到一卡通的方便。对中、高端客户主要介绍XX卡、XX白金卡、信用卡、外汇宝、电子银行、人民币、外币的理财产品。通过平时存款有礼、节假日行庆的抽奖活动来带动自然增长，增添节日气氛，聚集大堂的人气。大堂是最有效的阵地营销，安排客户经理轮流在大堂值班，对大厅的客户进行梳理，达到提升的效果。

3、公私联动组合营销：零售银行部与公司银行部通过一对一的接对子形式，互帮互助，互通信息，从对私大客户中发掘对公客户，从对公客户中寻找对私大客户，年初就通过对私大客户拓展了一户对公客户，吸收对公存款XX万元。同时还公私联动，落实了XX汽车销售有限公司等单位的工资。 共3页,当前第1页1

（三）针对弱点，狠抓资产、贴现和国际业务。

资产、贴现和国际业务一直都是XX区支行的弱势业务。XX年支行下大力开拓这三方面工作。资产方面：结合分行今年大力扩展信贷资产规模的工作思路，支行通过“立足园区辐射周边”，积极进行资产项目营销。目前已经成功和XX等一批优质企业达成合作意向，近期内即可对项目进行上报。贴现方面：一方面对支行已有的客户进行挖潜，另一方面积极对外营销新户。对贴现跟踪票据源头企业，积极拓展收款下家，成功拓展了XX等企业，上半年累计实现贴现X亿元，与XX年同期相比增加了XX万元。国际业务方面：对区域内的外贸企业逐一上门拜访，目前已和XX制药公司等达成和合作意向。此外，对于提前终止授信额度的XX公司，支行始终没有放弃，一直对其进行积极的跟踪，随时关注公司的生产进行情况，同时和银监局、XX区政府保持了密切的联系，以便最快时间内了解政策方面的动向，在银监局和XX区政府对公司的态度明确后，支行拟再度与其展开合作，将成为下半年国际业务的亮点。

（四）、大力拓展房地产企业，结合分行活动，狠抓个人资产，突出工作重点

针对XX区域内房地产企业和优质楼盘众多的优势，支行加大了对房

地产开发商的拓展力度，和XXXX等知名开发商建立了往来关系，并拟在开发贷款和按揭方面展开深入的合作。同时，对原有的开发企业，如XX地产，进行了深度的挖潜拓展，目前拟增加其开发贷款至X亿元，将改变支行对公资产业务落后的状况。同时，支行将风险低、回报高的个人资产业务作为发展的重点，整合资源，将个人资产业务划归公司银行部管理，充分利用公司客户经理善于与企业打交道的优势，拓展按揭业务。针对分行下达的一季度阶段性个人资产任务，支行公司部全员动员，对按揭、个人经营性贷款进行积极营销，其中成功发放了XX分行金额最大的单笔个人按揭XX万元。此外，通过直客方式，支行营销了“XXXX"等优质楼盘，为全年个人资产任务的完成奠定了基础。截止6月末，支行实现了比年初新增XX万元，完成分行下达的全年任务的90%。预计7月末可完成全年任务。

（五）、健全案防体系，加强内控制度建设，推进合规文化建设

1、牢固树立“安全就是效益”的意识，以预防和惩治案件为着力点，深入开展规章制度教育和警示教育活动，落实案件防范工作责任制。密切关注社会形式，严防不法分子的侵害。从早接款晚送款，到出入通勤门，我行都制订了严格的规章制度，并督促每一个员工遵照执行。做到人人熟悉防抢预案，定期演习。把防抢劫、防盗窃、防诈骗尤其是防票据、银行卡诈骗作为安全工作重点，不断提高对高科技犯罪的防范能力。

