征信业务管理

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征信业务管理范文第1篇

关键词：品牌关系；业务创新；证券公司业务；品牌模式

一、问题的提出

随着中国证券业的快速发展，证券公司的运营环境、政府监管体制、业务类型与社会功能正在发生深刻的变化，以业务创新、服务升级为核心的证券公司市场化进程加快，证券公司的个性业务设计与相应的品牌建设迫在眉睫。如何根据业务的发展需要，推出反映其主要目标客户认知心理的品牌形象，规范各个品牌的个性与代表性，进而理顺公司的品牌关系，成为证券公司当前制定品牌战略需要解决的重大问题。

品牌关系是指一个公司内部各个品牌之间的关系。品牌关系对内要确定公司业务组合结构与竞争战略，对外要明确各个品牌所代表的客户利益的差异及其关联度，便于顾客识别与认同。大卫·阿克教授提出有四种品牌关系模式：多品牌组合模式、品牌化模式、主副品牌模式、托权品牌模式，每种模式的选择都涉及到公司的业务结构、竞争战略与顾客认知三个基本层面。品牌关系决策的核心是要回答做公司品牌还是做业务品牌?公司品牌与业务品牌之间以及业务品牌之间的关系如何确定等战略问题，它规范着公司品牌发展的方向与脉络。本文试图从业务创新的视角对证券公司品牌关系模式进行初步的研究。

二、证券公司业务的性质与品牌资产的形成

证券行业作为市场经济的产物，其行业特性决定了公司未来业务创新的方向，品牌资产则反映了客户对业务的认知心理。

1证券公司业务的性质

证券业是对资本进行定价并提供交易中介服务的行业，证券公司经营的是金融产品。金融产品是一种虚拟产品，其价值或效用不像实物产品那样易于衡量，价格制定过程中的不确定因素较多，使得为金融产品定价受到买卖双方的实际和心理需求、市场环境和时机选择等因素的影响。查理斯·R·吉斯特认为，为新股定价，“一部分是科学，另一部分是艺术”。而金融衍生产品，使得原本虚拟的金融产品越来越脱离物质基础，投资者识别和运用各种金融产品越来越困难，证券公司个性化的产品优势与品牌形象在增强投资者识别与信心方面作用巨大。

投资活动不是简单的一次性消费，而是一个长期的变动过程，在其中包含着多种知识与技能的运用。国际上对服务品牌的研究表明，服务是一种员工与顾客的互动过程，服务本身就是产品的一部分。作为提供金融服务机构，证券公司能否赢得顾客对服务的满意，既取决于顾客的体验和从服务中获得的价值，也取决于企业的工作流程、员工管理、品牌化的程度等因素。规范化的员工行为、运作流程与品牌文化等品牌导向的管理行为，成为证券公司品牌资产的重要来源与保障。

金融服务与其他服务相比还有自身的特点，这些特点表现为金融服务的专业性、创新胜、风险性、高回报性等。证券业务作为一项专业化很强的领域，客户往往难以准确认识产品的风险与回报，做出决策的依据往往是凭借以往的经验和对证券公司的信任，使得证券公司金融创新的实现、风险的防范与控制、高回报的获取等，都有赖于投资者对券商信任的形成，强势品牌建设与忠诚客户的培养是证券公司最重要的工作之一。

2证券公司品牌资产的形成

当代品牌资产理论认为，品牌资产是由“品牌一消费者(客户)”关系决定的，以此类推，证券公司的品牌资产是由“证券公司——客户”之间的关系决定的。对证券公司来讲，决定其品牌与客户关系的基本条件有两个：一是客户对其业务的识别能力，二是对公司品牌的信任程度。

品牌识别是由品牌构成的要素体系与个性特征决定的。品牌识别包括证券公司品牌之间的识别与统一证券公司内部各种业务之间的识别。

同一证券公司内部品牌之间的识别是客户通过了解或体验品牌的诉求、业务特点和获得的实际利益等品牌要素，区别出不同金融产品的品牌个性形象与特点。在一个公司推出的针对不同客户的众多金融产品中，对每一个产品进行严格的客户身份、形象定位，是保证客户准确识别产品的前提，也是品牌获得成功的关键所在。证券公司品牌资产的形成首先来源于表现业务目标客户形象的品牌个性设计与推广活动，缺乏个性或个性不鲜明终究会导致目标客户对品牌认知的混淆与品牌失败。

证券公司之间的品牌识别则突出了各个公司在业务上所追求的差异化与核心竞争优势。为了在市场上取得竞争优势，各个证券公司会根据自身的历史、目标追求以及当前的业务优势，力争在某一方面形成自身的品牌个性，这种个性久而久之就会形成该公司在客户心目中的形象，增加品牌资产。如国外券商一般都形成了自己的特色品牌和竞争优势，如美林证券长于项目融资和个人理财服务，高盛证券长于公司购并业务，摩根斯坦利长于证券承销业务，雷曼兄弟长于二级市场的自营业务等。

为了增强客户对证券公司品牌的信任，证券公司要培养自己的竞争优势，这些优势包括创新团队和科学规范的服务流程。形成这些优势需要企业对所推出的金融产品进行全方位的规划，内容包括：品牌价值观体系、品牌定位目标、品牌市场运作与服务模式、品牌管理监控等，当公司的客户在接触到与公司品牌一致的信息并体验到品牌的实际价值后，才会形成对公司品牌整体印象，形成对品牌的忠诚度，这是一个反复感受的过程。

