科技成果转化审计报告

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科技成果转化审计报告范文第1篇

1．1立项基本情况

国家粮食局自2002年至今共有72项推荐的农业科技成果转化项目得到了国家的支持，获得国拨资金4260万元。这些项目的主要研究和转化方向是：粮食加工、粮食检测、粮食质量安全、粮食机械，生物技术、节能降耗技术、信息化技术在粮油领域的应用等。

1．2项目的过程管理情况

国家粮食局严格按照农业科技成果专项资金项目管理办法的要求，对项目进行公开征集，组织专家对征集项目进行公开评审，将评审靠前的项目推荐至科技部，对于科技部批复同意的项目，组织项目单位与国家粮食局、科技部签订三方协议书。项目实施过程中，国家粮食局组织专家对项目进行中期监理，项目实施完毕后组织专家验收工作。项目验收时，严格执行现场验收和会议验收相结合的形式。

1．3专项资金的管理情况

2012年及以前立项的项目，国家采取资金直接拨付到项目承担单位的方式，国家粮食局作为行业主管部门，负责对项目执行过程督促把关，要求项目承担单位严格执行各项科技财务制度，严肃财经纪律，加强日常和年度的财务管理。在项目验收前要求由具备资质的会计师事务所进行专项审计，并出具审计报告。通过检查和监理，不断强化科技经费管理的重要性，督促项目人员认真学习项目财务管理的有关管理办法。2013年度，科技部和财政部对管理制度进行了改革，先将国拨资金拨付到主管部门，再通过主管部门下拨至项目承担单位。国家粮食局严格按照科技项目财务制度的要求进行管理。2014年度，农业科技成果转化资金项目全部切块至地方管理，服务地方农业科技成果转化。

2粮食行业农业科技成果转化资金案例

国粮武汉科学研究设计院有限公司承担的“饲料快速检测技术及产品”项目，国拨经费80万元。该项目利用显微摄影、显微快速掺假识别技术，将近年来国内外饲料原料中掺杂掺假物的主要鉴别特征真实地记录在图片上，开发了《饲料显微镜检查图谱》（400余幅图片），进行了数字化处理，同时开发出了“饲料快速检测辅助识别系统”。饲料显微镜检查图谱、饲料快速检测辅助识别系统、新型多功能饲料成分分析仪等成果熟化程度高，并已推广应用，技术水平居于国内领先，项目经济效益显著，具有良好的市场前景，对保证饲料及畜禽水产品安全生产具有重要意义。在饲料生产加工企业中推广应用，将极大地促进饲料产品质量的提高。国家粮食局科学研究院承担的“便携式储粮真菌危害早期检测仪转化与示范”项目，国拨资金50万元。开发了便携式储粮真菌危害早期检测仪，建立了一条仪器部件加工、仪器组装及质量检测生产装配线。仪器已在全国16个省（区）推广应用。该仪器具有操作简便、快速、重复性好及实用性强等特点，带有四级人工智能判定，可提前进行粮食储藏真菌危害的检测。仪器整体设计科学合理，稳定可靠，功能完善，填补了我国储粮真菌危害早期检测技术研究的产品空白，该项研究成果已达到国际先进水平。该项目研制开发的仪器对保障我国储粮质量安全具有重要的意义，建议尽快在全国推广应用。国粮武汉科学研究设计院有限公司承担的“废弃油脂分相酯化制备生物柴油中试”项目，国拨资金60万元。该项目建成了年产能0．5万t废弃油脂分相酯化生产生物柴油中试生产线，执行期内生产生物柴油产品2080t，产品得率82％，其质量指标达到国家标准。该项目中试线建设完成后，分别在重庆环卫集团建立了60t／d生物柴油二期扩建工程和唐山环洁能源有限公司建立了20t／d生物柴油生产线。该项目的实施提高了废弃油脂处理的技术水平，对提高生物柴油生产企业的经济效益、提高废弃油脂利用率具有重要意义，应用前景广泛。无锡中粮工程科技有限公司承担的“油脂干式冷凝真空脱臭系统的转化”项目，国拨资金60万元。项目对油脂干式冷凝真空脱臭系统进行了优化和转化，在仪征方顺粮油工业有限公司建立了一条400t／d示范线，系统冷凝负荷为6．7×105kJ／h，与传统喷射真空系统相比，蒸汽用量节约88％，用水量节约80％，污水排放量减少91％。项目对生产条件进行提升，年生产能力达10套／a。项目的实施有利于提升我国油脂加工企业综合节能和环保技术水平。中储粮成都粮食储藏科学研究所承担的“稻谷整精米率测定仪的中试生产”项目，国拨经费50万元。该项目针对我国稻谷品种繁多带来的检测难题，创新采用学习型数据库，即学即用，使仪器能很快形成新品种检测与识别能力；创新开发了稻米单颗粒排序装置，集成创新，利用大米特征参数的差异，进行识别和分离，实现稻谷整精米率的自动、准确测定。该项目开发的技术为粮食籽粒其他外观特性的检测打下了良好基础。稻谷整精米率测定仪示范应用表明，该仪器测定准确、重复性好、操作简便。

3粮食农业科技成果转化资金项目实施的成效

农业科技成果转化资金项目经过10多年的实施，促进了一大批农业科技成果的成功转化，支持了一批具有自主知识产权、技术水平高、产业化前景好、成长性好的科技项目，取得了良好的经济效益、社会效益和生态效益。

3．1转化资金项目支持院所保持科技创新能力

2003年起，有关部门直接管辖的5家科研院所进入大型国有粮食企业，粮食科研体系经过改革后，发生了重大变化转制后的科研院所更加紧密围绕市场需求，开展工程化转化和创新，经营生存压力骤然升高。因此，农业科技成果转化资金作为已有科技成果向产业化推动的重要资源，发挥了巨大的作用。2005年立项的“低温升碾米技术成果转化”项目，在国粮武汉科学研究设计院有限公司原有技术的基础上，将通风降温技术应用于碾米机上，通过碾米过程降低温度升高，高效降低碎米率，成为大米加工产业的重要升级技术，在强手如林的大米加工设备市场上，其优势更加显现，而且逐渐成为粮食行业具有特色的外销产品，为行业技术升级提供了良好的典范。同时粮食科研单位通过农业科技成果转化资金的支持，提高了科技成果向产业转化的能力，更使粮食科研院所保持了可持续的创新能力。“醇法浓缩蛋白生产及改性技术转化”、“醇法菜籽浓缩蛋白脱毒技术中试”等一批粮油深加工技术成果的转化，形成了粮油加工科技成果转化增值的技术链条，不仅通过项目的转化解决了菜籽浓缩蛋白脱毒技术，更为拓展粮油加工资源可持续发展提供了支撑，通过农业科技成果转化资金项目的支持，各科研单位的特色专业优势在转制过程中不断发展、强化，在科技创新能力上不断发展。

