合同风险管理效果

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合同风险管理效果范文第1篇

关键词：工程；建设；项目管理；风险决策

中图分类号：K826.16文献标识码：A 文章编号：

建设工程项目风险是指所有影响建设工程项目目标实现的不确定因素的集合。建设工程项目的风险具有客观性和普遍性，而且风险对工程项目的影响是全局的、很大的，其变化是很复杂的。所以，建筑工程项目如果出现风险就会造成巨大的损失。

一、 风险管理的涵义

所谓风险管理，是指对风险从认识、分析乃至采取防范和处理措施等一系列过程。具体地说，就是指风险管理的主体通过风险识别、风险分析和风险评估，并以此为基础，采取主动行动，合理地使用回避、减少、分散或转移等方法和技术对活动或事件所涉及的风险实行有效的控制，妥善地处理风险事件造成的不利后果，以合理的成本保证安全、可靠地实现预定的目标。风险管理是一个系统的、完整的过程，履行的是一种管理的功能。风险管理不是项目管理的附加内容，而是健全的项目管理过程中不可分割的组成部分，是对基本项目计划过程的完善。

二、 建设项目风险管理的特点

建设项目风险管理，是指建设项目的当事人对可能遇到的风险进行风险识别、风险估测、风险评价和风险控制，以求减少风险的负面影响，以最低的成本获得最大安全保障的决策及行动过程。良好的风险管理能获得巨大的经济效果，同时它有助于企业竞争能力、素质和管理水平的提高。建设项目风险管理具有以下特征：

1、建设项目风险管理的主体是建设项目的当事人。

2、建设项目风险管理是由建设项目风险的识别、估测、评价、控制和效果评价等环节构成，其核心是优化组合各种建设项目风险管理技术。

3、建设项目风险管理的目标，是以最低的成本获得最大安全保障。为此，在建设项目风险管理决策时要处理好成本与效益的关系，搞好经济决策。

4、建设项目风险管理是一个过程，是一个动态化的过程。在建设项目风险管理方案的实施过程中，必须根据风险状态的变化及时调整工程风险管理的方案，以获得好的建设项目风险管理效果。

三、建设项目目前存在的主要风险

1、决策风险。项目决策者在投资决策、总体方案确定、设计施工队伍选择等方面由于指导方针、战略思想错误则会造成项目目标设计错误，将会对工程产生决定性的影响，给自身造成损失。例如，项目管理过程中由于施工承包商选择不当，造成工程质量出现严重问题，会给建设单位造成巨大经济损失。

2、预测风险。在项目的前期策划阶段，建设单位都会对项目进行经济效益预测，选定不同的指标体系将会有不同的指标结果，如动态指标的净现值、内部收益率、静态指标的投资收益率等等，而指标的确定又是通过预测的财务报表确定的。应该说指标的正确与否取决于财务报表内各项数据如投资成本、销售能力、经营成本、销售周期等的准确预测，所以预测的风险是客观存在的。

3、技术风险。项目设计前期，由于建设单位提供的设计资料过于简单使得工程设计人员在初步设计阶段出现技术标准的选择，计算模型的选择，安全系数的确定等方面的偏差而形成风险。也可能由于设计时间紧迫，设计单位与建设单位就设计任务未进行细致反复沟通，设计人员业务不熟练，致使施工图的设计深度不够，造成施工过程中的设计变更，不但会影响到工程进度同时也将影响工程成本，造成经济损失。

4、责任风险。在建设项目管理过程中，所有项目参与者的行为都是基于合同当事人的责任、权利和义务的法律行为，任何一方都需要向对方承担相应的责任。同时，建设项目涉及到社会大众的利益，因此，项目的参与方还对社会负有责任。项目实施过程中，由于项目参与人员的过失、疏忽、侥幸等不当行为也会造成财产损失、人员伤亡等风险。

四、 建设工程项目风险管理

风险管理是指通过风险识别、风险评估、风险分析以及风险控制对某个风险进行管理，尽可能减少风险对目标造成损失。建设工程项目风险管理则是指项目管理人员运用风险管理系统的方法以及结合专业管理、技术方法与手段对建设工程各个阶段涉及的风险进行行之有效的控制，最大可能地减少风险造成的损失， 促使风险往好的方向转化，以最小的成本实现项目的目标。建设工程项目风险管理包括以下几个方面（见图1）。

图1项目风险管理图

1 、工程项目风险识别

项目风险识别是指确定项目在运行过程中存在哪些风险，并分析这些风险将会对项目目标造成哪些影响，这一过程可以从项目实施阶段逐步进行，可以采取类比法、专家调查法等方法确定影响项目风险，确定之后必须按风险特征进行记录并归档。在项目管理中，风险识别一般包括收集相关资料、分析不确定性、编制风险识别报告。

2、建设工程项目风险的评估

建设工程项目风险评估是指在风险识别的基础上，衡量风险对项目实现既定目标的影响及其程度。风险评估包含两个层面的含义: 首先是对项目风险的评估，运用数理统计和概率的理论和方法对项目风险进行定量分析和描述，主要是对损失概率和损失程度的评估，是制定管理决策和实施的基础; 然后是在此基础上的风险评价，按照项目既定的目标衡量风险的程度以确认风险是否需要处理以及处理的程度，分析某一风险对项目的影响并与项目目标指标进行比较分析以确定系统风险等级的过程。因此，风险评估过程是一个先评价( 定性) 、后估值( 定量) 的两个过程。

