企业信用自评报告

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企业信用自评报告范文第1篇

[关键词] 中小企业投融资公共服务平台；融资业务；对接；设计

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2015 . 17. 066

[中图分类号] F832.48 [文献标识码] A [文章编号] 1673 - 0194（2015）17- 0125- 04

0 引 言

中小企业是改革开放后出现的新的企业群体，对我市国民经济和社会发展做出了积极贡献。中小企业稳定而持续的发展对国民经济的稳定、市场经济体制的完善、区域经济的整体竞争力乃至社会的安定均具有广泛而深远的意义[1]。目前，我国中小企业融资渠道单一，多靠银行贷款[2]。但是，由于缺少银企合作平台和担保、抵押服务，无形资产又不能贷款融资，当企业流动资金不足时想要获得银行贷款就变得十分困难。同时，由于银行不愿意在不能分享企业发展收益的情况下承担更多风险，造成企业融资门槛、成本过高，手续过于繁琐，甚至超出企业承受能力。

为大力扶持中小企业的健康发展，国家、省、市接连多次出台相关政策，广州市根据科技资源、金融资源和科技金融工作实践情况，围绕广州建设国家中心城市和创新型城市的战略定位，制定了《广州市促进科技金融试点实施方案》，初步建立多元化、多层次、多渠道的科技投融资体系，探索形成了“一个中心、两大示范区、三大重点项目”的广州特色的科技金融创新工作体系。因此，广州市经济贸易信息中心通过网络信息技术，建立融资业务对接系统，把中小企业的融资需求、银行等金融机构的金融产品收集起来，并把需求、产品进行匹配后向金融机构、企业进行推荐，使中小企业可以找到合适的融资产品，或金融机构找到合适的企业融资需求，推动科技创新链条与金融创新链条的有机融合，促进科技与金融良性互动，加快推动中小企业发展。

1 中小企业的融资现状

中小企业是我国国民经济的重要组成部分，已成为繁荣经济、增加就业、推动创新和催生产业的重要力量。我国中小企业实现总产值和利税分别占全国的60%和40%，中小企业还提供了大约75%的城镇就业机会。我国经济增长离不开中小企业的发展，中小企业的发展需要资金的强有力支持。我国中小企业融资状况有所改善，但融资难仍然是中小企业进一步发展的“瓶颈”。

中小企业融资难、贷款难，原因是多方面的：一是金融体制不适应，政策支持力度不够。国有商业银行为防范金融风险，上收贷款权限，股份制商业银行、城市信用社和农村信用社等中小金融机构信贷能力有限，国家金融资源分布与中小企业空间布局不相适应[3]。特别是对银行开展中小企业贷款的激励机制有待创新，银行自身在金融产品设计、机构设置、信用评级、贷款管理等方面不能适应中小企业对金融服务的需求[4]。二是中小企业直接融资渠道窄。由于证券市场门槛高，绝大部分中小企业难以通过资本市场公开筹集资金，银行信贷仍然是主要的外部融资渠道[5]。三是银行融资成功率低。商业银行加强风险管理以后，在信贷管理中推行的授权授信制度，以及资信评估制度主要是针对国有大中型企业而制定的，而中小企业贷款具有金额小、频率高、时间急等特点，银行常常因中小企业信用信息不对称、贷款的交易和监控成本高且风险大而不愿放款[6]。

因此，造成中小企业融资难的重要因素之一是资金的供求信息不能有效对接。银行不了解众多民营企业的资金需求，也不清楚如何更好地满足企业的资金需求，民营企业不了解银行的信贷产品以及如何利用信贷工具为生产经营服务。而广州市中小企业投融资公共服务平台融资业务对接系统可以增加中小企业的融资途径，有效缓解中小企业融资瓶颈，其优势在于通过政府组织，对中小企业进行前期调研和项目把关、推荐和择优选择，大大减少了银行贷款风险。融资平台对中小企业的增信，解决了中小企业信用结构难落实的问题，大大降低了中小企业的融资成本，增加了有发展潜力的中小企业获得贷款的机率，进一步推进了中小企业的发展。

2 系统的设计

2.1 系统的整体结构设计

平台融资业务对接系统包括了融资需求管理、融资产品管理、融资意向管理、融资审核管理、融资项目管理、融资备案管理6大管理职能模块，并配有非银查询子系统、企业信用评估子系统、应用支撑管理子系统。具体的组成情况及子系统之间的关系如图1所示。通过这些模块，平台为金融机构与中小企业提供了融资信息对接和融资业务流程跟踪的服务，并通过便利、快捷、规范的流程保证了这些服务的质量。

2.2 系统的模块设计

平台分为融资业务对接子系统、非银查询子系统、企业信用评估子系统三大业务系统，以及一个应用支撑管理子系统。各系统主要功能如下：

2.2.1 融资业务对接子系统

融资业务对接子系统包括融资需求管理、融资产品管理、融资项目管理、融资备案管理、融资审核管理、融资意向管理六大管理职能模块。

（1）融资需求管理模块：平台分类设立了贷款融资、股权融资、交易融资、政府扶持融资、中介服务等五大类融资业务，每一大类的业务根据业务情况又划分数量不等的子业务，比如股权融资业务，划分有普通股权融资业务、天使投资业务；贷款融资业务，划分有资产抵押贷款业务、信用贷款业务、联保业务等。根据各类子业务，平台设计符合各子业务的需求表格，供中小企业选择填报企业的融资需求。融资需求的创建流程如图2 所示。

（2）融资产品管理模块：平台把银行、担保公司等金融机构、中介机构的产品，划分为贷款融资、股权融资、交易融资、政府扶持融资、中介服务等五大类融资产品。每一大类的融资产品，划分出更细的子产品。比如中介服务产品，划分了法律服务、会计服务、资产评估服务、商标专利服务、融资中介服务等。平台在审核金融机构等提交的产品时，划入对应的类型进行分类管理。

（3）融资意向管理模块：平台把经过应用支撑子系统匹配过的需求，匹配度排名第一的产品向金融机构、中小企业进行推荐。如有一方不同意，则选择匹配度排名第二个的产品进行推荐。如双方同意，则双方进行对接。

（4）融资审核管理模块：平台融资业务的审核功能，包括对中小企业提交的融资需求信息进行审核，金融机构提交的融资产品进行审核，系统自动创建融资项目的审核，企业信用评估子系统提交的企业非银信用报告进行审核，以及对应用支撑子系统的推荐结果进行审核等。

（5）融资项目管理模块：当融资意向对接成功后，系统将自动创建融资项目，经平台管理员审核后，中小企业、金融机构可以显示对方的联系信息，及查看全部的融资需求信息，进行线下洽谈。同时，金融机构录入融资对接情况及对接成功后的融资金额等信息，平台管理人员、企业可以查看融资项目，三方均可录入自己可见的备注信息。

（6）融资备案管理模块：对对接后的融资项目结果进行管理。如果融资成功，对企业获得的融资金额、融资方式进行记录备案，同时还将记录企业的还贷情况。融资备案还为信用评估子系统提供企业信用评估数据。

（7）投融资供应服务链：通过平台，整合法律、培训、融资咨询、会计、第三方信用评级、商标专利、资产评估等第三方增值服务资源，为中小企业融资服务。可以整合增值服务机构与金融机构的资源，能完善科技金融的服务链条，产生集聚和聚焦效应，客观上可以增强对中小企业的融资服务力度。