3．2转化资金项目为行业科技发展培养人才

粮食行业的农业科技成果转化资金项目的实施为粮食行业的人才培养提供了支持，培养了青年科研人才，特别是在粮食科技成果转化和技术推广方面取得了有益的经验。粮食行业农业科技成果转化资金主要由转制院所承担，因此科技成果与产业高度相关，随着各科研单位的发展，青年科研人才和工程人才走到前台。粮食行业农业科技成果转化资金项目承担的人数，每个项目大约20人，其中40岁以下的超过85％，部分农业科技成果转化资金项目的牵头人或骨干力量为40岁以下青年科研人才。在转化推广过程中，青年科研人才逐步成为转化资金实施的骨干力量，同时通过农业科技成果转化资金项目培养了一批粮食科技人才，每年5～6个转化项目，均有4～5名科研人才晋升职称，通过项目培养人才，更通过培养人才锻炼了粮食科研队伍，实现粮食科技创新能力的可持续性发展。

3．3鼓励科技成果转化再创新

农业科技成果转化资金为粮食行业提供了一个科技成果再创新的平台。科技成果转化资金项目不仅弥合了科技成果产生到市场化“最后1公里”的缺口，更为科技成果更好地为产业服务。“移动式螺旋清仓机”的开发虽然受到仓库建设的影响，设备转化效果并不明显，但通过该项目研究开发，突破了螺旋叶片的生产工艺，能够实现连续长程螺旋叶片的一次性生产，在成果转化中获得新的技术突破，不仅为粮食产后仓储领域，更为农业加工领域设备创新提供了新产品。“谷物脂肪酸值测定仪的中试生产”通过电子设备对滴定过程进行监测，从而准确地确定滴定中间点，虽然该成果在转化期间没有创造显著的经济效益，但是该设备为进一步提升化学检测设备电子化开辟了新的途径，同时奠定了粮食化学检测仪器设备的电子化基础，随着技术的不断创新，该设备已经成为电子快速检测系统的核心设备。

3．4提升了粮食科技成果的竞争力

农业科技成果转化资金项目设立之初，粮食科技成果面向产业转化实现了科技成果向产业转化的重要推动作用。农业科技成果转化资金项目关注粮食行业质量检测技术的研究开发，“粮油质量安全系列标准物质的制备生产线”为粮食行业油脂检测开拓了标准物质生产技术，为粮食行业提供了公益性的技术成果。粮食科研单位不仅在农业科技成果转化资金项目实施过程中解决了关键技术问题，更通过农业科技成果转化资金项目推动了产品的市场化，实现了粮食物理检测设备的国产化。“电子式粉质仪”、“电子式拉伸仪”、“多功能滴定仪”、“电子式吹泡仪”等一系列粮食检测设备的转化，为粮食行业提供了大量的关键检测设备，不仅在检测设备领域建立了中国特色的设备体系，更为粮食科技支撑产业发展提供了支撑。“稻谷整精米率测定仪”等电子式粮油检测设备都实现了计算机与粮油加工设备高效融合，实现了检测设备的数字化，促进了粮食检测技术的升级。

4继往开来，推动粮食科技成果创新发展

4．1加强产业规划，引导创新研究

2014年全国粮食科技创新大会胜利召开，推进了粮食产后科技成果迅速转化为生产力，成为科技与经济紧密结合的重要手段。“十三五”将是我国全面建成小康社会的关键时期，是粮食科技创新发展的关键时期，因此粮食科技创新要为全面建成小康社会贡献力量，粮食科技应当围绕国计民生的重要技术需求，开展安全绿色储粮技术、粮油质量安全技术、污染快速检测技术、粮食营养健康加工技术等研究开发，以市场为导向，以行业需求为目标，合理规划创新发展，高度关注粮食科技成果推广应用，促进粮食科技创新资源向科技成果转化聚焦，让粮食科技成果更好地服务产业，促进产业技术升级与发展。

4．2搭建产学研创新体系，提升科技成果转化能力

农业科技成果转化资金项目是粮食科技成果向产业化推进的重要渠道，随着国家科技体制改革逐步深入，科研单位与市场的距离将日益贴近，因此，应当继续深化粮食科技体制改革，搭建粮食科技成果的高效转化平台，继续推动粮食行业国家工程实验室、工程技术中心、重点实验室、企业技术中心等等产业创新平台的建设，以产业创新平台为基础，促进产学研用高效融合，推动粮食科研单位与行业企业有机融合，引导行业科研任务服务企业，探索粮食行业科技特派员机制，构建粮食产业服务体系，推动探索以科技成果转化为导向的人才考核机制，发挥粮食大专院校、科研院所服务行业科技创新，推动科技成果转化的热情，让科研知识为行业发展服务，让科研成果为产业经济升级服务，让科研资源向粮食企业高效聚集。

4．3培养以青年为骨干的科研团队

针对目前粮食行业科研机构尤其是转制院所，普遍存在的人才断层和年轻人才不足、跨领域人才培养不足的现象，支持中青年骨干担任项目牵头人，开展创新人才推动计划，积极调动年轻科研人员的研发积极性，不拘一格启用人才，形成“以老带新”的粮食科技研发氛围，更好地吸引和培养人才。

