化工月度总结

前言：想要写出一篇令人眼前一亮的文章吗？我们特意为您整理了5篇化工月度总结范文，相信会为您的写作带来帮助，发现更多的写作思路和灵感。

化工月度总结范文第1篇

一、工作思想

积极贯彻省市公司关于公司发展的一系列重要指示，与时俱进，勤奋工作，务实求效，勇争一流，带领各部员工紧紧围绕“立足改革、加快发展、真诚服务、提高效益”这一中心，进一步转变观念、改革创新，面对竞争日趋激烈的临沂保险市场，强化核心竞争力，开展多元化经营，经过努力和拼搏，公司保持了较好的发展态势，为大地保险公司的持续发展，做出了应有的贡献。

全方面加强学习，努力提高自身业务素质水平和管理水平。作为一名领导干部，肩负着上级领导和全体员工赋予的重要职责与使命，公司的经营方针政策需要我去贯彻实施。因此，我十分本资料权属文秘资源网严禁复制剽窃注重保险理论的学习和管理能力的培养。注意用科学的方法指导自己的工作，规范自己的言行，树立强烈的责任感和事业心，不断提高自己的业务能力和管理能力。不断提高公司业务人员队伍的整体素质水平。一年来，我一直把培养展业人员的业务素质作为团队建设的一项重要内容来抓，并和经理室一起实施有针对性的培训计划，加强领导班子和员工队伍建设。

二、业务管理

没有规矩不成方圆”。要想使一个公司稳步发展，必须制定规范加强管理。管理是一种投入，这种投入必定会产生效益。我分管的是业务工作，更需要向管理要效益。只有不断完善各种管理制度和方法，并真正贯彻到行动中去，才能出成绩、见效益。业务管理中我主要做了以下工作：

1、根据市公司下达给我们的全年销售任务，制定各个部室的周、月、季度、年销售计划。制定计划时本着实事求是、根据各个险种特点、客户特点，部室情况确定每个部室合理的、可实现的目标。在目标确定之后，我本着“事事落实，事事督导”的方针，通过加强过程的管理和监控，来确保各部室目标计划的顺利完成。

2、作为分管业务的经理我十分注重各个展业部室的团队建设。一直注重部室经理和部室成员的思想和业务素质教育。一年来，我多次组织形势动员会、业务研讨会，开展业务培训活动，组织大家学知识、找经验，提高职工全面素质。培训重点放在学习保险理论、展业技巧的知识上，并且强调对团队精神的培育。学习促进了各个团队自身素质的不断提高，为公司的持续、稳定发展打下扎实的基础。

3、帮助经理室全面推进薪酬制度创新，不断夯实公司基础管理工作。建立与岗位和绩效挂钩的薪酬制度改革。今年，我紧紧围绕职位明确化、薪酬社会化、奖金绩效化和福利多样化“四化”目标，全面推进企业薪酬体制改革。初步建立了一个能上能下，能进能出，能够充分激发员工积极性和创造性的用人机制。

三、部室负责工作

除了业务管理工作，我还兼任了营销一部的经理。营销一部营销员只有一名，我的业务主要是面向大客户。我的大客户业务主要是生资公司的。根据生资公司车队的特点，在原有车辆保险的基础上，我在全市首先开办了针对营本资料权属文秘资源网严禁复制剽窃业性货车的货运险。货运险的开办既为客户提供了安全保障又增加了公司保费收入，真可谓一举两得。经过不懈努力，我部全年完成保费收入9009549.94元，其中车险保费8250160.12元，非车险业务759389.82元，满期赔付率为。成为公司发展的重要保证。

四、工作中的不足

由于工作千头万绪，加上分管业务较多，有时难免忙中出错。例如有时服务不及时，统计数据出现偏差等。有时工作有急躁情绪，有时工作急于求成，反而影响了工作的进度和质量;处理一些工作关系时还不能得心应手。

化工月度总结范文第2篇

物业管理公司大都存在着业务覆盖范围广,需要处理相当多的 大量长期繁琐的日常工作。那么我们应该怎么写好物业管理月度总结呢？下面是小编为大家整理的关于物业管理月度总结模板，如果喜欢可以分享给身边的朋友喔!