三、证券公司的业务创新及其对品牌关系的影响

品牌关系模式是根据公司的业务种类、性质与市场细分等对公司的品牌进行层次上的划分与隶属关系结构上的规范，以便清楚、简要地说明品牌之间的逻辑关系，研究的起点是证券公司的业务结构及其创新趋势。

1当前证券公司业务结构的不足及其创新趋势

从我国证券公司业务情况看，目前开展的业务一般有证券经纪业务、承销业务、自营业务、资产管理业务和其他业务等五类。从业务收入构成看，手续费和自营收入一直是券商的主要收入来源，而创新业务收入比例极低，这种不均衡的收入结构加重了券商对二级市场的依赖性，一旦市场行情转弱，券商的整体经营状况将受较大影响。

而根据国际上的经验，证券公司的主要业务包括证券经纪、承销、公司购并基金管理、衍生产品、风险投资、金融咨询等多项类型。业务多元化使收入来源也呈现多样化，收入比重也较均匀，这大大提高了证券公司的抗风险能力。

按照国外证券公司的业务划分和我国证券公司业务发展的趋势分析，未来证券公司的业务从目标客户的属性上可以划分为三大部分：

一部分来自于证券公司最核心业务，即证券经纪业务、承销业务，其目标客户是传统意义上的客户，包括股票投资人、上市公司等，这是客户识别证券公司的基础与前提，也是目前证券公司品牌资产的基础。

二是同业拆借业务，主要是针对金融机构进行的投资活动。这部分业务的目标客户都是金融机构，这部分客户关系的发展受制于政策法规的变化，品牌关系的发展不能完全由证券公司自己所掌控，客户识别证券公司往往依据行业内的法则和从业的经验。

三是自营业务。作为投机性较高的业务，由于其业务的风险性高，正受到金融监管部门的严格限制，在这方面树立品牌资产的难度很大。

四是基于高水平服务的创新业务。包括：资产证券化、金融衍生产品、项目融资风险投资、公司理财、投资顾问等。创新业务的目标客户是社会上一切需要提供金融服务的个人、社会团体和企事业单位。这些客户多数缺乏金融专业知识，加之金融业务创新的广泛性和专业性，使得客户对新业务的了解与接受都存在难度，必将给客户选择决策提出挑战。客户在判断金融产品的价值时往往处于被动的地位，只能依靠有限的信息来识别金融业务的特点与风险，其中对品牌的信赖往往成为客户决策的重要依据。

2证券公司业务创新对现有品牌关系的影响

目前的品牌关系现状。由于我国证券公司市场化程度不高，主营业务的局限性，各个证券公司的品牌关系基本上处于公司品牌(基本上是一个公司品牌模式)建设阶段。也有的公司推出并注册了业务品牌的商标，这是一种新的探索。

证券公司业务变化的基础是对客户进行的市场细分，公司业务的多元化必将引起品牌关系的变化，变化的趋势就是证券公司品牌模式的多样化。因为，业务变化的方向是市场导向、客户导向，未来的竞争在于产品与服务的差异化，各个公司要在差异化的细分市场上进行竞争，这就要求证券公司适时推出代表不同业务形象的、适应客户认知规律的品牌，或者在现有品牌的基础上推出托权品牌，形成主副品牌的形式等。

四、证券公司品牌关系模式选择的基本策略

1证券公司选择品牌关系模式的标准

在证券公司开发创造出新的业务时应该采取哪种品牌关系模式呢?根据大卫·阿克教授的品牌关系结构模型，核心是采用多品牌组合模式还是品牌化。品牌化即是在现有品牌的基础上，以不脱离现有品牌为前提，在保留现有品牌的全部或部分要素特征的基础上推出新的业务，新的业务并没有新的品牌名称。品牌组合模式就是给新的业务命名一个与原品牌没有任何关联的全新品牌，使公司同时经营多个品牌。在这两个极端的中间，是主副品牌模式、托权品牌模式。主副品牌模式是在业务的推介中，首先提到的是公司品牌，然后再提及业务品牌，两个品牌都要提及，一前一后。托权品牌模式是先提及业务品牌，然后提到这个品牌是某某公司推出的，业务品牌处于显著的位置，公司品牌往往处于不太显眼的地位。

据此，证券公司品牌关系模式选择决策，需要回答下面10个问题，对前五个问题的肯定回答，倾向于选择品牌化模式，对后五个问题的肯定回答倾向于选择多品牌组合模式。这10个问题为：

(1)主品牌是否使新业务更能吸引客户，主品牌的积极要素是否被转移到新的业务之中，使客户对新业务产生积极的联想?(2)主品牌(证券公司)的组织单位是否被客户信任。如公司的服务水平、经营成就、技术能力、创新精神等。(3)出现的频率怎样?建立一个出现频率高却和人们常见的知名品牌没有联系的新品牌其成本会是非常昂贵的，目前公司品牌在大众面前的知名度与信息出现频率高低成为重要指标。(4)现有公司品牌在公司整合营销传播中的效率如何?由于公司会在不同的领域推出创新性的金融产品，在这些产品推出时是否会形成整体的互动效应，起到品牌信息相互支持的作用。(5)新产品的推出是加强还是削弱公司品牌的地位?能否使公司给人一种新鲜感，并受到客户的认同。(6)创建新的品牌能够建立和创造某种新的联想物。使得新品牌能够开辟新的证券服务领域。(7)能够有助于说明品牌的独特性或突破性的利益点。(8)为了避免某些不好的联想。尤其是当公司品牌受到大众怀疑时。(9)当证券企业进行兼并和重组时。对被收购的公司的品牌是否保留呢?原公司的某些业务可能还有广泛的市场基础。(10)避免证券公司的业务在销售渠道上发生冲突。

