会计自查整改报告

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会计自查整改报告范文第1篇

财务管理控制为统一财务会计行为，提高财务会计信息质量，加强财务会计内部控制，明确财务会计相关人员工作职责，保证财务会计工作的顺利实施，制定了公司的财务管理制度。公司的财务管理制度涵盖了货币资金及应收账款的管理、存货管理、固定资产管理、成本控制与费用管理、投资及产权管理、预算管理、票据管理、公司会计档案管理规定等。公司设立了专职的财务管理部门和人员，所有财务工作人员都具备岗位相关财务知识和多年的财务工作经验。公司财务部门严格按照制订的财务管理制度、财务工作程序，对公司的财务活动实施管理和控制。保证了公司财务活动按章有序的进行。

20XX年度，公司进一步对财务会计管理关键岗位的职责进行梳理，制定了《财务会计负责人管理制度》，保障了财务工作的良性运作。

20XX年度，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，对年报、半年报、季报等定期报告中的财务报告出现的重大会计差错、重大遗漏、不符合会计法、企业会计准则的情况作出了界定，并明确了相应的处理程序和责任追究820XX年度内部控制自我鉴定报告措施。经严格自查，公司在报告期内未发现财务报告内部控制存在重大缺陷情况。

20XX年度公司积极响应深圳证监局《关于在深圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》，在X-X月份期间开展了“加强财务会计基础工作专项活动”。专项活动历经准备阶段、实施自查阶段、整改提高阶段。

在公司拟定的《关于加强财务会计基础工作专项活动的工作方案》指导下，对公司的财务会计基础工作展开了切实的自查。依据自查结果编写了《关于加强财务会计基础工作专项活动的自查报告》。在整改提高阶段，公司相关部门针对自查工作发现的问题进行了整改，并编写了《关于加强财务会计基础工作专项活动的整改报告》，经董事会审议后上报深圳证监局。此次专项活动后，公司的财务会计基础工作的规范性得到了加强，财务核算和财务内部控制水平得到了提升，财务信息的披露质量得到了更有力的保证。

会计自查整改报告范文第2篇

根据相关文件精神，我县于xx月xx日，认真组织开展了社会保险基金专项治理自检自查工作，并留下了整改意见，限期整改。四个月来，我们高度重视，积极进行整改，并取得了一定的社会影响。现将自检自查问题整改情况报告如下：

一、自检自查出的突出问题

1.工伤保险、失业保险、企业职工养老保险及城乡居民养老保险的基金会计因各社保经办机构人员财务专业人员稀缺的问题，部分已连续在同岗五年以上；

2.城乡居民养老保险待遇发放人员均已连续在岗五年以上；

3.xx县机关社保收入户没有及时清零；

4.工伤保险待遇审核业务系统不能生成，只能手工录入；

5.各经办机构台账、归档资料有待补充完整；

会计自查整改报告范文第3篇

一、活动工作的开展情况

（一）学习动员

1、200*年*月11日，联社组织召开了由各信用社主任、客户经理、联社本部全体员工参加的“制度执行年活动”动员大会。会上组织学习省联社《关于开展200*年制度执行年活动的通知》、《*县农村信用社制度执行年活动工作实施方案》，全面安排部署了我县制度执行年活动工作，联社领导对制度执行年活动提出了具体要求。

2、各社及时召开了职工大会，组织员工学习了省联社成立以来出台的制度、办法和相关的金融法律、法规，使大家明确了开展制度执行年活动的目的、意义，同时对制度执行年活动开展进行了全面部署。

（二）自查自纠

1、按照《*县农村信用社制度执行年活动工作实施方案》要求，全县信用社干部员工对照自己岗位职责认真开展自查，对履职情况做出了自我评价，对执行制度的薄弱环节和违规违制行为提出了整改措施。

2、各信用社和联社各部门在自查的基础上将自查发现的问题及整改措施书面上报了稽核监察部。

3、各社对照四*省银监局《200*－200*年对全省农村信用社各项现场检查发现的主要问题》和省联社《200*年7月－200*年3月各类检查发现的主要问题》中所列示问题，自查是否存在类似问题。

