审计人员工作总结
前言：想要写出一篇令人眼前一亮的文章吗？我们特意为您整理了5篇审计人员工作总结范文，相信会为您的写作带来帮助，发现更多的写作思路和灵感。
审计人员工作总结范文第1篇
包装本是一个中性词，比喻对人或 事物进行形象设计，使之美化和有特色， 不含贬义。几乎可以说：包装行为，人皆有之。譬如，在文明社会，人们去参加一个重要的社会活动前，一般都会习惯地把头发梳理清爽，衣帽穿戴整洁，鞋灰擦干净，男人会修刮胡子，女人会化个淡妆，显得容光焕发，彬彬有礼，自己觉得 很有信心，他人看来也蛮舒服，适度包装 没有什么不好。但是，近年来，有些人和事包装过度，成为造假且蔓延成风，欺世害人不浅。因此，社会上有些人误把包装 等同于造假，成了贬义词。我以为，我们应该把适度包装与恶意造假切割开来，还包装一个清白。业务工作总结作为申报者的自荐书，当然要着重写成绩、写贡献，把自己最美好的一面显示出来，只要是真有其事，自我赞美几句，无伤大雅。当然，人无完人，瑕不掩瑜，对于一般的缺点或失误，少写甚至不写，也无可厚非。但如果把没有的事写成有，把一分成绩放大成十分成绩，甚至把别人的成绩变成自己的功劳，抄袭别人的文章变成自己的佳作，那就是典型的造假了。
近年来，个别申报人员造假的情况时有发现，尤其在专业论文方面，请人捉刀或从网上下载论文，改头换面成为自己的创作，有的甚至一字未动地将原文中的错误也一并拿来，闹出不少笑话。高评委的成员多数是会计专家，此类问题一经发现，都予以严肃处理，不仅被取消参评资格，还会对你的道德诚信形成一个污点，影响以后的人生发展。其实，会计实务工作者与会计理论研究人员、会计教师的工作任务不同，评审中对论文的要求也不要求相同。现行规定除了对破格申报人员适用破格条件第三项时，有论文的数量、字数和刊物等级等求以外，正常晋升人员的论文，只要求能理论联系实际，结合本职工作，撰写具有应用价值的专业论文即可。应该说，对于要求晋升高级专业职务的人，这个要求并不很高。大学毕业后工作十来年、数十年，经历了那么多的工作磨炼和不断的继续教育，只要是有心人，总不会毫无体会、心得，把它们梳理一下，选一个自己最熟悉的命题，进行探讨，只要条理清楚，言之有理就行了。如果没有写过论文，也可以提供对实际工作有指导意义的调查研究报告、管理建议书等能代表自己专业水平的资料。我想，只要认真对待，应该不会成为不可逾越的障碍。所以，高师申报人员必须具有最起码的道德诚信水平。决不造假。造假会被戳穿，即使侥幸蒙混过关而获得晋升，也于心有愧，一辈子背包袱，何苦呢!
这里需要提醒：申报高级会计师资格的专业论文内容必须与财会工作直接有关，与财会工作无关的其他专业论文，高评委难以评价，无法确认。其次，如果有多篇专业论文，在总结中可只选一、二篇代表作，介绍其写作的背景、主要论点及其依据，以及对实际工作的指导意义等等，其余论文可只作概括叙述。
二、实事求是 当仁不让
会计人员具有许多优点，其中之一就是谦虚谨慎，处世低调，羞于谈论自己的成绩，尤其是涉及为企业创造效益的话题。过份谦虚，不敢显示会计工作的艰难和成绩，不利于争取领导的重视与支持，不利于会计职能作用的充分发挥。长期以来，会计的任务是记账、算账、报账。有的单位领导认为：只要会写字、会打算盘的人，就能当会计。企业里流传：一线工人创造价值，供销人员实现价值，他们都能增加经济效益;会计人员嘛，收收付付，记账造报表，会算企业经济效益有多少，却不能创造效益。改革开放后，会计创造经济效益已经被社会上越来越多的人所认同，会计通过成本管理、预算管理、资金管理、资本运作、合理筹资、内部控制、防范风险、税务筹划、充分运用国家优惠政策待遇等途径，为企业创造效益，已是不争的事实。申报高级会计师资格的同仁应该当仁不让，理直气壮地在总结中如实反映这方面的工作和业绩，这正是实事求是的态度。目前的问题是：会计直接为企业创造的效益可以计量，也容易确认作出贡献者，而间接创造的效益，往往是多人参与，甚至是整个单位全员参与，并且效益递延实现，时间跨度较长，情况非常复杂，较难计量，或虽可计量却难以区分各人的贡献大小。稍有不慎，会计人员就会涉嫌“争功”，因此，宁愿避而不谈或笼统写上几句。对于这种情况，我以为不妨先把整个事情作一概括介绍，然后说明自己在其中担当的角色是建议者、组织实施者或执行者，做了哪些具体工作，起了什么作用，等等，审阅者自然会从中了解底细，作出判断。
审计人员工作总结范文第2篇
200*年上半年，审判监督庭的全体同志在院党组的正确领导下，在分管院长的大力支持下，以“三个代表”重要思想为指导，围绕“公正与效率”的工作主题，按照司法为民的要求，全面落实“创新审判机制，强化服务职能，推进队伍建设，实现省优目标”的措施，在工作任务重，人员少，条件差的情况下，克难奋进，开拓创新，各项工作取得了可喜的成绩，为切实维护社会稳定，促进经济发展，保障人民群众的合法权益提供更加有力的司法保障。现将200*年上半年工作总结如下：
一、抓好思想政治建设，端正执法思想。我们利用每周的学习日进行政治学习，以深入学习贯彻党的十六届三中全会精神为重点，加强对全庭同志的思想教育，同时在全院的集中教育整顿活动中，我们认真学习，认真听取报告，认真做学习记录，认真写心得体会，通过经常性的正面思想教育和警示教育，使我们树立正确的执法思想，增强司法为民意识，在思想上进一步解决好“为谁掌权、为谁执法、为谁服务”等根本性问题。
二、抓好党风廉政建设，做到清正廉洁，拒礼拒贿。进入再审的案件，对当事人来讲，是最后的机会，因此有的当事人在这个程序中花费力气托人找关系，企图与法官拉近距离，企图靠请吃请喝拉拢法官，俗话说的好：拿人家的手软，吃人家的嘴短。面对这些诱惑和考验，审监庭要求本庭法官手不能长，嘴不能馋，警钟常鸣，防微杜渐，并且在全院的两次集中警示教育中，通过看录像，听报告，人人发言，展开讨论，更进一步地提高了认识，从而使我们顶住了压力，抵住了诱惑，公正办案，受到了当事人的好评。在六月初的行风热线中，一当事人通过热线电话对审监庭的法官进行了表扬。
三、抓好纪律作风建设，强化审判作风。我们严格考勤制度，规范庭审活动。审判监督程序不同于其他程序，当事人也对这个程序寄予了很高的厚望，我们的每一次接待，每一个环节都会给当事人带来不同的影响，因此我们要求在审判工作中集中精力，认真开好每一次庭，写好每一份文书，处理好每一位群众的来访，在每一项工作、每一个工作环节上不出差错。在工作态度上，坚决克服“门难进，脸难看，话难听，事难办”的现象，耐心做好当事人的息诉工作，即使是对无理取闹的当事人，我们也尽最大的力量讲事实，讲道理，讲法律，做到骂不还口，打不还手。上半年，我庭的几位同志不同程度地受到了当事人的无理纠缠，甚至遭到人身攻击，但他们都能以大局为重，忍辱负重，体现了一位法官的良好品质。
四、抓好审判工作，切实提高工作效率。目前审判工作仍然是审监庭的中心工作，为此我们的主要精力也集中在审理案件方面。审监庭的案件类型多，包括各类再审诉讼案件、国家赔偿确认案件、减刑假释案件。今年上半年审监庭共受理各类案件132件（含旧存案件17件），比上年同期的148件减少16件，下降10.8%；审结128件，比上年同期的140件减少12件，下降8.5%；未结4件，结案率96.9%，比上年同期的94.6%上升2.3个百分点。