物业管理月度总结模板1各位领导、同事，你们好!我叫张义，于20--年11月25日进入华中物业公司，在假日山水华庭小区担任秩序维护员一职，后经过竞聘，成为一名客服接待员。20--年7月27日，在领导们的培养下我再次成功通过竞聘走上了现在的职位——客服主管。现三个月试用期已满，特此申请转正。

回顾在公司任职的每个过程，有过辛酸、a也有过甜蜜，在我前进的每一步，都得到了公司领导和同事的热情相助，得到了大多数业主的谅解与支持。如果说这几个月的工作还有一些可取之处的话，那绝不是因为我个人有多大的能力，而应归功于我们有一支团结的队伍，有一群有热情、肯奉献的同事。现对我任客服主管以来的工作进行总结，冷静回顾一下这段时间的工作得失，以求总结经验，吸取教训。

在刚入职时，作为一名基层管理人员，我深刻认识到客服主管的重要责任。为了不辜负领导对我的期望，我自觉学习物业管理知识，并在思想上始终与公司保持一致，做到“思想认识到位，工作到位”，在较短的时间内适应本岗位工作。在担任客服主管职位的3个月中，我主要协助小区经理抓好本部门的各项工作，提高客服人员的整体服务意识，帮助小区经理处理业主投诉，一定程度上提高了工作的实效性，具体包括：改变前台接待人员工作方式，要求接待业主时必须全程站立式服务;协助小区经理制定收费方案，并予以落实;各种资料的收集、整理归档;对小区经理各项管理工作提出合理化建议;接待业主投诉，独立处理投诉近百起;协调与各部门的工作等。在各项工作中，收费工作和接待业主是我负责最多，也是较为擅长的方面。

一、收费工作：协助小区经理制定落实详细的收费方案，在集中收费期之前通过电话回访方式总结各类问题，(如：您好：这里是假日山水华庭物管部，请问您对我们的服务还有什么意见)并做好合理解释及处理。对于施工遗留问题，及时上报并与地产售后维修?a href='///yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽弊龊霉低üぷ鞑⒋咂浼笆贝恚颐俏镆捣训氖杖ぷ髯龊闷痰妗O乱徊酱炜头嗽鼻鬃陨厦攀辗眩偃丈剿ヒ延?1月份提前完成了全年的收费任务，并且超额完成12万元。当然这不是我个人的成绩，而是与华庭物管部所有同事的努力及公司领导的悉心指导分不开的。

二、日常接待：在接待业主这方面，我深刻认识到前台接待是物管部的服务窗口，所以良好的服务形象至关重要。为了提升前台形象，我要求前台客服人员在接待业主时采取全程站立式服务，给业主以焕然一新的感觉。另外在日常工作中，我严格按照公司要求，工装上岗，接待来访人员以礼相迎，态度和蔼的接听和转接电话，耐心听取业主反映的问题、需要解决的困难，细心解答并详细的记录，在第一时间安排人员进行回访。业主的所有咨询来电，我们都给予满意回复;业主的报修问题，通过我们的及时联系，据报修内容的不同等级进行派工，争取在最短的时间内将问题解决。同时，根据报修的完成情况及时的进行上门回访或电话回访。使业主真真切切的感受到我们物业服务的重要，通过我和全体员工的共同努力，现在客服各项工作都有了很大的提高，员工们士气高涨，工作积极主动，已经顺利的完成了年度工作目标。

物业管理月度总结模板2一、自觉加强学习，努力适应工作

我是初次接触物业管理工作，对综合管理员的职责任务不甚了解，为了尽快适应新的工作岗位和工作环境，我自觉加强学习，虚心求教释惑，不断理清工作思路，总结工作方法，现已基本胜任本职，物业管理月工作总结。一方面，干中学、学中干，不断掌握方法积累经验。我注重以工作任务为牵引，依托工作岗位学习提高，通过观察、摸索、查阅资料和实践锻炼，较快地进入了工作情况。另一方面，问书本、问同事，不断丰富知识掌握技巧。在各级领导和同事的帮助指导下，从不会到会，从不熟悉到熟悉，我逐渐摸清了工作中的基本情况，找到了切入点，把握住了工作重点和难点。