3、项目风险分析

项目风险分析是通过分析风险量作为评价风险大小的特征量，而项目风险量则是通过风险事件可能发生概率和风险发生后造成的损失值来确定。风险分析方法主要有故障树分析法、外推法。通过项目风险分析可以系统地了解各个风险因素之间的因果关系，为制定风险管理计划提供依据，并能进一步量化风险发生的概率和造成的损失，进一步减少风险估计的不确定性。

五、建设工程项目风险的控制对策

风险对策决策是确定建设工程项目风险事件最佳对策组合的过程。建设工程项目风险管理中运用的对策有风险回避、损失控制、风险自留、风险转移四种，应根据具体情况将各种策略结合起来运用。

1、风险回避是以一定的方式中断风险源从而避免可能发生的潜在损失。例如面对一项技术不太成熟的投资项目，如果通过风险评价发现项目的实施将面临巨大的威胁，项目管理组织又没有其他可用的措施控制风险，这时就应当考虑放弃项目的实施，避免更大的风险事故和财产损失。

2、损失控制可以分为预防损失和减少损失两方面工作。例如签订完善的施工合同。应当综合分析、慎重决策，不能签订不利的、多风险的合同。项目实施过程中存在的很多风险，必须搞清楚由谁来承担。减少或避免风险是谈判合同的重点。通过合同谈判，对合同条款拾遗补缺、尽量完善，防止或减少合同条款缺陷带来的风险; 使合同能体现双方责权利关系的平衡和公平，对不可避免的风险，应有相应的策划和对策。通过使用施工合同示范文本，从而签订合同是使施工合同趋于完善的有效途径。

3、风险自留就是将风险留给自己承担，是从企业内部财务的角度应对风险。风险自留可分为非计划性风险自留和计划性风险自留两种类型。例如采取设立风险基金的办法，在损失发生后用基金弥补; 在建筑工程固定价格合同中考虑一定比例的风险金，以前通常称为不可预见费，就是对合同中明确的潜在风险的处理基金。风险基金的比例取决于合同风险范围和对风险分析的结果，一旦出现风险，发生经济损失，由风险基金支付。

4、风险转移分为非保险转移和保险转移两种形式。非保险转移又称为合同转移。根据风险管理的基本理论，建设工程风险应由有关各方分担，而风险分配的原则是: 任何一种风险都应由最适宜承担该风险或最有能力进行损失控制的一方承担。例如推行索赔制度。由于不可预测的某些风险总是存在，风险事件的发生是造成经济损失或时间损失的根源，合同双方都期望转嫁风险。所以在合同履行中，推行索赔制度是向对方转移风险。因此必须建立并不断完善索赔制度，学会索赔方法，认识并发挥其作用，使转移项目风险合法、合理。又如向第三方转移风险，包括推行担保制度和进行工程保险等。

总之，风险管理在建设工程项目管理体系中的地位很重要，通过风险管理可以定量分析和评价风险因素和风险事件对建设工程的计划和预期目标造成的影响，从而结合实际制定出更合理的计划。只有建立和完善风险管理体系，增强风险管理意识，积极开展工程担保与工程保险工作，才能提高我国建设工程项目的风险管理水平，确保建设工程项目的顺利开展与实施。

参考文献：

[1] 李峰. 建筑工程中工程项目风险管理研究[J]. 中小企业管理与科技(上旬刊), 2010,(02) .

[2] 贺瑞,庄卫天. 建筑工程中工程项目风险管理分析[J]. 陕西建筑, 2010,(07) .

[3] 温佳,王娟,贾澎波,李文涛. 关于工程项目风险管理的研究[J]. 企业家天地(理论版), 2010,(04) .

合同风险管理效果范文第2篇

[关键词] 企业 合同 风险 管理

企业作为以盈利为目的的经济组织，其经营活动是通过一系列的合同的建立和履行来体现的。合同既是企业对外经营活动的联系纽带，也是企业获取经济效益的根本保证，因此，合同管理是企业整个经营管理工作的重点。企业的合同管理包括了从合同的签订、履行、变更、违约处理、争议解决等全过程的管理活动，具有管理时间长、参与管理的机构和人员多、管理手段多样等特征，合同管理的全过程都存在着风险。企业的合同风险分为客观风险和主观风险，客观风险是指如自然灾害等客观原因导致的风险，主观风险是指如因合同订立有缺陷等主观原因导致的风险。客观风险通常是无法回避和控制的，但可以采取一定的方式进行风险分担，主观风险则一般可以通过采取一定的方法控制风险事故的发生，合同的风险管理就是针对主观风险的管理。采取相应措施建立并完善合同风险管理机制，避免因合同风险而给企业造成损失，是企业合同管理的一项核心工作。

一、企业合同风险的表现形式

企业的合同风险主要表现在以下几个方面：

1.合同主体风险。我国法律对不同行业的企业主体资格要求是不一样的，对大部分行业的企业来说除了要求取得营业执照外，并无特殊规定。但对如药品、房地产开发、建筑施工等行业的企业来说，则要求在取得营业执照前须取得相应批准证书或资质证书，并这些企业只能在其批准证书或资质证书允许的范围内从事经营活动。合同主体合格是企业签订合同的前提条件，否则会导致合同无效或被撤销，企业势必会因此遭受一定的经济损失。

2.合同程序风险。我国法律对某些类型的合同规定了较为严格的审批程序，未经批准或办理审批手续的合同，同样不具有法律效力，例如中外合资企业合同必须经主管部门批准方能生效；建筑工程合同必须办理了规划审批并取得规划许可证等。如果没有办理批准或审批手续，将会导致合同无效或被撤销，企业需要补办相应手续才能使合同生效，有些合同还会因受到行政主管部门的处罚而额外发生一些费用。