（一）依法审理各类再审诉讼案件。今年上半年本庭共受理各类再审诉讼案件75件，审结71件，未结4件。在已审结的案件中，包括：
1、当事人申请再审的案件25件，其中维持原判9件，改判8件，发回重审5件，调解2件，按撤诉处理1件。
2、省、市两级检察院提起抗诉的案件27件，其中省检察院抗诉案件6件，维持原判3件，改判3件；市检察院抗诉案件21件，全部函告基层法院进行再审。
3、再审上诉案件18件，其中维持原判8件，改判8件，发回重审1件，按自动撤回上诉处理1件。
4、省法院发回重审案件1件，这1件案件审理后改判。
（二）依法审理国家赔偿确认案件。上半年仅审理此类案件1件，经多方面作工作后，当事人撤回请求确认违法的申请。目前我们审理的此类型案件主要有两种，一是确认违法申请案件，即对本院的司法行为要求确认违法的案件，二是确认违法申诉的案件，即对基层法院的决定不服提出申诉的案件。
（三）依法审理减刑、假释案件。上半年共审理并审结减刑案件56件，比上年同期的66件减少10件，下降15.1%，结案率100%，其中给予减刑55件，不予减刑1件。对于所有的减刑、假释案件我们都要到每个看守所进行实地复核，对每一个报减刑犯人都进行讯问，核实劳动改造情况，对符合减刑条件的予以减刑，对不符合减刑条件的坚决不予减刑。所有减刑案件都在一个月内审结并送达，无超期现象。
五、抓好案件质量，力求司法公正。“公正与效率”是法院工作的主题，是法院工作的生命线。因此我们在办案过程中始终把案件质量作为首要任务来抓，对于按一审程序审理的案件、有新的证据需要质证的案件、双方当事人争议较大的案件移交检察院抗诉的案件都必须公开开庭审理，其它不需要开庭审理的案件也要会见当事人，调查核实证据，所有案件的合议讨论，庭长都要参加，重大疑难案件分管院长还要参加。对所有可能改判的案件，都必须报本院审判委员会讨论决定，从程序和制度上保证了再审案件的质量。
六、抓好涉讼上访案件的审理工作，化解矛盾，做好息诉工作。年初院党组把依法处理涉讼上访问题作为本院上半年工作的重中之重，一件一件地抓落实，并制定下发相应的文件。根据院里的统一安排，对经立案庭审查后决定再审的涉讼上访案件，专门组成合议庭进行审理。我庭从人力、物力、精力上给予大力支持，对每一起案件都进行公开开庭审理，并同该合议庭成员一起共同探讨处理案件的最佳办法。对原判确实有问题，上访人申诉有理的，坚决依法予以纠正；对原判事实清楚，适用法律正确，处理结果适当，上访人申诉无理的，我们一方面依法维持原判，另一方面认真做上访人的思想工作；对能够作和解工作的，在查清案件事实的基础上，依法作当事人的工作，从而化解当事人之间的积怨，平息纷争，从根本上解决好上访案件，维护社会的稳定。上半年我庭共受理此类案件12件，截至目前已审结4件，其余8件正在审理之中。在审结的4件中，改判2件，调解2件，这4案的当事人均表示服判息诉。
七、抓好审判方式的改革，推进各类案件审理程序的规范化。由于再审程序及确认违法案件审理程序上的立法不完善，我们在审理案件中经常遇到难以解决的难题，为此我们一方面认真执行最高人民法院、省法院的各项相关规定，另一方面积极探索更加切合实际的审理方式，使再审案件、确认违法案件、减刑假释案件审理方式进一步规范化，避免无序操作。
八、抓好局域网的学习和使用，推进审判工作进程。年初院局域网建成后，为每一个办公室配备了一台电脑，每一个庭室配备了打印机，要求所有的案件立案都在网上登记，审理过程都在网上反映，结案文书都在网上记载，同时要求各庭室及时将各项信息通过网上，也就是要我们能够熟练掌握并运用法院办公系统和法院信息系统。为了达到这个目标，我庭人人争先恐后学习电脑知识，个个不甘落后，掀起了一股学电脑、用电脑的热潮，并在短时间内大多数人掌握了电脑的基本知识和基本技能，会运用电脑进行打字、编排文书、打印文书等等。
审计人员工作总结范文第3篇
关键词：风险导向审计法；电费资金管理；电费资金管理审计
中图分类号：F239 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）08-0-02
风险导向审计方法是一种常用的审计方法，它是建立在审计风险模型的基础上，对企业的经营和管理进行审计的方法。只要进行审计工作就存在着审计风险，风险导向审计方法是一种有效的风险预测和控制方法。在电费资金管理审计的过程中，运用风险导向审计的方法可以有效解决电费资金管理中存在的问题，降低企业的运营风险。
一、风险导向审计方法概述
风险导向审计是指在项目基础审计和制度基础审计的基础上，根据对被审单位的了解，对被审单位进行风险估计，并确定风险的类型和程度。审计的方法和策略应该根据被审单位的实际情况而定，对于不同的风险因素和风险点要采取有针对性的审计策略，降低剩余风险。运用风险导向审计的方法能够系统分析被审单位中存在的剩余风险，使单位的剩余风险和被审单位的实际情况相适应，追求审计计划的多样化与系统化，在整个经济环境中分析企业所处的商业环境，对被审单位的管理形式和管理机制进行控制。因此，风险导向审计方法是制度审计的延伸与拓展，能够对风险进行系统的、全面的分析，适应了社会发展对审计工作的要求，正确估计控制风险的水平，值得在投资审计工作中广泛应用与推广。具体说来，风险导向审计方法较传统的审计方法有以下几个方面的优势：
（一）合理选择切入点和审计程序
传统的审计程序与方法只是对账簿和凭证进行审计，对会计账目进行详细的检查，从大量的会计账目中查找问题，工作量大且效率较低，不适应时展对审计工作的要求。采取风险导向审计方法可以针对被审企业的内控制度进行有针对性的审计，提高了审计工作的计划性和目的性，及时发现重大错报风险，对审计风险进行及时控制。这种审计方法是结合市场环境对审计工作的要求，使风险从外部转移到内部，以内部的报表错报风险来代替外部的经营风险，提高了风险审计的效率，促进了现代风险导向审计事业的发展。
（二）整体把握宏观背景
风险导向审计方法能够对企业所处的市场环境进行宏观的、全面的分析，从宏观战略的角度做好审计工作，整体把握审计过程中可能存在的风险，以全面的市场环境分析和正确的切入点，来对被审企业的会计工作进行系统审计。传统的风险审计方式只是对企业内部存在的风险进行检查和防范，没有结合整体的企业市场环境进行综合分析，不能有效控制市场环境中存在的风险。现代的风险导向审计方法能够把被审单位放在宏观的市场背景之下，将企业与市场环境相联系，从各个环节综合判断被审单位财务中存在的问题，使审计结果更全面、更真实，系统把握被审单位的财务状况。
（三）分析性复核方法的运用