二、做好个人工作计划，心系本职工作，认真履行职责，做好个人工作总结报告

(一)耐心细致地做好财务工作。自接手----管理处财务工作的半年来，我认真核对上半年的财务账簿，理清财务关系，严格财务制度，做好每一笔账，确保了年度收支平衡和盈利目标的实现。一是做好每一笔进出账。对于每一笔进出账，我都根据财务的分类规则，分门别类记录在案，登记造册。同时认真核对发票、账单，搞好票据管理。二是搞好每月例行对账。按照财务制度，我细化当月收支情况，定期编制财务报表，按公司的要求及时进行对账，没有出现漏报、错报的情况。三是及时收缴服务费。结合----的实际，在进一步了解掌握服务费协议收缴办法的基础上，我认真搞好区分，按照鸿亚公司、业主和我方协定的服务费，定期予以收缴、催收，2004年全年的服务费已全额到账。四是合理控制开支。合理控制开支是实现盈利的重要环节，我坚持从公司的利益出发，积极协助管理处主任当家理财。特别在经常性开支方面，严格把好采购关、消耗关和监督关，防止铺张浪费，同时提出了一些合理化建议。

(二)积极主动地搞好文案管理。半年来，我主要从事办公室的工作，----的文案管理上手比较快，主要做好了以下2个方面的工作：一是资料录入和文档编排工作。对管理处涉及的资料文档和有关会议记录，我认真搞好录入和编排打印，根据工作需要，制作表格文档，草拟报表、做好办公室工作总结等。二是档案管理工作。到管理处后，对档案的系统化、规范化的`分类管理是我的一项经常性工作，我采取平时维护和定期集中整理相结合的办法，将档案进行分类存档，并做好收发文登记管理。

(三)认真负责地抓好绿化维护。小区绿化工作是10月份开始交与我负责的，对我来讲，这是一项初次打交道的工作，由于缺乏专业知识和管理经验，当前又缺少绿化工人，正值冬季，小区绿化工作形势比较严峻。我主要做了以下2个方面的工作：一是搞好小区绿化的日常维护。二是认真验收交接。

三、主要经验和收获

在2009工作半年来，完成了一些工作，取得了一定成绩，总结起来有以下几个方面的经验和收获：

(一)只有摆正自己的位置，下功夫熟悉基本业务，才能尽快适应新的工作岗位

(二)只有主动融入集体，处理好各方面的关系，才能在新的环境中保持好的工作状态

(三)只有坚持原则落实制度，认真理财管账，才能履行好财务职责

(四)只有树立服务意识，加强沟通协调，才能把分内的工作做好。

四、存在的不足

由于工作实践比较少，缺乏相关工作经验，2004年的工作存在以下不足：

(一)对物业管理服务费的协议内容了解不够，特别是对以往的一些收费情况了解还不够及时;

(二)食堂伙食开销较大，宏观上把握容易，微观上控制困难;

(三)绿化工作形势严峻，自身在小区绿化管理上还要下更大的功夫

(四)做好下半年工作计划，争取将各项工作开展得更好。

物业管理月度总结模板3四月份我部在公司领导的正确领导与大力支持下，按照公司及我部工作要求，开展了一系列的优质服务工作，确保了我部服务工作的稳步提升，保证了业主单位的绝对安全，在此对本月工作做以简要总结，总结经验和教训，找出不足，为下月工作打好基础。

一、当月任务完成情况

1、进入四月以来支行停车场实行新的机动车车辆停放管理办法，我部及时对院内车辆进行再次摸底落实，进行了详细的登记，与业主单位配合完成停车协议签订共52份，我部复印存档，原件交后勤站。