这10个标准的关键是证券公司品牌能否支持新业务以及新业务的推出是否将公司品牌资产的价值最大化。对前5个问题的肯定回答，往往表明新业务能够增加品牌资产，所以当新业务达到这样的标准时，公司可以采用品牌化的品牌关系模式。如果对后5个问题的回答是肯定的，公司就要考虑推出新的品牌了。

经过对上述标准的归纳，可以梳理出决定证券公司品牌关系的两个主线：品牌的识别性与客户的信任度。由这两个主线可以概括出一个更简便的二维分析模型，即：识别性——信任度模型。从前面的论述来看，影响证券公司创新业务品牌决策的关键变量是客户的识别能力和客户对公司的信任程度，这两者密切相关。

2证券公司品牌关系模式选择的对策分析

依据上述的分析模型，我们可以将证券公司当前的业务分为四类：一类是识别性高——信任度高；二类是识别性低——信任度高；三类是识别性高——信任度低；四类是识别性低一信任度低等。

对一类业务，证券公司应保持原有品牌的个性与运作模式，采用证券公司品牌化模式，主打证券公司品牌。这些业务包括当前证券公司的主营业务：证券经纪、承销业务、自营业务等。这些业务已经积累了相当的品牌资产，客户认知度与信任度都较高。

对二类业务可以考虑采用主副品牌的形式，即可以推出“公司品牌+业务名称”的形式，向公众说明公司最近新推出的业务名称。这些新业务可能并不是本公司的创新，而是仿照其它公司的成熟业务，试图利用本公司在业界的影响力和已有的品牌资产，在市场上分得一杯羹。条件是这些新业务与公司当前的业务在某些方面有内在的联系，使得客户能够产生自然的联想与信任。

对三类业务可以采用公司品牌托权的模式。即将创新业务的品牌名称置于显著的地位，而利用公司业已形成的公司品牌影响力作为托权，在推出有个性的新业务名称时，由公司品牌做出价值与安全保证。这样做的目的是通过给新业务起一个响亮而有个性的名字，用这个名字最直接地锁定特定的目标消费者，在目标客户群中形成最早、第一或最好的概念，做第一个吃螃蟹的人。这种对策主要是当证券公司开发出别人所没有的独特业务，而且此业务对目标客户来说具有极强的识别性与吸引力，而客户对公司也很在意，不便于推出一个新品牌的情况。

对第四类业务，要么放弃，要么推出新的品牌，采用多品牌组合模式。这种业务品牌的推出，主要是当证券公司规模较小，在业界被公认为处于跟随者地位，客户的认知与认可程度较低，但在某些方面具备一定的竞争优势，公司决意采用市场集中战略，在某一集中市场上展开竞争的情况。在这种模式下，公司可以根据自身以往的客户资源，专门为其提供具有个性特点的金融服务产品。

征信业务管理范文第2篇

1. 财务管理的创新

1.1企业财务管理目标的建立

企业财务管理目标必须与市场经济发展密切相连，符合市场游戏规则的，目标的建立要随着市场的转变而不断调整。现今的市场经济正在向知识经济转化，知识水平对企业经营管理活动的影响不断加大，今后的市场的竞争是人才的竞争，因此企业财务管理的目标就应该向知识最大化方向过度。知识最大化可以削弱非企业股东对企业经营目标的抵触行为，在实现“股东权益最大化”的同时夯实企业发展的后劲，防止企业盲目追求短期效益行为的出现；其次，知识具有共享性和可转移性，知识最大化的目标能兼顾企业内部劳资利益、企业与社会之间的利益，对维持企业和社会稳定有着重要的意义；第三，知识最大化目标在落实物质资本的同时，强调了无形资产的可以实现有形物质资本和无形智力资本的最佳组合。

1.2实现融资模式的创新

企业融资决策就是要以低成本、低风险的方式筹措各种形式的金融资金。知识经济的发展要求企业把融资重点由金融资金转向知识资本。知识资本加快了知识资本化的步伐，一方面只是提高了金融信息和金融工具的运用水平，丰富了企业资金融通的渠道和方法；另一方面快大了企业融资的边界，拓宽了知识资本融资的新方向。

1.3实现资本结构的优化创新

资本结构可以是由不同资本形式、不同资本主体的各种资本构成的动态组合，是企业存续、财务状况的基础。提升知识资本在企业资本结构中的地位，是是财务管理创新的重要组成部分。具体可以从以下几个方面着手：（1）、划分传统金融资本与知识资本的比例关系；（2）、在确定传统金融资本内部的比例关系、形式、的基础上，确立知识资本的种类和形式，以及非资本化的知识资产的债务形式等；（3）、优化新资本结构下的融资和投资管理原则，使企业各类资本的动态组合达到收益、风险的相互配比，确保企业经营目标的实现。

1.4实现风险管理方法的创新

风险管理是现代企业财务管理的重要内容。目前企业面临的风险多种多样：（1）、产品价格中物质材料成本的比重逐步减小，而研发成本急剧上升，销售风险成倍扩大；（2）、金融市场和企业内部财务结构的变化使财务风险更为复杂多样，如技术资料的流失、泄密或超过保护期，都可能导致企业经营面临困境；人力资源的特殊使用寿命会加剧企业资本结构的不稳定性；（3）、作为知识资本重要构成要素的企业信誉、客户关系等产生的不确定因素，使企业经营风险是分突出。所以必须对风险管理方法进行创新，一方面要对风险的各种表现形式进行有效识别，确定风险管理目标；另一方面要建立风险的计量、报告和预控系统，以便采取合理手段来控制风险。