3.合同内容风险。合同内容一般由合同条款和附属文件两部分构成，合同条款主要包括：合同当事人的名称或者姓名和住所、标的、数量、质量、价款或者报酬、履行期限、地点和方式、违约责任等，附属文件主要包括双方约定的各种文字、图、表等资料。合同内容首先应做到完备，如果不完备，会出现某些条款没有约定或约定不明，导致双方发生分歧而影响合同的正常履行。其次应做到合同条款之间彼此一致，如果合同中各个条款相互之间的存在矛盾和逻辑错误，会导致双方对合同条款的认识发生争议，影响合同的顺利履行。

4.合同履行风险。合同生效后，双方当事人应当遵循诚实信用的原则全面履行自己的义务，但合同在履行过程中会出现各种意想不到的因素影响合同的正常履行，有时也需要对合同进行修改或变更。修改或变更合同必须经过合同双方协商一致，擅自对合同条款进行修改或变更，将影响合同目的的实现，给企业带来一定经济损失。

二、企业合同风险的成因分析

1.企业对合同风险的认识不足，合同风险管理的意识不强。我国合同制度自上世纪80年代开始建立，至90年代末合同制度已经发展的较为完备和健全。企业通过在市场经济大潮中的磨炼，虽然对合同的认识和重视程度得到提高，但企业普遍存在重视合同文本、轻视合同管理的现象，对合同风险的认识仍然不足，缺乏合同风险管理的机制和手段，使合同难以有效发挥保护企业合法权益的作用。

2.合同管理人员缺乏专业知识，综合素质不高。企业相互之间因在经营范围、实力、发展理念、管理水平、人员素质等方面存在的差异,合同管理的水平也各不相同,一般来说，规模较大的企业人员素质和管理水平较高而规模较小的企业相对较低。从企业内部来看,管理人员多数集中在工程技术等领域，专业合同管理人员所占的比重较低,这些合同管理人员缺乏合同、管理及法律方面的专业知识及相应的实践经验，难以对合同风险进行有效的管理。

3.合同风险管理制度不完善。企业的合同风险管理工作环节多、参与的机构和人员广，需要建立一个全面、完善、严谨的合同风险管理制度。合同风险管理制度不健全，管理人员之间的职责划分不清，缺少相应激励和约束机制，使得管理人员责任心不强，难以有效进行合同风险管理。

4.合同风险管理机制不健全，管理手段落后。企业内部普遍存在各个职能部门信息交流不够，合同风险管理机制运转不通畅，风险管理措施难以有效落实到位。在风险管理环节上往往侧重于合同履行前和履行后的管理，缺乏对合同履行中的风险管理，管理手段上大多是静态管理，缺少根据合同履行进展实时进行动态管理。

三、加强企业合同风险管理的举措

合同风险管理的目标就是按照合同内容的约定，实时检测合同完成的情况和纠正合同执行中的偏差，最终实现合同目的。为实现上述目标，企业除了要建立与完善合同管理的规章制度，设置合同管理机构并配备相应的管理人员，采取多种方式不断提高合同管理人员的管理水平外，还应根据合同履行的进展分为事前管理、事中管理、事后管理三个环节，采用相应的措施对合同风险进行管理。

1.事前管理。是指企业在合同签订前，对合同进行策划和对风险管理手段进行选择。(1)合同策划。合同策划是企业根据项目的特点和要求，列出合同的重要条款和事项，并对这些重要条款和事项的可选方案进行分析，从中选出最适合、最安全的方案，从而确保能够签订一个完备有利的合同。合同策划需考虑的主要问题有：合同形式选择、合同中一些重要条件的确定、合同相关条款之间的协调等。(2)各相关合同之间的协调。企业有时需要签订数个彼此之间存在联系的合同，企业应对各个合同内容之间的相容性和一致性进行协调，防止各个合同在实际履行中出现失误，确保各个合同的履行能够有序、稳定、协调进行。(3)合同担保方式的采用。合同担保是指合同一方为确保合同的全面、完整履行，而要求合同对方提供的一种保证措施，我国《担保法》规定了保证、抵押、质押、留置、定金等五种担保方式。合同担保有助于规范各方的合同行为，形成良好的合同履行机制，是避免合同风险的有效方式，企业在订立合同时应根据合同性质选择采用相应的担保方式，可以有效预防合同风险。

2.事中风险管理。(1)设立合同管理专门人员，对合同履行进行跟踪管理。企业设置专门的合同管理人员，对合同的履行进行跟踪管理。合同管理人员的工作职责主要有：事先分析并掌握合同风险重点；发现合同履行中的漏洞、失误并及时向上级反馈；制作合同履行中的信函、会谈纪要等书面资料；及时地提供合同履行情况的报告并提出合理化建议或意见；做好与合同有关各方的沟通与协调，保证合同的顺利履行。(2)建立合同管理的工作程序。企业应制定合同管理相应工作程序，使合同管理人员的行为能够有章可循。这些工作程序包括：文件的审批、签字程序；合同变更程序；付款的审查批准程序；合同有关问题的请示报告程序等。(3)充分运用合同所赋予的权力。企业应最大限度地利用合同赋予的权力，对合同一方的履约行为进行监督，如检查权、知情权、批准权等。通过行使上述权利，企业可以控制合同履行的期限、成本和质量，有效防范合同履行中的风险。(4)积极行使合同权利，避免损失的进一步扩大。合同在实际履行中会受到各种因素的影响，可能使合同的实际履行无法达到预期的效果。一旦出现上述情况，企业应依照合同有关约定按期行使自己的权利，避免损失的进一步扩大，同时设法留存有关书面资料，为日后通过诉讼方式解决纠纷做好准备。