2、保卫人员配合保洁班共完成各类会议的保障11场次，共服务保障参会人数约900人次。

3、我部应公司保卫部关于消防安全的整改措施、消防演练应急预案等活动，利用闲暇时间积极开展消防安全学习及消防应急预案演练，同时资质保洁班及时清理各楼层管道井杂物，消除安全隐患。

4、做好了办公室交办的各类宣传资料及其他物品的清点、登记、领用等出入库工作。

5、及时与公司市场部联系更换各楼层落地烟缸石子。

6、进入雨季为防止意外事故发生，我部及时组织保洁班清理17楼、4楼东西平台杂物，并为下水道口加盖防护网，防止堵塞。

7、我部人员短缺的情况下保洁班加班加点完成了各项工作任务及各类会议的保障工作。

二、搞了二次职业培训

4月15日下午，物业系统(物管中心、能源中心、工程公司)员工80余人，在北教学楼306教室接受了节能培训---副总经理主讲，和防火、防盗培训-客户服务部经理--主讲。另外物业系统各个部门搞了一次培训。

1、作发放大众物业安全优质服务卡。

2、搞了二次内部质检和改进工作。

3、完成电梯维修和续签维修合同。

4、了创建生态文明、绿色小区活动的启动工作。

5、物管三部保持了农贸市场的正常秩序和清洁卫生，完成了农贸市场收费;

对业主装修进行有效管理。

物业管理月度总结模板4--月份到丽璟花园物业管理处以来，我努力适应新的工作环境和工作岗位，虚心学习，认真工作，履行职责，认真做好各项工作任务，下面将我所做的工作情况汇报如下：

一、自觉加强学习，努力适应工作

我是初次接触物业管理工作，对综合管理员的职责任务不甚了解，为了尽快适应新的工作岗位和工作环境，我自觉加强学习，虚心求教释惑，不断理清工作思路，总结工作方法。一方面，干中学、学中干，不断掌握方法积累经验。我注重以工作任务为牵引，依托工作岗位学习提高，通过观察、摸索、查阅资料和实践锻炼，较快地进入了工作情况。另一方面，问书本、问同事，不断丰富知识掌握技巧。在各级领导和同事的帮助指导下，从不会到逐步会，从不熟悉到熟悉，我逐渐摸清了工作中的基本情况，把握住了工作重点和难点。

二、心系本职工作，认真履行职责

1、通过几个月的调整及规范，将物业管理公司的各项管理制度，具体落实到每个岗位、每个时间段、每个责任人。

强化劳动纪律，整顿工作态度，提高劳动效率。

2、接受无锡市凯龙物业公司对员工进行物业管理专业知识培训，增强员工物业管理服务意识。

强调物业管理的核心是以服务为主，在服务的基础上体现管理价值，以达到社会效益、经济效益管理效益的同步增长的目的。

3、团结同事，平易近人。

机动灵活的处理各种日常事务，努力协调各部门的公共关系，积极配合凯龙物业公司的各项工作。虚心听取意见，及时整改工作中的不足，完善管理。

4、加强管理区域控制、装修控制、人员进出管理。

区域内部设施设备管理等工作。充分展示丽璟花园的良好形象。

5、善于沟通，主动交流，与业主、客户建立良好的关系，积极处理各项业主投诉，想业主所想，急业主所难。

6、任劳任怨，勤奋工作，按时上班，牺牲自己的休息时间，勤查、勤看、勤指导，在每一个时间段，随时关注员工的工作情况，体现人性化管理在企业中的重要性。

三、存在的不足

由于工作实践比较少，缺乏相关工作经验，20--年的工作存在以下不足：

1、性格急促，工作方法不够灵活。

2、初次接触物业管理工作，个人考虑问题还不够完善、全面。

在今后的工作中，一定虚心请教，取长补短，不断学习，不断进取。

物业管理月度总结模板5--月份我处在公司领导及各部门的支持与帮助、同事的齐心协力的奋斗下，按照公司的要求、部署，较好地完成了部门的职能工作。通过一月来的学习与工作，工作模式上有了新的突破，工作方式有了较大的改变，现将物业管理处一个月来的工作情况总结如下：

