邮政职工岗位履职报告

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邮政职工岗位履职报告范文第1篇

xx县邮政局关于开展案件专项治理工作情况的报告

州局金管科：

从去年开展案件专项治理工作以来，我局领导高度重视邮政金融风险管理，根据x邮金管[xxxx]24号文件转发省邮政储汇局《转发银监会关于进一步开展案件专项治理工作的通知》（川邮储汇发[xxxx]96号文件）的要求，认真组织开展案件专项治理工作。现将全年的案件专项治理工作情况汇报如下：

一、进一步建立和完善内控制度，切实防范风险、控制案件的发生。我局领导高度重视邮政金融风险管理，认真组织开展案件专项治理工作。从内控制度的制定和完善入手，规范操作流程和业务管理，促进互控机制的建立，切实加强全员内控、全方位内控、全过程内控、全年内控，有效防范风险、控制案件的发生。把住内控关键环节，认真研究业务发展和管理中出现的新问题，不断补充和完善内控制度，加大对邮政金融内控管理和重点岗位人员履职情况的检查和惩处力度，使我局邮政金融内控体系建设进一步健全、内控制度进一步完善、从业人员的内控意识进一步增强，有效防范邮政金融风险，控制资金案件，促进邮政金融业务健康、协调发展。

二、组织学习，认真领会。我局认真组织邮政金融员工学习银监会《关于进一步开展案件专项治理工作的通知》精神，把案件专项治理工作落实到基层，让所有的干部和职工加深对内控工作重要性的认识，不断提高其内控意识，使其自觉执行内控制度。继续推进“六个全”体系的建立和完善，充分发挥“操作层的互控防线，管理层的日常监督检查防线和稽核检查层的再监督检查防线（三道防线）”的重要作用。

三、“专项治理”与“内控管理年”相结合。我局将“案件专项治理”与邮政金融“内控管理年”工作紧密结合起来，坚持“回头看”和“回头查”工作，对重点部位要加强管理和监督检查，采取切实有效的措施加强重点防范，定期、不定期地开展信息的收集和反馈工作，巩固网点排查成果，继续强化“排查”和“轮换岗”工作。

四、加强对“八个高风险领域”的风险防范。各局一定要针对“八个高风险领域”的内控制度落实情况，在管理和经营的各个层面对其形成高压态势，使各项管理制度和防范措施切实落实到每一位职工。对“八个高风险领域”的风险防范进行精细化管理，严格做到：

（一）认真落实授权卡或柜员卡制度。严格执行提款和支票转账的四级权限审批制度（局长、分管副局长、部门负责人、会计），凡一次提取xx万元及以上的相关部门必须严格审核，严格把关。对前台业务授权必须严格按照《智能令牌管理办法》坚决落实三级密码权限管理（支局长、综合柜员、普通柜员），严禁超权限使用智能令牌授权。

（二）严格执行支票印鉴分管制度。在开户行预留的“企业负责人印鉴和财务专用章”必须由财务室负责人指定专人掌管，不得由储蓄会计和出纳掌管，支票应由出纳掌管，购买支票登记簿应由会计掌管。凡掌管银行预留印鉴者，每次审核使用支票提款后，必须在支票使用登记簿签章。

（三）加强空白凭证管理。重要空白凭证实行“统一印制，专人管理，定期换岗，双人领取，证印分管，入库保管”的办法，视同现金管理。对重要空白凭证必须实行双人分管机制，重要空白凭证实物由库管员管理，凭证管理员负责登记、核算，双方要定期盘点核对，确保账实相符。重要空白凭证的入库、领用做到手续清楚、责任明确、检查及时。重要空白凭证管理人员按种类设立“重要凭证分类汇总登记簿”和“重要凭证分户登记簿”，依据重要空白凭证请领单、上缴单、发放单以及使用等随收发（使用）数量变化进行登记、盘结。

（四）严格执行金库“五大制度”和尾箱管理规定。金库管理必须严格执行金库管理“五大制度”、“双人值守”、“双人进出库”、“金库钥匙双人保管”、“双人开启金库大门”、“双人开启密码”、“金库现金必须严格控制在核定的限额内”等管理办法。严禁无关人员进入金库，每旬必须对金库安全情况进行一次检查；支局金库每月不得少于10次检查。