1.5实现财务分析内容的创新

随着企业知识资本的增加，企业经营业绩、财务状况和发展趋势越来越受制于知识资本在企业中的作用，因此对知识资本的分析也必将构成财务分析的重要内容。如何评估知识资本价值，定期编制知识资本报告，披露企业在技术创新、人力资源、顾客忠诚度等方面的变化，使企业管理者真正了解企业核心竞争力的发展情况。设立知识资本考核指标可以从以下几个方面进行：（1）、创新指标，如知识资本的创新能力；（2）、效率指标，如知识资本利用率、资本利润率；（3）、构成和稳定指标，如每股知识资本帐面价值、知识资本增长率等。

1.6实现财务成果分配方式的创新

财富的分配原则应该遵循促进效益增长的各要素的贡献来决定的。随着知识资本成为经济增长重要因素，财富分配方式就必须要创新：（1）、量化知识资本在企业财务成果分配中的比重，使员工认识到知识能力可以分享更多的企业财富；（2）、 改变过去以工作量为基础的业绩评价体系，利用“经济价值树”的方法来界定职工、技术小组所创造的价值；（3）、在一般薪酬体系的基础上， 建立以个人创造的价值为标准的分配机制，如股票期权、创新增值奖金、职工持股、职业投资信托基金等方式的使用。

1.7实现财务管理手段的创新

随着计算机技术的迅速发展和互联网络的普及，财务管理正面临着向网络化管理的转变。网络财务管理的出现，使企业财务管理的能力可以无限延伸，距离将不再是管理上的难题，任何位置距离都演变为鼠标距离，这将极大地拓展财务的管理能力，必将提高财务管理效率和企业整体的管理水平。

1.8实现财务人员工作能力的创新

企业竞争归根结底就是人才的竞争。要提升企业财务管理水平，首先要建立一支高素质的财务管理人员队伍。要尽快建立起有利于优秀人才脱颖而出的选拔任用机制，在保证业务操作能力的基础上，强调知识应用能力、职业判断能力、沟通协调能力和知识更新能力，不断提高财务管理人员的工作创新能力，提高财务队伍的整体素质，使其成为企业的持续健康发展的基石。

2. 财务管理创新的对策

财务管理要实现创新，首先要在制度上进行全方位的改革，营造出勇于创新、以创新为宗旨的企业环境和经济管理制度，为企业财务管理创新提供动力源泉。具体而言，企业财务管理创新的途径主要从以下四个方面去做：

2.1营造出鼓励创新、主动创新的企业氛围。环境对创新有着重要的影响力，处在紧密人际关系中的企业财务管理领域更是如此。由于每一个人的素质差异和权力因素的作用，会出现截然相反的气氛环境，不良的环境会使人的价值表达受到压制，缺少企业认同感，被雇佣意识超过自主创新意识；好的环境使人的价值得以恰当体现，企业主人的意识明显，有着强烈的创新意识。企业财务管理创新氛围的形成，企业领导的作用是关键。企业领导者应该努力去创造出一个平等、民主、和谐的财务管理“软”环境，激发参与者的创新动力，推动创新精神的萌生。

2.2确立正确的财务管理创新目标。一切创新活动都是追求目标的行为，目标是构成管理者创新活动经久不衰的动机和动力。财务管理的目标应该纳入创新主体的意识或者创新计划之内，同时与企业的管理目标紧密关联，服务于企业总体目标。财务管理创新目标是创新行动的导向，可以避免创新脱离正常轨道，同时创新目标也要随着企业总体目标的改变而调整，以保持其对创新的持久动力。

2.3不断拓展财务管理创新的空间。创新空间的狭窄会导致财务管理创新动力不足，创新程度不高。因此，为创新的主体提供和拓展广阔的创新空间十分必要。企业不仅要为财务管理创新提供良好的物质支持基础，还要营造一个有利于财务管理创新的政策、体制和企业文化环境，使创新者有充分选择的余地和创新空间，有效地激发其创新意识，建立起适合企业财务管理的创新的独特的企业文化。

2.4完善财务管理创新奖励制度。完善的奖励制度能满足个人不同程度的需要，有效激发人的潜在创新动力。奖励制度首先要明确创新的量化标准，使创新有一个客观的、可以普遍认同的评价体系；其次按照创新的绩效和成果采用灵活多样的奖励方式，奖励要将物质奖励和精神奖励相结合，以满足个人不同层次的需要，从而产生更大的创新激励。随着收入水平和人员素质的提高，可以逐步把激励重心转移到以满足更高层次需要，即社交、自尊和自我实现需要等的激励方式上去。

征信业务管理范文第3篇

企业核心竞争力概念的提出源于80年代的日美经济竞争。经过深入的观察和研究，经济学者发现在竞争中获胜的企业无一例外地在某些方面具有自己的独特优势，且这种优势来源于企业在资源、技术、内部机制或价值观等方面的创新能力和垄断地位，于是企业核心竞争力概念应运而生。

随着证券市场的日益成熟、监管的日益严谨及证券业竞争的日益激烈，我国券商经过10年的粗放式发展后，也愈来愈发现培育企业自身核心竞争力的重要性，并开始对其进行探索及研究。