（8）四级投融资服务协作网络：在整合了不同金融机构提供科技金融资源的基础上，通过协作平台子系统提供的标准工具包，整合社会融资服务机构资源，建设一个覆盖我市中小企业，实现市、区（县）、镇（街道）、专业园区的四级投融资服务协作网络，有利于把平台金融资源服务全方位地向全市的中小企业铺开，使得平台整合科技金融服务可以覆盖不同地区、不同行业、不同成长阶段的中小企业，有助于解决现在金融服务网络覆盖面不够的问题。

2.2.2 非银查询子系统

非银信息查询服务通过抽取广州市工商、国税、地税、民政、质监中企业、社会团体、个人的信息，为平台的会员企业进行信息资料核实，确保平台的员的真实性。

同时，系统已经为广州市17家商业银行的1 500多个网点提供非银信息的联合征集、评估、查询服务。平台的非银信息从平台企业信息核实、信用等级评级业务，扩展到银行日常的企业开户、年审、贷款等业务上，极大地提高了政府数据的利用，在社会信用体系的建设中发挥了更好的作用[5]。

2.2.3 企业信用评估子系统

企业信用评估子系统是对企业信用状况进行综合评价的一项重要工具，信用评估系统可对采集到的信用数据进行智能化的综合分析，最终判断受评主体的信用风险程度[6]。系统包括评估模型管理模块、信用等级管理模块、企业自评管理模块、第三方评级管理模块、企业社会信息采集管理模块、综合信用评估管理模块、信用报告查看模块等。系统模块设计如图3所示。

2.2.4 应用支撑子系统

（1）数据库的组成：系统数据库是平台信息管理的基础，包括企业、金融机构在平台进行投融资对接相关的各方面信息，具体包括：企业/金融机构注册信息及非银核对信息、融资产品、融资需求信息等39个表格的数据库信息。同时，通过应用支撑子系统、业务对接子系统可以实现对企业基本信息的更新，以及融资需求信息、产品信息的修改。对非银查询子系统、信用评估子系统的信息，只能实现删除结果，不能修改内容。

（2）融资匹配规则的管理：平台根据各类融资业务，设立了几个类型的匹配规则，帮助企业找到合适的融资金融产品，或帮助金融机构找到合适的企业融资需求。匹配规则主要根据需求信息与产品指标的匹配程度，主要是申请人年龄、行业范围、经营年限、家庭实物净资产、贷款额度等信息与金融机构产品相关指标要求的匹配度，把企业融资需求信息推荐到合适产品的金融机构。以贷款融资匹配规则为例，匹配的信息包括申请人资料、企业资料、资产情况、财务经营情况、融资要求等，系统通过抽取企业的信息、需求与金融机构产品要求进行匹配，把匹配后的结果按从高到低的顺序进行推荐。

（3）金融机构排序模型：设置金融机构推送排序模型，系统根据金融机构的融资成功率、融资规模、融资数量、融资速度、融资备案5个方面的指标自动生成金融机构的排名，平台根据排名向金融机构推送企业融资需求。

3 结 语

中小企业融资难是个世界性的难题，平台充分运用J2EE的多层架构技术进行分层设计，在整体考虑需求的基础上合理规划建设的页面展现、业务逻辑和数据资源，实现系统的当前功能完整性与未来可扩展性的结合。系统支持B/S应用模式，完全基于Web中间件和大型数据库的N层结构，由Web服务器―应用服务器―数据库服务器―磁盘整列柜组成，对中小企业进行前期调研、项目把关和推荐以及择优选择，大大减少了银行贷款风险以及融资平台对中小企业的增信，解决了中小企业信用结构难落实的问题，大大降低了中小企业的融资成本，增加了有发展潜力的中小企业获得贷款的机率，有效缓解了中小企业的融资瓶颈，帮扶中小企业发展壮大。

主要参考文献

[1]胡世良.互联网金融模式与创新[M].北京：人民邮电出版社，2015.

[2]宋华，蒋任重. 中小企业融资问题研究[M].北京：首都经济贸易大学出版社，2015.

[3]郭勤贵.互联网金融商业模式与架构[M].北京：机械工业出版社，2015.

[4]陈文.网络借贷与中小企业融资[M].北京：经济管理出版社，2014.

企业信用自评报告范文第2篇

【关键词】 资产评估;信贷风险;风险防范。

一、商业银行信贷风险内涵

信贷风险指信贷资产在未来损失的可能性。具体而言,信贷风险是指由于各种因素发生变化而对商业银行信贷资产带来的负面影响,导致银行信贷资产或收益发生损失并最终引起信贷资产价值甚至银行整体价值下降的可能性。如利率、汇率价格的波动,以及由债务人财务状况恶化而导致违约的可能性等,都会给银行信贷资产的价值和收益带来风险。

二、商业银行信贷风险的成因分析

(一)体制性因素

长期以来,国有商业银行承担了大量的财政职能,使信贷资金有借有还的有偿使用变成了财政性资金的直接分配。财政通过透支和借贷直接将信贷资金用于财政支出或国家各类专项贷款,这类贷款中相当大一部分事实上难以收回,形成了不良贷款,加大了银行信用风险。由于国有企业改革尚未完成,银行现在不但要承担庞大的存量呆账,要继续为那些管理不善,市场竞争力不强等扭亏无望的企业注入资金,导致新的潜在的不良资产产生。

(二)借款企业的因素

在我国还未建立健全的社会征信机制,商业银行无法获取企业信用信息,全面了解企业的情况,无法遏制恶意借款的发生。我国现有的会计、审计及法律事务所等中介机构,运作不规范,许多中介机构为了揽业务,协助企业作假账,向银行提供虚假财务报表,骗取银行信用。

(三)内部控制制度不完善

1.内控机制不健全。我国的商业银行没有专门制定和执行内部控制制度的机构,内部控制制度大多数是由各职能部门制定并贯彻执行,缺乏整体性和协调性。

2.基层机构内控制度的贯彻落实不到位。我国商业银行贷款程序存在着反向操作等现象。企业或个人申请贷款时,不是向信贷部门提出申请,由信贷员进行信用分析,层层审查上报,最终由审贷委员会批准发放贷款,而是由主管领导向下指派,经办人员按领导指示进行办理。

3.缺乏有效的监督评价与纠正机制。内部控制必须受到监督,通过连续的监督、评价来实现内控机制运行的有效性。然而,我国的内部审计权限受到制约,没有独立性和权威性,审计中发现的问题及提出的改进建议得不到有效解决和执行。

三、资产评估在信用风险防范中的作用

(一)资产评估在抵押贷款中的风险防范作用

在我国,商业银行在办理抵押贷款时,一般确定的最高抵押率为抵押物评估值的70%,其余的30%是金融机构对借款人到期不履行债务、实现抵押权所预计的风险含量。抵押率是抵押物现值扣除其在抵押期内的自然性损耗、经济性贬值以及处置费用后与其现值的比率。按抵押率计算,抵押物的价值不足以承担贷款担保的,应另行提供其他担保。

商业银行为了防范抵押风险,首先对抵押物的评估价格确定一个抵押率或折扣率;其次在评估值中扣除了所预计的(包括违约赔偿、抵押物预期贬值、处置费用等在内的)全部风险值;最后将抵押物当期的正常价格调整成了抵押价格。由此可见,抵押贷款的风险主要来自评估值及抵押率。

(二)资产评估在不良资产处置中的风险防范作用

在现实当中,应定期对抵押物及企业资产状况进行跟踪调查是防范存量风险的主要措施。定期对抵押物及企业资产状况进行跟踪调查需要资产评估的介入,资产评估依据其专业信息及技术为抵押物及不良资产状况进行定量分析,为防范存量风险提供了价值参考。