2、认真开展合规守法教育活动。根据《XX分行开展合规守法教育活动实施方案》，成立了支行合规守法教育活动领导小组，召开了全体员工合规守法教育活动动员会，制定出支行的学习计划，把工作落到实处。以多种形式组织员工认真学习了：XX副行长在全行“合规守法”教育活动视频动员大会上的讲话、XX分行开展合规守法教育活动实施方案、XX银行诚信举报及奖励规定、刘明康两个讲话、合规与银行内部合规部门、商业银行风险管理指引、XX银行客户经理行为禁令、XX银行柜面业务人员行为禁令、XX银行员工行为守则、典型案例等内容。并组织全行员工参加了“合规守法”在线测试，取得了良好的成绩。先后出版了五期合规守法活动简报，全行员工写出了学习心得体会，全行员工的合规守法意识的到极大加强，在分行合规守法知识竞赛中我行代表队取得了第二名的好成绩。

3、以“合规守法教育活动”为切入点，结合分行会计部组织的“票据结算风险知识培训”“账户管理系统（二期）”等业务培训等有机结合，通过内控管理制度和案件专项治理工作，加大了对风险隐患的标本兼治和综合治理力度，建立起了前台操作，后台复核和岗位间监督三道防线，落实要害部位和关键环节的风险防范和安全保卫措施，有效防止了风险。增强的员工的合规、守法与诚信意识。在日常管理工作中要求员工必须坚持执行规章制度和操作规程，各施其职，分工合作，扎实工作，把各个环节的工作都落到实处。做到上半年会计无票据交换差错，结算一般性差错仅一笔；并保持了储蓄柜面服务零差错的记录。

（六）、加强警队建设，开展治理三项执法监察、案件专项治理等工作，注重企业文化建设，为业务发展创造和谐人文环境

支行认真贯彻落实总分行有关会议精神，制定了纪检监察安全保卫工作计划。年初以来，加强了对警员在保卫技能、管理制度、银行业务及服务等多方面的培训，加强了警员体能训练，制定了详细的训练计划和奖惩措施，警队在上半年分行监保部的体能考核中名列前茅，起到了保驾护航的作用。

按照总分行部署，支行按进度计划开展了三项执法监察、案件专项治理等工作。成立了领导小组，开展了员工异常行为排查，形成了自查报告，对查出的事项进行了整改，受到了好评。

在业务发展的同时，注重企业文化建设，在员工生日时，及时给每一位过生日的员工当日送上一份鲜美的蛋糕，让员工充分体会到组织的关心；积极参与分行组织的各类文体活动，如服务征文活动、迎春文艺表演、登山拔河比赛、羽毛球比赛等。在迎春文艺汇演中，全体演员和后勤人员体现了高度的集体荣誉感，牺牲了大量的休息时间，精心排练，使演出获得巨大成功，荣获分行迎春文艺汇演第二名，为支行的可持续发展创造了和谐的人文环境。 共3页,当前第2页2