一、管理处的日常管理工作

自公司进行“三定”和分管理处，形成各施其职，各负其责后，对我处来说是一个全新的工作领域。___管理处是公司住宅小区物业服务形象的一个重要窗口部门，是总经理室领导下的一个日常维护、管理、服务机构，推动各项工作朝着公司既定目标前进的一保障部门。管理处的工作主要有日常投诉处理、收费租赁、基础设施设备维修维护、环境卫生、绿化养护、水电维护、安全保卫。有文稿处理、档案管理、文稿报批转、会议安排、学习培训、上级部门检查及外来单位参观、指导的迎来送往等。面对繁杂琐碎的大量事务性工作，强化工作意识，注意加快工作节奏，提高工作效率，冷静办理各项事务，力求周全、准确、适度，避免疏漏和差错，至今基本做到了事事有着落。

二、日常投诉处理维护工作

1、处理投诉方面。

全月共接待处理投诉1432起，已处理完成1420起，正在处理12起，处理率达99%。其中水电投诉报修647起，房屋维修491起，防盗门及单元门报修130起，投诉164起。

全月投诉主要集中在1、2、10、16#楼顶层住户房屋漏水，2、7#楼业主对3#楼工地施工噪音扰民的投诉，14#楼业主对酒店客房晚上的麻将和屋面没有屋顶花园的投诉。16、17#楼业主对酒店的油烟、噪音，18#楼对幼儿园噪音、厨房的油烟投诉。其中大多已处理好，但18#楼的业主反映幼儿园的油烟、噪音依然存在，经过与幼儿园负责人协调后，将厨房改移位后，已得到明显的改善。

2、收费工作工作。

全月收费工作完成得较好，除了小部分业主有原因拒交费用以及空置物业外，应收的各项费用都已收回。租赁工作也按质按量地完成，能限度地利用资源，尽量盘活资金，为公司创收。

3、日常维护。

今月按照公司月初公司制定的工作计划，顺利地完成___、新兴苑、翠竹苑、香洲苑、大本营等基础设备设施的.维护保养和环境卫生、绿化养护工作。

4、环境卫生。

在维护园林绿化、清洁卫生方面，不断地完善、改变管理方法，尽量地做到园林绿化完好、清洁卫生整洁，全月辖区内未出现绿化虫害、花草树木未出现死亡和疫情现象，给辖区住户营造了一个舒适、温馨的家园。～月，我处为公司获得了鹤城区爱卫先进单位称号。

5、水电维护。

主要对辖区内的___、香洲苑、新兴苑、翠竹苑、集团公司总部、湖天花园、生资仓库等35栋房屋的水电维护及日常管理工作;全月水电月平均损耗率分别在2.2---2.8%，严格控制在允许范围内;辖区的4个配电房，5台电梯，两台高层加压泵及消防一体的配套设施运作正常，无安全事故发生。

6、装修管理。

化工月度总结范文第3篇

根据中央、省委、市委和集团公司关于开展扫黑除恶专项斗争的工作部署,为切实扫除黑恶势力,保障职工安居乐业和企业经营环境安定有序,我司在上级部门指导下，结合我司的实际情况开展扫黑除恶专项斗争工作，现将1月的工作总结如下：

一、主要工作情况

1、继续开展好扫黑除恶活动宣传发动工作。一是分公司在月度安全例会中分析总结分公司扫黑除恶专项斗争工作开展情况，细化工作措施，部署下步专项工作。二是在分公司港区码头、职工停车棚等位置制作宣传栏，进行宣传发动、法律政策宣讲、动员职工积极参与扫黑除恶专项斗争。

2、继续开展线索摸排，安全检查。分公司结合岁末年初，春运、春节安全大检查等，组织各部门组织检查和扫黑除恶检查、线索摸排。对检查中发现的存在问题，结合我司的实际情况，制定整改措施并进行整改。