在我国,对抵债资产的收取时,需以法院终审裁决书及有资质的资产评估机构出具的评估报告书为依据。为防止不良资产风险继续恶化,应及时通过各种途径并借助资产评估对其进行处置,在无法对其处置的情况下,应定期对其进行估值,提取风险保证金,防止银行整体风险的恶化。资产评估对防范、控制信贷风险具有积极的作用,资产评估是一个新兴的事物,发展还不成熟,随着资产评估的不断完善和发展,其在信贷风险防范的作用将逐渐地突出出来。

参考文献

企业信用自评报告范文第3篇

深入贯彻落实科学发展观，以提高质量和效益为核心，以转型升级、创新发展为主线，全面加强质量工作，坚持政府引导、部门协作、企业自主、社会参与，增强全社会质量意识，走创新引领和可持续发展之路，大力推动自主创新和经济结构调整优化，全面增强综合竞争力和可持续发展能力，为率先基本实现现代化提供有力保障。

二、工作目标

（一）总体目标

到年，全市大质量工作机制和科学、高效、可靠的质量监管体制基本健全，“崇尚质量、追求卓越”的主流质量文化基本形成，全民质量意识明显提升，全市质量安全水平显著提高，人民群众生活质量和生活环境明显改善，产品、服务、工程、环境质量和经济运行质量等全面达到基本实现现代化指标体系要求，努力把建成国内一流的质量强市。

（二）分类目标

1．产品质量目标。提升支柱产业和主导产品的总体质量水平，确保产品质量安全，突出以下几个重点：

（1）制造业质量竞争力指数高于全省水平1~2个百分点，重点产品市场抽检合格率达到92%以上，出口商品一次检验合格率达到99%以上，国家重点产品可比性跟踪监督抽查合格率高于全省平均水平1~2个百分点，食品抽查合格率高于全省平均水平2个百分点，建成省级以上优质产品生产示范区1~2个。

（2）全面实施技术标准战略，努力实现国际标准化新突破，新增采用国际标准150项，推动企业积极参与国际和全国标准化活动，主导或参与制、修订国家标准和行业标准40项，实施新兴产业技术标准专项4项，国际和全国专业标准化技术委员会数居全省前列。

（3）省级以上品牌数量占全省总数的比例高于经济总量占全省的比重，有效期内省名牌产品80个，新增行政认定的驰名商标5件，新增著名商标10件；有机食品、绿色食品、无公害农产品认证总数达到320个。

（4）市级以上品牌企业普遍实施卓越绩效管理模式，全国质量奖和省长质量奖企业数达到2家以上，培育4家地标型企业。

（5）建立完善覆盖全市重点农产品的标准体系，新建省级以上农业标准化示范区2个，大型农贸批发市场实行标准化、规范化管理，农产品质量显著提高。

（6）药品生产企业全部通过GMP（药品生产质量管理规范）认证，药品经营企业GSP（药品经营质量管理规范）认证达到100%。

（7）建成国家级公共技术服务平台1个和省级公共技术服务平台3个。

2．服务质量目标。建立适应服务业发展需求的标准体系，促进服务业规模化、标准化、品牌化发展，服务业的用户满意度逐年上升并在全省保持领先水平。省级以上服务品牌企业数达到4家，省服务质量奖企业数达到2家，新增省级服务标准化示范单位2家。

3．工程质量目标。竣工交付使用的工程质量必须达到国家标准或规范要求，工程质量监督覆盖率达100%，竣工验收合格率达到100%，住宅工程分户验收率达到100%，杜绝重特大建筑工程质量事故的发生。国家、省干线公路项目优良率达到100%，农村公路项目合格率和重点水运工程项目合格率达到100%，水利单元工程质量合格率达到100%。争创各级优质工程奖，中国建筑工程鲁班奖和省优质工程“扬子杯”奖数量达到25项。

4．环境质量目标。生态文明建设水平全面提升，主要污染物排放总量持续削减，重点流域和区域环境质量得到显著好转，城镇集中式饮用水水源地水质达标率100%，地表水环境功能区达标率100%，城市机动车尾气排放达标率达到94%，城市空气质量良好以上天数达到358天，城镇生活污水处理率达到90%。单位GDP能耗符合上级下达指标要求，水耗控制在25立方米以下，完成国家规定的节能减排任务。环境质量综合指数达到93，高水平达到环保模范城市复评验收要求，建成国家生态文明城市。

5．经济运行质量目标。转变经济发展方式取得明显成效，增长模式基本实现以创新驱动为主，服务业增加值占地区生产总值比重提高到40%，生产业增加值占服务业的比重提高到55%以上。战略性新兴产业产值占规模以上工业总产值比重达到40%，高新技术产业产值占规模以上工业总产值比重超过45%。建成国家认定企业技术中心2个，省认定企业技术中心25个，全社会研究与开发（R&D）经费占地区生产总值的比例提高到3%以上，发明专利占比进一步提高，科技进步贡献率达到62%。

三、主要任务

（一）围绕加快建成现代产业体系，打造质量和创新高地

1．大力实施质量提升行动。以市场为导向，增强经营者质量主体责任意识，引导企业牢固树立“质量第一”和“质量是企业生命”的理念，广泛开展质量兴企、质量兴业活动，自觉运用卓越绩效、六西格玛、零缺陷等先进的质量管理方法，努力提高产品质量和服务满意度，增强市场竞争能力。开展市长质量奖评比，通过建立卓越绩效管理孵化基地，在制造业、服务业特别是新兴产业中树立一批质量管理标杆企业，引领全行业质量管理创新。推动企业加强质量管理、技术标准、计量检测体系建设，大力推广质量管理体系、测量管理体系、信息安全管理体系、环境管理体系、食品安全管理体系认证以及强制性产品、无公害农产品、绿色食品、有机食品认证和药品生产企业GMP认证、药品经营企业GSP认证，全面提升质量管理水平。开展质量理论和政策研究，定期编制全市宏观质量状况分析报告。

2．大力实施品牌带动战略。按照培育储备一批、巩固发展一批、成长壮大一批的要求，进一步加大对品牌的培育和保护力度。品牌培育以新经济、集聚区和规模型为着力点，围绕全市主导产业升级计划和新兴产业壮大计划，重点扶持新能源、新材料、生物技术和新医药、新型平板显示、高端装备制造等战略性新兴产业的成长性企业创立自主品牌，加大对支柱产业龙头企业品牌扩张和多元化发展的扶持力度，加快建设一批优质产品生产示范区，打响区域产业质量品牌。鼓励企业开展境外商标注册、专利申请和国际质量标准认证，支持企业创国际化品牌，扩大具有自主品牌、高附加值的产品出口，加快推动由出口大市向出口强市的转变。加大自主品牌培育、保护、宣传力度，以市场为导向，加强技术改造和政策扶持，引导生产要素向品牌企业集聚，发展壮大一批在全国乃至国际上具有较强竞争力的品牌企业和地标型企业。

3．大力实施技术标准战略。支持企业制订实施具有市场竞争力、高于国家标准的企业内控标准。鼓励企业采用国际和国外先进标准组织生产，跨越标准障碍，增强国际竞争力。推动企业技术专利化、专利标准化，引导行业龙头企业参与国际和国家标准化活动，增强标准话语权。集中优势资源推进新兴产业技术创新，力争在光电显示、小核酸技术、民生用品、工程机械等领域取得一批自主知识产权，抢占科技制高点，推动创新型城市建设。构筑面向企业、服务一流的具有国内领先水平的标准信息社会公共服务平台，帮助企业及时掌握国内外标准、技术法规信息。建立健全对国外技术标准的风险预警通报机制，为出口企业及时提供预警信息，有效应对技术性贸易壁垒。全市规模以上企业广泛开展创建“标准化良好行为企业”活动，提高企业整体的标准化水平。