风险导向审计方法能够在各个阶段进行分析性复核，充分利用企业的财务信息，结合企业的非财务信息对财务信息进行全面的分析和评估，判断财务信息是否合理，分析企业的财务信息中存在的问题。当下，分析型复核法被广泛地运用到风险导向审计的过程中去，贯穿了审计过程的始终，与审计过程中的各个环节都有密切的联系。具体说来，在审计计划阶段，可以对企业的内部控制进行测试，分析企业内部控制系统的合理性。在审计实施阶段，对企业的所有会计账户进行系统分析，运用分析的方法进行复核。在审计工作的总结阶段，对企业财务状况进行复核审计，及时发现在审计过程中遗漏的问题，并以全面、准确的分析结果为基础，做好财务审计报告，完成审计工作的系统过程。
（四）扩大审计证据范围
风险导向审计方法可以根据被审单位的具体情况，有针对性的选择审计工具和审计手段，富有灵活性和可调整性，可以充分发挥审计人员的主观能动性，提高审计人员的审计效率，正确地对企业的财务状况进行系统了解，得出正确的审计结果。在审计的过程中，审计人员可以把自己的想法和建议融入到审计工作中去，扩大了审计人员的控制范围和控制对象，同时，相关的审计结果也可以获得更多的证据支持，扩大了审计证据的范围。
（五）充分发挥审计人员的能动性
传统的审计方式多以文件和规范为指导，依据相关的书面规定和具体的审计工具进行程序性的操作。在此过程中，审计人员只是按照相关的程序和规定做好相应程序即可，不必考虑被审计单位的其他情况，工作方法和途径较为死板、僵化。与此相反，风险导向审计方法可以针对被审计单位的具体情况，采取有针对性的审计方法和审计策略，充分发挥审计人员的能动性。审计人员在审计的过程中可以将自己认为合适的审计方法加入到审计程序中去，扩大了审计的范围，提高了审计工作的效果，更具实效性。
二、电费资金管理中的风险分析
（一）规章制度不健全带来的风险
在供电企业管理部门内部建立健全相关的规章制度是做好电费资金管理的关键因素，是做好内控工作的基础和保障。只有完善相关制度才能避免电费资金管理中存在的偷盗问题、线路损耗问题，使电费资金管理有章可循，有制度可依。但是在实际的电费资金管理工作中，很多供电企业仍然存在着相关问题，如线路损耗过大、偷盗、非法用电，电费资金的管理审计就是发现并分析这些内部控制问题，并对企业内部现有的规章制度进行分析和评估，发现规章制度中不健全的部分并及时完善。更好地用制度来规范相关管理人员的行为，使他们能够加强防范，堵塞电费资金管理中的漏洞。
（二）收费管理不到位带来的风险
收费管理环节是电费资金管理的重要阶段，也是电费资金管理审计工作的重要审计对象。在收费管理环节，通常采取的收费方式分为坐收和走收两个方面，这两个方面都是属于先用电后交费，根据相关规定，在逾期不交的情况下可以收取用户违约金，超过三十天可以停止向用户供电。但是在这个环节中存在着收费风险，用这种收费方式来收取电费，不可避免地会产生一些欠费的现象，这是收费环节面临的主要风险。
（三）经营管理方面的风险
在我国供电企业改革的背景下，很多供电单位都将权力下移，经营管理者充分放权。但是在充分放权的背后也隐含着一些治理缺陷，这种充分放权与隐含缺陷并存的局面将导致企业电费资金风险的加大，再加上一些管理者没有丰富的管理经验，加大了企业的经营与生存风险；从企业员工的角度上来说，很多企业员工的基本素质和水平有待提高，这些企业员工的水平已难以适应电力市场日趋激烈的竞争环境，限制了企业的长远发展；从评价体系上来说，很多企业的评价方法与评价标准不当，导致无法正常反映企业的运营状况，给企业的资产带来很大的破坏风险。
（四）财务管理方面的风险
财务管理方面的问题主要是企业重生产、轻营销的运营理念造成的，此外对财务管理的具体工作也没有建立健全工作责任制，管理者没有采取积极的措施回收电费，而是采取垫费、贷款等方式来上缴电费，加大了电费财务管理的风险。
三、风险导向审计方法在电费资金管理审计中的运用
（一）在电费资金管理中运用风险导向审计方法的必要性
在电费资金管理中运用风险导向审计方法，可以较为准确地评价电力供应企业的经营和管理情况，对企业的电费资金管理体系进行完善和改进，及时发现在电费回收等环节中存在的问题，降低供电企业在管理过程中的运营风险，为企业的电费资金管理工作保驾护航，做到对企业电费资金管理的全过程控制，提高企业对电费资金的控制力，提高企业的经济效益。此外，在电费资金管理审计中运用风险导向审计方法能够对企业进行更加有效的治理，避免在企业资金管理中出现风险，形成一整套的风险防范和处理机制，对电费资金管理风险实行动态管理与控制，并对管理体系中可能存在的风险及时加以防范，提出整改的措施与建议，完善公司经营管理系统，使公司形成系统化、规范化、科学化的资金管理运营体系，把企业的经营管理风险降低到最低限度，提高企业的经济效益。
（二）风险导向审计方法的具体运用策略
1.建立健全企业审计制度
建立健全企业的审计制度是企业做好内部控制，实现经营目标的重要方式。完善的企业审计制度能够保证企业电费资金管理工作有效开展，确保电费资金管理信息的真实、有效，保护企业资产。为此，要根据企业的电费资金管理现状，健全电费资金的回收制，形成整体的、系统的电费资金管理体系。对电费资金的管理要进行事前、事中和事后的监控，确保电费资金审计部门按照相关审计制度有效开展电费管理审计工作，对电费资金管理实行内部牵制。
2.完善预警机制
电费资金管理预警机制是对于电费回收的环节来说的。在电费回收之前，需要详细了解和分析当地客户的具体情况，对用电客户建立缴费信用等级，进行分级管理，使电费回收工作更有针对性，也更有效率。对于欠费的客户，要分析其欠费原因，联系相关责任人员及时催缴并对电费回收的工作进行动态管理。在电费资金管理的审计工作中，要对相关企业单位的生产经营状况进行了解和分析，对可能欠费的用电大户及时预警，采取进一步的监督和控制措施，确保电费回收工作的正常进行。
3.严格执行电费资金管理责任制
在供电企业中实行电费资金管理责任制，责任到人，使上至管理层下至执行层都能够明确自己的责任与权力，并对具体的电费回收情况进行指标考核，建立整个企业内部的监督与约束机制，使企业内部的工作人员都能够明确自己的责任，做好电费结算和回收等工作。此外，对于用电大户要进行预收管理，降低企业电费资金管理风险。
4.召开电费资金管理审计工作总结会议
电费资金管理审计工作会议的主要内容就是对上一阶段的电费回收、业扩报装、用电检查等工作开展情况进行总结汇报，了解相关人员在具体的工作过程中是否履行了自己的责任，是否按照相关的审计程序严格执行。另外，要鼓励审计人员在审计工作的过程中总结自己独特的审计工作方法，激发相关人员的工作积极性，提高审计工作的效率。此外，审计工作总结会议的另一个重要内容就是相关审计人员的沟通与交流，使他们互相交流审计工作的经验和体会，总结在审计工作当中的教训，有则改之无则加勉，促进审计工作达到一个新水平，走上一个新台阶。
结语
风险导向审计方法可以降低供电企业在电费资金管理中的风险，解决企业在风险控制方面存在的问题。因此，要正确认识风险导向审计方法的重要意义，建立健全企业的审计工作制度，完善预警机制，严格执行电费资金管理责任制并适时召开电费资金管理审计工作总结会议。通过以上措施，相信一定能够降低电费资金管理中存在的风险，提高供电企业的经济效益。
参考文献：
[1]张媛.现代风险导向审计方法的探讨[J].商业会计，2011（02）.