三、目前工作中存在的问题

（一）、柜面服务技能、服务质量有待提高；

（二）、柜面员工处理与客户关系的技巧有待改善；

（三）、个人资产的二次营销力度弱，对市场情况未能准确把握，信息不灵；

（四）、票据业务未能寻找到大的龙头客户；

（五）、基础客户群较少，1000万元以上大客户占比不多，对我行发展形成制约；

（六）、国际业务仅限于一两个客户，不利于支行国际业务收入长期稳定发展。

（七）、信用卡业务进展缓慢。

（八）、零售业务柜台、大堂、客户经理三点没有形成有效的一线。

四、下半年工作打算：

支行下半年要在巩固已取得的成绩基础上，有针对性地做好以下工作：

（一）、要求各位员工在肯定成绩的同时，要找出工作中的不足，再接再厉，永创辉煌；

（二）、进一步加强员工及客户经理的素质培养，作好自身学习及分支行的二、三级培训；

（三）、按照年初分行目标要求推进各项工作，工作重点放在信用卡、客户总资产管理、国际结算、票据业务、个人资产业务、企业年金等方面；

（四）、高度重视和持续进行合规守法教育活动，不能流于形式，增强员工什么该干，什么不该干的认识。

（五）、照总分行的统一部署，开展好“优质服务”活动。加强员工教育，加强大堂力量，提升服务质量，重塑服务品牌。

（六）、继续加强企业文化建设，努力打造“魅力支行”，“活力支行”，形成自己的特色氛围。

（七）、续加强纪检监察保卫工作，加强警队建设，做好每月安全检查和消防检查工作，确保完成全年的目标任务。

XX区支行

银行员工自查报告范文第3篇

关键词：董事会；上市银行；公司治理

中图分类号：F832.3 文献标识码：A 文章编号：1003-9031（2012）11-0036-05 DOI：10.3969/j.issn.1003-9031.2012.11.08

近年来，我国商业银行纷纷上市，上市银行是我国银行业改革从边缘推进转向核心突破的产物，也是建立现代金融企业制度的排头兵。经过多年的改革，这些银行的经营效率得到了很大的提高。但是，目前我国上市银行在公司治理效率方面仍不尽如人意，这不利于上市银行核心竞争力的持续提升。组织结构在很大程度上关系到公司治理效率的发挥，而其中董事会作为上市银行最重要的决策机构，是上市银行“三权分立，有效制衡”组织结构中重要组成部分。董事会治理状况很大程度上影响着上市银行公司治理的整体效率。鉴于此，本文拟基于董事会视角，对我国上市银行公司治理效率进行分析，并提出针对性政策建议。

一、上市公司董事会治理效率研究综述

作为公司管理层的监管者与顾问，董事会是公司治理的核心组成部分。在有关董事会的研究中，焦点集中在董事会规模、会议频率、结构及其独立性等与公司绩效的关系上[1]。

一是董事会规模。现有文献指出了董事会规模与公司业绩负相关，Cheng（2008）的研究结果也显示董事会规模与股票月收益率、资产年回报率及托宾Q值负相关，即董事会规模与公司业绩变动性负相关[1]。然而，Linck、Netter和 Yang （2006）指出规模小的董事会并不必然比规模大的董事会好[2]。Coles等（2008）指出没有一种董事会模式适合所有的公司，复杂型公司倾向于采用较大规模的董事会，简单型公司会采用较小规模的董事会[3]。

二是董事会会议频率及董事繁忙程度。Lipton 和Lorsch（1993）认为，足够的工作时间是董事履行监督职能的保证，董事会议越频繁，董事们也就越乐于履行那些与股东利益相一致的职责[4]。Vafeas（1999）研究的结果则显示董事会会议频率与公司绩效之间存在着一种反向关系[5]。Ferris 等（2003）发现身兼他职的董事并不会损害股东财富[6]。Fich和Shivdasani（2006）的研究则认为若干董事工作繁忙对董事会监督能力产生不利影响[7]。

三是董事会结构。对独立董事制度的争论由来已久。Larcker 等（2005）研究了董事会的制约机制，指出“和谐的”董事会内部关系会限制董事会有效监督作用的发挥[8]。Harris和Raviv（2005）及Raheja（2005）等人从理论方面对董事会结构进行了研究，指出外部董事的存在提高了董事会的决策效率[9]。Dahya等（2008）以22个国家拥有控股股东的799家企业为样本，考量了公司价值与独立董事在董事会中所占比例的关系，发现它们之间存在正相关[10]。另外，Fauver和Fuerst（2006）实证研究了德国公司董事会中的雇员代表所发挥的作用。他们发现雇员代表提供了强大的监督作用，并且减少了公司的成本[11]。

四是董事会的行为和专门技术特征。Anderson等（2005）研究发现，当董事会和审计委员会保持独立性和活力时，会增强市场对盈余公告的信任度[12]。Agrawal和Chadha（2006）认为董事会财务上的专门技术减少了会计重述的可能性[13]。Guner等（2005）指出董事会中商业银行家与贷款规模存在关联性，而投资银行家与更多的、频繁的外部融资相关[14]。