（二）围绕推进现代服务业跨越发展，促进服务业质量跃升

1．着力优化服务业结构。加强规划引导和政策扶持，优化资源配置，重点建设一批特色鲜明、空间集中、产业集群、功能集成的现代服务业集聚区。大力促进生产业发展，提升金融、科技服务、检验检测、现代物流、软件和服务外包的功能和水平，改善服务质量和专业服务能力，拓展功能服务业区域影响力和辐射力。引导重点企业、现代服务业走管理规范化、服务品牌化、运营国际化之路，以服务质量提升推进连锁经营、物流配送和电子商务等现代经营业态。提升商贸、餐饮、宾馆等传统服务业的经营管理水平，积极营造“创品牌、优品牌、强品牌”的良好氛围，培育和打造具有特色和影响的服务品牌。支持品牌服务企业进行跨地区、跨行业兼并重组，培育一批具有核心竞争力和国际影响力的龙头企业和企业集团，输出品牌服务，发挥示范效应，提升区域和行业竞争力。

2．着力推进服务标准化。逐步建立一个以国际标准、国家标准、行业标准和地方标准为主体，以企业标准为补充的服务业标准体系，积极推进物流、金融、科技、信息、商贸、餐饮等多领域标准化示范工作，切实提高服务质量和顾客满意度。以提升金融服务外包产业素质和金融服务外包服务质量为目标，扩大金融服务外包标准化覆盖领域，完善金融服务外包标准化体系和运行机制，通过以点带面，整体推进金融服务外包标准化建设，重点完成省服务业地方标准编制、金融服务外包标准化示范单位建设，按计划完成验收工作。

3．着力净化消费环境。加强民生计量监督，对餐饮饭店、农贸市场和超市进行专项计量监督检查，规范消费市场计量秩序，全面实施农贸市场“四统一”管理，创建省市两级计量诚信单位。做好加油机、出租车计价器、衡器以及民用四表的强制检定工作，维护消费者合法权益。建立健全各级大中型商场、购物中心、超级市场的质量管理体系，提升服务与管理水平。加强多部门协作的质量投诉举报咨询中心建设，逐步实现提供24小时服务，解决消费者质量难题。加大打假治劣力度，深入开展打击侵犯知识产权和制售假冒伪劣商品活动，加强流通领域商品质量的监管，不断营造更加放心的消费环境，打造品质生活城市。

（三）围绕建设生态宜居城市，推动民生质量改善

1．进一步强化安全生产。认真落实各级政府的安全生产领导责任，全面落实职能部门的安全生产层级监管责任，严格落实企业单位的安全生产主体责任。贯彻“安全第一、预防为主、综合治理”的方针，加强安全生产监督力度，提升应急处置能力，形成全市安全生产的长效监管机制，坚决杜绝特大事故，控制重大事故，减少一般事故，保持全市安全生产形势的稳定。强化安全教育，提高作业人员素质，确保特种设备设计、制造、安装、使用、检验、修理、改造等环节不引发重特大质量事故。加强三级安全监察队伍建设，注重运用信息化手段实施动态监管，提高安全生产监管水平，消除事故隐患。

2．进一步加大环境治理力度。优化中心城区绿化，增加绿化用地，提高绿地景观质量与生态服务功能，初步建成自然景观与人工文化相融合、生态功能优化、健康舒适的城市绿地空间。通过加快市政污水处理设施及配套管网建设，提高区域内城乡生活污水收集率及集中处理率。继续推进阳澄湖流域水环境综合治理，采取有效措施保障饮用水源地水质安全。突出湖泊、河流休养生息的理念，实施水环境综合整治工程，逐步解决城市黑臭河道问题。继续强化总量控制，降低污染负荷，确保污染源达标排放。控制固体废物污染，推进危险废物全过程管理及污水处理厂污泥稳定、无害化处理工作，逐步实现生活垃圾分类收集和无害化处理。加强大气环境治理，全面实施推行机动车尾气控制，轻型汽车尾气排放开始执行国Ⅳ标准。加强环境监管能力建设和突发环境事件应急体系建设，全面防范环境风险，不断提高市民满意度。大力倡导“人与自然协调发展”的生态文明观，以生态建设和环境保护为重点，改善人居环境，建设国家生态文明城市。

3．进一步提升工程建设水平。贯彻实施《建设工程质量管理条例》，完善工程质量管理体系，加强勘察、设计、施工、监理各环节的监管，严格落实工程建设各主体的质量责任，切实保障轻轨、交通枢纽等重大市政工程的质量。加大对工程监理、施工现场管理等监管力度，督促施工和监理单位把质量安全保障措施落到实处。引导企业应用新技术、新工艺、新材料、新设备，创建新技术应用示范工程。推行样板引路、标准化施工等精细化管理措施，加强施工过程质量控制，最大限度减少施工对市民出行和环境的影响。全面推行住宅工程质量分户验收制度，提高住宅工程整体质量水平，确保保障性住房质量。加强工程抗震设防，增强学校、医院、住宅、大型公共建筑等抵御地震灾害能力。切实抓好交通、水利、能源和信息等重大基础设施和重大产业项目建设管理，确保工程质量。完善工程质量创优激励机制，鼓励企业争创中国建筑工程鲁班奖和省优质工程“扬子杯”奖，进一步提升城市功能和品味。

4．进一步发展低碳循环经济。推进节能减排，实施结构节能、技术节能、管理节能，建设资源节约型、环境友好型社会。通过标准提升、能源审计、严格生产许可等手段，引导企业建立健全能源测量评估技术体系，减少资源能源消耗。严格限制高能耗产业无序发展，严令禁止使用、生产国家明令淘汰的工艺和产品，加快淘汰高耗能、高污染、高排放产能，形成以高新技术产业和现代服务业为主的低碳产业结构。遵循减量化、再利用原则，积极推广企业清洁生产审核、ISO14000环境质量认证、低碳认证，鼓励扶持节能产品开发，发展绿色经济和循环经济。

（四）围绕率先基本实现现代化，增强城市质量竞争力

1．切实强化质量安全监管。依法落实企业质量责任，完善各项规章制度，建立健全从产品设计、生产制造、储运销售到售后服务全过程的质量保障机制。坚持从源头抓质量，综合运用生产许可、认证认可、注册备案等手段，对涉及健康安全的产品严把市场准入关。加强对食品、药品和重要工农业产品的环节监管，加大监督抽查和后处理力度，严厉打击侵犯知识产权、制售假冒伪劣产品等违法行为，严格实行质量追溯、产品召回和责任追究制度。建立食品安全区域监管责任制，落实分级分类管理，强化日常巡查。完善科学、规范、高效的进出口商品检验检疫监管体系，加强对法定检验进出口商品的通关单联网核查工作，强化法定检验目录外进出口商品抽查检验，有效防范和打击逃避监管行为，防止不合格商品出入境。建立质量安全风险监管体系，推动建立产商品质量安全监测网络，完善质量安全风险评估、监测、预警、信息通报和快速处置机制，切实防范产品质量和食品药品安全等突发事件，做好应急处置工作。充分发挥社会监督作用，进一步整合社会资源，完善质量投诉举报机制。