审计人员工作总结范文第4篇
审计工作对于一个公司的资金链和财务部门有很大的影响，下面就是小编给大家带来的2019财务审计月工作总结，希望能帮助到大家!
2019财务审计月工作总结一
一年来，在公司领导的亲切关怀和指导下，我在审计科主任的岗位上，带领审计科的全体同仁严格按照审计计划，紧紧围绕公司提出的“加大核查、审核、监管力度，确保各项制度深入落实”这一工作目标，积极主动地在公司内部开展了审计工作。经过全体同志们的共同努力，取得了一定成绩，主要表现在：
1、从公司内审工作的开展上实现了由原来的浅层次、窄领域的简单审计向多方位、宽领域的综合审计的转变，实现了从创建到各项工作得以健康发展的良性过渡。
2、从个人的工作能力发面，实现了从最初的不了解、不熟悉，工作过分谨慎小心，甚至有些领域不敢介入，到现在能大胆的、全面的开展工作的转变。
可以说经过大半年的努力，我现在已经全部融入到了这个充满活力、朝气的大家庭中，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任，有在座的各位部门领导的大力支持，再加上我们全体审计人员的勤奋工作，公司的内审工作一定能一年比一年有起色。同时也会得到公司领导和同志们的认可及欢迎。下面我从三个方面汇报工作：
一、20__年的主要工作
1、严格审计的纪律和制度
审计部是一个比较新的部室，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，自从我调到审计科后的第一次全体会议上，就根据制定的年度工作计划，并结合内?a href='//xuexila.com/yangsheng/kesou/' target='_blank'>咳嗽钡木咛逡滴衲芰Γ咀偶纫魅犯髯?a href='//xuexila.com/fanwen/gangweizhize/' target='_blank'>岗位职责，还要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们工作的顺利展开打下了扎实的基础。
2、积极开展对分公司财务管理的监督和评价
__科技园是我公司在__设立的生产明胶的企业，由于种种原因，该公司一直没有建立起完整、严密的内部核算管理制度，从而使会计信息的反映带有很大的不真实性，也给总公司的财务管理带来了一定的风险性。根据公司领导的要求，我们在8月份对其帐目及库存进行检查审核的同时，先后分两个阶段对该公司的财务管理进行规范、核查。第一阶段是参照总公司的相关制度，帮助该公司制定其内部的财务管理制度，建立健全仓库管理的工作流程，健全会计核算的账簿体系，规范会计核算程序，建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段，对规范后的会计核算制度，实施正常的审计检查，通过这一系列工作，规范了该公司核算制度的同时，也教育了会计人员，增强了他们做好工作的责任心，起到了很好的效果。
3、严格费用报销规定，严格费用审核
审计是执行各种规章制度的前沿，审计人员就是把这个关口的，将不符合规定的支出堵在这个关口之外，是我们审计人员的责任。我们从一开始的单纯的业务费用审核逐步扩大到后勤的费用审核、生产车间工资的审核、发货费的审核、车间修理费的审核等，基本上包括了所有的支出。为了保证这一工作的质量，我们利用可利用的一切时间，组织学习公司出台的新规定，新同志为了尽快提高自己的技能，主动请教老同志，并对要点及时做好笔记，所作的这一切都为做好这项工作打下了良好的基础。一年以来，尽管我们对费用的审核量上不断增大，但基本上没有出现有问题的审核，从而有效的配合了公司的财务管理工作。
4、如期实施内部核算制度，加强了员工的节能降耗、挖潜增效的责任心。
首先组织核算人员到车间进行摸底，测算出第一手的基本数据，协助生产实行定产、定员、定岗，重新修订和健全了工资定额，而后又制定出相应的节能降耗的奖惩制度，如网胶使用率由20%提高到40%。在组织摸底的过程中，我发现公司的废胶皮、网胶都做垃圾处理，经过审计科的不断咨询调查，发现市场上对该类废品有很大的需求，目前这些废品每月可以为公司增收近万元。
5、为供应部门提供市场信息
，降低采购成本
针对部门反映出的问题，进行了核查，并结合核查进行了市场调研，这也是审计部20__年工作计划的一项基本内容。核查中，为了把问题核查清楚，把市场调研准确，积极地与客户沟通，多方收集市场信息资料，这一切都为我们后期的采购积累了丰富的第一手资料。例如，采购的钛由原来的每公斤__元降到__元，棕榈油由原来的每公斤__元降到__元，胶囊壳由原来的每万粒___元降到___元，等等，大大降低了采购成本，为公司获取了更多的利润。
6、加强企业内部审计
在本部门全体人员的通力配合下，对公司内部比较重要的工作岗位的工作情况进行了审计，并发现了一系列问题。比如对财务及外协出纳的审计过程中发现的帐目混乱及现金短缺的等问题。由此，进一步规范财务内部定期对帐与稽核制度，对有关物资、现金、银行存款和其他财产进行有效控制，保障公司资产的安全性。
二、工作中存在的不足
1、审计工作还不够深入、细致
审计工作是一项政策性、专业性很强的工作。在内部审计工作当中，既要本部门积极主动，也需要其他科室部门的合作，更需要按公司计划进行。但是一年来由于审计部门与各个部门缺乏沟通，也可能由于各个部门对审计工作的不理解，导致了我们工作中经常表现出开拓性不高的弱点。
2、审计的职能有待加强
回顾一年来我们的审计工作，往往理顺性、规范性的成分多，审计评价的成分少。之所以出现这种现象与我的思想认识有关，更与我开拓意识不强有关。我一直认为这只是刚开始，一切还不规范，审计工作头绪比较乱，等理顺好了以后的审计工作也就好开展了。正是这种思想的存在，使我们在工作中无形的淡化了审计的职能。
三、20__年的工作计划
20__年审计部的总体工作目标是：在20__年审计工作在公司经营管理中取得了重大突破的基础上，积极主动地开展企业的效益审计，加强对公司财务管理及会计资料的审计，评价其真实性、合规性及效益性。充分发挥审计的监督职能、评价职能和管理控制职能。在具体的工作中，进一步调整工作思路，重点是要把审计工作的重心前移，将事后审计同事前、事中审计并重，努力使审计的批判性、保护性和建设性的作用得到最大程度的发挥。为公司的2012创业目标的实现做出应有的贡献。
具体的工作有以下五个方面：
1、继续做好费用及工资的审核
这项工作做好了，就体现了审计是企业经济卫士的作用。20__年由于我们非常注重与财务部的交流与沟通，这项工作开展得还是比较顺利的。特别是对车间定额计件工资实行单人单算，体现了审计的公正、公开、公平。
2、重点对公司基建项目进行审计
企业的基建工程既是一个投资大的地方，也是一个容易出问题给企业造成损失的地方。参照20__年我们进行的工业园区基建项目的工程验收、施工单位报价核对的工作，虽然过程很顺利，也维护了公司的合法权益，但是这只是浅层次、简单的、事后的审核，并不能很好的体现内部审计对投资项目的管理监督的作用。20__年我们要保证不仅从形式上，还要在内容上对基建项目进行全方位的整体监督审计，积极争取总公司及相关部室的配合，努力做到从项目立项、工程投标、施工队伍选择及具体施工合同的签订、施工过程中项目的变更签证、建筑材料的选定和价格的确定，直至竣工决算的全过程参与，为审计工作能深入细致的开展打下基础，绝不只做最后收方工作的随从者。
3、积极开展对公司财务信息的核查与审计
20__年制定的《审计工作职责》中已经明确规定了要定期开展对公司财务活动的审核任务。但由于我没有把主要精力放在这项工作上，所以很难对公司的财务管理作出正确的评价，也没能为公司领导提供过有效的管理信息。20__年我们审计部将每季度对公司的财务收支凭证审计一次，重点监督检查各项制度的执行情况和会计处理情况。全年分两次对总公司的经济效益进行全面的审计，评价其真实性、合理性及有效性，努力为公司决策层提供及时有效的财务状况和公司经营管理情况的信息。
20__年我们还要加强对生产一线成本核算的监管，全年计划对每一个生产车间进行一次全面的成本核算管理的核查，以帮助生产车间严格成本核算制度，减少浪费、增加收入。
(1)审查产品的生产是否是按计划生产的，是否有审批手续。
(2)原材料的耗用数量是否是真正的耗用，有无出库单，出库单的办理是否严格按手续，程序是否合规，包装物的耗用是否与产量一致。
(3)生产产品的成本计算是否正确，包括直接材料、直接人工等是否有依据手续，并要与计划消耗数量相比较，找出节、超原因
(4)设备的保养保护。
4、继续做好对分公司的制度执行和经济效益的审计
在即将过去的一年里这项工作我们开展得比较顺利，20__年我们要在这个良好开端的基础上继续做好这项工作，每季度对驻外分公司的财务收支和制度执行情况进行审计，全面反映其现金流转及经济效益情况。
5、积极配合销售公司，加强对市场营销的监督检查。
全年计划安排两次对公司的市场营销情况进行核查，重点从业务人员执行公司价格规定、营销政策、是否存在挪用客户货款窜户发货、返利和广告费的发放、质检费用的报销、货款的回收、销售计划的完成情况以及客户满意度等几个方面进行检查，以此评价其市场驾驭能力并为公司对业务人员的考核提供尽可能详细的资料依据。规范业务部人员执行公司财务规定的自觉性。
总之，内部审计作为企业发展的卫士，审计部作为公司后勤的重要一环，明年的工作依然是艰巨的，我要戒骄戒躁，做到凡事有章可循、有法可依，实事求是地提出问题及处理问题，切忌主观、武断。为公司的不断壮大作出最大限度的贡献!