二、我国上市银行董事会治理状况

在公司治理结构中，董事会起着承上启下的作用。本文选取在A股上市的7家商业银行为研究对象，通过对比各银行的董事会构成、专业委员会的设置、董事会会议情况等，对我国上市银行董事会治理状况做一实证分析。

（一）董事会结构变化的特点与趋势

近三年来，各银行董事会规模没有发生重大变化，大约为16人。董事会结构呈现出以下主要特点：

1.董事会中外部董事占多数。由表1可知，7家商业银行董事会中外部董事（包括非执行董事和独立非执行董事）占董事会董事比例超过了80%，这可以较好地防止内部人控制现象的发生，充分发挥董事会管理决策和对高级管理层行使监督功能，保障股东的利益，特别是中小股东的利益，符合董事会治理结构的国际潮流。

2.独立董事发挥的作用比较有限。独立董事要发挥作用首先取决于其在董事会中的规模，独立董事比例适度提高，可以在一定程度上阻止公司形成内部人控制。从表2可看出，7家中型股份制商业银行董事会中，独立董事所占比大致是三分之一。深圳发展银行独立董事所占比例三年内有明显的下降趋势，并且2010、2011年均未达到中国证券监督管理委员会三分之一的要求，两家大型商业银行独立董事人数偏低，而且所占比例明显低于《公司法》的规定，也低于其他5家股份制商业银行水平。所以独立董事难逃“花瓶”的命运。与花旗集团17名董事中13名来自外部相比，我国股份制商业银行独立董事规模较小，并且我国的独立董事主要发挥的是咨询专家的职能，而不能起监督作用从而约束管理层利己行为、维护股东权益。

另外，独立董事作用的发挥还取决于外部环境[15]。目前，我国独立董事制度的法律规范尚不完善，规范上市公司独立董事的法律只有新修订的《公司法》。其他规范独立董事的大多是证监会的规章和一些指导性文件，这些文件大都是在某一个方面对独立董事的职权进行规范，缺乏系统性，难以做到有法可依。由于规范独立董事法律法规的不健全，导致独立董事的职权不明确，缺乏可操作性。在实际工作中独立董事的权利无法得到保障，自然也就难以发挥应有的作用。

3.大股东控制董事会问题较为严重。大股东行使控制权对于小股东利益并非有害，通常中小股东能够“搭便车”用相对较低的成本获得利益。但是大股东控制从另一方面来看，其利用垄断性的控制地位可以做出一些对自己有利但在一定程度上对中小股东利益造成损害的行为。同时由于缺乏对中小股东利益的法律保护，更在一定程度上纵容了大股东的机会主义行为，公司治理的结果往往是大股东与公司内部管理人员联手，通过关联交易等手段无偿占用上市公司资金，最终为保留公司形象与在资本市场上的相应资格，编制出虚假报告欺骗中小股东。当不法分子成为一股独大的控股股东时，通常将不可避免存在公司治理的缺陷，导致大股东疯狂地掠夺公司财产，并通过编制虚假报告掩盖其侵吞其它股东利益的行为，破坏公司发展。

由表3可以看出，两家大型商业银行尤其是中国银行前十大股东在董事会中所占比例相对其他5家股份制商业银行较低。在其他五家银行中，除浦发银行前十大股东在董事会成员中所占比较低外，其他四家银行都有比例上升的趋势。而如果银行股权结构分散严重的话，就会产生相对控股股东成为董事会大股东董事控制现象，进而会将董事会变成大股东代言人，从而使董事会全面代表大股东利益。

4.职工董事制度“缺位”。与国外私有企业不同，我国国有企业是政府委托经营者即厂长、经理去直接经营国有资产。而国有企业职工是其所在企业的财产所有者。因此，像中国银行、中国工商银行等国有商业银行在股份制改造中引入职工董事制度应当是顺理成章的，职工董事本身没有股权，但他代表的是广大利益相关职工的心声。职工董事将享有董事会其他董事同等的权利和待遇，在涉及职工利益问题上，如果职工董事有不同意见，有权要求董事会在充分听取职工意见或与工会充分协商后作出决定，这有利于企业决策的科学化。让职工代表进入董事会参与企业决策，将使企业管理更加民主化和科学化，也是对推进政治文明建设的一种探索。目前，7家银行中没有一家银行有职工董事。