2．切实加快公共技术服务平台建设。按照全市经济社会发展规划，遵循合理布局、开放共享的原则，建立与经济社会发展水平相适应的公共技术服务体系，大力促进检验检测公共服务平台和技术保障体系建设，努力为社会提供检验检测、认证认可、信用评价、工程和设备监理等与国际惯例接轨的全方位服务，为打造“质量”提供技术支撑。以省级以上技术机构为主体，新建一批高水平检验检测公共服务平台。建立完善检验机构资质认定制度和实验室评价制度，在重点领域实现检测结果的国际互认，为有效应对技术性贸易措施提供检验检测技术保障。加大政策扶持力度，促进公共服务平台提高检验检测能力和科技服务水平，为建设创新型城市提供有效保障。

3．切实推进信用体系建设。全面推进诚信体系建设，建立健全社会信用体系，充分发挥社会信用征集服务系统的作用，促进社会信用意识、企业信用水平和政府部门公信力的显著提高，打造诚实守信的社会经济环境。努力构建包括金融、质量、注册、履约、债务、纳税、守法等内容的企业信用体系，不断营造更放心的投资环境、消费环境和市场环境，全面提升企业和产品的信用水平。完善质量诚信档案，建立和完善市民查询企业质量信息的机制。扩大质量信用等级评价范围，对企业实行分级分类管理。整合质量安全监管信息资源，建立全市统一的企业质量档案、质量信用等级指标体系和质量信用管理信息化系统。发挥信用中介机构的作用，重点建立和完善企业信用评价体系，完善企业信用评价和信息机制，实施对企业财务失信、质量失信、债务失信等行为的通报和惩罚机制。

4．切实加强质量人才队伍建设。按照加快建设新城市、集聚新人才、发展新产业的要求，关心和重视质量人才队伍建设。加快培养具有质量意识和创新思维的企业家队伍，组织企业家参加各类高级管理培训班学习，提高企业家的管理水平和经营能力。加强紧缺质量人才的培养工作，积极同国内外著名机构、高校合作，抓紧培养一批高素质的质量工程师、自评师、审核员、检验员和设备监理师。加强岗位职业培训和考核，探索建立企业首席质量官制度，适应企业管理创新需求。

四、保障措施

（一）健全领导工作机制。成立由市长任组长的市质量强市工作领导小组，负责活动的统筹规划、组织协调、指导监督、宣传教育、考核检查等，市委宣传部、市发改委、市经信委、市科技局（知识产权局）、市公安局、市民政局、市财政局、市国土局、市住建局（园林绿化局）、市规划局、市城管局、市交通局、市水利局、市农委、市商务局、市文广局、市卫生局（食药监局）、市环保局、市旅游局、市安监局、市总工会、出入境检验检疫局、工商局、质监局等部门作为领导小组成员单位，领导小组办公室设在质监局，具体负责协调和推进质量强市工作。各区镇、各部门也要成立相应的领导小组，负责做好本区镇、本部门的具体工作。

（二）建立目标责任制。各级质量强市工作领导小组应根据实际情况，确定本地区产品质量、工程质量、服务质量、环境质量和经济运行质量总体目标，并在总体目标的框架内提出分年度实施的阶段性目标，制定相应的定量或定性指标，分解落实到相关的职能部门、企业及社会有关方面，签订质量目标责任书。各有关部门要在市领导小组的统一协调下，认真履行各自职责，切实抓好本系统的质量工作，互相配合，齐抓共管，确保活动目标得到全面落实。

（三）营造良好社会氛围。新闻单位要及时宣传报道质量强市活动的一些重要工作，引导广大群众积极参与质量强市活动，形成“人人参与质量、人人创造质量、人人享受质量”的良好氛围。要结合“质量月”、“安全生产月”、“国际消费者权益日”、“世界计量日”等主题活动，积极开展质量服务进社区、质量宣传进学校等活动，使质量工作贴近民生扎根基层。要充分发挥各类社会组织在质量监督方面的积极作用，商会、行业协会等行业组织要依据市场规则建立自律机制，引导企业强化质量信用；咨询服务机构要积极开展社会性的质量宣传、教育培训和技术咨询等各项服务，增强消费者自我保护意识，全力构建政府、企业和社会重视质量、齐抓共管的工作格局。

企业信用自评报告范文第4篇

关键词：商业银行 小微企业 批发业务 零售业务 信贷风险管理

自我国加入世界贸易组织（WTO）起，我国金融市场不断深入改革、不断开放发展，我国银行业市场结构也引起了巨大改变，从业数量的增多、各种规模、产权性质各异的银行主题涌现。部分新兴的商业银行的快速崛起与发展，引发了市场竞争的进一步升级，市场集中度逐步下降。由于当前的市场氛围，许多客户提出银行业重新组合的需求，行业内部竞争愈演愈烈，逐步形成银行服务的买方市场。不仅如此，再加上保险、证券、基金等风投的影响以及世界各外资银行带来的竞争压力，导致我国目前的商业银行面临了前所未有的机遇与挑战。作为特殊的金融服务企业，商业银行经营的出发点必须是以客户的需要为首，在参与激烈的市场竞争时要以市场为导向、以现代营销理念为指导，方能在日益激烈的市场竞争及买方市场环境中凸显其竞争的优势，赢得更多客户的信赖。

一、我国商业银行由批发业务向零售业务转型的必要性

（一）批发业务和零售业务的概念

现代商业银行业务内容，根据服务对象进行划分，可分为批发业务与零售业务两大类。批发业务指的是商业银行向部分组织单位提供金融服务，例如企事业单位、社会团体等。批发业务的特点可归纳为规模大、业务集中。相对于批发业务而言，零售业务一般是商业银行针对个人或中小型企业提供涉及金额较少的各类金融服务，例如储蓄、结算、货币兑换、理财、咨询、信贷以及等资产负债和中间业务。从商业银行发展之初开始就存在银行零售业务，是业务经营的最基本内容。零售业务的特征主要有：单笔业务涉及金额少、业务种类多样、成本较高、技术要求较高、市场流动性强。我国银行的零售业务主要是由商业银行或以银行为主体构成的金融服务机构向个人、中小型企业等提供的金融服务。目前我国众多商业银行都将零售业务摆在银行发展的首要日程上，业务形式多样，比如小微型企业贷款、消费贷款、信用卡、个人理财业务等。

（二）银行批发业务向零售业务转型的必要性

零售业务是商业银行的主要利润来源。在20世纪末，伴随着欧美等发达国家金融市场的成长，直接融资所占比重逐步增多，大大降低了商业银行作为金融中介的重要性，因此，其批发业务的盈利率也随之降低。同时，伴随着西方国家人民的物质水平的提高，收入与财富的增加，促进了对投资理财的需求程度。于是众多银行改变策略，寻求开拓新业务、新领域，于是，作为以广大群众为对象、风险小、盈利稳定的零售业务便理所应当的成为商业银行的主要利润部分。零售业务的需求与发展是国际金融市场发展到一定程度的必然结果。而对于我国来说，转型是我国银行业多年来不断探究的重要内容，但由于各种原因与阻碍，我国银行业的转型并未真正成功。尤其近几年来，在我国金融市场不断开放、不断发展的环境下，面临银行业迫切需要全面改革的压力以及外资银行获准进入我国金融市场之际，零售业务的发展也就必将成为国内银行与国外银行新一轮竞争的焦点。