3.事后风险管理。合同履行完毕后，企业的合同风险管理有以下几个方面：(1)索赔权的行使。索赔权有时在合同履行中就已经开始行使，此前没有行使索赔权的要在合同履行完毕后及时行使，避免因超过法律规定的保护时限而导致更大的损失。已经行使索赔权的，则要时刻关注索赔进展，积极进行交涉，必要时要及时采取法律手段。(2)合同资料的整理和保管。合同履行完毕后，企业应及时对合同及其相关资料进行整理并妥善保管。合同资料在法律上不仅是重要的证据，而且也是具有一定价值的技术资料，如日后一旦出现法律或技术上的纠纷，将有助于企业避免损失或承担不必要的责任。(3)合同的总结评价。合同履行后，企业应对合同进行评价，总结合同风险管理的经验教训。将合同签订和执行过程中的利弊得失、经验教训总结出来，提出分析报告，作为以后合同风险管理的借鉴。通过不断总结经验，才能逐步提高管理水平，并培养出高水平的合同风险管理者。

参考文献:

[1]邹杰华:我国合同管理的对策研究.长春大学学报,2003,4:40～41.

[2]苏 欣:企业合同管理制度动态化探究.大众科技,2005.1:85～86

合同风险管理效果范文第3篇

Abstract： With the arrival of international market， many construction companies begin to go abroad to contract international projects. The international projects may have a higher income， while the facing risk factors will be also more and larger. Therefore， the role of risk management in international engineering projects is more and more important. Each company that participating in the international projects should pay more attention to the risk management， continuously improve the level of risk management， and strive to obtain higher benefits with smaller risks.

关键词： 国际；工程；风险；管理

Key words： international；engineering；risk；management

中图分类号：F270 文献标识码：A 文章编号：1006-4311（2013）35-0100-02

0 引言

在当前国内市场竞争日趋激烈的情况下，越来越多的施工企业已经走出了国门，到国外承揽国际工程项目。与国内工程项目比较，国际工程项目面临的社会政治环境与市场环境更加复杂多变，所面临的风险因素种类更多、造成的影响更大。因此，风险管理在国际工程项目中的作用也越来越重要。风险管理的好坏，有时甚至能决定一个项目的成败。本文试图通过对风险因素的简要辨识与分析，揭示出国际工程项目的主要风险因素，同时提出了一些相应的风险管理及控制措施供借鉴参考。

1 风险与风险管理

1.1 风险 风险是指预期收益不能实现的可能性和概率，是风险项目实施过程中不确定事件的机会对项目目标所产生的累积不利影响结果。简而言之，工程项目风险是由于不确定性而造成的损失，且损失也不确定。

1.2 风险管理 风险管理就是通过风险因素的识别、分析与评价，预先选择和制订有效的风险防范措施并加以实施，以尽可能做到有计划地回避或降低风险，保障企业的经济效益与社会效益的一系列管理行为。

2 国际工程项目风险

2.1 国际工程项目风险的特点 ①风险因素众多，控制难度大；②不可控因素多，需企业外部多方协助；③风险后果严重，除了经济损失与延期损失外，还可能会导致整个项目停滞甚至终止。

2.2 国际工程项目风险管理注意事项 ①重视事先控制，认真做好风险的辨识、分析及评价，尤其对于发生概率大、影响力大的风险因素必须进行细致的分析与评价；②根据风险分析与评价结果，在投标前应做出风险回避或降低的措施；③风险控制要多方法、多渠道；④强化全员风险意识，认真执行各项风险预防措施；⑤注重风险监控，及时改进与完善风险管控措施。

3 国际工程项目风险辨识、分析与评价

3.1 风险辨识 风险辨识是风险管理的基础。是指风险管理人员在收集资料和调查研究之后，运用各种方法对尚未发生的潜在风险以及客观存在的各种风险进行系统归类和全面识别。风险辨识的主要内容是：识别风险因素中的主要因素，识别风险的性质，识别风险发生的概率，识别风险可能引起的后果大小等。风险辨识的方法主要有专家调查法、访谈法、财务报表法、初始风险清单法、流程图法、风险调查法等。风险识别的方法不是单一使用，尽可能将几种方法结合起来使用效果会更好。这里，尤其要注意在可能的情况下尽量使用上风险调查的方法。由于工程项目的特殊性，两个不同的项目不可能有完全一致的项目风险。因此，在项目风险识别过程中，花费人力、物力、财力进行风险调查是必不可少的，这既是一项非常重要的工作，也是项目风险识别的重要方法。

3.1.1 招投标阶段 招投标阶段是前期决策缔约阶段风险管理与控制的关键阶段，在此阶段，就要通过各种资料及现场勘察，认真仔细地进行项目风险辨识、风险分析与评价。根据风险分析与评价的结论，企业要采取相应的风险应对措施。对风险程度大于企业自身承受能力的，要坚决回避；对于企业可以承受的项目，要根据风险程度的大小制订不同的投标策略。

招投标阶段面临的主要风险有：①对工程项目所在国情况不熟悉，所参考或借鉴的相关资料较少；②工程项目资料不全，无法准确编制标书；③投标策略出现偏差；④标书质量不高，报价缺乏竞争力。