笔者作过一次较广泛的券商调研，发现许多券商对于核心竞争力进行了思考，并得出了很有价值的结论。在此基础上，本文认为券商业务关联结构的构造与其核心竞争力的培育及其持久的竞争优势的获得有极大的关系。

券商业务关联结构与其核心能力的关系

我国券商业务主要由自营业务、承销业务及经纪业务三大块传统业务组成，在机构上也相应地设有经管总部、投行总部及资产管理总部三大业务主体。但由于券商发展的历史特点，我国券商三大主要业务之间关联度很差，三大业务部门各自为战，缺乏信息沟通，更谈不上业务上的支持与联合，使许多可以共享的资源及基础活动得不到共享，极大地影响了券商的进一步发展。

国内某券商曾就阻碍其发展的因素作过一次调查，其主要结论如下：

1.目前阻碍券商进一步高速成长的最重要因素仍来自于公司内部，而外部因素如监管过严等则处于比较次要的地位；

2.公司制度性因素成为目前阻碍券商进一步高速成长的最重要因素，具体说就是激励机制不足和各部门之间配合不够。这充分说明券商内部各部门配合协调问题已经成为影响其事业发展的重要制度性障碍；

3.从业时间越长的员工越是将各部门的配合问题放在第一位。这说明各部门配合不力是券商积恶难去的一个老问题；

4.管理部门将各部门的配合问题作为第一位的因素。其实各部门之间的配合实际上就是一个管理问题，管理部门将这个问题提出来，一方面说明这个问题管理部门体会得最深刻，另一方面说明券商现有的制度还不能使管理部门很好地解决部门间的协调与配合；

5.不仅员工在需要其他部门配合时感到配合不力，经理层包括总经理在需要其他部门配合时也感到不尽如人意。

笔者调研的结果表明，上述结论对我国券商来说具有普遍的意义，各业务部门间缺乏协调与合作、各业务单元间缺乏关联，已成为制约我国券商发展的一大主要问题。

随着证券业竞争态势的日益严峻，越来越多的券商已意识到构造自身竞争优势的迫切性，在经营管理上大下功夫。但由于我国券商的发展时间很短，且业务发展的粗放式进程使其核心能力大都未能形成。随着我国证券市场的发展与完善，随着证券业竞争的市场化以及券商自身能力的积累，今后将是我国券商形成各自特殊核心能力及竞争优势的时期。

本文认为，券商竞争优势的获得主要在于券商必须培育出可持久的企业核心能力，券商的核心能力是其持续性竞争优势的主要源泉。根据企业核心竞争力理论，核心竞争力是企业多方面技能和企业运行机制的有机融合，是企业不同业务单元、不同技术系统、管理系统及技能的有机结合。其不仅仅表现为关键业务、关键技术、关键资源或企业的运行机制，更为重要的是它们之间的有机融合，是各种能力的提升。

对于核心竞争力有个很形象的解释。如券商这样的多样化公司就像一棵大树，树干和主枝是核心产品，分枝是业务单元，树叶、花朵和果实是最终产品，提供养分、维系生命、稳固树身的根就是核心竞争能力。它是公司内部如何协调纷繁复杂的生产技能和过程的知识及信息的汇总，是凝聚公司现有多种业务的“胶水”。

综上所述，券商的核心竞争力强调的是公司内部的协调机制。它不仅仅是业务部门之间的协调与配合，更应该是各种业务在技能、资源、管理等多方面的融合，尤其是提供与实现这种融合的企业运行机制。因此目前对于券商来说，合理构造自己的业务结构，使多项业务形成关联，并在制度及机构上作出相应安排，确保这种融合的实施，是券商构造其核心竞争力的当务之急。

券商业务关联结构三原则

经过一轮高速增长时期，我国券商正从强调增长转向强调效益，这也是全球经济的共同特点。笔者认为，为实现这一目标，我国券商应以业务组合规划策略代替业务单元策略，寻求业务单元间的关联，发挥业务单元间的协同效应，使各业务单元可彼此共享基础性和辅活动，从而降低成本或促进差异性，以获得持续的竞争优势。而实现这一战略的关键是合理构造券商业务结构，寻求最佳业务单元组合，以形成券商的核心竞争力和持久的竞争优势，为此必须遵循以下原则：

一、强项原则

构造券商业务关联结构首先要选择相应的业务单元，构成券商业务关联结构的每项业务最好是券商的强项业务，是券商拥有最多资源的业务，因而也是券商最易成功、效益最好的业务。因此券商业务关联结构的第一条原则即强项原则。一般来说，券商强项来自以下几方面：

1.过去成功业务的经验。如果券商在某项业务上获得较大成就，表明券商就该项业务形成了较丰富的成功经验，积累了大量人力资源、客户资源、销售网络资源和关系资源，该项业务自然是券商的强项业务。

2.特殊的背景及关系。券商与企业、行业部门或地方政府的特殊关系，是券商强项的另一重要来源。这种良好的关系资源，将有助于券商选择细分市场，实施差异化战略。因此券商应在业务开展的过程中，及时培育并长期保持这种紧密关系。

3.研究强项。券商对于某些问题特别的研究力量将有助于券商形成业务的创新能力，从而构成其相对强项。国内某券商在全公司范围内的一次问卷调查表明，研究力量对券商各项业务具有强大的支持作用，尤其是对营业部及经纪业务的强有力的支持作用。