2019财务审计月工作总结二
自__年入职公司至今已经六年多了，从管理处的财务助理到公司总部出纳、总部会计，无论是做事、还是做人我都从“金网络”这个温暖的大家庭学到了很多很多……“受人之托，终人之事”我做到了。展望未来，我对公司的发展和今后的工作充满了信心和希望，为了能够制定更好的工作目标，取得更好的工作成绩，我把参加工作以来的情况总结
前期工作总结：
对于企业来说，能力往往是超越知识的，物业管理公司对于人才的要求，同样也是能力第一。物业管理公司对于人才的要求是多方面的，它包括：组织指挥能力、决策能力、创新能力、社会活动能力、技术能力、协调与沟通能力等。
第一阶段(__年—__年)：初学阶段;
__年毕业之初，在无任何工作经验、且对物业管理行业更是一无所知的情况下，我幸运的加入了“金网络—雪梨澳乡”管理团队，看似简单的帐单制作→日常收费→银行对接→建立收费台帐→与总部财务对接，一切都是从零开始。我自觉加强学习，虚心求教释惑，不断理清工作思路，总结工作方法：，在各级领导和同事的帮助指导下，从不会到会，从不熟悉到熟悉，我逐渐摸清了工作中的基本情况，找到了切入点，把握住了工作重点和难点，而随后财务助理兼客务代表的特殊身份更是加速缩短了我与“专业人”之间的距离。客户电话的接听、客服前台的接待，都需要很强的专业知识与沟通能力，物业管理中大多是一些细小琐碎的事，协调好了大事化小、小事化了，协调不好则工作会非常被动。这就要求在服务过程中不断提高自己与外界的沟通能力，同时在公司内部的沟通也非常重要，除了本部门之间，部门与部门之间的沟通也很重要，只有沟通好了，才能提高工作效率，减少不必要的人工成本。一方面，干中学、学中干，不断掌握方法：积累经验;另一方面，问书本、问同事，不断丰富知识掌握技巧。
第二阶段(__年—__年)：职业发展阶段：
这一阶段在继续担任雪梨澳乡财务助理的同时又介入了新接管项目温哥华森林管理处前期的财务助理工作，进一步巩固了自己关于从物业前期接管到业主入住期间财务工作经验的积累，同时也丰富了自身的物业管理专业知识。项目进入日常管理之后，因为新招的财务助理是应届毕业生，我由此又接触到了辅导新人的工作内容，我将自己的工作经验整理成文字后逐点的与新人一起实践，共同发现问题、解决问题，经过三个月时间的努力，新招的财务助理已经能够很好的胜任财务助理工作了。__年底我又被调往公司新接管的“亲爱的villa”管理处担任财务助理，此时正逢财务部改革，我努力学习专业知识，积极配合制度改革，并在工作中小有成就，得到了领导的肯定。
第三阶段(__年—现在)，职场提升阶段
__年底，我被调往公司财务部担任出纳。出纳工作首先要有足够的耐心和细心，不能出任何差错，在每次报账的时候，每笔钱我都会算两遍点两遍;每日做好结帐盘库工作，做好现金盘点表;每月末做好银行对帐工作，及时编制银行余额调节表，并做好和会计账的对帐工作;工资的发放更是需要细心谨慎，这直接关系到员工个人的利益，因为日常的工作量已经基本饱和，每次做工资的时候，我都会主动加班，保证及时将工资发放给员工;而公司总部出纳更大的一部分工作内容是与管理处财务助理的工作对接，由于当时管理处财务人员流动较大，面对新人更需要耐心的去指导她们的工作，细致的讲解公司的一些工作流程，使她们尽快融入金网络这个大家庭。
__年底我由出纳岗位转为会计，负责雪梨澳乡和villa管理处的主管会计工作，同时兼工资发放工作，这一期间我学习并掌握了公司财务核算的程序以及用友财务软件的操作技能，提高迅速;同时我的工作内容还包括通过对月度、季度以及年度的财务分析，及时并动态地掌握管理处营运和财务状况，发现工作中的问题，并提出财务建议，为管理处负责人决策提供可靠的财务依据。今年6月我的工作内容再次调整，工资发放工作正式移交给了出纳，主要负责长远天地、温哥华森林及亲爱的villa管理处的主管会计工作。
2019财务审计月工作总结三
一年来，审计部按照董事会的要求，严格执行《中国内部审计准则》和集团《内部审计暂行办法》，积极探索和改进内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将____年内部审计工作总结如下：
一、领导重视，内部审计监督服务职能得到了进一步的加强 董事会和总裁办对内部审计工作给予了高度的重视和支持，明确内部审计的宗旨是“监督服务、查错纠弊、促进管理”，并要求各受审单位(部门)要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。为了强化公司管理监督体系，促进公司各项制度的落实，进一步提高公司的经济效益，充分发挥审计部门在公司管理中的作用，今年下半年，集团公司进一步明确了审计部部门职责，配备了相应的专业人员。审计部根据集团经营管理情况制订了审计工作计划，确定重点监督、审计的项目和范围，逐步完善了内部审计工作制度和工作指引，内部审计工作逐步走向程序化、正规化，监督服务职能得到了进一步的加强。
二、过程管控，内部审计监督服务工作取得了初步的成效 结合公司的生产和经营管理情况，今年以来，在董事会的正确指导下，审计部结合各子公司的具体情况，有重点、分阶段地开展了日常监审和专项审计，审计工作基本上得到了受审单位的配合与支持，主要审计事项基本按计划完成，全年共完成审计事项146项。其中，对各子公司进行半年度审计1项，共查问题213个;半年度后续审计1项，重点对半年度审计发现进行了整改情况复查，各子公司加权平均汇总落实率为81%，整改情况较好;后续整改跟进1项，重点对未整改落实情况进行了跟踪，除6个问题因特殊情况未完成外，其余问题均已整改完毕;进行采购审计85 项，工程项目审计57项。所有审计事项均及时出具了审阅意见(或审计报告)，充分发挥了内部审计的监督、服务职能。
1、工程项目审计
根据《内部审计实务指南》及《集团基建审计制度》，审计部分别对__项工程项目进行了审计。审计人员从项目审批程序、造价控制、合同管理等方面入手，对上报的项目内容、工程量计算是否准确重点进行了审查和抽查;必要时，审计人员与相关工程管理单位一道对现场进行调研，尽量以最佳性价比提出审计意见。从本年度的工程审计情况来看，我公司目前普遍存在的问题是：工程管理制度不太健全、子公司上报的文件资料自控性不强或内容不完善，很难满足全面审计的要求;大部分申报项目难于进行现场审计、现场管控全靠现场各级人员自律进行;加之目前审计部无工程造价专业人员，审计部很难获取各子公司当地定额基价，同时隐蔽工程的实际情况也无法进行核实，给审计工作带来了一定的难度。
2、采购审计
按照集团公司的制度要求，单位价值____元以上的物资采购前须申报审计部审计。各单位(部门)基本上能够按照制度的要求进行申报，审计部按照《内部审计实务指南》及《__集团采购审计制度》的要求，严格执行询、比价制度，大部分单位(部门)基本能够按照采购审批程序进行，对未按照程序进行的单位，审计部客观地提出审计意见。为确保审计意见的客观、公正、准确，审计人员视采购情况的不同，分别采取网上查询、市场调查、参考各子公司同类物资价格等方法，共对__项日常采购进行了事前审计，采购审计工作亦得到了各采购单位的支持与配合。
审计部根据各子公司上报的历史采购价格，综合市场调研情况，完善物资价格信息库，进一步加强采购管控的基础工作。
3、年度审计