3.1.2 合同缔约阶段 合同缔约阶段是指投标方收到中标通知书后到合同正式签署这一阶段。在此时期，发、承包双方进入了合同细节谈判，虽然大的实质性的内容如价格、主要施工方案等已在投标书中确定不能改变，但仍会有许多细节的问题需要双方共同协商。这些问题一般不会产生大的影响，但有时有的细节很重要，可能因为双方在招投标阶段疏忽，到合同谈判时才发现，而会对合同签署产生较大影响。因此，在此阶段，通过注重细节来规避风险显得尤为重要。

合同缔约阶段面临的风险主要有：①合同范围界定有模糊之处；②合同条款遗漏；③合同条款措辞不清，表达有误；④合同类型选择不当；⑤承发包模式选择不当；⑥合同索赔、合同争议及纠纷解决条款未明确；⑦缺乏法律专业顾问审核，存在较大法律风险。

3.1.3 合同履约阶段 合同履约阶段是指发承包双方签署合同并正式生效后直至合同终止这一阶段。在合同进入履约阶段后，承包商开始真正面临各种风险因素的实际考验，在此阶段风险因素主要有承包商自身因素与外部因素。

承包商自身风险因素主要有：①现场组织机构组建缓慢；②人力资源不足；③准备工作不充分；④资金不足，垫付困难；⑤临建设施规划不合理；⑥在现场工作的国内人员情绪波动大，影响工作；⑦自身管理水平落后，组织管理不力，进度及质量不能满足甲方要求；⑧服务意识淡薄，质保期内维修不力，对企业信誉产生负面影响；⑨因施工质量造成维修，增加成本；⑩质保金不能全额回收。

外部风险因素主要有：①工程款不能及时支付；②国内外分包资源缺乏或价格偏高；③不可抗力；④工程所在国社会政治动荡；⑤汇率损失；⑥通货膨胀；⑦当地分包商索赔或雇用人员难于管理；⑧当地分包商索赔或雇用人员工作能力不强；⑨当地分包商索赔；⑩工程量出现较大变更；{11}当地税法等税收法律或者政策变化导致费用增加；{12}设备材料图纸或建筑工程滞后导致工期拖延，成本增加。

3.2 风险分析与评价 风险分析与评价是指在风险辨识的基础上对风险因素进行进一步的定量定性分析，以找出影响项目的主要的风险因素，从而为采取有效的风险控制防范措施提供依据。①招投标阶段。②合同缔约阶段。合同条款的疏漏与歧义以及不公平的合同条款这些情况发生机率大，给承包商可能带来的损失也大，故是合同缔约阶段的主要风险因素。③合同履约阶段。工程所在国的社会政治稳定与否是首要的风险因素，其实包括汇率变化、通货膨胀、工程量较大变更、工程延误或停滞等发生概率较大，影响较大，故应确定为重要风险因素。

4 后期风险管理

后期风险管理是指在合同履约完毕并且已经终止后的风险管理活动，属于事后管理与控制范畴。在后期风险管理总结经验与教训，提出改过措施，以对以后的工程起到借鉴的作用。因此，此阶段工作是收关之处，虽然对已完工程作用不大，但对提高企业风险管理水平，促进工程风险管理意识起着继往开来的作用，因此，企业应十分重视。由于人们往往加以忽视，故在此特意着重提出。

4.1 风险因素辨识 后期风险管理中主要会存在如下情况：①思想不重视；②分析与评价走形式，不认真、不仔细；③未形成规范的文字材料，起不到应有的作用。

4.2 风险分析与评价 在风险管理与控制中，合同履约完毕后的工程项目分析与评价是对工程的整体分析与总结，发挥着总结经验、吸取教训，承前启后的作用。它既是对过去的工程总结，又是未来工程的借鉴。是必不可少的一环，不能被省略或忽视，应充分重视。

5 风险管理措施

在进行风险辨识、风险分析与评价后，企业应根据分析与评价的结果制订相应的风险预防措施，以回避或降低可能发生的风险。总的来说，风险管理措施可分为风险回避与风险降低两类。

5.1 风险回避 风险回避即企业根据风险评价结果，对于超出自己承受能力范围的项目选择放弃或退出。

在招投标阶段如果企业还未投标，风险回避即企业不进行项目投标。此时经济损失较小，一般只为购买标书费加些投标前准备费用。在企业已经投标及合同缔约阶段，选择放弃项目来进行风险回避时的损失相对大些，一般情况下可能会被没收投标保证金。在合同履约阶段，由于企业已进行了大量的前期投入，加上一般情况下都要出具履约函，此时企业如由于自身原因放弃，经济损失及信誉损失就会很大了。由上可以看出，风险回避主要在项目决策前期应用，对企业损失及信誉各方面损失较小。而在合同进入正式履约阶段，企业应主要采取风险降低的方法来控制风险带来的影响。当然，也不能排除在特殊情况下，为了避免更巨大的损失，企业在合同履约阶段终止合同。

5.2 降低风险的措施 对承包商来说，处理风险的方法包括风险转移与风险自留两种。风险转移是对风险造成的损失的承担的转移，是通过合同或非合同的方式将风险转嫁给另一个人或单位的一种风险处理方式。风险转移的措施主要有保险、索赔、通过分包合同转移风险等。

5.2.1 保险 保险是国际工程项目中必不可少的、有效的降低风险的措施。承包商一般投保的险种有工程一切险、货物运输险、第三责任险等，具体投保范围及投保金额可以根据工程具体所在地的情况、承包商自身情况、合同中业主的保险要求等来确定。