4.成本强项。券商在何处形成规模或多项业务分担成本的状况，将使券商具有一定的成本优势，这样的一些业务相对成为券商强项业务。如申银万国在经纪业务上，由于形成了有效的资讯及管理等支持体系，从而具有了相对其他券商经纪业务的成本优势。

5.财务强项。如果券商能够对外界变化有快速的反应能力，在财务和其他资源方面能对业务单位的变化提供支持，则该券商在创新业务上也会具有强项。

6.资金强项。如果券商有大量的现金流或畅通的融资渠道，这无疑将给券商在许多业务方面带来优势。

经过10年的发展，应该说我国券商已积累了多个强项，各自在许多方面形成了相对优势。但是许多券商未能发现这种优势的重要性，从而未能有意识地积累和强化这种优势，更未能有意识地对其进行协调与组合，使得这种优势没有在券商发展过程中发挥应有的作用。今后一段时间里，我国券商的一项紧迫的工作就是客观地、理性地分析与找寻自身的相对强项，并在自身发展过程中不断加强这种优势、利用这种优势。

二、低成本原则及歧异性原则

券商业务关联结构构造的第二个中心问题是其在证券业中的相对地位，也即券商在证券业中的定位问题。在目前证券业结构并不理想、行业平均盈利能力下降的情况下，定位合理的券商仍然可能获取较高的收益率，其根本基础是持久性竞争优势，特别是两种基本的竞争优势：低成本和歧异性。券商在证券业所具有的优势或劣势的显著性最终取决于其在多大程度上能够对相对成本和歧异性有所作为，因此券商的业务关联结构应在相对成本及歧异性方面作出反应。

券商低成本战略的目标是成为证券业中经营成本最低的券商，并将低成本地位转化为高收益，从而取得高于证券业平均水平的收益。券商成本优势的来源包括追求规模经济、特殊资源(如与地方政府或行业主管部门的良好关系)、特殊产品或服务及创新能力等因素。

尽管券商可依赖低成本战略来获得竞争优势，但仍必须在相对竞争对手标新立异的基础上创造优先的竞争地位，它保证券商为获取满意的市场份额而进行的必要的让利行为不会抵消低成本优势，从而确保领先于证券业平均收益水平。在歧异战略的指导下，券商应力求就客户广泛重视的一些方面在产业内独树一帜。它可选择许多客户视为重要的一种或多种产品或服务(如并购、项目融资)，或某一特定区域(如东部沿海、中西部等)，以某种独特的方式来满足客户的要求，它将依靠该种独特的地位而获得溢价的报酬。歧异战略的基础是产品本身或服务、客户种类及地区分布、销售服务体系等因素。

因此，券商的歧异战略必须基于上述强项原则，分析自身的优势，合理选择构成业务关联结构的业务单元，并在下述关联原则的指导下，寻求各业务单元间的有机关联，使之协同作战，发挥整体优势，实现低成本战略和歧异性战略，从而真正实现规模效益。

征信业务管理范文第4篇

一、我国行政事业单位财务管理的基本情况

1.新旧会计制度的衔接不够紧密

在过去实施旧会计制度的背景下，通常存在任意设置多种账目的现象，从而造成了部分行政事业单位账目不规范的出现，所以在处理账目问题时产生了很多模糊的状况。如此一来，行政事业单位贯彻新会计制度的过程中，以往的旧账目便失去了精确处理的契机。换言之，行政事业单位没有充分执行新会计机制，同样会对新会计制度的顺利实施起到限制作用。

2.单位财务人员的整体素质不高

众所周知，财务工作者是行政事业单位中专门负责财务管理和财务监督工作的人员，实际工作中，往往因为财务人员缺乏对财务管理观念及理论的创新，而表现出财务数据管理不力、甚至诱发各类违法乱纪现象。除此之外，还存在因基本职业道德及法律意识不足而造成的单位内部执法不严格、无法可循的不良风气，进一步使得行政事业单位的财务管理工作陷入被动。

3.财务管理观念较为滞后

我们都知道，国内的行政事业单位是以服务社会大众为己任的机构，其平时的经营运作需要依赖政府财政资金的支持。但是，行政事业单位如果没有对内部资金监管方面给予更多关注，那么很可能令自身的财务管理蒙受非常大的风险。此外，财务工作者缺乏财务管理理念的创新，同样会造成单位在清算资金及财务管理等方面发生一系列的问题，遇到很多困难。

4.资产管理机制不够完善

国内行政事业单位在使用财务资金的时候，往往比较随意，不够严谨，资金超额开支以及资金被挪用的情况屡禁不止。实际上，目前财务资金管理方面的不严谨，甚至出现了大量未得到充分利用被闲置的资金，都表明了在财务资金的保管环节中缺少一套强有力的资产管理保障机制，没有能够在第一时间盘点和清算资金，最终导致“账账不符、账实不符”的情况越来越严重。

5.财务预测及财务管理能力亟待提高

一般而言，国家财政拨款是行政事业单位的主要财务来源，因此，在财务管理工作的过程中，预算管理起到了至关重要的作用。与此同时，行政事业单位中有些财务工作人员的预测及管理水平并不高，也难以做到坚持整体性及全局性的原则实现预算，这在一定程度上不利于资金预算编制精确程度的提升，并且降低了预算编制的合理性、可靠性，长此以往，财务资金的实际运作效率便会慢慢下降，预算资金被任意挪用的问题也会不断出现。