4．4继续推动粮食科技创新成果转化

科技成果转化审计报告范文第2篇

近日，科技部部长万钢怒斥科研经费“恶性问题”。记者梳理近三年国家各部委、各省份年度审计报告发现，科研经费被“贪”“吞”“挪”“骗”屡见不鲜，“黑洞”惊人。

总量居世界第三、年度过万亿元的科研投入，却没有换来与之相应的科技创新效应。科研腐败症结在哪？“黑洞”又该如何堵住？

课题“养人”：研究未启动，钱已进腰包

大到发放工资、福利、建经济适用房、购买汽车，小到充饭卡、交电话费，甚至重复报销车票，在一些已曝光和查处的科研腐败案例中，科研经费几乎“无所不能”。

某985高校社科处的一位人士说，我国高校和研究机构科研项目主要来自政府部门和社会合作，国家级项目对可支配的劳务、餐饮、会议等费用会有一定的额度限制，社会合作项目却基本上由课题负责人一人决定，除了可计提3%左右的劳务费，可报销的单据也几无限制，科研经费成为变相收入补贴已是“公开的秘密”。

原本用于支持创新、推动科技进步的经费，为何变成众人争抢的“唐僧肉”？

广州某部属高校一位从境外回国任教的教授，在国外每年薪水近100万元人民币，而回到广州后工资收入不过10余万元。“之所以回国，一是职称提高了，二是工资收入虽然降低了，但有科研经费作补贴，实际收入并不低。”

21世纪教育研究院副院长熊丙奇说，课题还没开，一部分资金就已进入某些人员的腰包，这同我国科研人员的薪酬体系有关。一些科研机构、高校对科研人员采取“基本工资+津贴+奖励”的薪酬制度，津贴、奖励部分主要源于“科研提成”。

审计报告也印证了这种说法。2007年至2009年，陕西省6所省属高校项目负责人按5%到20%的比例提取开题费、特支费等上千万元，正是高校“自行规定”的。

“某种程度上说，一些课题经费已异化为科研人员的‘红包’。”熊丙奇说。

利益勾结：凭关系立项，按立项分成

针对科研领域乱象，相关部门近年花了很大力气治理，但当前科研腐败问题依然触目惊心，原因何在？科技部部长万钢一语中的：“科技人员和管理人员是坐在同一条船上。”

科研人员和行政管理人员结成“利益共同体”，甚至出现“既当裁判员又当运动员”的怪象，使得科研经费失去了应有的纯洁性，一些科研人员将功夫用在了科研之外。

河南财经政法大学教授史璞告诉记者：“要想立项，就要有关系，甚至还有一些掌握科研经费的部门找人家来立项，立完项再要分成，这并不鲜见。”

在一些用于鼓励企业加大自主研发力度的科研专项资金分配中，企业往往也要为获得有限的资源“挤破头皮”。南方某省近年设立的LED产业发展专项资金，每年高达4.5亿元，当地一家LED生产企业负责人告诉记者，尽管有申报程序和评选办法，实际上科技主管部门的主要官员掌握着分配权，能否拿到钱，能拿到多少钱，就看企业“公关”力度有多大了。

浙江省审计厅2012年在年度审计报告中也指出，部分高校领导和科研管理人员既是管理监督者，又是科研项目承担者，这是高校科研经费管理不严的主要原因之一，且违规较多的通常是项目经费量大的学科带头人，而学校往往出于科研成果和学科建设等考虑，未能严格执行相关制度。

对科研经费的管理和监督，并非无章可循，但科研项目封闭运行，监管制度难以形成有效约束。上述985高校社科处人士说，课题经费既然已经拨下来，财务人员一般认为这笔钱就是属于课题负责人的，财务报销程序不过是走个过场，这让一些不法人员敢于冒险违规。

机制变形：为立项而立项，“好钢”未用在刀刃上

国家统计局最新数据显示，2012年，我国全社会研究与试验发展经费投入总量达10298.4亿元，增长18.5%，总量居世界第三，投入强度在新兴发展国家中居领先地位。

多位科研人员反映，现行体制下，我国大学和科研机构把课题多少作为科研人员晋升、考核的重要指标，一些课题成果“注水”，“重立项，轻研究”“重投入、轻绩效”成为突出问题，这表明我国科研体制在运行过程中出现了种种扭曲，科研投入与叫得响的科技成果不成正比。

史璞说，很多科研人员把精力花在立项上，没有多少精力搞研究，就用科研经费去包装成果，再用包装的成果去申请新的课题，科研经费就在这种“课题复课题”的循环中被浪费掉。

部分行政领导敷衍了事，采取“撒胡椒面”的方式分配科研经费，也造成严重浪费。审计结果显示，2012年，湖南省科技厅安排的3578个科技项目中，接近四成项目金额不超过22万元；2011年，福建省教育厅分配的800万元科研经费，平均每个项目不到1万元。

扭曲的机制导致科研成果转化率低。如2008至2010年，贵州师范大学、贵州财经学院、贵阳中医学院三所高校取得专利和技术成果转让33项，仅占取得科研成果总数1434项的2.3%。

科技成果转化审计报告范文第3篇

第一条为了实施《*市科学技术奖励办法》（以下简称《奖励办法》），制定本实施细则。

第二条*市科学技术奖授予在本市科学技术进步活动中做出突出贡献的公民或者组织。项目获奖候选人应当是其科技成果的全部或者其中核心技术内容的主要完成人。在科学研究、技术开发项目中仅从事组织管理和辅助服务的工作人员，不得作为科学技术奖的候选人。单位行政领导确实参加了项目的研究，符合主要完成人的条件，可作为项目的主要完成人参加申报奖励，但人数不得超过一名，并且要在申报书中附详细的书面材料，具体说明其所做的技术贡献，并由本人签字、主管部门出具证明。

第三条*市科学技术奖是市政府授予公民或者组织的荣誉，授奖证书不作为确定科技成果权属的直接依据。

第二章奖励范围和评审标准

第一节*市科技突出贡献奖

第四条*市科技突出贡献奖获奖候选人所申报的项目必须同时具备下列条件：

(一)在增强自主创新能力和核心竞争力、促进科技创新体系建设方面，为我市做出了突出贡献。

(二)技术水平经专家鉴定，达到国际先进或者国内领先；

(三)申报项目必须投产或者实施二年以上，有较好的投入产出效益，其经济效益按会计年度计算，评审标准见附件一。

第五条*市科技突出贡献奖每年授予项目不超过1项。

第二节*市科学技术进步奖

第六条《奖励办法》第九条所称“科技基础性应用研究”，是指在标准、计量、科技信息、科技档案等领域所进行的科技基础性研究工作；所称“社会公益性应用研究”，是指在环境保护、医疗卫生、自然资源调查和合理利用、自然灾害监测预报及防治等社会公益性科技领域的研究工作。