5.2.2 索赔 索赔是承包商降低与转移风险的另一有效手段。在合同履约阶段，引起索赔的因素很多，包括：变更、不可抗力、业主原因造成的延误或损失、异常的气候等等。索赔的范围及处理程序等一般都会在合同条款中进行规定，现在国际工程项目中，一般会采取以FIDIC合同文本为底稿的合同条款，如无特意的更改，索赔条款对承包商来说是相对公平的。因此，承包商应利用好这些条款，在索赔事件发生后，及时按合同规定进行索赔，能够有效地降低风险，保证自身合理的经济利益。

5.2.3 通过分包合同进行风险转移 承包商还可以通过工程分包将部分工程分包出去，而通过分包合同来将部分风险进行转移与分散。

6 结束语

如上所述，风险管理应贯穿于项目自前期策划到后期评价的全过程，尤其是前期决策阶段应更加重视风险评估。国际工程项目面临的外部环境及市场错综复杂，参与其中的每个企业都应高度重视风险管理，采取有效措施防范与控制风险因素带来的不利影响，从而保障工程项目得以顺利实施，圆满实现各项目标。

参考文献：

[1]陈传明，周小虎.管理学[M].清华大学出版社，2003.9.

合同风险管理效果范文第4篇

关键词：合同评审质量 实验室风险管理

随着社会的发展、科技的进步、经济交往日益频繁，现实生活中的风险因素越来越多，可以说风险无处不在。无论集体还是个人，国家还是各类经济合作体，都日益认识到进行风险管理的必要性和迫切性。人们想出种种办法来应对风险。检测实验室作为经济活动中的参与者，同样也存在与面临着各种各样的风险，对风险的管理能力在全球经济一体化的大背景下显得尤为重要。为便于本文论述，我们先了解几组概念。

质量的概念

ISO9000：2000中质量的定义是：一组固有特性满足要求的能力。特性是指可区分的特征，要求是指明示的、通常隐含的或必须履行的需求或期望。

合同评审的概念

学术定义，合同评审是指接到客户订单以后,为了确认能够保质保量地完成订单,对生产能力和物料进行确认,扫除生产过程中的不确定因子,避免因生产过程中出现解决不了的问题而影响产品质量和交货时间 。

与检测相关的定义，合同评审是指接到客户检验需求后,为了确认能够保质保量完成检验,对检验能力等因素进行确认,扫除检验过程中的不确定因子,避免因检验过程中出现解决不了的问题而影响报告质量和交报告日期

风险管理的概念

风险管理是指在一个肯定有风险的环境里把风险减至最低，保护自身或相关方利益的管理过程。

合同评审与实验室风险管理的关系

从质量的定义，我们可分析出检测实验室合同评审工作的质量特性主要有三方面，一是满足客户要求的特性、二是满足法律要求的特性、三是满足实验室内部管理要求的特性。满足客户要求方面的特性表现为：完成检测及出具检测报告的时间、检测费用、检测报告的使用价值或效用；满足法律要求的特性表现为检测合同是否符合《中国人民共和国合同法》、《产品质量法》、《委托检验行为规范》等法律法规规章的要求，即合法性；满足内部管理要求的特性表现为合同评审工作流程是否快捷、有效，转化为经济效益的时间、消耗人力、物力等各类资源的成本量。

通过对合同评审工作三方面质量特性的分析可以看出，合同评审质量高低与好坏会对实验室的风险大小及风险系数的高低产生直接的影响。就满足客户要求的质量特性而言，假如因为合同评审对检测时间把握不准，检测报告超期了，客户因此丢掉了订单，那势必会引起客户的不满意，带来的后果可能是客户对实验室的甚至索赔，这就给实验室带来了极大的风险。就满足法律要求的质量特性而言，如果与委托客户签订的合同本身不合法，那实验室就会面临违法的结局，同样带来了风险。就满足内部管理而言，如果每一宗合同评审都要花上一两天的时间才能完成，或需要反复，那么实验室的管理将陷入混乱与无序中，对于用于贸易目的的委托检测来说，时间就是金钱，如果客户在可以容忍的时间内还等不到满意的结果，合同迟迟不能签定，那么客户肯定会另择良枝，实验室从此便永久地丧失了这个客户，这种情况多了，经济效益从而何来，没有经济效益，如何能添置更先进的设备，如何留住人才，这是危及实验室生存的风险。

ISO31000：200险管理标准中提出建立内部沟通与报告机制及建立外部沟通与报告机制是风险管理的重要框架之一，而合同评审环节恰恰是每个实验室组织获取内部信息特别是外部信息的关键点，由合同评审中收集来的信息对风险管理决策具有重要的意义。

因此只有提高合同评审质量，才能助推实验室风险管理能力。实施了有效的风险管理，合同评审的质量必然能提高。二者相互促进，构成良性循环。

从风险管理的角度提高合同评审质量

合同评审是整个检验流程的首道程序，风险管理首先应从这个环节开始，只有从风险管理的角度出发，才能真正提高合同评审的质量。

风险管理的首要环节是对风险进行识别，在合同评审工作开始前对其中的风险进行识别是非常必要的。合同评审工作风险主要有以下几类，一类风险，来自客户的风险。二类风险，法律风险，即陷入违法违规或者法律纠纷的风险。三类风险，管理及成本风险，即指给整个实验室管理体系拖后腿的任何因素或风险。

正确识别风险后要采取措施，对风险进行控制。风险控制是风险管理的核心内容，包括风险评估、风险管理方式选择及风险管理决策。针对上述合同评审中的三类风险，应该如何控制呢？ 笔者认为将合同评审的所有要素逐一列出，将这些要素划分到三类风险中，再针对其质量特性加以控制是比较科学的方法。