3、分公司在1月期间分公司开展二次检查、摸排，未发现黑恶势力现象。

化工月度总结范文第4篇

为保证和提高煤炭产品质量，增强企业竞争力，促进全矿生产经营工作稳定快速发展，公司同仁总结多年来在煤质管理方面的漏洞和得失，并于2006年探索出了一整套加强煤质管理的有效途径，取得了较为满意的效果。

一、过去对煤质管理的不足

（一）领导对质量管理不严，职工对质量意识淡薄

矿各级领导和职工大多重视煤炭开采数量，追求煤炭产量的增加，却忽视了产品质量与经济效益的关系，领导对质量管理不严，导致职工质量意识淡薄，从而对质量问题很少考虑。

（二）采掘现场重量轻质

由于各采掘区以毛煤产量进行考核，且毛煤产量用核子秤计量，各采区忙于提高产量，不考虑质量好坏，有的采掘工作面随意让矸石混入毛煤中；有的机道水沟无人清理，使得水漫入运煤溜子混入煤仓，造成水粘煤经常出现。

（三）手选、筛分工艺失于控制

用螺旋分级筛进行最终筛分，筛下末煤作为商品煤销售，筛上物入选煤厂洗选。但矿对手选操作没有有效的监督和管理措施，只要矸石能够通过转载溜槽，便不予拣选，这样致使许多矸石在运输转载过程中受撞击而破碎、泥化，最终混入商品煤中。

（四）商品煤质量检查流于形式

由于重量轻质的旧观念根深蒂固，从事质量检查的采制化工作不受重视，也使得采制化人员缺乏正确的质量

观念、市场观念和效益观念，导致煤质管理工作责任不落实、对产品质量的意识淡薄。

二、强化煤质管理，保证煤炭质量

商品煤质量的好坏直接影响着企业的经济效益，企业员工深刻地认识到必须寻找出一套确保和提高商品煤质量的有效途径。

（一）明确划分责任

鹤岗煤矿组建了由矿长、生产矿长、总工程师、总经济师、煤质科科长、各采掘区区长和原煤车间主任为成员的煤质管理机构，由矿长和生产副矿长牵头并作为全矿煤质管理的第一责任者，各采掘区区长、原煤车间主任是各采掘区和原煤车间煤质管理的责任人，煤质科科长为全矿煤炭质量监督的直接责任者。

（二）加强现场管理

要加强采掘工作面顶、底板管理，改进操作工艺，提高支护质量，严禁开采伪顶、底，避免矸石混入煤中，禁止300mm以上的矸石进入煤仓；各采掘区要确保机道水沟畅通，严禁煤、水混运入仓，严禁用水冲洗翻笼和煤仓。

（三）加强筛分手选

为提高手选效果，减少商品煤中细粒矸石的混入量，矿投巨资在原煤车间两个手选台旁安装了闭路电视，进行实时监控，在排矸皮带上安装了核子秤，对手选矸石量进行量化考核。螺旋分级筛得到了原煤车间领导的足够重视，对螺旋分级筛的维护与保养的责任得到了层层落实，杜绝了因筛轴磨损而致超粒、跑大块的现象发生，从而保证了商品煤质量。

（四）强化质检监督

井下质检队的主要工作职责是按国标要求采取煤层煤样，掌握各采掘工作面采煤方法、煤层分布、煤质赋存状况、夹矸分布状况等，为月度制定各项煤质指标提供依据；商品煤采制化队的主要工作职责是按要求测定原煤的含矸率、灰分作为矿月度考评原煤车间手选效果的直接依据，检测商品煤质指标，为矿月度分析与考评全月煤质管理综合效果提供参考。

（五）加强煤质分析与考核

首先，每月月初由矿领导根据各采掘工作面的采煤方法、煤层煤质赋存状况等具体情况制定煤质计划指标，为月末煤质分析与考评提供依据；其次，井下质检队和商品煤采制化队测定的各种煤质指标由煤质科月末进行汇总，计算出月度综合煤质指标，及时汇报到矿领导和各相关单位；最后，矿每月召开一次煤质分析与考评会议，依据月度煤质计划指标的完成情况进行分析与考核，并下达下月煤质计划指标。