5.董事的专业素质和责任意识欠缺。商业银行的决策董事应有较强的主体意识和责任意识，对公司有着高度的忠诚度和责任心，以勤勉、敬业作为自身原则进行公司事务的指导、监督和控制。但就目前而言，我国上市银行董事来源普遍较为复杂，其中虽有企业管理者，但也不乏政府官员、知名学者等非专业人员。而且由于种种原因，董事普遍缺乏荣誉感，责任意识欠缺，使其在对公司事务进行监督和决策时很难做到勤勉、尽责，不能对公司利益做到完全忠诚。

（二）下属专门委员会运行状况

从董事会下属专业委员会的具体职能来说，其工作的主要目的在于介入银行的关键业务领域，通过董事会对银行的整个运作提出高效的决策和强有力的运作导向[6]。从当前我国各个商业银行的董事会下属专门委员会建设来看，基本设置都已健全，战略委员会等五个相关的专业委员会都已建设，同时各种相关的银行董事会议事规则和董事会专门委员会流程都已细化制定。在具体的规则制定中，除了战略委员会的细则规定之外，规定独立董事担任各个委员会的相关负责人，他们会在年报和自查报告中对各委员会工作情况进行较详细的陈述。但是，一些银行对董事会下属专业委员会的详细情况披露仍不到位，而且比较流于形式。

（三）董事会工作量评析

作为一个会议体机构，会议次数是从侧面衡量其运行质量的一个重要标志[17]。从7家银行近3年年报披露的董事会会议次数上看，3年内董事会每年会议次数呈逐年递增趋势（见表4）。另外，2011年董事会会议议题也明显多于前两年。2010年平均每家银行每年董事会会议议题总个数为39.4个，2011年该指标增加至52.33个，比2010年增加32.82%，2010年平均每家银行每次会议议题个数为3.94，2011年该指标增加至4.76个，比2010年增加20.81%（见表5）。《公司法》中明确规定，出席董事会会议是每个董事的职责和权力，如果一个董事很少参加董事会会议，则既没有尽到参与公司决策的重要职责，也不能对公司的重要情况和决策事项及时获知。但表6显示，7家银行董事会出席率平均值这一指标2010年为82.94%，2011年该指标下降至81.25%。另外，不同银行间差别较大。中国银行和中国工商银行在这方面表现突出，两年来均达到90%以上，而且其他5家在2010年只有深圳发展银行和华夏银行达到80%以上，2011年只有华夏银行达到80%以上，招商银行、深圳发展银行和浦发银行两年内有明显下降。

（四）对董事的激励效率

从7家上市银行董事的报酬情况来看，其年报中都作了类似“客观公正，奖惩匹配”的描述，但目前7家上市银行高管薪酬普遍采取年薪制，缺乏股票期权等长期激励手段，而且董事会成员对银行股份的持有比重相对偏低。在上市银行中，董事作为股东的人，若持股则会成为公司股东，股东与董事在一定程度上形成了统一的目标函数。董事在公司股权中所占比例越大，则其对公司的治理越积极，统一性也会越高。现阶段，我国大部分上市银行董事未持股或持很低比例的股权，因此，这些董事参与公司治理的积极性不能通过股权来激励[8]。

三、结论与建议

综上所述，目前各上市银行董事会治理情况有所改善，主要表现在董事会成员结构更加合理，外部董事和独立董事人数和在董事会中所占比例有所上升，董事会工作更加繁忙，工作量加大，董事会下属专业委员会设置更加齐全，工作量增加。但从统计数据中也可看出存在的问题还很多，比如职工董事缺位，大股东控制问题，专门委员会设置有待进一步合理化。个别银行的专门委员会的详细情况披露不到位，包括成员设置、议事细则、工作内容和会议情况，董事会会议出席率不高，对董事会的培训和激励不够等。概括来讲，影响董事会治理效率的因素主要有董事会的独立性、规范性、运作的董事义务履行以及董事会文化。上市银行应在这几个方面继续努力，不断改进董事会治理效率。