第七条*市科技进步奖的授奖等级及评审标准，应当与申报项目的技术水平、知识产权及其项目实施后取得的经济效益或者社会效益挂钩。评审标准如下：

符合下列条件之一者，可评为一等奖：

(一)拥有自主知识产权，技术上有重大创新，技术难度大，总体技术水平和主要技术经济指标达到国际先进或者国内领先水平并创造了重大的经济效益；

(二)在科技基础性或者社会公益性应用研究方面取得了重大的创新成果，社会效益得分在90分以上，评分标准见附件二。

符合下列条件之一者，可评为二等奖：

(一)拥有自主知识产权，技术上有较大创新，技术难度较大，总体技术水平和主要技术经济指标达到国内先进水平并创造了较大的经济效益；

(二)在科技基础性或者社会公益性应用研究方面取得了较大的创新成果，社会效益得分在80-89分，评分标准见附件二。

符合下列条件之一者，可评为三等奖：

(一)拥有自主知识产权，技术上有创新，总体技术水平和主要技术经济指标达到省内领先水平并创造了一定的经济效益；

(二)在科技基础性或者社会公益性应用研究方面取得了创新成果，社会效益得分在70-79分，评分标准见附件二。

第八条*市科技进步奖所涉及的获奖候选单位应当是在项目研发、成果转化过程中提供技术、设备和人员等条件，对项目的完成起到组织、管理和协调作用的主要单位。

第九条*市科技进步奖每年授奖项目总数一般不超过15项；单个项目的受奖人数一般不超过5人，受奖单位一般不超过3个。

第三节*市自主创新促进奖

第十条*市自主创新促进奖的评审，应综合考虑申报项目所体现的创新精神和所具有的借鉴、示范和带动意义。主要授予符合以下条件之一者：

(一)已被授权并已开始实施的发明、实用新型或外观设计专利，无专利纠纷，具有潜在较大的经济效益或社会效益；

(二)示范性强，具备良好的技术前景、市场前景和潜在的社会、经济效益，符合*市产业发展方向和社会进步需要；

(三)探索性强，能够突破传统思维方式，超越相关专业领域的共识(非共识项目)，对增强自主创新能力具有明显促进和启发作用。

(四)将各种相关技术有机融合，形成具有市场竞争力的新产品或新产业，具备良好的技术前景、市场前景和潜在的社会、经济效益；

“各种相关技术”，可以是各种成熟的和已获得广泛应用的技术；

(五)将一项或多项技术或科研成果率先应用到一个行业或一个领域，产生良好的经济或社会效益；

“一个行业或一个领域”是指我市已形成一定规模的行业或领域。如果该行业或领域在我市的规模较小，则指广东省范围内的该行业或领域。

(六)引进先进技术进行产业化，产生良好的经济效益；

“先进技术”是指省内领先水平以上的技术；

(七)对所使用的技术及装备进行革新改造，取得良好的效果，使企业的经济效益显著提高。

第十一条*市自主创新促进奖每年授奖项目总数一般不超过20项。

第四节*市归国科技人员创业奖

第十二条*市归国科技人员创业奖的获奖候选人应当是符合下列条件的归国科技人员：

(一)归国来本市五年内创办科技型企业，在技术及项目引进、科技成果转化等方面做出显著成绩，并取得显著经济效益；

(二)其经济效益按会计年度计算，评审标准见附件一。

第十三条归国科技人员创业奖每年授予项目不超过2项。

第三章申报

第十四条申报本市科学技术奖的项目必须经过法定的科学技术成果评价和科学技术成果登记，由申报人填写统一格式的申报表，并提供真实、可靠的评价材料及证明材料，上报市科学技术奖评审委员会(简称评委会)办公室。

第十五条申报*市科学技术奖的公民或者组织，须报送以下材料：

(一)*市科学技术奖励申报表；

(二)科学技术成果报告表；

(三)技术鉴定证书或者有关评审证书；

(四)技术资料，包括省级以上科技查新报告、调查考察报告、可行性研究报告、试验研究报告、有关图纸及学术论文等相关资料；

(五)经济效益审计报告。

第十六条直接关系到人身、社会安全和公共利益的项目，如动植物新品种、食品、药品、基因工程技术和产品等，按法律、行政法规规定必须取得有关许可证的，在获得许可证之前不予受理。

第十七条由多个单位共同完成的项目，应当以项目第一完成单位为主，按规定程序申报。

第十八条申报人须按规定缴纳评审费。

第十九条符合国家和省级科学技术奖励条件的科技项目由市科学技术行政主管部门负责向国家或者省科学技术行政主管部门推荐。

第四章评审

第二十条评委会办公室负责对申报材料进行形式审查。对符合条件的申报材料，按学科、专业分类登记，并组织专业评审组评审，提出初评意见。

第二十一条评委会办公室将初评结果报评委会进行综合评审。评委会对拟奖对象以无记名投票方式进行表决，做出拟奖决定，并报市科学技术奖励委员会审定。审定结果在《*特区报》上公示30天，有异议的，按本实施细则第五章处理；无异议的，报市政府批准授奖。

第二十二条市科学技术奖励委员会和评委会的评审会议应有法定人数的三分之二及以上到会方为有效；评审结果以到会人数的三分之二及以上表决同意为有效。

第二十三条市科学技术奖评审工作实行回避制度，申报本市科学技术奖的候选人，不得参加本年度的评审工作。

第五章异议及处理

第二十四条对公示内容持有异议的公民或者组织必须在拟奖决定公示期内向评委会办公室提出。

第二十五条异议分为实质性异议和非实质性异议。实质性异议是指存在知识产权纠纷，或者对完成项目的创新性、先进性、实用性和真实性所提出的异议；非实质性异议是指对候选人、候选单位排序的异议。申报单位和项目的完成人对评审等级的意见，不属于异议范围。