化工月度总结范文第5篇

关键词：经营管理；财务预算；目标；执行

在新形势下，国有商业企业集团（以下简称“企业”）随着整体业务范围、经营规模不断扩大，经营模式上实现着快速转变。已形成了从传统的服务业，向具有自身特点和竞争力的现代服务业转变。在预算管理实践中，建立起一套完善的符合企业实际的预算管理体系。企业预算管理体系的建立，促进了精细化工作的开展，保证了资金链的正常运转，推动了经营成果的全面实现。

一、财务预算管理的作用

1.促进精细化工作的开展。企业通过财务预算管理，促使其各二级公司都能够围绕着收入、成本费用、利润等预算指标分别确定经营目标，并且将制定经营目标所依据的想法、达到经营目标所采取的措施，以及面对客观因素所依靠的策略，均能详细地呈现在企业面前，从而有利于精细化管理工作的开展和企业战略目标的具体化。

2.有利于经营成果的实现。企业通过开展财务预算管理，是对内部各种资源进行分配、考核、控制的有效途径，是促使经营发展能沿着预算管理轨道科学合理地进行，从而减少了企业的经营风险与财务风险，确保企业总的战略目标的实现。

二、财务预算体系建设

企业根据财务预算管理的特点，结合经营管理的实际要求，以年度财务预算为引领，月度资金预算为管控，建立起了上下结合、自下而上、分级编制、逐级汇总、比较完善的二级预算管理组织体系。具体包括集团层面和二级公司层面两方面：

集团层面年度财务预算管理，实行由董事会领导下的董事长负责制。具体由董事长直接负责，董事会审批，总会计师分管的形式进行年度财务预算管理。企业的专职管理机构负责收入预算、人力成本预算、支出预算的编制和协调统一预算管理的日常工作。

二级公司的预算管理由二级公司总经理直接负责管理，日常预算管理机构设在综合部等专职管理机构，主要负责落实预算管理工作的具体实施，以及年度财务预算的编制和月度资金预算的分解工作。具体由各二级公司采取先行报送预算指标，预算指标经公司董事会和总经理办公会审议，符合企业总预算要求后，再以签订责任书的形式与各二级公司签订执行。

三、财务预算的编制

1.对于经营收入、成本费用支出在一定的范围内保持相对稳定的预算，企业采用固预算的方法编制。例如，企业下属的部分业务收入相对固定，当期发生的成本费用支出与经营收入的变化没有直接关系，其成本费用基本维持在相对固定的规模，因此对于这些业务，在编制业务预算的时候基本采用固定预算的方法编制。

2.对于经营收入的变动影响到成本费用的变化，企业采用弹性预算的方法编制。例如，二级公司的收入与成本费用支出连带密切业务，在制定预算时需要充分考虑到其未来事项的不确定性，实际执行时需要根据具体情况灵活执行，因此采取弹性预算的方法编制预算。

3.对于二级公司层面的一次性支出、新增项目的支出、维修项目的支出预算，企业一般采用零基预算的方法编制。因为这些业务项目不受以往预算安排和预算执行情况的影响，一切预算收支都根据需要和可能来完成。实行零基预算是细化预算的前提，因此企业一般情况下，所有变动费用的支出预算，都是以零基预算为基础编制的。因为这些经济业务的发生都是不以上一年度数据为基础，而是根据客观实际需要进行预算的。

4.对于企业制定的反映年度销售收入预算情况的指标，一般采用增量预算的方法编制。因为这种方式，可以使企业的经营收入在上年度实际执行情况的基础上，在考虑了各种因素后相应的增加，这是促使企业未来发展进步的刚性指标。

5.对于企业制定的资金总预算指标，依据收付实现制原则，采用直接法编制的。企业的资金总预算又细化为月度资金预算，年度资金总预算，侧重于企业全年资金的平衡与预算。月度资金执行预算，主要侧重于企业的月度资金调度和最优控制。