为检查和验证各子公司在财务内控、基建工程、采购物流、制度执行、资产盘点等方面的执行情况，在董事会安排下，审计部从各子公司(部门)抽调人员组成审计工作组、制定了审计方案并经批准后，于2011年_月_日至_月_日，对集团内____进行了__审计。审计工作组共发现_个问题，分别提出审计建议并发送至责任单位，责任单位均进行了自纠自查并书面回复。此次审计，对规范各子公司经营管理、提升集团管理水平起到了一定的促进作用。
4、年度后续审计
在接到各责任单位对半年度审计建议的自查自纠情况表后，经董事会批准，审计部成立后续审计工作组于_月_日至_月_日对__公司分别进行了__审计。审计前期，审计部结合上半年度的审计情况和各单位的自查自纠情况，制定了有针对性的后续审计方案，对关联事项进行了细化和完善，并帮助有关单位进行整改。通过检查验证，五个子公司共有__项需要整改，实际整改__项，加权平均落实率为__%。各子公司实际整改情况与后续审计工作开始前提交的自查自纠完成情况虽有一定差距，但各子公司在后续整改过程中，能逐步认识到整改的必要性，并按照特定目标相互协调地发挥作用。
5、后续审计跟踪
__月__日至__月__日，后续审计工作组对后续审计中五个子公司未整改的事项进行了逐项落实，除__公司实施了现场审计外，其余子公司均为非现场审计，本次落实整改率为__%;至本期止，整个半年度审计汇总加权平均落实率为__%。因特殊情况而未落实的事项，各子公司均对未落实的原因进行了情况说明，审计部将继续跟踪。
从半年度审计、后续审计、后续审计跟踪的审计过程来看，各子公司已开始渐渐适应了集团审计，从对审计工作的不认同到认同、不理解到理解，集团审计部的管控职能已逐步得到体现。
6、日常监控
1) 车辆费用监控
__月份开始，审计部依据《车辆费用监控审计办法》要求对各子公司提供的《车辆费用统计表》、《百公里油耗统计表》进行分析工作，现该工作由于所获取的相关分析资料较有限，虽然只是停留在较浅层次的分析上，但各子公司已渐渐重视车辆费用管理工作。
2) 财务费用、销售费用、管理费用的监控
__月份开始，审计部依据《费用监控审计办法》收集、整理、分析三项费用工作，现各子公司暂处于初步适应阶段，也在努力配合审计部的工作，审计部将从初步的分析阶段逐步过渡到监控阶段。
三、加强管理，为内部审计工作奠定基础
1、审计人员岗位职责的建立
根据集团领导要求和部门职责的重新调整，我们进一步明确了部门各工作岗位的岗位职责，在此基础上，确定了相关的工作流程和工作要求，为本部门工作有条不紊地展开提供了必要的组织保证。但由于审计工作仍处于初期，要完成更深层次的跨越，相关的管理制度和配套的考核办法仍需要更进一步地完善。
2、已建立的审计基本制度
建立和健全内部审计制度，规范内部审计行为，是独立开展审计工作的必要条件。为此，我们起草了《__监控审计办法》、《__制度》、《__审计制度》等__个管理制度，对部分审计事项作出了较为详细的规定。通过较为规范的审计程序，对部分业务流程进行了控制，提高了审计质量，降低了审计风险，同时也增加了内部审计工作的透明度，保证了审计工作的独立、客观、公正。
3、审计档案管理工作
档案是企业的宝贵财富，也是审计工作的起始点。认真做好审计资料收集和及时归档工作，既是审计工作的基本要求，也是集团公司发展的历史见证。审计档案资料包括审计计划、审计方案、审计工作底稿、审计证据、审阅意见、审计报告等主要内容，为了规范审计档案的基础性工作，促使审计工作程序化、标准化，今年下半年，审计部对上述主要的审计档案资料格式进行了规范。在具体的工作中，除了要求审计人员保存好相关资料外，对与审计工作相关的电话记录、文件收发等详细记载，做到有据可查。
4、审计人员专业技能培训
内部审计质量好坏，很大程度上取决于审计人员的专业素质。为进一步提高审计人员的业务素质和管理能力，__月份开始，我们组织召开__会，明确和部署工作重点，探讨审计方法，组织审计人员进行内审工作经验分享及内审知识的学习;__月份，审计部组织了__的专题讲座。通过这些系统的学习，审计人员开拓了视野，找到了差距，明确了目标，对审计工作、审计质量、审计成果利用都有了更高层次的认识。
5、审计人员自律情况
__制度的建立健全与有效运行、人员自律是公司持续、稳定发展的必要条件和审计工作的前提，审计人员在工作中能够严格遵守公司的各项规章制度、严格遵守《审计人员守则》的规定，行为规范基本符合《国际内部审计实务标准》中关于对审计人员的道德规范要求。
四、总结经验，不断推进内部审计工作
在过去的一年中，虽然内部审计工作取得了一定的成绩，但仍存在着一些不足之处，主要表现在：一是由于审计部毕竟是一个内部监管部门，个别子公司对本部门的监管有一定的抵触情绪，不利于审计部全面、准确地掌握相关情况;二是审计部__专业人员，对__监督检查的深度和广度不够，特别是在__方面，无法做到全过程监管;三是在__方面往往是出现客户投诉的情况时才去介入，审计工作略显滞后，未能很好地做到防患于未然。
1、加强沟通是做好内部审计工作的前提
董事会及总裁办公会对审计工作倍加关注，对审计组织、人员的调配予以大力支持，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。在今后的工作中，我们在认真做好审计工作的同时，须更加注重同各级管理层的交流与沟通，争取各级管理层的理解和信任。
2、健全的审计机构、合理的人员结构及知识结构是做好内部审计工作的必要条件
在董事会的高度重视和帮助下，审计机构得到完善，办公条件得到改善，工作效率明显提高。审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。现在审计部共有专业审计人员_名，其中注册会计师_名、国际注册审计师(会计师)_名、主管_名、会计专业毕业已取得会计证人员_名。为集团公司审计工作的长远发展奠定了基础，但人员知识结构还难以满足集团全面审计的要求。
3、内部审计要进一步树立服务意识
内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督于服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合企业实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为企业经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。
五、后期内部审计工作设想
1、完善子公司制度体系及内部审计工作流程
首先，各子公司应对制度运行中发现的缺陷进行归类和上报，经评审确认后由归口的管理部门提出制度修改意见和建议，力求建立健全科学、严密、配套、有效的制度体系。同时，须补充和完善各项管理流程，减少管理漏洞，降低管理风险，保证公司管理处在有效的受控状态。确保制度的贯彻落实，形成按制度办事、靠制度管人的制衡控制机制。
其次，审计部需对审计项目从立项到案卷终结都作出详细的规定。通过规范的审计程序，控制整个业务流程，不但可以提高审计质量，降低审计风险，同时也可以增加内部审计工作的透明度，进一步保证审计工作的独立、客观、公正。
2、审时度势、转换思路，向多元化内部审计发展
如果能够把内部审计的思路从查找现存的错误，转向为识别和查找业务工作中的风险点和可控制点，从事后追踪逐步转为事前和事中的监督与防范，这样不仅可以在宏观上控制风险，且能通过对公司经营提出合理化建议，发挥现代审计的指导作用，使审计工作向高层次发展，使内部审计真正成为受公司各级管理人员欢迎的“智囊”。
3、建立内部审计激励机制