一类风险的控制方法

合同评审各类要素中应划分到一类风险控制的要素有以下几类：客户信息、产品信息、检验依据及判定依据、价格及收费、出具报告日期、样品交接说明、分包项目及偏离。这些因素中的任意一项如果控制不好，就会带来不同程度的风险，并且加大其它因素的风险系数，从而增加整体风险。

对这些要素的风险控制方法应该从以下几方面入手，首先合同评审材料尽可能采用书面的形式，如果是口头形式，合同评审人员事后应及时记录口头沟通的情况，并且保存好这些材料，保存期最好在五年以上。其次检测机构由于其委托性质及样品的多样性，合同格式未必全部一致，但是供检测机构与委托方签字的那份材料中的信息尤其是检测报告中要出现的信息必须翔实、准确、清晰。客户信息应包括委托人、产品的生产厂、制造商、经销商等相关方的信息。产品信息应包括产品名称、型号规格、技术参数、警示语。合同评审人员应为客户选用既能满足委托方需求，又能使检测报告为客户发挥最大效能的检验依据或判定依据。样品交接说明内容应包括样品状态是否完好、有效，样品状态及数量是否能充分满足检测需求，涉及抽样样品的最好清楚地记录抽样位置及方法，配以图片进行说明，尤其是接收质量鉴定与仲裁委托检测时。

同时，上述各项信息都必须确保得到了客户的确认并有书签名、盖章，这是控制一类风险的有效手段。因为合同一经成立即具有法律效力，在双方当事人之间就发生了权利、义务关系，当事人一方或双方未按合同履行义务，就要依照合同或法律承担违约责任。举了例子，一个客户用你的实验室出具的检测报告办理出关时被海关发现报告上的公司名称与申报过关的公司不一致，被拒绝通关后气冲冲地来向你兴师问罪时，你若能找出双方签定的合同或协议，最后发现是客户自己的原因导致出错，这时你就划险为夷了，来自客户的风险在你高质量的合同评审前提下烟消云散。但如果合同评审人员因对产品检测标准不熟或忽视了标准对某些项目的检测时间要求而承诺不可能实现的完成日期，这种情况下实验室的风险肯定大大增加，有可能给实验室带来难以预测的不良结果。

二类风险的控制方法。

合同评审必须在国家有关法律法规，各类规章制度制度下开展才能控制来自法律方面的风险。二类风险控制主要有以下几方面：

第一，应当遵守法律、行政法规，尊重社会公德，不得扰乱社会经济秩序，损害社会公共利益。

合同评审工作应符合《中华人民共和国合同法》第一百零七条，当事人一方不履行合同义务或者履行合同义务不符合约定的，应当承担继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等违约责任。

第二，实验室必须在有能力、有资质的前提下对外出具检测报告，这是法律法规对实验室必须履行的需求。有能力是指客户要求检验的产品类别或检测标准（含年号）或检测方法（含年号）已通过CMA、CAL、CANS认可。 有资格指已获特定的授权，如3C指定检测产品及地域、生产许可证检验资格授权、见证检验授权、电子产品污染控制认证授权等。

检验依据、方法、方案、细则或相关要求必须合法且明确。合法指的是符合法律法规、相关规章制度。不得受理、检测国家明令禁止生产的产品，如直排式燃气热水器、一次性发泡塑料餐盒属于淘汰产品，检测实验室不得对这类产品出具检测报告。明确指明白、清晰、完整、易操作。涉及到具体项目时，应将项目罗列清楚。用于承担政府任务的方案或细则，要将判定方法列明。

第三，收费的合法性，属于国家或地方政府部门控制的收费必须依据公布的收费标准进行收费。

三类风险的控制方法。

合同评审工作质量低下，势必会拖整个实验室的管理后腿，而滞后的管理会增加组织运行的风险，因此对于这类风险控制，唯一的方法就是提高合同评审水平与效率，配备综合素质较强的合同评审人员，缩减评审环节，加快评审流程，为检验环节做好良好辅垫。

众所周知，人才是发展的第一要素，是风险管理与有效控制的根本所在。首先从事合同评审人员应具备风险意识，除了有识别风险的能力，还应有能及时采取决策、控制风险的能力，这样的合同评审工作质量才算上乘。

合同评审人员的综合能力高低对于这项工作有决定性的影响。综合素质强的合同评审人员能在与客户取得良好沟通后，快速发现客户的需求，为其量身定做一套解决方案，嬴得客户信任，维持客户同时为实验室获取了经济效益与发展资金。同时，由于对标准、检测方法等内容的熟悉，他们选定的检验依据或方法项目能为检验环节约时间，让检验环节与合同评审环节无缝连接，使检验环节成为真意义上的检测，而综合能力低的合同评审人员做出来的工作流转到检测环节后，会给检测开展带来很多不必要的阻碍，通常不是由于评审时要求客户提供的样品数量达不到检测标准要求而使检测无法正常进行，就是与客户就检测项目沟通得不够完整导致模拟两可而使检测不能开展。总之，综合能力低的合同评审人员会给检测留下很多不确定信息，严重影响检测进度。

然而，合同评审中对检测报告、检毕样品的处置方式的及时敲定也是体现合同评审作用，提高工作效率的表象之一。

合同风险管理效果范文第5篇

关键词：建筑施工；项目管理；风险管理

建筑施工企业从工程项目投标到竣工全过程都会出现各种风险，有些风险是可以预见的，有些风险属于政策性的，世界各国建筑行业都比较重视风险管理。而建筑管理中的风险具有极大的不确定性，不是都可以预见的，这就容易造成工程损失。风险发生的原因有很多，一般是人为因素或者环境因素等。施工企业中存在的最大风险是安全风险，然后是技术风险，另外还有资金风险以及管理风险等。当建筑企业对项目的期望值较高时一般都会对进行风险评析。而部分企业不太重视项目管理中的风险管理，导致企业进入风险环境后，由于准备不充分，无法有效控制风险。所以要加强企业在施工管理中的能力就必须加强风险管理能力，笔者对此进行分析如下。