二、新会计制度背景下行政事业单位改善财务管理工作的对策

1.迎合新会计制度的要求，推动记账方式的变革

当前，新会计制度给各行政事业单位的财务管理提供了更加准确的资金数据，在此基础上，我们应当继续推动财务记账形式、会计等式的变通，在平时的实践过程中不断完善旧会计制度的记账方法，目的是令本单位更好的满足新会计制度的实施标准，从根本上突出单位的资产、净产值以及负债情况，同时明确单位内部会计间的联系，最终有效提高内部资金的使用效率。

2.进一步增强财务工作者的业务能力

要想保证新会计制度在行政事业单位中得到更有效的贯彻落实，就应当依靠全体财务人员业务能力及财务管理水平的提升。考虑到财务工作者财务管理意识十分不足的基本状况，行政事业单位首先要打破自身管理范畴狭隘的局限，积极引入更多更优秀的财务管理工作者。举个例子，像为了发扬财务工作者的“主人翁”精神，单位可以对全体财务人员进行科学、有效的专业培训，令他们在最短时间内能够深入领悟新会计制度的精髓及实质。与此同时，财务工作者也应当加强彼此间的沟通和学习，在脑海中牢固树立强烈的财务管理意识，并合理运用到实践当中。不仅仅是良好培训条件的创造，激励机制的完善同样关键，经过财务工作者之间的激烈竞争，能够更加有效的刺激财务管理者积极、热情地投入到自身工作当中。

3.与时俱进，及时更新财务管理理念

现阶段，新会计制度要想在行政事业单位中获得有效的贯彻执行，就必须依据《会计法》的相关规定，使单位全体人员意识到财务管理工作的关键影响；同时，在深化财务工作者对财务管理工作认识的同时，也应当适当淡化该项工作中的人为因素。这样一来，便对单位内部审计、财政、监督等部门提出了更加严格的要求。

4.推动内部资产管理的正规化

资金的管控是行政事业单位运行过程中的关键性任务之一。在旧会计制度背景下，往往会发生大量挪用内部资金的不良现象。所以说，为了进一步提高内部资金的利用率，合理管控资金，保障内部资金的专款专用，就必须加强内部资产管理的规范化。除此之外，单位还应当合理划分专用资金和日常开支资金的区别，目的是有效防止资金被挪用情况的出现；还有一点，就是及时总结同时仔细归纳资金的使用情况，展开有效的追踪和评估工作，最终提高单位资金使用的合理性和透明度。

5.改变会计主体，真实体现资金的流动情况

和之前的旧会计制度相比，新会计制度的推行令会计主体出现了不小的变动，与此同时，我们也可以把它当作财务预算进行普及。在行政事业单位现今的财务管理工作当中，由于新会计制度的影响，财务管理水平迅速增强，包括财务内部算账、报账及结账等环节也取得了实质性的突破，同时财务管理工作人员对单位内部资金的使用效率及流动情况等方面的关注度明显提升。

三、结语

总而言之，行政事业单位承载着社会管理及公共服务两项职能，它们的管理水平在很大程度上影响着亿万民众的切身利益。但是，我们通过对行政事业单位现行财务管理工作的研究，仍旧找到了不少问题，这就要求在新会计制度下，单位应采取更具针对性的措施，来解决问题，提升自身财务管理水平。

参考文献：

征信业务管理范文第5篇

[关键词]行政事业；财务管理；信息化

[DOI]10.13939/ki.zgsc.2016.01.151

财务管理工作项目在行政事业单位发展过程中占据着至关重要的位置。随着现代化科学技术的不断发展，行政事业单位在财务管理过程中逐渐凸显出资源信息较为混乱的问题，为此，当代行政事业单位在发展的过程中应提高对此问题的重视程度，且应从构建网络平台入手实现财务管理信息化建设目标，最终由此提升整体工作效率。

1 行政事业单位财务管理信息化特征分析

1.1 资源共享性

就当前的现状来看，原有的财务管理方式已经无法满足当代行政事业单位发展需求，为此应将信息化财务管理建设目标纳入到创新计划中，且抓住其资源共享特征实现高效率的财务管理状态。但是由于信息化财务管理资源共享的实现对管理系统软硬件设备等的设置提出了更高的要求，为此，行政事业单位在落实信息化财务管理建设措施的过程中应确保管理系统核心软件配置的合理性，即应满足系统数据安全交换及保存、备份等功能，继而便于下属单位在实际工作开展过程中可通过财务信息管理系统获取到自身所需资源信息。此外，亦实现不同业务间相互兼容的财务管理目标，最终满足当代财务信息管理需求，提高整体工作效率及工作质量。

1.2 管理流程可视性

信息化财务管理目标的实现推动行政事业单位财务管理流程逐渐趋向于可视性的方向发展，而其具体体现在信息化财务管理平台中财务管理人员可依据财务管理信息内容对其展开高度集成、统一的管理形式，并结合单位财务管理现状构建相应的沟通机制，且在沟通机制内容制定中明确表明管理流程可视性的重要性，最终在此基础上确保单位不同部门间的协调工作始终处在畅通的管理状态下。此外，信息化财务管理中，管理流程可视性目标的实现要求行政事业单位在实际工作开展过程应大力倡导电子签章认证及网上进行财务审批的财务管理形式，最终满足财务管理动态化需求，并凸显出管理流程可视性管理特性。