二、自查发现的问题

（一）制度执行不力。联社虽然制定了《强制休假制度》、《重要岗位定期轮岗制度》等管理制度，但由于人员编制紧张、工作量大等因素，导致执行力度不够。

（二）未严格执行“会计、出纳基本制度”、“四双制度”等内控制度。

（三）结算帐户管理不规范，开户资料收集不完善。

（五）对帐频率不符合要求，对帐率未达到100%。部分信用社单位存款账户未坚持按月对帐。

（六）计算机运行日志、操作人员密码、抹账等未及时登记，计算机人员交接存在交接内容不完整等现象。

（七）贷款“三查”制度执行不力。一是贷前调查不深入，二是贷后检查滞后。

（八）信贷档案资料不齐。

三、整改措施

针对本次对全县*个法人社，*个营业网点自查发现的问题,为认真开展好制度执行年活动，全面提升我县信用社制度执行力，增强各社合规经营、合规操作意识，杜绝屡查屡犯、有章不循违规操作的行为发生，提高信用社案件防控能力。要求各社认真做好以下工作：

（一）做好整章建制工作。联社将组织力量对现有的规章制度进行认真清理，按制度执行年要求，对内控制度存在的缺陷要尽快补充完善，特别是会计、出纳、信贷等要害业务环节要制定详细的操作规程，进一步明确岗位职责，使每个岗位有规可依。

（二）加强信用社干部、员工对内控基本制度以及法律、法规知识的学习，不断增强制度和法制观念。

会计自查整改报告范文第4篇

一、指导思想

进一步巩固社保基金专项治理取得成效，夯实社保基金监管基础，完善社保基金监管的各项制度，建立社保基金监管的长效机制，查处纠正社保基金违法违规行为，确保基金的安全与完整，为促进我市的经济发展、维护社会的安定稳定、构建和谐社会，发挥积极的作用。

二、2014年社保基金常态监管的主要内容

2014年社保基金常态监管，主要是以2009年度至2014年度为主，必要时追溯到以往年度，其中：对医疗保险基金实施重点监管

（一）规范基金使用：主要检查劳动保障部门是否采取虚列支出、转移资金等手法，挤占挪用基金；定点医疗服务机构未遵守社会保险有关规定，采取挂名住院、冒名顶替、伪造医疗文书等骗取基金行为等。

（二）规范基金存储：主要对社会基金存款计息情况进行监督检查，重点检查结余基金的安全与保值增值情况；基金的国债收益和利息收入未及时入帐，将基金主营所得或其它收入存入帐外，私设“小金库”等。

（三）规范基金管理：主要检查个人帐户管理不规范，未按规定及时足额记帐；未按规定转递票据、划转资金和进行会计核算，侵吞、截留、挪用社保基金等。检查各项社保基金制度是否完善，是否建立健全并执行内控制度。

三、方法步骤

（一）部署阶段（2014年1月-4月）

主要任务是：

1、部署2014年度社保基金常态监管的各项任务；

2、对2008年至2009年社保基金专项治理的整改情况进行全面清理，逐一检查是否整改到位，并整改上报。

（二）自查阶段（2014年5月-8月）

主要任务是：1、各级社保经办机构按照本工作方案和监管内容，开展自查自纠；2、核实社保基金专项治理中发现问题的整改情况，对照整改计划，逐条整改到位。3、各县（区）社保基金专项治理工作协调小组对所属的社保经办机构进行检查；检查出来的问题，要发出整改通知，限期整改；4、市级社保经办机构要对县（区）社会经办机构进行指导、检查，查出的问题，也要发出整改通知，限期整改。

（三）整改阶段（2014年9月-10月）

主要任务是：1、制订整改计划；2、明确整改责任单位和责任人；3、明确整改时间和整改成效；4、形成整改报告反馈上级检查机关和同级社保基金专项治理协调小组办公室；5、‘各县（区）社保基金专项治理工作协调小组办公室、市级社保经办机构要把自查出来的问题和整改报告汇总，上报市社保基金监管工作领导小组办公室。

（四）总结阶段（2014年11月-12月）

主要任务是：1、对自查和被查出来的问题，要逐一梳理、归类；分析存在的原因，提出完善基金监管的方法。属于政策层面的，要提请业务主管部门修改相关政策加以完善，属于内控制度层面的，要修改、补充、完善内控制度，达到用制度管人、管事、管钱的目的，实现社保基金的长治久安。2、形成书面总结报告，上报各级基金监管部门和纠风部门。