对内部审计人员的工作进行监督、考核和评价，肯定成绩，并进行适当奖励，能够增强审计人员的成就感，有利于激发审计人员的工作热情。同时，建立内部审计激励机制，有利于内部审计部门负责人制定本部门人员需求、人员培训和发展计划，也是人员任命和提升的基础。
4、加强审计工作的宣传力度
各级审计人员须重视对审计工作的宣传，充分利用公司现有的信息平台(包括网站、刊物)，弘扬先进和典型，阐述审计工作体会，更进一步提升各级管理层对内审工作的了解和支持，扩大内部审计的影响力。
5、建立精干高效的内审团队
有计划地完善审计人员配置，建立精干高效的内审团队。加强审计人员专业培训，提高内部审计专业水平和审计工作质量。不断改进工作方法，主动发现问题，严格控制不良势头，提高内部审计工作质量，争取更好成绩。
2019财务审计月工作总结四
__年马上就要结束了，在过去的__年中，我们公司做的一直很好，很好的顶住了金融危机的压力，在经济最困难的一年里，我们公司还是取得了业绩不小的进步，这就尤为可贵了，所以我们公司必须要好好的总结一下，总结过去一年工作的经验，以便在来年中取得更好的进步。
为了适应新形势下的发展，财务审计部建立健全和完善落实了各项财务规章制度。由于公司的性质发生改变，要求公司的财务规章制度要进行重新修订和完善。根据市局(公司)的财务制度，结合集团公司的实际情况，组织汇编了__集团的财务制度。为了总结经验教训，更好的完成__年的各项工作任务，我部就财务、审计方面的工作作出总结如下：
一、审计方面的工作
1、根据市局财务审计工作会议精神，对财务审计部工作的提出要求
(1)继续巩固推行财务管理模块，加强财务人员的管理意识和责任心，充分发挥财务管理的职能作用。在全面实施信息化管理的同时，要求我们财务人员要利用的时间和精力参与企业管理，每周必须下各核算的公司了解业务运行情况，发挥主观能动性，多为经营者提供有参考价值的信息和建议，这一要求作为2017年目标考核的主要指标来考核。
(2)全员树立财务管理是企业管理的核心思想，增强危机感、紧迫感和责任感，加强学习，努力提高自身素质，适应新形势下财务工作的要求。
2、全面迎接国家审计
为了迎接国家审计署的全面检查，根据市局(公司)审计重点，我部门对12月31日的财务收支进行了复查，并结合内审工作实际，紧紧围绕集团公司的热点、重点、难点问题开展工作，充分发挥财务的监督和服务职能，及时为集团公司领导提供决策依据，并对审计将涉及财务方面的工作进行了具体的安排和布置。
3、财务的审计、监督岗位
我们为加强集团公司财务工作的审计和监督职能，今年面向社会招聘了四位从事财务工作多年，经验丰富的财务人员，充实加强财务的审计、审核及财务管理工作岗位。明确了四位同志的工作职责和范畴，要求尽快修订完善本部门各个财务岗位责任制及考核办法，为提高财务工作的质量和效率打下坚实的基础。
4、制定并学习了《财务审计部岗位责任制考核办法》
为了更好地履行总经理赋予的职责，加强(集团)公司财务管理和稽核检查力度，规范集团财经秩序和调动广大财务人员的工作积极性和责任感，财务审计部特制定了《财务审计部岗位责任制考核办法》，通过大家认真地学习和讨论，积极思考，并赞同严格按照目标考核办法认真履行自己的工作职责。
二、财务方面的工作
1、增强财务服务意识，__年，我们一如既往地按“
科学、严格、规范、透明、效益”的原则，加强财务管理，优化资源配置，提高资金使用效益，把为集团公司的各项工作服好务作为我部的一项重要工作。
2、切实加强财务管理
根据集团公司规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部将财务集权管理调整为财务人员试行委派制，并采用按“统一管理，分级负责”的原则进行管理。财务审计部主要具体负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析及财务报告和各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥财务审计部的职能作用。
3、预算管理得到稳步推进
一是细化预算内容。根据各分、子公司明细账详细分析了收入、成本与期间费用的执行情况，按科目进行了分类统计，为各分、子公司的__年全面预算奠定基础;二是提高预算透明度。预算方案根据各分、子公司反馈回来的意见适当调整后，经总经理审议通过后形成正式文件下发至各分、子公司，使各单位对本公司的预算有一个全面的了解，增强了预算的透明度;三是增加预算的刚性。我们注重了预算执行中存在的问题和有关情况，不定期的向预算委员会反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，需经过专门的论证分析后，按规定的程序批准后执行。一年以来，预算的总体执行情况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有大大的提高和增强，为做好__年全面预算工作积累了经验。
4、强力整顿财经秩序
根据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促进烟草行业的健康发展，为国家创造和积累的财富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想，严格按照市局(公司)的自查要求，认真开展财务自查工作。财务审计部从严从细，自上而下对“帐外帐”、“小金库”和虚列(乱列)成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了自查，并实施强化经济责责任审计与加强财经秩序整顿相结合，按照“边整边改”的原则，将查出来的问题根据时间、性质等分门门别类，从中查找经营和管理上的漏洞，并有针对性地指定整改措施，限期整改到位。通过此次的自查，切实加强了国有资产的监管力度。
5、加强资金管理的作用
为了规范__集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团健康发展。集团公司从__年8月份起将集团公司资金管理中心纳入市局(公司)结算中心统一管理。我们为了保证集团资金管理中心能顺利、及时进入市局(公司)结算中心，按照市局(公司)结算中心要求，对各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用及财务费用进行了认真严格的审核和汇编。与此同时，为确保各项工作有条不紊的开展，强调各分、子公司要加大催收货款力度，保证集团公司正常的经济运行。
为了更好的发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范力度，提高会计信息质量，保证会计信息的真实、准确、完整;强化财务的预测、分析及筹资功能，加强对重大投资资金的管理，为领导决策提供有效的、及时的数据与技术支持。
__年是__集团公司推进行业改革、拓展市场、持续发展的关键年，也是财务审计部创新思路，规范管理的一年。财务审计部坚持“以市场为导向，以效益为中心”的行业发展思路，紧紧围绕集团公司整体工作部署和财务审计工作重点，团结奋进，真抓实干，完成了部门职责和公司领导交办的任务，取得一定的成绩。
我们公司能够在金融危机的年度里账目一直非常良好，这也与财务审计部工作的认真努力负责有很大的关系，公司没有一笔坏账、死账，这些都归功于财务审计部的工作，所以我们要给财务审计部全体员工记一等功!