1.3 信息实时性

财务信息实时性也是信息化财务管理凸显出的主要特征之一，其主要体现在以下几个方面：

第一，在传统业务处理过程中需要耗费较长的时间周期，因而不利于工作的有序开展。而信息化财务管理目标的达成，在一定程度上解决了传统业务处理中存在的处理环节较为烦琐的问题。例如，在下属单位决算报表业务处理中，信息财务管理系统可将其以财务活动信息为依据整合到统一系统中，同时与外部系统进行有效连接，继而由此实现信息实时性，且促使行政事业单位在财务管理工作开展过程中可透过网络信息传输平台拓宽财务信息传输渠道，并在业务开展过程中及时更新财务信息，便于财务信息管理人员全面掌控到单位实际发展现状；第二，信息化财务管理中财务信息实时性特征亦体现在财务报表数据由静态转化为动态管理形式，继而由此提升了财务管理信息的精准性。

2 行政事业单位财务管理信息化存在的问题

2.1 缺乏健全的行政事业单位财务管理信息化体制

（1）财务管理制度不健全。我国行政事业单位改革正处于紧锣密鼓之中，取得的成绩也令人鼓舞，但是其自身存在的固有弊端不容忽视，比如上下级之间关系复杂、多头管理，实施主体多，导致管理层次复杂，流程紊乱，业务标准也难统一。

（2）信息化制度不健全。行政事业单位的经营管理体制及运营管理制度方面建设力度不足，尤其是在财务信息化模块方面，现有的财务信息化制度极少，导致财务信息化的管理体制不完善，这极不利于规范财务信息化工作的开展。

（3）缺少上级对下级的监控技术手段。在现在行政事业单位的财务管理信息化中，正是缺少这样一个系统的、可控的信息来源平台，上级主管部门对于来自基层单位的财务信息及其质量都无法判断其有效性，尤其是当基层单位处于某种目的对财务信息进行有意加工时更是如此。

2.2 财务信息化技术安全性不高

（1）行政事业单位财务信息化技术手段落后。在行政事业单位的财务管理领域，由于自身机制问题对先进技术尤其是现代管理理念缺乏足够的重视，从而导致信息化实施程度严重地参差不齐。许多部门尤其是基层单位没有部署信息化管理系统，有些单位即使上了系统，也没有得到充分利用。财务信息化软件的实施往往流于形式，管理理念及其方式的改革在现有条件下也无法实施。

（2）行政事业单位财务信息化技术安全性低。现有的各类财务软件，在使用过程中常常出现数据处理过慢、系统稳定性不高经常死机、兼容性不足等缺陷，甚至出现数据错乱、丢失以及相互干扰等问题，给财务管理工作带来了一定的困难。

（3）财务信息化人才队伍建设滞后。当前的财务信息化是结合了先进的网络技术与信息技术，来全面提升了财务会计工作的信息化水平，这自然也要求进行财务信息化处理的工作人员需具备相应的专业化素质，才能真正实现财务工作的信息化。然而，目前，由于事业单位本身的经营机制与管理机制方面的因素，许多单位的财务从业人员虽然具备了丰富的财务处理经验及财务工作技巧，但其对于网络知识、信息化的财务处理知识认识并不多。或者招聘的财务工作人员虽然具备计算机网络及财务信息工作处理技巧，但由于年轻，对财务方面的工作经验不足，导致其财务信息化水平仍然受限。

3 完善行政事业单位财务管理信息化的对策

3.1 完善行政事业单位财务管理制度

从管理学的角度，无论多么先进的财务管理信息系统，其本质上都只是属于“硬件”系统，还必须有一套与之相对应的“软件”系统，也就是我们常说的管理制度，来保证这套信息系统的顺利运行。特别是有一些通过技术手段很难克服，或者根本不可能克服的问题，是必须通过管理制度来进行解决的。上级主管部门在管理制度的设计中，必须从全局角度出发，建立起完善系统的制度体系，以保证信息系统所采集数据的有效性。

3.2 规范财务信息管理系统，协调好各级之间的关系

行政事业单位财务管理就是对本单位内部的财务管理关系和财务业务进行重组再造。为了增强行政事业单位财务管理的合理性、科学性和有效性，必须结合本单位的实际发展情况和财务管理过程中的需求，对原来单位内部的财务管理关系和财务业务进行梳理和详细的分析，充分利用网络平台和信息化技术的优势将这些业务进行合理的调整，从而更好地适应市场经济的发展需求。此外，任何一个行政事业单位的财务管理过程都是一项系统工程，由于单位内部层级、员工之间都存在较大的差异，所以在进行财务管理的过程中，高层管理者要充分考虑全局的需求进行财务管理任务规划，科学的解决财务信息共享的问题。

3.3 完善信息系统设计为监控服务

行政事业单位财务管理信息系统的建设，不仅是要解决财务信息的采集和统计问题；更重要的是对行政事业单位经济活动的合理性、合法性进行监督和管理。因此，在财务管理信息系统的规划与设计过程中，就必须充分考虑对行政事业单位经济活动中一些关键业务信息的实时采集，以使上级主管部门对行政事业单位的经济活动从事后监督转为事中监督。

3.4 提高相关工作人员的专业素养和技术能力

行政事业单位财务管理信息化对财务工作人员的专业素养和技术能力提出了更高的要求。财务管理信息化的进行是建立在提高行政事业单位工作人员专业素养和专业能力的基础之上的，只有具备足够的业务能力的工作人员积极参与到行政事业单位的财务管理，才能确保信息化发展的高效性和科学性。因此，行政事业单位在进行人才选拔时，要对财务人员的专业素质、技术能力、后续培训和上岗要求给出明确的规定，当职员入职后不能立即上岗，要参加单位内部的培训班，保证财务管理人员的素质和能力达到上岗要求时才准予工作。

参考文献：

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