尾箱按使用级别分为普通柜员尾箱和综合柜员尾箱，按用途分为现金尾箱、凭证尾箱和现金、凭证混合尾箱三类。一个网点只能设置一个综合柜员尾箱，按一个台席一个尾箱的原则设置柜员尾箱并与实物尾箱相对应。营业结束，普通柜员轧账正确无误后必须上缴系统尾箱，同时将系统尾箱对应的实物尾箱上缴综合柜员。

（五）认真执行查询对账制度。储汇会计人员必须坚持“三个天天（即：天天对账、天天做账、天天核账）”制度，并定期与出纳、银行及上级账务进行核对，确保总账、明细账科目设置齐全、总细相符、账账相符、账表相符、账实相符。储蓄会计每月与出纳一同到银行领取银行对账单并逐笔勾挑，做到银邮相符。稽查人员必须按规定的检查频次和内容定期或不定期对会计账务进行核查，及时发现和控制风险隐患。

（六）严格 执行重点岗位轮岗和强制休假制度。邮政储汇重点岗位人员（储汇会计、储蓄出纳、营业前台人员、事后监督、经警、支局长）实行轮换，是储汇资金安全运行监督制约机制的需要，是完善内部控制和及时发现邮政金融风险隐患的需要，也是预防控制内部资金案件的重要手段，做到分期、分批、有计划地对储汇重点岗位人员实行轮换，每半年轮岗人员不得少于30%，全年必须对100%的重点岗位人员进行轮换岗或强制休假。

邮政职工岗位履职报告范文第2篇

2010年10月24日至25日，广东省总工会、广东省教育厅在广州联合举办了广东省幼儿园教师德育专业能力大赛。

这次大赛由广东省工会女职工委员会、广东省教育工会、广东外语艺术职业学院、南方电视台少儿频道等单位共同承办。来自广东省20个地级市和省直62所幼儿园的65位老师全面展示了自己的师德和才艺。来自佛山市的周玉坚、余娜，中山市的伍春虹，江门市的程柯，深圳市的查利等五位选手获得大赛一等奖同时被授予“广东省经济技术创新能手”称号。

(广东省总工会女职工邵)

江西省总举办第八期女职工干部培训班

10月8日至12日，江西省第八期全省工会女职工干部培训班在井冈山举办，江西省各级工会女职工干部70余人参加了培训。

培训期间，专家学者们就职工心理健康与心理调适、女职工劳动权益保护等业务知识及女性健康知识为学员们做了专题讲座。学员们就授课内容及如何进一步做好女职工工作进行了广泛讨论，气氛热烈、交流活跃。学员们还一致表示，此次培训课程贴近女职TT作实际，贴近女职工干部需求，获益匪浅，必将推动全省女职TT作迈上一个新的台阶。

(江西省总女职工邗)

宁夏：女汽车驾驶员争做技术标兵

2010年10月25日至26日，由宁夏回族自治区“创双优”组委会主办，宁夏总工会女职工委员会承办，吴忠市总工会、吴忠市交通运输局协办的全区女汽车驾驶员技能大赛在吴忠三联驾校拉开帷幕。来自全区6支代表队，48名选手在大赛中竞技。

本次大赛历时2天，比赛坚持“公平、公正、公开”的原则，按照规定对大赛获得第1名的选手李彦同志由所在单位按程序申报“自治区五一劳动奖章”荣誉称号，向自治区人力资源和社会保障厅申报授予“自治区技术能手”荣誉称号并颁发技师职业资格证书。

(宁夏总工会女职工部)

石家庄：女性素质教育系列活动持续推进

2010年11月5日，由河北省石家庄市总工会主办的“心系女性――依法维权，关爱女性”素质教育活动在石家庄市桥东区举行。

11月4日至5日全国心系系列活动组委会“心系女性”活动办公室、全国总工会女职工部携同全国心系系列活动组委会专家委员会会员、中国中医科学院西苑医院中医医师李智、北京市大成律师事务所的律师李爽为石家庄的女职工们送法律、送知识、送健康，受到了石家庄市广大女职工的普遍欢迎和好评。(石家庄市总工会　李静)