实质性异议由评委会办公室负责处理，非实质性异议由申报单位负责协调。

第二十六条提出异议的公民或者组织应当表明真实身份，并提供书面材料和必要的证明文件，否则不予受理。异议的提出者必须对所提出的事实和证明文件承担法律责任。

第二十七条评委会办公室对符合本实施细则第二十五条和第二十六条规定的异议材料，应予受理。

申报人接到异议受理通知后，应当在规定时间内调查、核实异议材料，提交有关补充材料和旁证文件报评委会办公室审核。必要时评委会办公室可采取座谈会、听证会等方式进行调查，并提出处理意见。逾期未处理完毕的，不予评审。

第二十八条评委会办公室应当将异议调查核实情况和处理意见提交评委会审议，做出处理决定，并将异议处理结果通知有关各方。

第六章授奖

第二十九条*市科技突出贡献奖报请市长签署，由市政府颁发证书和奖金。*市科技突出贡献奖的奖励经费由市政府按每个获奖项目100万元一次性拨付，其中50%奖给首席完成人，另50%按项目主要完成人的贡献大小合理分配。

第三十条*市科技进步奖由市政府颁发证书和奖金。每个获奖项目奖金额度为：一等奖10万元，二等奖5万元，三等奖2万元。

第三十一条*市自主创新促进奖由市政府颁发证书和奖金。每个获奖项目奖金额度为5万元。

第三十二条*市归国科技人员创业奖报请市长签署，由市政府颁发证书和奖金。每个获奖项目奖金额度为10万元。

科技成果转化审计报告范文第4篇

（一）科研经费来源多元化，带来了经费管理和监督的难度

高校科研经费的申报有多种渠道，一是教育主管部门及各行业主管部门以及省、市级和学校下拨的纵向科研经费，二是高校与社会其他部门及企业进行科研合作、科技咨询或科研成果转让所获得的横向科研经费，三是高校自筹的配套科研经费。由于各个渠道的科研项目有不同的使用要求，这就带来了科研经费管理及核算的特殊性和复杂性。并且，科研经费管理必须按资金来源及科研项目独立设账分项管理，但目前高校大多数采用单一项目管理和核算模式，这势必会产生经费来源多元化与管理核算单一化之间的矛盾，加大了经费管理及监督的难度。

（二）立项预算不实，结算偏差较大

当前，高校科研经费管理普遍存在课题预算编制不细化、审批不严格的问题。一方面是项目负责人自己编制预算，由于不熟悉有关的财务制度，预算观念不强，经费预算不能全面、真实地反映所需的成本，预算的精确性较低、偏差较大。另一方面，高校有关部门对预算没有进行审核把关，预算管理意识淡薄，造成预算编制水平普遍低下，预算不详细不真实。实际使用中，项目结题的经费结算与预算之间存在较大差距，为了弥补差距，只能人为调整结算支出，造成数据的失真。

（三）资产管理混乱，浪费、流失严重

一是固定资产登记不及时，对那些化整为零、以耗材方式购入的固定资产亦未仔细核对，其盘盈、盘亏、报废、毁损等后续处理工作缺失。科研部门结题时，也未及时通知有关部门进行固定资产清理；在科研人员工作调动和岗位变动时，没有办理严格的资产交接手续，物随人走。二是重复购置的情况很普遍，学校难以做到固定资产的合理配置与资源共享。三是对科研项目所形成的专利技术等无形资产，许多高校没有纳入财务管理体系，进行账务处理。四是结题不结账，科研项目完成后已通过项目下达单位验收评估，但项目不做结账处理，结余资金仍作为项目进行管理，导致固定资产不能及时进行清理，这些都造成了资产的浪费和流失。

（四）科研效益不高

我国高校的科研大都围绕经费申请与做工作，真正实现产业化的很少。科技成果转化率较低，平均仅为20%，实现产业化的不足5%，专利技术的交易率只有5%，远低于发达国家水平。目前多数高校对科研经费都没有进行效益评价，科研效益很低。

二、开展高校科研经费全过程审计的思路

目前，大部分高校科研经费审计停留在项目决算及评估阶段对科研经费进行审签层次，课题组负责人在科研课题完成时向科研管理部门提出结题申请，科研管理部门向内部审计部门出具科研项目经费审计委托书，审计部门成立审计小组进行审计，提交科研项目经费审计报告，并在向委托方报送的科研项目结题资料上签署审计意见。当前这种在科研项目结题时对科研经费的财务收支进行的审签，是一种事后审计，审计介入时间太晚，等问题发现时已错失了纠正的时机，经费管理使用控制效果不佳，无法有效遏制科研经费滥用现象，也无法实现投入科研经费提升科技水平的最终目的。要真正发挥科研经费审计的监督作用，应该将审计关口前移，在科研立项、预算编制、经费使用及核算阶段及早介入，实行“事前控制”和“事中监督”，形成对科研经费的全过程审计。

（一）事前审计――科研立项与经费预算阶段

1.制度建设情况审计。加强科研经费的使用管理，制度建设要先行。高校必须对学校层面的科研经费内部管理制度建设情况进行审计，检查当前高校科研经费使用和管理存在的问题。高校应按照国家科研管理相关规定以及《教育部、财政部关于加强高校科研经费管理的若干意见》，结合实际，建立一套科学、规范、有效的科研经费管理制度和办法，对学校科研主管部门、财务部门、项目负责人在科研经费使用和管理中的职责和权限加以明确，为科学研究工作地顺利发展提供可靠有效的政策保障。

2.科研项目立项审计。纵向科研经费实行预算管理，执行国家相关经费管理办法，严格按照项目主管部门批复的预算范围及开支比例规范使用科研经费。横向科研经费实行合同管理，必须严格按照项目合同书中约定的经费使用用途、范围和开支标准，执行国家和学校相关办法，合理、规范使用科研经费。科研项目立项情况的审计重点为：①立项是否经过充分调研、充分论证和科学评估；②科研项目立项申请书及合同协议的合法性、合理性、效益性。

3.预算编制情况审计。要发挥预算在科研经费使用过程中的刚性规范作用，预算编制应编实、编细。审计应围绕预算编制的可行性和合理性，重点审查以下方面：①项目资金预算编制的依据是否符合课题的合理需要，是否存在额外列支；②配套资金、合作单位及其经费预算是否已在课题任务书中列明，或已取得相关批复；③外拨经费有否明细预算，分解到各课题承担的经费汇总是否与批复预算相符。