目前我国商业银行着力调整结构，实施业务转型，主要原因有以下三点：

1、客户需求逐步提高的需要

伴随我国经济建设的持续稳定发展，不仅是城市居民，包括城乡居民的经济收入也在不断提高，物质文明与精神文明的提高，使得更多的客户会选择银行或金融机构对于个人的金融事务进行指导与管理，而且由于通过对金融知识的了解，客户对金融业务在安全、便利、盈利等方面的要求也随之增加。另外，由于金融业的竞争与发展，更多新兴的投资渠道与工具层出不穷，可供客户选择的投资方式复杂多样，但客户由于没有太多精力思考或者对金融方面专业内容不熟悉，在选择上显得无所适从。根据中国经济景气监测中心的一项调查中指出，我国约七成的居民认为目前银行开设的服务项目并不能满足需要，特别是零售业务方面，渴望银行能提供更多更好的服务内容。而且就近几年金融业的发展来看，银行目前面临的竞争压力除了同行业之间外，还有保险、证券、基金等风投带来的压力，在这样的市场竞争环境下，银行业只得通过创新服务产品及提高服务质量等为自己赢得更多客户。例如最基本的存取款、贷款业务等，银行也针对客户需求，为其量身定制专属业务，并提供一对一的金融服务。为此，我国商业银行要适当采取科学合理的营销策略，吸纳客户并将其转化为忠实的客户群，以确保在强大的竞争压力面前体现自身的竞争优势，实现经营目标。

2、金融市场竞争日益激烈的需要

在以往的计划经济体制下的银行业，主要依靠政策分工，以相对狭窄范围内的服务对象及经营领域，具有一定的固定客户群，因此竞争并不过于激烈。但由于金融市场的开放与发展，银行与客户的关系趋向于松散型、市场化转变，增强了客户对金融服务机构的自主选择性。这种市场结构的改变，经济增长速度的加快，客户手中有更多闲置资金，渴望找到最佳的投资渠道与方式，这就需要商业银行加大筹集和使用自己力度。

国内银行业的发展竞争逐步进入白热化，在经过多年的改革与发展中，传统的批发业务逐步趋于成熟化、饱和化。2006年底，我国银行业开始对外资银行全面开放，外资银行相对我国银行来说，具备更为先进科学的技术、高效的管理机制、高质的服务及丰富的经验。在当前的竞争压力之下，没有任何一个银行有自信认为自己在行业中处于领先地位，竞争逐步趋于专业化、细致化，严峻的现实唤起了国内银行业强烈的市场意识。若要做到适应市场发展变化与需要，首先要在加大资金实力、完善信贷结构的基础上，着力发展零售业务，真正实现批发业务向零售业务转型，细分客户，细分市场，合理定价，加强公关，并以“客户为中心，市场为导向”的理念，以及提供更高质量的服务，吸引并维护专属客户群，以增强我国商业银行在客户心中的形象与信誉度。

3、零售业务自身特征的需要

零售业务主要针对综合服务，通过较高的技术操作，通过完善网点与网络系统，直接对大众客户提供多样的金融服务，零售业务的特点主要有：涉及金额数较少，笔数较多、服务对象分散、单笔业务金额限制、业务规模大等。在同等的经营规模下，零售业务可以做到更好的分散风险，以实现银行在服务质量、工作效益、经营规模等更为协调的发展。而且，零售业务的客户数量多，服务对象均为不计其数的自然人或小型法人，如遇到宏观经济变化的情况，业务的收益收到经济变化波动的影响较小，以更好地保持收益稳定性。

零售业务的利润与回报率相对较高。首先，无论国际还是国内，个人财富管理、个人住房信贷、个人消费金融、小微企业业务以及信用卡业务等的收入利润率基本都在20%以上，零售业务的收益可见一斑；其次，零售业务的利润稳定，在面对经济周期的任何状况下，零售业务都具备反周期作用，降低经济周期对经营的不良影响，且回报率远高于其他业务；再次，零售业务是资本回报率最高的业务之一，在75%的接受美国波士顿咨询公司（BCG）调查的机构中，零售业务的股本回报率（ROE）一直高于银行ROE的整体水平，是利润的保证。

二、着手培养小微企业客户，对银行长远发展的重要性

随着经济环境的变化以及银行业市场竞争的日趋加剧，我国商业银行既面临着挑战，也面临着机遇。通过以上分析，零售业务的发展已成为我国银行业战略发展的重点，从以批发业务为主向批发和零售业务并重转型，从以传统业务为主向积极拓展新兴业务转型，已经成为我国商业银行战略转型和调整结构的必然选择。

小微企业有力地促进了我国经济增长与技术创新，创造了大量就业岗位，是我国国民经济发展的重要基础，小微企业作为我国经济发展新的增长点和阳光产业新生带，越来越受到社会各界的关注（据统计资料显示，我国小微企业创造了80%的就业岗位，实现的GDP占全国总量的50%）。随着国家加大对小微企业的扶持力度，商业银行已开始将经营重心向小微企业倾斜，特别是在利差变小、金融脱媒、外资银行竞争等压力下，针对潜力巨大的中国银行业零售业务市场，加大对小微企业金融的投入，争夺小微企业客户，发展与培育小微企业客户，已成为商业银行求生存、谋发展的战略任务之一。

（一）小微企业的概念

小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业、个体工商户的统称。

我国最早提及“微型企业”这一概念是1993年吕博在其《微型企业的发展与国际发展援助》一文中首次介绍了微型企业对于扶贫和解决就业问题的重要作用。2008年经济危机爆发后，微型企业越发引起人们的注意；2009年国务院下发的《关于进一步促进中小企业发展的若干意见》中有对纳税额3万以下的“小型微利企业”的税收优惠政策；2011年国务院政府工作报告中，首度出现了“微型企业”一词，指出“要适应我国劳动力结构特点，大力发展劳动密集型产业、服务业、小型微型企业和创新型科技企业，努力满足不同层次的就业需求”。

工信部会同相关部门，研究制定包含微型企业在内的中小企业的更为详细的划分标准，并于2011年7月4日联合国家统计局、国家发改委、财政部《中小企业划型标准规定》，将中小企业划分为中型企业、小型企业、微型企业三个类别，明确地从营业收入、从业人员、资产规模三个角度按十六个行业（包括其他行业）确定了中型企业、小型企业、微型企业的标准。比如农、林、牧、渔业的小微企业要求营业收入在50万元以下，工业要求从业人数在20人以下并且营业收入在300万元以下，零售、住宿、餐饮、信息传输、租赁、商业服务业则要求从业人员在10人以下并且营业收入在100万元以下，建筑业则要求营业收入在300万元以下或资产总额在300万以下，批发业要求从业人员在5人以下，营业收入在1000万元以下等。中型企业、小型企业、微型企业界定标准有助于商业银行小微金融业务的开展。

（二）小微企业在国民经济中的地位及宜宾市中小企业相关情况

小微企业是保证我国国民经济的重要部分，过去说中小企业承担着我国城镇就业的80%，主要就在于小微企业发挥的作用，小微企业是国民经济和社会发展的重要基础，在扩大就业、增加收入、改善民生、促进稳定等方面具有举足轻重的作用。

改革开放以来，宜宾市工业经济得到了持续高速健康发展，形成了酒类食品、能源、化工、机械装备、纺织、建材、林竹纸为支撑的七大优势产业；逐步建立完善了宜宾五粮液产业园区、宜宾临港经济开发区、宜宾罗龙产业园区、江安阳春产业园区、盐坪坝产业园区、长宁产业园区、宜宾县向家坝产业园区、高县福溪产业园区、珙县产业园区等九大园区。目前，全市已有各类中小企业14000多户，从业人员33万多人。根据统计数据显示，“十一？五”期间，宜宾市中小企业发展均保持了30%以上的增幅。中小企业、民营经济已成为宜宾市经济社会发展的重要力量、地方税收的重要来源和吸纳就业的重要渠道，为宜宾经济社会又好又快发展做出了突出贡献。