盘锦市：职工鹊桥网联谊会隆重举行

日前，由辽宁省盘锦市总工会主办、盘锦市邮政局协办的“庆祝辽宁省总工会职工鹊桥网开通一周年暨‘相约七夕’盘锦首届会员联谊会”在盘锦市国贸大厦二楼多功能厅里隆重举行，来自全市40多家单位的近300名单身职工参加了此次联谊活动。

活动中，单身男女开始“王子”和“公主”现场速配，其中情真意切的情歌对唱、充满对工会组织的感恩之意的配乐诗朗诵和小提琴声舞相映的梁祝等表演，一个个浪漫成趣，激荡心扉，一阵阵祥和、自然、真诚的笑声溢满了会场的每个角落。

(盘锦市总工会女职工部　苏娟)

三门峨：女职工流动课堂开讲

2010年11月5日，河南省三门峡市委六楼会议室座无虚席，掌声阵阵，来自市委机关的近百名女职工代表和各县(市)区工会女职工干部代表齐聚一堂，共同参加三门峡市女职工流动课堂――在职人员心理保健知识讲座活动。

(河南省三门峡市总工会女工垂　王彤宇)

马鞍山：女职工专项合同履属签工作扎实有效进行中

近日，安徽省马鞍山市总工会女职工专项集体合同检查工作领导小组对全市女职工专项集体合同应签单位的第二、三轮续签合同以及前期合同履约执行情况进行了专项检查。

全市女职工专项集体合同的检查，是在各单位自查的基础上，重点对县、区、相关企业及部分民营企业的15家第二、三轮续签情况进行了抽查。截至目前，全市共签订女职工专项集体合同605份，覆盖企事业单位1608家，覆盖女职工49758人。

(马鞍山市总工会女工部　李婉娅)

宁波：将维护女工权益工作提高到新的水平

2010年11月2日，浙江省宁波市女职工专项集体合同研讨会在宁波市城市排水有限公司召开，各县(市)区、市产业工会、园区总工会女职TZE作分管领导参加了研讨会，宁波市总工会副主席劳建兰出席会议并讲话。

会上，宁波市各有关单位工会负责人从不同层面、不同角度，介绍了各自在女工工作中的经验。听取了各单位的发言后，劳建兰副主席指出：女职工权益保护专项集体合同是集体合同制度的重要组成部分。各级工会组织要努力推进女职工权益保护专项集体合同扩面提质，要健全制度，做好履约监督检查，扩大覆盖与提高质量并举，努力将维护女职工权益工作提高到新的水平。

(宁波市总工会女工部　周桂娣)

在2010年12月1日“世界艾滋病日”到来之际，辽宁省抚顺市总工会女工部偕同抚顺市疾病控制中心，在抚顺市商业中心、大型社区，共同开展“红丝带健康行动宣传日”活动，普及艾滋病预防知识，消除歧视，维护艾滋病人合法权益。(抚顺市总工会　高红)

威守：女职工健康行动启动

在第23个“世界艾滋病日”来临之际，成宁市薏工会女职工委员会在全市发起以“关爱女职工，呵护健康”为主题的女职工健康行动，进一步推动“职工红丝带健康行动”深入开展，让全市广大女职工得到真正的关爱和实惠。

在“女职工健康行动”启动仪式上，成宁市总王会向市直冬单位工会女职工组织负责人发放了由市人民政府防治艾滋病工作委员会办公室提供的《外出打工人员健康手册》、《防治艾滋病，健康全家人》宣传画册，由市总工会印发的开展健康知识讲座、办理女职工特殊重大疾病保险等工作的相关文件。(成宁市总工会　李斌)

延边州：中华金固总工会女职工培训示范学校揭牌

2010年11月25日上午，中华全国总工会女职工培训示范学校揭牌仪式在延边工业学校举行，来自吉林省延边州的有关领导出席揭牌仪式。

与会领导一致希望，吉林省各级工会女职工组织充分发挥工会培训阵地作用，开展大规模技能培训，培养造就大批适应延边经济社会发展的新型女职工队伍，全力推进全州女职工队伍知识化进程，为推动延边州经济社会又好又快发展、实现延边“十二五”规划目标任务提供强大的动力和人才保证。