审计人员工作总结范文第5篇
国际注册内部审计协会(IIA)指出：内部审计部门是指为了增加价值并改善机构的运营而提供独立、客观的保证与咨询服务的部门、处或小组的顾问或其他从业人员。内部审计部门通过系统化、规范化的方法，对风险管理、控制与治理程序进行评价，进而提高其效率。由此可见，内部审计部门存在的价值在于满足“增加组织价值并改善机构的运营”的目的。一切合理合法、可以增加组织价值的方法都应运用于为组织服务，内部审计工作也应围绕着为组织增加价值这一目标而做计划、实施的工作。
(一)增值型部审计在已有的研究中存在着以下两种观点：一种认为增值型内部审计是内部审计发展的一个新阶段，是传统内部审计的一种创新与延伸；另一种观点认为增值型内部审计是一种审计新业务，或者说成是一个新型审计项目，与管理审计、战略审计、绩效审计等审计项目相似，是为了更好地满足组织需要而开展的一项新型审计业务。无论是一个阶段、一个业务，其最终目的都是为了满足组织的需要，使内部审计部门在组织中更好地发挥作用。因此，笔者认为把增值型内部审计作为一个内审发展的新阶段更能体现内审在组织中的价值。强调阶段而非业务，主要是基于传统审计方面的考虑，作为一个新阶段，表明是在保留了传统审计优势的基础上进行的改进。如IIA定义的一样，内审业务主要分为保证业务和咨询业务，即使咨询业务发展空间再大，也不能摒弃保证业务在内审中的核心地位。
(二)增加价值的含义IIA将增加价值定义为：通过保证和咨询服务来增加组织目标达成的机会，识别运营过程的改善方面，降低风险水平。可以看出，增加价值体现在两个方面，一是增加组织目标达成的机会，即在与总目标保持一致的基础上，通过各种手段和方法，帮助组织实现目标，通过对组织目标提供更可靠的保证，来体现价值；二是识别运营过程的改善方面，降低风险水平，即通过帮助机构发现并评价重要的风险因素，评价改善风险管理过程，并在风险评价结果的基础上，评价覆盖机构治理、运营及信息系统等内容控制程序的充分性与有效性。通过一系列的过程，识别组织运营过程是否改善，运营活动是否充分有效，是否降低了组织风险，从而体现内部审计部门的价值所在。
二、内部审计质量控制指标设计
增值型内部审计作为内部审计新的发展阶段，改变了传统内部审计在组织内的定位，提高了内部审计部门在组织中的价值，但如何评价这种价值，该价值是否真的从上述两方面体现了内部审计部门在组织中的作用，则需要从内部审计部门的各方面对其开展的工作进行评价和控制。笔者试图建立一种类似的平衡计分法评价模式对内部审计部门绩效进行评估。
(一)员工的胜任能力 一个部门离不开人的作用，特别是内部审计这种职业，强调更多的知识、专业水平和经验，更强调入的因素。与注册会计师职业相似，内部审计师职业同样是一个以人为中心、以人为最重要资源的职业。因此，对内部审计部门的绩效考评，离不开对员工胜任能力的考评。该方面考核的指标包括：审计经验的平均年限；具有职业资格(包括中级、高级资格职称，CPA，CIA等相关证书)的数量和比例；每名审计人员的年培训时间；公司每100名员工中内部审计人员的数量；内部审计员工在内部审计部门及其他部门得到提升的时间跨度；内部审计人员工作检查不合格的数量在其整体审计工作中所占的比例。
(二)准则、制度、章程的遵守合法、合规永远都是一项工作开展的前提条件，内部审计活动也不例外，必须有章可循。但制度也存在着不完善和不全面，有的是总体指导原则，有的是某一具体指导概述，制度留给现实工作一些个人创造空间。因此，在准则、制度、章程的指导下，合理、谨慎地开展审计工作同样应引起内部审计部门的重视。该部分的考核指标设计如下：按照国家规定设置内审机构、配备足够人数的审计人员；对准则、制度的掌握熟练程度；经审计委员会批准的适当的章程；内部审计负责人的业务报告关系；内部审计负责人单独会见审计委员会的次数；审计工作底稿按要求编制。
(三)审计工作的执行过程在总体指导下，应考虑的是如何具体应用的问题。执行前是否有计划，执行后将实际与计划进行比较是否存在重大差异，并分析其原因；审计资源是否充分，审计成本较以前相比有何重大变化，这一系列问题是构成内部审计工作中应考虑的具体问题，也是评价内部审计部门的一个方面。可以从以下几点考核：实际完成审计工作数量占计划完成数量的比例；从签发报告草稿到签发最终报告的时间；审计和非审计服务的时间和资源分配；审计建议的执行比例；成本指标，每个审计项目的平均成本；引起系统流程改进的数量；对经营风险进行检查的比例；发现被审单位没有合理理由却拒不接受审计建议的数量。
(四)审计效果的评价所做工作是否识别、改善风险管理，是否得到相关利益方的认可。审计效果评价是从内部审计部门以外部的角度评价其绩效，其中外部包括高级管理层、外部监管机构等使用内部审计部门工作成果的部门和机构。具体包括以下几个方面的考核：高级管理层满意度：A管理层请求审计的数量，B管理层对内审部门的主观评价；审计委员会的满意度部监管机构的满意度；与注册会计师审计、其他外聘评估、咨询服务机构的协作程度；降低经营风险的效果；审计评价引起的节约额；采用审计建议后，控制失效或意外发生的数量。
三、内部审计质量评价应注意的问题
(一)质量控制评价与绩效考核的区别按照标准中的规定，质量控制的目的是在合理程度上保证内部审计工作遵守《内部审计专业实务标准》、《职业道德规范》、内部审计部门章程和其他使用标准。我国审计署于2004年颁布的《审计机关审计项目质量控制办法》中关于质量控制的规定也是主要强调从审计证据，审计工作底稿等一系列审计过程形成的、能够反映审计工作质量的方面考察审计质量，重点在于检查审计过程的规范性。绩效考核是一种正式的员工与部门的评估制度。它通过系统的方法、原理来评定和测量员工与部门的工作行为、工作效果。它是企业管理者与员工之间进行管理沟通的一项重要活动。绩效考核的结果直接影响薪酬调整、奖金发放及职务升降等诸多员工的切身利益，其最终目的是改善员工的工作表现，在实现企业经营目标的同时，提高员工的满意程度和未来的成就感，最终达到企业和个人发展的“双赢”。对员工的工作、绩效目标等进行定期考核，是其一段时间的工作总结，同时考核结果为相关人事决策(晋升、解雇、加薪、奖金)、绩效管理体系的完善和提高等提供依据。
质量控制重视过程的考察，因此质量考核更具制度化、书面化、格式化，更适合企业外部对内部的评估考核；而绩效考核是以人为中心，通过衡量部门内部的人力资源状况，来完成对较整个部门的评价绩效考核相比更具有灵活性，更适合企业内部的考核。内部审计部门作为企业的一个内部部门，更适合从企业自身角度对其进行考核。