（二）事中审计――经费使用及核算阶段

1.项目内控制度建设及执行情况审计。审计应重点审查以下内容：①对财经法规及各项科研经费管理制度、规定的贯彻落实情况；②是否建立项目资金管理责任制，明确项目承担单位、项目负责人、归口管理和财务等部门在资金使用和管理中的职责和权限，有无建立相应的内部控制制度；③科研经费使用、管理等方面的制度建设及执行情况；④物资采购与资产管理制度建设及执行情况。

2.预算执行情况审计。审计重点为：①预算执行是否符合项目批复的预算范围和标准；②有无超预算和随意调整预算的情况，确需调整的是否经过审批；③年度或项目财务决算编制是否符合要求，报表相关数据是否真实、准确和完整。

3.财务收支审计。科研经费收入审计重点为：①科研经费来源的合法性、合规性，是否存在不属于科研项目的经费来源，是否存在与有关规章制度相抵触的科研经费来源；②科研经费收入的完整性、真实性，是否存在校外循环不受学校监管的课题经费；③课题项目经费收入是否纳入学校财务进行统一管理、且单独核算。科研经费支出审计重点为：①项目资金的开支范围和标准是否符合项目预算书和资金管理的有关规定；②项目资金是否按计划使用，是否专款专用，有无挤占、截留、挪用资金等问题；③专项经费及自筹经费是否分别单独核算、拨付合作单位预算资金的规范性及监管情况；④实行国库集中支付的项目是否按照规定及时办理支付手续；⑤项目资金支出签字权限是否符合相关规定；⑥科研项目结题后，是否按规定及时办理结账手续，结余经费的认定和上缴有无拖延财务结账、长期挂账甚至继续报销费用等问题。针对具体支出明细，审计人员还应重点审查以下内容：①审查科研人员的工资、奖金是计入相关的课题项目支出，还是直接计入正常教学的工资福利支出。②审查与科研工作有关接待费、办公费、印刷费、电话费、交通费、差旅费等支出是否真实、合理，比例是否过大，是否利用相关票据报销以套取现金。③审查科研经费转拨是否合法，是否存在不按合同规定将横向课题经费转拨外单位，造成科研经费的“体外循环”，或将横向课题经费“转包”，或以合作研究、子项目、技术测试等名义转移出去，造成事实上的“洗钱”。

4.资产管理审计。应重点审查以下内容：①科研仪器设备购置是否按规定实行预算、申报、审批、购置、验收制度；②科研管理部门是否建立科研仪器设备、低值易耗材料台账，是否定期进行资产清查；③当科研人员变动以及项目结题后，财务部门和科研部门是否对固定资产应及时办理变更登记，做好清理、移交、保管人员变更手续；④资产是否由学校统一保管和使用，做到资源共享，以提高使用效率，避免设备的重复购置；⑤对科研活动中形成的无形资产，如专利技术、版权、发明权等，是否根据鉴定和认证资料，纳入学校无形资产的保管。

（三）事后审计――项目决算及评估阶段

1.经费结余的审计。针对高校科研经费管理普遍存在的“结题不结账”顽疾，审计应加强对经费结余的监督，避免长期挂账，防止私分滥用。对纵向课题严格按照国家有关财务规章制度和财政部结余资金管理的有关规定，经相关部门批准后，可留给学校，用于补助科研发展支出；对横向课题，可按照科研合同的约定，在兼顾学校、院系、科研人员利益的前提下，合理分配，一部分留作学校科研发展基金，一部分留作院系发展基金，其余作为课题组基础研究经费使用。审计人员应重点审查：①结题项目相关的结余经费是否及时结账，结余资金是否按规定分配；②科研成果形成的资产是否按所有权的归属进行登记保护、验收入库，纳入学校统一管理；③是否存在用结余资金报销某些私人费用问题。

科技成果转化审计报告范文第5篇

1 概述

近年来，我国科技投入持续大幅度增长，“十一五”期间全社会研发投入年均增长率超过23%，“十二五”以来继续高速增长，2013年达到11906亿元，其中企业研发支出占76%以上。与此同时，从中央到地方各级政府都设立了种类繁多的政府专项资金、财政贴息、科技计划项目、人才计划项目、各类评奖、各类认证等科技项目，中央财政科学技术支出也保持高速增长，从2006年的774亿元增加到2013年的2460亿元，年均增长率约18%。随着财政资金支持力度的加大以及政府科技宣传的普及，越来越多的企事业单位积极开展科研项目立项，参与科研项目申报，提高其科技创新能力。

然而，由于科研项目申报需要较强的科技创新综合实力来支撑，各企业科技创新能力、科技管理水平、申报人员职业能力和所处行业领域等不同，其申报质量差距较大。不少企业尽管有好的项目，但因对政策理解不全面、对指南学习不透彻、没把握好最佳申报时机、申报材料没有体现出创新性和先进性、申报材料严谨性和逻辑性不足等各种因素，导致无法获得评审专家认可，未获项目立项，令人惋惜。基于此，笔者对当前企业在项目申报过程中存在的问题进行剖析，结合笔者科技管理工作经验，提出科研项目申报相关策略，以期为企业科研管理提供有益的借鉴。

2 科研项目申报过程中存在的主要问题

2.1 企业管理层对科研项目申报工作一知半解

很多科技企业管理层对科研项目申报工作一知半解，没有清晰地认识到科研项目申报工作的重要意义，对科技政策和申报指南研究不透彻，对科研项目申报的工作要求不重视。企业管理层只看到了科研项目申报的经济效益，没有看到政府科技立项的社会品牌效益以及为企业带来的无形资产。管理层对本行业发展比较熟悉，但对国家科技发展规划、政策研究不够，企业科研项目与政府科技规划脱节，跟不上社会发展趋势与潮流，导致科研项目与申报指南存在较大差距。企业重视技术开发与市场拓展，但对科研项目申报、政府部门沟通、政府组织的科技活动等认识不足，科研管理人员与科研管理体制配置不足，导致科研项目申报成功率很低，影响企业科技创新能力的提升。