(延边州总工会女工部　朴香子)

巢湖：对女职工工作进行规划部署

2010年11月12日上午，巢湖市总工会召开县区工会女职工组织建设工作汇报会，来自各县区的分管主席、女职工部长参加了会议。

会上，各县区紧紧围绕当前提出的“两个普遍”，汇总报告了2010年女职工组织建设情况，

对女职工组织建设工作中的创新做法、亮点和体会以及存在的问题进行了交流和讨论，对今后的女职工组织建设和女职工工作规范化建设工作进行了部署和谋划。

(巢湖市总工会　尹云霞)

益阳纳爱斯：搭建女职工健康保障平台

益阳纳爱斯有限公司工会女职工委员会关心女职工身心健康，为1000多名女职工搭建起了有效的社会保障平台，建立起了女性特殊疾病保障的长效机制，受到了广大女职工的好评。

益阳纳爱斯公司工会高度关心和重视女职工的特殊性，先后建立了女职工心理帮扶计划、亲子帮扶计划和女职工单亲档案等。2010年又为全公司1000多名女职工建立了特殊疾病互助保障计划，为每位女职工购买了一份女职工特殊疾病保险，使女职工拥有了一道化解风险、减少忧患、自我保护的防线。

(益阳市总工会李果　纳爱斯益阳有限公司夏卫香)

江西拓电公司：加强女职工卫生保健工作

2010年底，江西省九江市柘电公司组织了一场以“远离妇科肿瘤，保护女性魅力”为主题的女性健康知识讲座。

多年来，柘电公司领导非常重视和关注女职工的身体健康，在2008年制订的《女职工专项集体合同》里，将原来两年一次的妇科体检修改为一年一次，使女职工在工作之余感受到公司的关心，进一步激发为企业发展做贡献的积极性。(江西九江拓电公司　谢利萍　占志华)

济宁：各单位加强女职工学校工作交流

2010年11月19目，山东省济宁市女职工学校现场经验交流会在泅水召开。与会人员会后参观了泗水县女职工学校。

会上，有关领导充分肯定了济宁市囊职工学校创建工作所取得的成效。济宁市总领导强调，要提高认识，明确任务，切实增强办好女职工学校的针对性和实效性，各级工会女职工组织，要以女职工学校和教育基地为有效载体，突出工作重点，广泛开展多种形式的女职工素质提升、岗位建功活动，努力激发女职工的劳动热情和创造活力。(济宁市总女工部　辛红)

抚顺石他女员工泰质提升管窥

中国石油抚顺石化公司有在籍员工2.2万人，其中女员工6500人。在这家百年企业的发展进程中，公司党政始终把女员工个人的发展与企业发展统一起来，为女员工提供施展才能的广阔舞台，使女员工“半边天”作用在企业各项工作中得到发挥。

一、发扬激励文化，实施女性素质提升工程

女员工的核心价需求体现为使命感；自主控制过程；获得成长的机会；声誉等四个方面，女员工的创造力根植于她们对工作的兴趣和激情。在女性素质提升工程中，抚顺石化公司女工部重视和满足女员工的核心价值需求，发扬激励文化，努力培养一支“有知识、有技能、有作为”的“三有”女员工队伍。

二、实施岗位建功工程，开创女员工发展新空间

“岗位比技能，实干创佳绩”是捌顷石化女员工岗位建功工程的工作主题。实施“女员工建功立业工程”旨在引导女员工成为公司发展建设的有力推动者。通过提高女员工的岗位技能素质、思想道德素质和科技文化素质，使女员工树立人人都能成才和终身学习的新理念，通过做出的贡献和取得的业绩充分展示女员工的时代风貌和伟大创造力。

三、以特色企业文化为目标，促进女员工整体素质提升

作为支撑企业发展的“半边天”，女员工对企业的发展起着举足轻重的作用。抚顺石化公司是一家有着80多年历史文化的老企业，在企业的文化发展建设中，他们非常注重以特色文化引领广大女员工素质的不断提升，用文化吸引女工、凝聚女工。

(抚顺石化公司工会女工部王庆云)