（一）优化董事会人员构成

未来应该改变主要由控股股东委派董事的作法，董事会主席不在公司担任其他职务，即应为外部董事。减少大股东或相对控股股东在董事会中的任职比例，从而改善内部人控制问题和相对控股股东控制现象。同时，为了保证董事会的独立性，商业银行董事会成员应由包括国有股代表、战略投资者代表、债权人代表、客户代表、银行员工和中小股东推荐的代表组成。商业银行还要增加外部董事和独立董事在董事会中的比例，从而充分发挥董事会管理决策和对高级管理层行使监督功能，防止内部人控制、强化对公司管理层的监控、保障股东的利益，特别是中小股东的利益。

（二）明确董事和董事会的权利和义务

在明确董事责任时应该确保董事在公司章程授权的范围与程序内行事，同时董事在行事时必须忠诚于公司的利益，除非其做出的决策是为银行的利益着想，否则不允许他们自由行事。此外，当银行董事发觉自己处于利益冲突时，他们应该采取纠正措施以便及时有效地避免利益冲突。在评判董事的行为职责时，应该采用一定的标准，即一个理性人在行事时应该具备的必备技能，并且在行事时应小心谨慎。为了保证董事自觉遵守信托义务，应确定董事在没有切实履行分配的职责导致损失时向股东赔偿的制度。此外，商业银行董事会应该主动积极、公开坦诚地进行交流，建立起合适有效的银行内部控制文化，并通过内部审计职能积极地进行监督。

（三）提升董事的专业化和职业化

商业银行的董事会一定要具备广泛的专业素质和丰富的实践经验。一味追求名气大小和职位高低的理念必须摒弃。董事会人员中会计、审计、法律、银行等相关方面的专业人士数量也必须增加，董事的综合素质才能得到提高。商业银行还要培养董事会成员的强烈的责任感和主体意识，把公司的利益与自己的利益挂钩，尽心尽力为公司服务。另外，应使董事职业化，把董事会的独立性与其监督效力相结合，培育出职业的银行家。与董事职业化相匹配，还要解决商业银行董事的薪酬问题。应通过立法或者公司章程规定银行向董事支付相应的报酬，在董事职业化以后，对银行董事的薪酬支付应该是短期、中期与长期激励的有机结合。

（四）提高董事会的独立性

首先，要增加独立董事在银行董事会中的比重。其次，要建设完善独立董事的选任机制。可以考虑免除持有公司一定比例以上股份的大股东在决定有关独立董事利益中的权力，包括独立董事的提名、聘任、津贴标准的制定等方面。再次，独立董事的薪酬由独立董事协会或者聘用独立董事的公司直接支付。第四，要成立独立董事协会或独立董事事务所，逐步建立独立的董事市场。必须培养职业的独立董事，对其进行考核评价，建立独立董事人才资料库，使他们能够充分认识到作为独立董事的荣誉和责任，促进独立董事职业化。最后，建立完善独立董事激励机制，给予独立董事和外部董事一定的股权激励。建议所有的董事在当选时，应按要求为公司投入相当数量的资金，而且一位董事的大部分薪酬应以公司股票的形式支付。

（五）建立完善科学的董事会及董事评估机制

董事会要发挥自己的监督职能，须建立良好科学的评估机制。首先，应当确立评价范围，主要包括评估董事会独立性、董事培训与领导能力、团队精神、会议的有效性、职业道德等。为了保证评价的科学客观，董事会中还应设立专门的评价机构和专职人员。对商业银行董事会的评价应该交给其独立非执行董事进行操作。

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