（三）做大做强小微企业，对银行长远发展的重要性

随着金融市场的迅速发展，大客户直接融资渠道不断扩大、议价能力不断增强，对银行的贡献度快速下降，商业银行依托大客户维系业务规模和经营效益高速增长的局面不可能持续，为此，发展小微企业金融业务不仅是贯彻落实国务院会议精神以及监管要求，更是商业银行适应市场变化、寻求自身发展的内在需要。而做大做强小微企业，对银行自身长远发展、增强竞争能力和盈利能力都具有十分重要的意义。

从宏观政策层面来看：改革开放以来，我国小企业发展十分迅速，已成为社会主义市场经济的重要组成部分。因此，如何尽快解决中小企业融资难、融资贵问题，进一步改善中小企业的经营环境，促进中小企业健康发展，以发挥中小企业在经济社会发展中的重要作用已成为国家经济、金融政策的重要着力点，而加快支持小微企业发展也已成为落实科学发展观、构建和谐社会的重要举措。

从履行社会责任来看：伴随着我国国民经济的逐步发展提高，社会各层面对于银行需要承担的社会责任逐渐提高重视，银行在实现自身利益、规模、品质等发展的同时，更需要体现出对社会旅行的相应责任，以提升品牌价值。小微企业有助于提升我国经济发展、缓解就业压力、促进社会稳定和谐发展，只有小微企业更高、更快的发展，才能使我国经济结构发生真正的转型与升级。在有效控制降低风险的前提下，对小微企业加大支持力度，是当前商业银行必须履行的社会职责，以促使银行树立良好的社会形象。

从市场变化和发展走势看：随着我国社会主义市场经济制度的确立和不断完善，多种经济形式的市场主体的相继涌现，小微企业在市场经济结构中逐步成为重要的力量。伴随着资本市场的发展，大型企业客户直接融资渠道增加、议价能力增强及其商务条件日趋苛刻，使其对商业银行的综合贡献度大受影响；同时，集团客户的关联交易也对商业银行控制风险带来挑战。在此情况下，商业银行以大型企业客户为主的商业盈利模式受到严峻挑战，进而有必要寻找新的商业盈利模式和盈利空间，并在继续维护好大型企业客户的同时，尽快做大做强小微企业业务。

从经营策略和竞争态势看：今年以来，在宏观调控的大背景下，信贷规模趋紧，企业融资受到一定程度的影响，资产业务成长缓慢又直接影响当年盈利能力。为此，商业银行必须尽快调整业务结构与客户结构，为资产业务寻找新的发展空间。在这样的情况下，商业银行纷纷将将战略重心转移到资本占用率相对更低的零售业务，尤其是小微企业金融业务。首先，大型、特大型企业脱媒趋势无法阻挡。由于目前商业银行争夺激烈的大客户大多属于上市公司，有更多的渠道进行直接融资，进而对间接融资的需要降低，再加上各银行对大客户的竞争异常激烈，贷款处于买方定价的局面，银行贷款净利差大幅缩窄，盈利能力降低。

特别是央行于2013年7月20日全面放开贷款利率管制后这一状况将愈演愈烈。但另一方面受融资规模以及财务情况等因素影响，小微企业直接融资的渠道相对狭窄，更需要借助银行进行间接融资，且小微企业信贷市场的潜力无穷，因此，商业银行在小微企业贷款中具备一定的定价自，在有效控制风险的前提下，通过利率定价以实现“收益覆盖风险“，降低风险、提高盈利。其次，从客户结构的稳定性来看，拥有为数众多的小微企业客户有利于银行稳定发展，有利于客户结构的调整和完善，这对于银行熨平业务波动、抵御经营风险大有好处。

综上所述，在新的形势下重新调整市场定位、实现业务稳定持续发展已刻不容缓。大客户对商业银行贡献度下降速度比预计加快，赢利空间收窄，而整个小微企业市场资源丰富、发展潜力巨大，对商业银行的贡献度随着银行风险控制能力的提增正在逐步上升，日益成为银行调整结构、增强竞争力、实现持续稳定发展的战略选择。

三、银行支持小微企业管理的难点

近年来，我国银行业金融机构均不同程度的增加了对小微企业的金融支持，以及重视程度，各银行设立专门的部门与机构，设立起独立、专业的信贷系统，并实施了“四单”。但就实际情况看，由于受整个社会信用体系不健全、经营观念滞后、银企间信息不对称以及专业人员缺乏等影响，目前小微企业信贷业务的开展并不理想，多数银行在小微企业信贷业务发展上仍处于探索的初期阶段，并面临一系列难题。主要表现在以下几个方面：

（一）小微企业财务制度不健全，数据失真

大部分小微企业的管理人员素质较差，缺乏相应专业知识，财务制度不健全，财务帐目透明度低，财务数据失真，导致银行与小微企业信息不对称。不少小微企业采用家庭式管理模式，决策上存在随意性，企业发展定位不明，市场营销思路不清，主导产品趋于同化严重，以致企业发展前途难测，而且不少客户向银行提供的财务报表及企业资料没有真实地反映企业的经营状况，增加了银行授信工作的难度。此外，银行在商业化经营和资产负债管理制度的约束下，为降低信贷风险，一般要求借款企业提供连带担保或财产抵押，而小微企业缺乏足够的抵押资产，寻求担保更为困难，大多不符合银行贷款条件，降低了银行贷款的动力。

（二）小微企业融资成本高，负担重

商业银行运用利率浮动手段，对不同风险状况的小微企业进行贷款定价，因为小微企业贷款的额度较小，一笔小额贷款的利润，难以覆盖相对较高的固定成本，包括资金成本、资本占用、贷款损失拨备等，高利率是银行可持续发放小微企业贷款的一个重要前提，因此，仅贷款利息一项，小微企业就要比其他企业付出更高的成本，加之地方各种名目的收费，更加重了小微企业负担。

（三）小微企业信用度低，信息不对称

小微企业普遍经营规模小、效益低，不能与国有大型企业相比，加上多数小微企业主要靠企业主个人成长起来，管理倾向于家族式，控制权集中在少数人手中，尚未形成规范的公司治理结构，职责分离不严格、财务制度不健全，财务信息不能客观反映其真实生产经营情况，整体信息透明度低，商业银行难以了解小微企业的真实融资目的和财产状况、经营管理水平，由于信息不对称引起道德风险和逆向选择，致使小微企业难以获取商业银行贷款。

（四）小微企业管理难度大，风险高

在小微企业业务发展中，特别是授信业务中存在诸多难点：一是贷前调查难，小微企业面广量大，在调查过程中需要投入更多的人力。二是贷中审查难，由于财务信息不对称，在审查中更多地依赖于企业的“软信息”，审查的难度较大。三是贷后检查难，小微企业的经营方式灵活，交易形式多样，这虽然是小微企业在经营中的优势，但也增加了银行贷后管理的难度。