唐山：扎实推进工会女职工组织建设

近年来，河北省唐山市按照条例的有关规定，以争取支持，主动作为为重点，着力加强乡镇、村(社区)工会女职工组织建设。

邮政职工岗位履职报告范文第3篇

关键词:会计核算;事后监督;支付系统

中图分类号:F831.1文献标识码:B文章编号:1007-4392(2007)06-0049-03

一､目前事后监督会计核算存在的风险点及其隐患

(一)管理机制上的风险隐患

从目前各支行营业网点配备人员结构上看,主要是会计核算业务监督管理与会计核算主体和核算组织形式的变化不协调,岗位设置不尽科学､合理｡会计集中核算管理办法只对部分会计岗位职责作了原则性规定,具体操作流程未予以明确｡目前旗县支行普遍存在一线业务人员偏少问题,不能按照各专业的职能要求有效解决岗位设置问题｡因此,岗位交叉､一人多岗现象在大部分支行普遍存在｡以赤峰为例,目前赤峰市中心支行所辖10个旗县支行共有会计核算业务专兼职监督人员10人,其中:专职监督员1人,兼职9人｡只有敖汉支行设专职核算业务监督人员1名,负责会计､国库核算业务的监督工作,由于人员少其余 9个支行全部为兼职监督员,其中:5人由营业部主任､副主任兼任,4人分别由国库复核､现金会计､会计综合､重要空白凭证管理等兼任｡由此形成了:一是监督人员在被监督对象的领导下开展监督工作,使监督人员地位不能超脱,直接影响了会计核算业务监督的权威性和独立性,使监督力度弱化,监督效果不明显｡二是营业网点主管既是会计核算业务主管又是监督员,违背了监督人员不能从事前台业务操作的制度规定,监督职能不能得到有效发挥｡

(二)人员风险

事后监督作为县支行会计营业网点的一个业务岗位,受人员配置不足的因素影响,事后监督人员大多由其他部门人员兼岗｡非会计专业人员对有关制度规定､业务知识和操作流程学习掌握的不够深入透彻,缺乏系统性､全面性的了解,导致其不能有效履行自已的监督职责,出现外行监督内行的现象｡个别事后监督人员对会计核算中隐藏的风险点不能识别,很难发现一般性差错和问题｡据事后监督中心监督发现,个别支行营业网点的事后监督人员缺乏工作责任心和业务操作的熟练程度,在监督业务方面存在着一些差错和问题,没有及时发现和解决｡主要表现在:1.会计核算过程中存在着凭证印章不清晰､漏盖个人名章､记账串户等现象;2.财政性存款划拨凭证､表外科目付出凭证､电汇凭证漏盖转讫章;3.错用发行基金往来金额凭证;4.发行基金投放业务,3200贷方凭证使用反方;发行基金回笼业务,3200借方凭证使用反方;5.同城提出贷方票据清单漏盖监督员名章;6.冲正补记业务,冲正凭证使用反方;7.国库存款利息当日未入帐,国库存款利息计付错误;8.个别农村信用社缴存法定存款准备金不足;9.迟录个别缴款单位的一般存款余额;10.电汇凭证收款单位帐号填写错误等｡如果这些问题不能得到有效控制,有可能使风险加大,造成资金损失｡营业网点监督人员对会计核算的监督核查提示和把关作用不明显｡

(三)重点业务操作风险

面对会计核算业务的快速发展,事后监督工作应将涉及资金流出的重大业务事项作为事后监督的切入点进行重点､全面的核查,严格监控资金流向,如同城票据提出､现金出库､电子联行､大额支付等资金流出渠道,检查他们的合规性､合法性和准确性,逐一核查凭证和附件,并严格执行网点事后监督员实时监督制度｡但在实际工作中,个别支行在制度执行方面还带有很大的随意性｡如同城票据提出､现金出库业务存在未经事后监督员实时监督并签章确认就办理的现象｡

(四)大额支付业务操作风险

随着县支行国库内部往来的启用和大额支付系统上线,国家金库会计核算系统(2.0)版成功接入大额支付系统,国库资金账务处理方式发生改变,国库的同城差额清算通过大额支付系统处理,加大了资金风险｡同城差额的清算若处理不及时或有误,一旦支付窗口关闭,就会出现垫款垫支现象｡如会计核算人员误将国库同城票据交换借方差额当作贷差录入发送,有可能形成风险隐患｡