（五）督查阶段（贯穿整个过程）不会预先通知，不限次数、主要任务是：1、督查各县（区）组织开展情况和自查自纠情况，确保社保基金常态监管不走过场，不流于形式。2、对各县（区）开展重点检查，检查面达到100%。3、对各县（区）整改情况进行开展督查，确保整改到位。

四、具体要求

（一）加强领导，确保社保基金常态监管有序开展。由于社保基金涉及各部门、各环节，各级社保基金监管专项治理工作协调小组，即为社保基金常态监管工作小组，各成员单位要按照莆劳社[2008]162号文件的规定，明确各自的职责，切实强化对社保基金的监管。

会计自查整改报告范文第5篇

根据省联社《关于开展200x年制度执行年活动的通知》(川信联发〔200x〕61号)精神，联社领导高度重视，及时召开专题会议全面部署此项工作，成立由理事长xxx任组长，监事长xxx、主任xxx、副主任xxx任副组长，各部门负责人和各信用社主任为成员的制度执行年活动工作领导小组。制定了“xxx县农村信用社制度执行年活动工作实施方案”，具体工作由稽核监察部牵头、行政人事部协助，主要负责本次活动开展的组织学习、培训、考核、会议筹备以及资料的收集汇总上报工作。现将此次活动开展情况报告如下：

一、活动工作的开展情况

(一)学习动员

1、200x年6月11日，联社组织召开了由各信用社主任、客户经理、联社本部全体员工参加的“制度执行年活动”动员大会。会上组织学习省联社《关于开展XX年年制度执行年活动的通知》、《xxx县农村信用社制度执行年活动工作实施方案》，全面安排部署了我县制度执行年活动工作，联社领导对制度执行年活动提出了具体要求。

2、各社及时召开了职工大会，组织员工学习了省联社成立以来出台的制度、办法和相关的金融法律、法规，使大家明确了开展制度执行年活动的目的、意义，同时对制度执行年活动开展进行了全面部署。

(二)自查自纠

1、按照《xxx县农村信用社制度执行年活动工作实施方案》要求，全县信用社干部员工对照自己岗位职责认真开展自查，对履职情况做出了自我评价，对执行制度的薄弱环节和违规违制行为提出了整改措施。

2、各信用社和联社各部门在自查的基础上将自查发现的问题及整改措施书面上报了稽核监察部。

3、各社对照四川省银监局《200x-200x年对全省农村信用社各项现场检查发现的主要问题》和省联社《200x年7月-200x年3月各类检查发现的主要问题》中所列示问题，自查是否存在类似问题。

二、自查发现的问题

(一)制度执行不力。联社虽然制定了《强制休假制度》、《重要岗位定期轮岗制度》等管理制度，但由于人员编制紧张、工作量大等因素，导致执行力度不够。

(二)未严格执行“会计、出纳基本制度”、“四双制度”等内控制度。

(三)结算帐户管理不规范，开户资料收集不完善。

(五)对帐频率不符合要求，对帐率未达到100%。部分信用社单位存款账户未坚持按月对帐。

(六)计算机运行日志、操作人员密码、抹账等未及时登记，计算机人员交接存在交接内容不完整等现象。

(七)贷款“三查”制度执行不力。一是贷前调查不深入，二是贷后检查滞后。

(八)信贷档案资料不齐。

三、整改措施

针对本次对全县xxx个法人社，xxx个营业网点自查发现的问题,为认真开展好制度执行年活动，全面提升我县信用社制度执行力，增强各社合规经营、合规操作意识，杜绝屡查屡犯、有章不循违规操作的行为发生，提高信用社案件防控能力。要求各社认真做好以下工作：

(一)做好整章建制工作。联社将组织力量对现有的规章制度进行认真清理，按制度执行年要求，对内控制度存在的缺陷要尽快补充完善，特别是会计、出纳、信贷等要害业务环节要制定详细的操作规程，进一步明确岗位职责，使每个岗位有规可依。

(二)加强信用社干部、员工对内控基本制度以及法律、法规知识的学习，不断增强制度和法制观念。