2.2 没有做好企业科技发展规划与科研项目申报计划

科研项目申报实质上是企业科技创新能力的综合体现，科研项目申报的成功是企业科技创新规划能力的成功。科研项目申报体现了科技开发、市场开发、经营管理、科研管理、财务管理、知识产权、产学研、科技与经营人才等方面的科技创新综合能力，这些科技创新能力的形成，需要企业制定一定的科技创新规划与实施计划。同时，科研项目申报工作需要编制申请报告，准备附件资料，涉及行业背景、人才团队、技术方案、运营方案、市场方案、投资分析、财务预算、社会效益、知识产权、科技查新、项目备案、用户报告、资质认定等，有些资料需要一定的准备周期，从材料准备和协同工作方面来说，科研项目申报需要进行一定的筹划，制定详尽的科研项目申报计划，但是大多数科技企业还处于“临时抱佛脚”的突击申报状态。

2.3 没有建立规范的科研管理制度

科技项目管理是一个系统工程，它是项目管理技术与具体科技项目相结合的产物，科技项目管理过程是建立在一般项目管理过程的基础上，结合科技项目的特点而进行的，按照科技项目实施阶段不同可分为立项、实施过程、项目验收管理。尽管部分企业对科技政策有点了解，清楚些许申报渠道，但是企业内部并没有建立较为规范的科研管理制度，甚至没有建立立项管理制度，对于科研项目申报采取简单粗暴的“突击申报”方式进行，具体表现为：缺乏项目前期的调研工作，或者草率摘取项目内容作为创新点，或者没有很好地总结项目承担单位的优势，如此种种皆是因科研管理制度缺失导致的申报准备不充分现象，评审专家难以评价申报项目的先进性以及承担单位的科研实力，从而影响项目的获资助率。解放军后勤工程学院科研处李永德指出国家自然科学基金项目未获资助的申报项目主要存在创新程度低、缺乏应有前期研究工作等问题。

2.4 没有设立相应的科研管理机构和人员

科研管理工作内容包括科研项目申报、知识产权申报、科技奖励申报、项目监理及验收、科技宣传、与政府部门接洽、研发机构管理和运营等，看似琐碎，实则十分紧要，许多中小企业没有设立相应的科研管理机构和人员，科研管理工作缺乏职业化、专业化和标准化，在项目申报时难以编写出符合申报要求的项目申请书和可行性研究报告，申报材料组织零散、缺乏秩序，甚至没有准备妥当申报前必须的财务审计报告、科技查新报告、知识产权等证明材料，使企业科研项目难以获得政府立项。

2.5 技术创新性与核心竞争力阐述不清晰

国家和省科技支撑计划支持的重点项目主要围绕能够整体带动产业创新能力提升的产业核心技术，以获得发明专利等自主知识产权为目标，加强高技术前沿战略部署，研发内容具有前沿先导性、能推进相关新兴产业实现重大技术突破；面上项目围绕产业技术创新和新兴产业培育，以突破核心关键技术、取得自主知识产权为目标，着力提升产业竞争力，项目研发内容具有先进性。申报课题的创新都是要求在前人没有研究过或是已有基础上的再创造。对照这些要求，多数企业的项目仅以突破企业核心技术为目标，缺乏对产业核心技术的攻关和研究。同时大多数企业在申报时不注重查新，不注重项目产品与同行类似项目产品进行参数对比，课题的创新性得不到第三方和数据的支撑，评审专家难以评判。

2.6 企业重申报轻实施

大多数企业都是重申报轻实施。申报时动员公司各方面力量，热情很高，十分重视。项目立项后，对项目执行过程却没有给予足够的关注，对项目实施缺乏计划和有效监管，大都没有制定项目实施计划，对于课题任务和考核指标没有进行计划落实，项目实施难以按计划推进，遇到困难也没有专人负责解决，不利于项目的执行。验收时临时抱佛脚，验收证明材料准备不足，导致项目验收不成功，影响企业信用记录，从而影响新的科研项目申报，形成恶性循环。

3 科研项目申报策略分析

3.1 做好政策研究与申报规划

充分的政策研究能够确保申报资料的准确性，积极的申报规划能够确保申报准备工作充分，提高申报质量。良好的项目申报需要从以下三个方面进行政策研究与申报规划：

首先，企业科研管理人员要及时关注国家与地方科技发展规划、国家重点支持的高新技术领域等，如“十三五”规划、“中国制造2025”、“促进大数据发展行动纲要”等纲领性文件，了解国家对本企业所在行业的支持力度，研究、分析本企业科研项目获得国家科技资助的可能性。

其次，科研管理人员要研究、分析历年科技项目申报通知，根据历年的科技申报政策和企业科研项目情况，制定企业科研项目申报年度计划，统筹安排企业科研项目申报工作，获得公司管理层的认同和公司相关资源支持。

最后，对于资金支持较大的重点项目，如国家级、省市级重点项目，企业应该编制重点项目专项申报计划，进行部门分工与合作，明确各部门的职责和权利，要求各部门按照时间节点提交申报资料，发挥申报计划对各部门的约束力，顺利完成科研项目申报的准备工作。

合理的规划与计划能够提高科研项目申报效率和质量，起到事半功倍的效果。

3.2 加强科研项目立项管理

科研项目立项管理是科研项目申报的关键环节，要严把科研项目立项关，从源头确保科研项目的质量。企业应设立相应的科研管理部门或专职科研管理人员，每年定期（一般是每年12月份或1月份）组织技术开发部门策划、确立并申报企业科技项目。规范的立项流程主要包括：

首先，技术开发部门根据国内外市场需求，通过市场调查、收集信息，科学分析、预测国内外相关产品或技术的发展动态，与同类企业、同类产品进行对比，寻求新产品开发的方向和目标。

其次，技术开发部门根据收集的各类信息，策划、确立新产品开发、新技术开发等科研项目，编制科研项目立项建议书或可行性研究报告，组织评审并经部门负责人审批后，将拟立项项目向科研管理部门提出立项申请并提供立项建议书或可行性研究报告。