(五)事后监督自身的潜在风险

一是会计监督严重滞后｡由于凭证传递的时滞性,事后监督的时效性不强,并在接收到各支行营业网点会计核算资料后一个工作日内完成事后监督工作｡事实上,受地域距程所限,各营业网点会计资料很难在短时间内运送到事后监督中心｡以赤峰市中心支行为例,目前赤峰辖区各营业网点上一日的会计核算资料均在次日下午4点左右由赤峰市邮政局专人将邮包送达事后监督中心｡有的网点如遇异常情况,需要迟延一至两天才能送达,如遇节假日会计资料在途时间会更长,造成事后监督严重滞后,时效性作用难以发挥｡若存在问题,到监督环节发现时为时已晚｡二是事后监督现场性不强｡事后监督工作与前台截然分离,事后监督人员对前台人员的操作行为､方式无直观的认识,只能依据凭证､账簿､报表等进行事后检查､核对,对前台人员是否严格按操作程序办理各项业务､各项规章制度是否得到贯彻执行等无法验证｡三是事后监督还没有形成一套科学､严密的监督管理体系,仅对业务的合规性进行监督,对业务的风险性监督不够｡

(六)系统性风险

计算机在会计核算领域的推广和应用,提高了会计核算的准确性和工作效率,但也使会计核算风险变得更加隐蔽､难于监控｡由于旗县支行没有使用《中央银行会计核算事后监督系统》,对会计核算业务只能采取手工监督方式,每天在地市中心支行下达提交指令后,依据会计核算要求打印发出､接收业务清单后,与会计凭证逐笔进行勾对,才能监督当天核算业务是否准确无误｡如果发现问题只能口头通知地市中心支行事后监督中心,当天在系统中无法解决,监督效能滞后｡重要空白凭证领用后,如会计核算人员未及时进行系统销号,造成重要空白凭证账实不符,易被别有用心的人利用作案,带来风险隐患｡另外,系统中有些重要事项由业务主管独立完成,不符合风险控制的原则,没有相应的换人复核程序,会计主管单独对各参数的设定和修改等｡事后监督人员在整个系统过程中参与较少,不能很好地对系统进行全程控制和监督｡

(七)会计档案管理风险

一是各支行营业网点的会计核算资料全部集中到中心支行事后监督中心集中装订保管,通过邮政快递公司传递,使会计资料在交接､传递过程中,均存在着会计资料毁损､错漏､丢失､泄密的风险,不利于风险控制,使风险加大｡二是会计档案的集中,为一些监督检查带来不便｡如内审部门对旗县支行进行全面审计时,对会计营业部门的检查中除检查有关登记簿外,能够查阅的会计资料寥寥无几,一些会计资料只能到事后监督中心去查找,造成审计过程不连续､查看问题不及时,不利于问题的及时发现和整改｡

二､预防会计核算风险事后监督部门应采取的措施及对策

(一)加强制度建设,完善岗位职责,规范事后监督行为

一方面结合事后监督工作实际,制定统一的监督模式和操作标准｡对事后监督的内容､操作方式､事后监督人员的权限职责､要求等作出明确规定,进一步规范､完善岗位职责,便于实际操作｡另一方面要建立一整套科学､完整､规范的事后监督制度管理体系,制定一套完整的管理制度和办法,改变目前监督滞后､靠经验判断的习惯作法和陈旧方式,应采用科学的管理手段,合理的监督方式,严密的规章制度,逐步形成事后监督在组织体制上具有超脱性,在监督工作上具有权威性,在管理模式上具有规范性,在制度执行上具有严密性,在差错事故的处理上具有严肃性｡再次,对重要岗位人员实行有计划的岗位轮换制度,并定期对在岗人员进行检查和考核｡