一、施工企业风险管理缺陷分析

虽然现今我国的施工企业已经开始意识到风险管理的重要性，但是其认识及管理方法、经验仍属于初级阶段，还不完善，存在诸多问题，其抵御风险的能力仍比较弱。

首先，风险管理信息系统不完善。在很多施工企业中并未建立健全良好的风险管理信息收集系统，而没有灵通准确的信息辅助，就无法提前发现风险信息，正确的识别风险，科学的分析数据规律，制定切实可行的风险策略和有针对行的风险响应。如在招投标项目管理中，对市场情况调研总结分析不全面，对潜在的投标客户判断失误，导致中标质量不高，存在较大风险隐患。又比如在施工过程中由于信息收集不完善，在对其可能的突发事件进行处理时缺乏充足的数据分析资料，风险承担能力比较低，致使企业管理效率降低，导致一些决策性失误，造成企业损失。

其次，企业的风险管理意识薄弱。其实我国的很多施工企业的管理者风险意识薄弱，其对风险管理的意识及其在企业防御风险中的重要性认识并不足，虽然其也会采取一些防御措施，但是其有效率可以忽略不计。方面进行了一些预防措施，其对整体工程的风险管理规划系统并未有深刻研究，所以在措施实施方面存在着很多方面的缺陷，亟待我们去分析、学习，研究其管理技术、管理方法等，以更好的把握风险管理，形成一个完整的风险管理系统，使其能够成为企业项目管理中真正发挥作用。

最后，我国的风险管理系统尚不完善。我国的多数建筑施工企业对风险管理的地位并未准确定位，其在项目管理中并未有专业的部门和专业人员进行风险管理措施制定和实施，所以其系统构建时具有很大问题，这就在很大程度上制约了风险管理的发展，致使风险来临时防御能力低，造成企业项目管理目标效果不佳。

二、风险防范措施分析

在建筑企业的项目管理中，处处存在风险，其原因多种，需要我们不断的观察，进行准确的识别和分析，并且树立强烈的风险和风险管理意识，这样才能够更好的减少风险的发生的概率。而不能杜绝的风险，也要确定其主次矛盾，找到合理、科学的风险防范措施，采用合理方案转移风险。例如对难以控制的风险，向保险公司投保是风险转移的一种措施。

首先，对内部合同的管理要进一步加强。在建筑施工项目中，合同签订是非常重要的事项，但是一些人在制定合同条款内容时疏漏、遗漏等不同的失误，所以在合同签订时，必须在确认内容符合国家法律、法规的前提下，且能够很好的保证自己的利益。其实，在建筑企业项目的风险管理中，风险责任是双方支付的，签订合同时能够很好的将二者合为一体，共同分担责任内容。另外，建筑施工项目的管理者要能够正确的识别风险，对其进行针对性的处理分析，采取风险规避、减轻、自留、转移或组合等风险对策，以减少风险给企业带来的损失。而对于劳务方面，在签订合同时一定要更加谨慎，把双方的责、权、利都能够划分清楚。同时，在建筑施工项目的管理中，材料和设备的采购也是一个重点，其在合同签订时一定要仔细分析其价格、产地、质量、包装等，以便更好的防范风险发生，减少其对企业管理的影响。

其次，要建立健全外部约束体系，并严格执行。如今我国的建筑施工行业的整体制度虽然还不是很完善，但是基本趋势已定，所以在风险管理时一定要严格遵守既有的制度规定，这样才能够更好的约束、规范自己的行为，防范更多意外的发生。如在常见的招投标阶段，我国已经制定了完善的保证金制度，对此严格遵守和执行，能够有效避免风险出现。

第三，要充分发挥企业优势，首先可以建立完善的信息采集制度，以准确的信息资料为基础，科学的分析风险发生的几率，避免其产生。同时，要制定一个独立评估信息系统，以便在企业招投标中，能够准确的做出选择，以免损害公司利益。施工企业要完善、创新管理制度，形成一个完整的体系，使企业发展具有更强的风险抵御能力，使项目施工更能够安全、健康、有序进行，积极有效的防止风险发生。

最后，对风险信息必须进行动态化管理。风险存在于建筑项目的全部过程，对风险及时跟踪，出现风险化动向时，一定要加强管理和监控，使其变动能够及时传于风险管理者。如：在双方的合同手续签订前期，对存在的风险进行识别、评估，制定出完善的风险管理策略，尤其是在招投标时，一定要以书面合同的形式签订，以减少风险的影响。

三、结语

施工建筑是如今新经济时代中最为关注的行业之一，其市场竞争非常激烈，这同样也改变了建筑施工项目以往的高收益状态，而建筑全面要求及其风险程度的升高，其利润收益相对降低，但是仍有其较大的经济利益空间。建筑施工企业管理者在项目施工过程中不仅要专业的组织能力，还要有优秀、全面的管理能力以及完善的地域风险的能力。其实施工建筑项目的风险是可以避免和转化的，关键取决于管理者的对风险的认知和重视程度，在进行大量的资料分析后，能够抓住主要矛盾，使风险降到最低，就是很好的风险管理表现。

参考文献：

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