（五）信贷人员经验不足，缺乏有效的风险分析评估方法

商业银行要有效地控制风险，必须有一批经验丰富、长期与小微企业打交道的信贷人员，并能够通过对企业的了解来判断风险的大小，对风险较小的企业提供贷款，拒绝风险较大的企业的信贷要求。但由于长期以来我国银行的贷款主要面向大型国有企业，这就造成了对小微企业信贷风险的控制意识薄弱，有经验的信贷人员严重不足，同时缺乏必要的风险调查评估技术和风险分析，特别是不能对小微企业不同的需求有针对性的提供相应金融产品安排。加之商业银行对于小微企业的经营状况不了解，信息又不能得到充分的沟通，因此，拒绝提供信贷支持也就成了规避风险的唯一办法。

四、强化小微企业信贷经营管理，提高竞争能力和盈利能力的措施及建议

商业银行在外部竞争压力和内部利润驱使之下，纷纷加大对小微企业的支持力度，然而小微企业的管理难点问题阻碍了商业银行的尝试。为此，对小微企业信贷风险进行科学评估、高效管理已成为商业银行拓展小微企业金融业务的必然选择。

（一）转变观念，提高认识，扎实做好基础工作

要适应宏观调控的整体形势，坚持结构调整和转型，保证业务的可持续发展。而结构调整的核心是客户结构调整，要多维度结合，不再单纯强调行业结构调整，更要重视客户结构、产品结构。尤其是要大幅增加中小客户群，因为，这是商业银行发展小微企业业务的主要目标，是商业银行可持续发展的基础。当前发展小微企业业务拥有难得的历史机遇，对此我们要有清醒的认识和紧迫感，要转变观念，克服各种困难去切实提高小微企业市场占比。

小微企业不同于大客户，不能用管理大客户的方式管理，不能简单的按照增长速度和新增量来衡量，小微企业业务要踏踏实实，不能急功近利。目前各商业银行小微企业业务的经营模式、操作流程基本形成，关键是如何切实将国家和监管当局支持小微企业的各项政策落实到位，扎扎实实做好各项基础工作。

（二）深入研究，开发适应小微企业发展的金融产品

商业银行必须加快金融创新步伐，要有适合小微企业客户群体的金融产品和服务手段，才能最广泛、最充分地吸引大众客户群体。同时要针对不同生命周期、不同行业小微企业的特点，从产品导向型向客户需求型转变，创造一些新的金融产品，以满足小微企业的需求，为小微企业提供信贷、结算、信息咨询、投资理财等服务。并按照企业的发展阶段和具体需求，将小微企业分为成熟型、成长型和初创型企业，相对成熟型企业而言，成立时间长，企业成熟，容易获得银行的资金支持。成长型企业的产品有一定科技含量，且市场需求旺盛，但资金周转困难。可通过提供商业票据贴现、买方付息票据业务和国内保理业务等服务来支持这类企业。初创型企业成立时间短、财务状况不理想，但有一定产品优势。对这类企业，银行应以服务为主，为企业提供结算服务，帮助企业规范财务制度，鼓励企业做票据贴现等不需要授信额度即可办理的金融业务。

（三）以客户为中心，切实降低小微企业融资成本

基于对小微企业的风险预期，商业银行常常在企业融资时，采取上浮利率、收取服务费等方式，以期能够覆盖风险。但这种方式，往往与小微企业自身实际需求相背离，造成部分有偿还能力的小微企业融资成本加大，增大了经营发展的难度，同时也容易造成部分实际风险偏高的小微企业隐瞒真实经营状况，骗取银行的信贷资金。因此，要切实降低小微企业融资成本，培育一批优质的小微企业。一是要争取地方政府对小微企业的支持和扶持力度，由地方政府对商业银行开办小微企业业务进行风险补偿，例如贴息、风险补偿基金、减免相关税费等；二是完善小微企业融资服务功能，银行监管部门、商业银行成立专业服务小微企业的部门，为地方小微企业提供系统的服务咨询和融资建议，减少小微企业为融资而反复协调，增加费用成本和时间成本；三要区别对待，对于经营稳健、抵押充足、现金流好的小微企业，商业银行要建立舍得小利，要敢于“养大鱼”，主动降低对这类小微企业的贷款利率和收费标准，帮助和扶持小微企业发展壮大。

（四）构建信用评级体系，建立小微企业征信系统

信用评级可增加贷款质量评价的客观性，不断完善企业信息记录，以便商业银行更加广泛地了解行业、区域之间的互联信息。由于信息不对称以及监控成本高，小微企业信用评级在商业银行经营管理中发展比较缓慢。而实际情况是小微企业市场容量大，且不能像大型企业那样公开直接融资，而更加依赖银行间接融资，因此，小微企业业务在商业银行业务发展中占比势必会越来越大，而小微企业由于经营特点、发展路径、风险表现形式与大中型企业不同，目前商业银行的信用评级主要是针对大中型企业，为此商业银行必需建立一套适用于小微企业客户群体的评级体系与分析指标，以客观地评价小微企业信贷风险。

为确保银行信贷资产的安全程度，减少信贷风险，必须建立小微企业征信系统。要全方面考虑小微企业在发展潜力、行业前景、管理方式、人才培养等。而且，小微企业的发展受企业决策人的影响较大，需要对企业法人以往的征信情况以及经营情况进行提前调查。要构建全国联网的征信系统，将企业法人、经理人等决策者的信贷情况、信用记录等信息录入征信数据库，提高银行贷前调查工作的效率，降低成本，有效减低信贷风险。

（五）加强银企沟通，建立长期、稳定的银企关系

对于商业银行来讲，与客户长期沟通联系，减少银行在搜集信息与监控客户方面的成本，以建立与企业的长期合作关系。商业银行要经常深入企业开展调研，掌握企业的发展状况和诚信程度。要在结算、汇兑及咨询评估、财务管理等方面为小微企业提供服务，主动、及时地向企业宣传金融政策，提供市场信息，当好企业的参谋。而建立稳定的银企关系是解决商业银行由于信息不对称而产生的逆向选择和道德风险问题的有效途径。

（六）强化风险管理，促进合规经营

落实监管新规，推广风险管理逐级自评和风险评级工作，提升全面风险管理工作水平。对不良贷款客户逐户制定清收处置预案，落实清收责任，做好清收处置工作。进一步完善信贷作业监督机制，加强信贷业务合规性检查，不断提高信贷资产质量。按照“行为有规、授权有度、监测有窗、检查有力、控制有效”的内控建设总体要求，建立涵盖员工行为准则、授权管理、制度规范、监督检查、问责处罚和内控评价为一体的内控工作体系，加强业务事前、事中、事后全过程的监督检查。强化对准风险事件核查整改，提高操作风险防范的有效性。

（七）加强队伍建设和培训，建立一支高素质的专业团队

加快发展速度，强化风险管理，都离不开一支数量适度、素质精良的从业队伍。一是从现有服务大型企业和私人高端客户的人员中抽调善于学习，懂经营，综合素质高的客户经理，充实服务小微企业的专营队伍；二是加大培训力度，通过职业培训、内部培训、外聘专家讲授、交流学习等方式，强化在经营理念、业务流程、产品营销、营销技巧、风险防范等方面的培训。在此基础上，还可开展有针对性的培训，实现辖内小微企业经营人员的全覆盖；三是不断提高小微企业经营部门的综合管理能力，建立小微企业业务条线综合考评制度，在基础管理、业务发展、产品创新、风险控制、客户维护、激励约束、信息宣传等方面设立考评指标，以加强小微企业经营部门的综合管理能力，为业务开展奠定良好的基础。

总之，深入贯彻中央经济金融方针政策和为实体经济服务的本质要求，关注小微企业服务需求，扎扎实实、多策并举、整体推进，努力提升小微企业服务水平，以实现商业银行小微企业业务健康、可持续发展。

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