(二)严格坚持事前防范､事中控制､事后监督管理模式

各营业网点实时监督员应转变观念,变被动监督为主动监督,变结果监督为过程监督,把各类风险化解在萌芽状态｡上级行应将《中央银行会计核算事后监督系统》推广到旗县支行,实现会计事后监督的一体化和电算化｡推广《中央银行会计核算事后监督系统》时应充分考虑事后监督岗位的工作职责和现行《中央银行会计核算系统》功能设计和运作方式｡《中央银行会计核算事后监督系统》的运行方式可采用两种,一是作为《中央银行会计核算系统》的附属系统,与其数据库共享,功能设计上,旗县支行实时监督员也能够手工录入当日发生的会计核算业务,与从《中央银行会计核算系统》采集的数据核对｡二是统一模式,形成集中与分散相结合的事后监督方式｡人民银行可借鉴商业银行的事后核查方式,基层营业网点可采取集中事后监督,实施时间､空间､人员三分离｡

(三)确保事后监督人员的准确定位和良好配备

一是辖区各支行应加大事后监督人员的配备力度,将政治素质好､工作能力强､业务水平高的人员充实到事后监督队伍,保证监督岗位的合理组合以及人员配备的数量要求;二是事后监督人员应加大新知识､新业务的学习力度,潜心研究随着业务的变化发展新出台的各项制度､办法､实施细则､操作规程､业务标准等相关内容,在有效施行依法监督､依规核查的前提下,确保监督工作质量和效果｡

(四)落实责任追究制度,保障监督职能的有效发挥

实行责任追究是加强事后监督,防范风险和案件､确保内控制度落到实处的有力保障｡首先应赋予实时监督人员检查前台账务处理及督促操作人员更正差错的权力,尤其是对重大会计事项实行实时跟踪､重点监督核查｡其次,事后监督人员应有相对较大的独立性,改变目前大部分支行事后监督岗设在会计营业部门,受会计部门的领导,监督人员在被监督对象的领导下开展工作,地位不能超脱,直接影响监督的权威性和独立性,使监督力度弱化,监督效果不明显,监督发现的问题得不到及时解决,不利于监督职能的有效发挥｡第三,对在业务处理中发生的各类差错和事故

实行责任追究｡

(五)完善内控机制､强化监督检查,保障会计核算规范化的落实

基层人民银行事后监督部门应按照上级行制定的法律法规和相关制度要求,在不违背原则的前提下,适时根据会计核算业务的发展变化,研究制定符合自身业务特点的制度办法,为新业务的顺利开展提供依据,以保证监督质量,提高监督效率｡事后监督人员要对会计核算业务的合法性､合规性､准确性､完整性进行全面复审和检验,通过定期和不定期的现场检查方式,督促事后监督人员严格执行会计内控制度,对在监督过程中有章不循､有据不依､擅自越位操作等违规现象,要按照有关制度从严处理｡事后监督人员要认真履职,严防资金风险,保障会计核算规范化的落实｡

(六)建立长效机制,提高事后监督人员的防控能力

为使各项规章制度得以有效落实,基层人民银行必须以人为本,抓好事后监督人员自身建设,提高其业务素质和综合能力｡要加强对事后监督人员进行相关规章制度､业务操作规程等新知识､新业务的培训和学习,特别是要重点学习和领会事后监督方法和技巧,使事后监督人员能够熟练掌握用以开展监督工作所需的有关业务知识和政策法规,使其不断提高处理各项业务的操作技能,堵塞会计核算链条上存在的漏洞,最大限度地减少差错事故的发生,提高防范和化解资金风险的能力｡

(七)加强能力培养,树立全方位的监督长效意识

事后监督人员应按照岗位职责的要求不折不扣地履行好自身的本职工作,要增强责任感和使命感,发挥应有的作用｡要克服“怕得罪人､当老好人”的思想倾向,要善于发现问题､研究问题和解决问题,对在监督过程中发现制度在执行上与现实不相适应的地方,要积极主动地提出来,通过积极有效的方式予以解决,以利于工作的改进与完善｡事后监督人员要牢固树立风险防范意识,对事后监督工作中发现的差错,要及时向会计主管和分管行长报告,并对存在的重大问题提出整改意见｡事后监督人员要善于加强与被监督部门会计核算人员的交流与沟通,共同研究和探讨会计核算过程中容易出现和发生的各类问题和风险部位,提高抵御资金风险､确保资金安全的能力｡