最后，科研管理部门组织公司技术委员会的专家对各技术开发部门申报的科研项目进行立项评审，评审通过的项目上报公司，由公司进行决策，确定年度公司科研项目。

在项目申报阶段，科研管理部门应高度重视项目的选题，要选择符合国家和企业战略目标、符合市场需求、有资源有条件地实施，并且能够申报成功的先进产品和技术开发项目，要根据政策研究结论选择符合国家产业政策的项目，提高项目中标率。企业要重视项目的前期调研，要根据科技部门的项目指南从国内外技术现状、本企业技术现状、未来发展趋势等方面进行调研和可行性分析，做好扎实的前期准备工作。要认真审查项目的必要性、创新性和可行性，从项目总体目标、主要研究内容、技术实施路线、进度安排、项目经费等方面确保项目开展是必要的、创新的和可行的。

3.3 提前统筹项目资源，做好相关的准备工作

科研项目申报时间一般都很短，从申报通知发出到申报截止时间大多只有1个月左右的时间，如果在项目通知出来之后才开始准备申报材料难免局促，会对申报材料的质量造成一定影响。项目申报过程中一般会涉及到的公司内部部门有档案部、人事部、财务部、技术部、市场部等，公司外部部门有审计公司、查新机构、科技主管部门、环保局、发改委等，需要提前统筹的项目资源包括人事资料、财务信息、技术文档、市场调研报告、公司资质、查新报告、检测报告、专利、环评报告、备案文件等，因此需要较长的时间去准备、申请、获取上述这些项目资源，同时还要花费较多的时间与精力撰写一份立意新颖、层次合理、词句妥当、财务分析清晰的项目申请报告或可行性研究报告，所以提前部署可避免仓促准备申报材料带来的质量隐患，是项目申报成功的关键。

3.4 加强政府部门沟通，掌握申报流程与关键点

政府沟通是科研项目申报的另一关键环节，一方面可以了解更多的政策信息，提高项目申报质量；另一方面可以让政府部门对企业情况和项目情况有更深入的了解和认识。通常政府部门更倾向于熟悉的企业和项目，对于不熟悉的企业和项目保持高度警惕。企业应该积极向政府部门汇报企业和项目情况，获得政府部门的认可和支持，对于项目申报成功和企业科技创新工作起着重要的助推作用。

首先，在政府提倡建立“服务型机关”的大环境下，“公仆们”是非常欢迎企业去登门拜访寻求帮助和指导的，同时政府部门的发展也需要企业的积极支持，比如定期上报企业报表，积极去科委部门进行项目备案，让政府部门多多了解所辖企业的发展状况，让政府了解到自己企业在行业里技术水平是领先的、财务状况是良好的、企业运作是正常的、市场前景是广阔的、管理团队是过硬的，这对于政府和企业都是有好处的。

其次，企业要多沟通、多问询，掌握项目申报的渠道和要点。一般来说，如果是处于研发和中试阶段的项目，考虑从当地科教部门往上申报；如果是产业化的项目就从发改委往上申报；如果是技术改造类项目就从经信委往上申报；当然还有特殊项目可考虑从财政、中小局等部门申报。

最后，项目申报上去后，也要及时跟进项目评审情况，即使项目没有立项成功，也可以向主管部门多请教，找到失败原因以便下次改正。

3.5 提升企业科技创新能力

科技创新是企业发展的根本推动力，是增强企业市场竞争力的关键。提升企业科技创新能力可从以下三个方面着手：

首先，培育创新创造氛围，重视技术人才培养和能力提升，从根源鼓励创新，建立激励机制，做到奖励有章，有功必奖，及时兑现，激发技术人员的创新积

极性。

其次，引进行业技术领军人才，给予其广阔的发挥平台和一流的人才、设施配备，形成包括可研分析、技术开发、技术验证的研发团队，在完善的管理制度基础上，源源不断地为企业发展注入核心动力。

最后，加强科技合作，一方面和科研院所开展产学研合作，和科研院所共同探讨先进技术的产业化可行性方案；另一方面加强和供应商、客户之间的合作开发，通过产业链上下游的资源共享、优势互补，共同探讨产业关键共性技术开发，拉近技术革新与落地实践之间的距离，提高成果转化效率。

3.6 重视项目预算和财务管理

规范项目申报的另一个重点是项目申请经费的详细、合理预算。预算是确定项目资助额度和经费支出的直接依据，要高度重视。科研项目如果缺乏经费预算或者预算不够科学合理，很难得到政府专项资金支持，同时也不利于项目规范管理和控制。如果项目经费预算得合理，不但能够提高项目的中标率，而且可以保证项目实施的顺利进行。

在申报科研项目时，科技人员要根据相关经费管理办法明确说明各项支出的用途，并要注意项目主管部门能给予的经费支持额度，注意申请金额不可超得过高。在项目执行过程中，要加强对项目经费管理，做到单独核算，专款专用，严格按照项目预算进行支出，在执行过程中如有调整，应按照相应管理办法进行规范的预算调整，确保项目按计划开展，项目经费按计划使用，从而确保项目顺利验收，保持良好信用记录，为下一次申报项目奠定良好信用基础。

3.7 加强项目实施管理与项目验收工作

科研项目实施与验收关系项目的成败也是影响企业后续项目申报和企业诚信，所以企业不仅要重视科研项目申报，同样也要重视项目实施与验收工作。

科研项目获得政府资金立项支持后，企业应根据课题任务书和考核指标，制定项目实施计划，落实公司各部门的工作任务，要求各部门按照时间节点完成课题任务，通过分工与合作的方式完成科研项目课题任务。

项目验收前，科研管理部门应该对照课题任务书评估课题完成情况。如果课题完成情况与课题任务书规定的指标差距较大，要及时采取措施进行补救。如果课题是按计划顺利实施的，验收时则根据要求准备相关验收资料，重点针对课题任务和考核指标准备相关的科技成果证明材料，评审专家主要考察企业的科研证明材料，权威机构提供的证明资料对项目验收起着重要的加分

作用。

4 结语

近年来，科技扶持政策越来越向企业特别是中小企业倾斜，同时申报要求和评审也越来越严，“临时抱佛脚”或“一枪头”的申报方式的弊端愈加明显，所申报的项目往往在专家评审阶段就遭到淘汰。因此，越来越多的企业开始重视科研项目立项和申报工作，如何加强科研项目管理，如何提升科研项目申报成功率，如何获取更多的政府资金以及社会资金支持，如何推动企业科

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