四、财务预算的执行

1.对于年度财务预算企业采取年度指标按季度和月分解执行方式进行。各二级公司每月分析上报预算的执行情况。企业每季度召开经营分析会，会上由各二级公司对预算的执行情况进行分析总结，企业对其中存在的问题提出改进意见，并提出下季度预算工作中需要解决的问题和具体要求。通过召开经营分析会，对各二级公司年度财务预算指标的执行情况起到了较好的推动作用。

2.对于投资项目预算执行情况，企业制定了工程造价招投标、资金量与工程成本控制相结合的管控模式。由专职管理机构直接参与投资项目的可行性研究和工程造价的招投标工作，在执行过程中及时掌控工程施工进度，严格控制资金流量。企业通过对投资项目全过程实行动态管控，有效地控制了工程成本。

3.在资金预算执行过程中，企业每月定期召开各二级公司预算会议，会上对照预算指标及时总结预算执行情况、分析产生差异的原因、提出改进措施，同时确定下期的资金预算情况。

4.企业每月按照公司及部门编制资金预算执行情况表，比较实际执行情况与预算目标的差异，并进行差异分析。最后将各二级公司资金预算执行情况作为年终绩效考评的依据。企业月度资金预算是按照谁花钱谁算账，先算账后花钱基本原则逐级执行上报的。各二级公司只能在其计划范围内，对相关预算指标进行使用。预算指标的调整必须按财务预算编制程序逐级上报，任何部门均无权单独对预算指标做出调整。通过这种层层审核把关，环环相扣又相互制约的方式编制出的预算，为细化财务管理工作夯实了基础。

五、财务预算的考核

财务预算考核是财务预算管理的核心内容。企业将财务预算与经济责任制考核紧密有机地结合起来，以强化财务预算指标与经济责任制指标之间的综合平衡。

1.对于企业年度财务预算，各二级公司以年末批准的年度预算指标作为考核依据，按各项指标完成情况进行考核，对承担预算指标的责任人进行考核。由专职管理机构共同对指标完成情况进行确认，考核结果最终与绩效工资挂钩。对于未完成财务预算指标的，按比例扣减工资总额。通过此考核办法，对于经济责任的落实和财务预算管理机制的深化起到了积极效果。

2.对于成本费用预算考核，企业多次组织各二级公司召开降低成本费用的工作布置会，要求各部门制定成本费用管控的具体办法和措施，建立了长效的管控机制。同时根据各项成本费用的性质特点，制定出不同的监督检查办法。如水电费通过行为查表检查方式，办公费通过数据跟踪监控方式等，最后将考核结果与部门绩效考核挂钩，通过细化考核指标，引导二级公司在增强运营和盈利能力的同时挖掘经营潜力和提高服务水平，从而驱动增收节支方式的创新，努力实现企业年度预算目标。

3.企业根据各二级公司资金使用特点，以资金预算为基准，建立指标考核体系。由企业根据各二级公司预算执行的实际情况，按月进行分析与考核，再对资金预算考核完成情况进行汇总，年底为业绩评价提供了标准，有利于实施量化的业绩考核。同时，企业在内部办公系统上建立了实时更新的采购商品指导价格平台，及时相关联的商品指导价格，使各公司在成本采购中遵循指导价格。指导价格平台的建立，为企业采购成本的降低和资金预算考核提供了数据支持，为推动企业实现与发展战略相配合的年度目标夯实了基础。

六、财务预算的分析

1.企业的财务预算分析主要以经营分析会的方式，将各二级公司的财务预算执行情况进行分析总结。各二级公司职能部室着重分析预算执行中所产生差异的原因，提出预算执行中存在的问题，落实具体举措。通过对财务预算执行的动态分析，能够及时掌控预算指标执行程度及需要解决的问题，从而促进预算管理方式和手段的不断提升。

2.企业的资金预算分析，主要是对经营活动中的资金流入、流出、结余和短缺进行全面系统地分析和研究。同时结合企业预期发展情况进行综合平衡、统一调度，合理调配资金，从而达到资金管理向纵深层次延伸的效果，增强了资金的使用效率。

七、需要进一步完善的方面