合规履职报告范文精选

当前随着舆论监督力度的加强和各种问责机制的逐渐完善，基层工商干部将面临着越来越大的履职风险，稍有不慎便会导致责任追究。近年来，基层工商干部因失职、渎职被追究行政责任、刑事责任的事件有所增加。这种趋势，给每一位在基层从事工商行政管理业务工作的干部敲响了警钟，如何正确规避履职风险，值得每一位基层工商干部深思和警省。本文拟从工商部门面临的重大责任风险类型、引发原因两个方面入手，就基层工商干部如何规避履职风险进行对策性思考分析。

一、基层工商干部履职风险的类型

近几年来，随着我国反腐、反失职、反渎职力度的加强，法律法规对工商干部履职的要求也越来越明晰。目前，就基层而言，履职风险来源主要是散见于法律法规以及地方政府的行政性规定。这些法律法规和规定，主要是从五个方面对工商业务干部的履职标准进行了细化和具体化。如果对它们理解不深、重视不够，履职的风险将会大大增加。

1、行政许可行为引起的履职风险。就注册登记条线而言，风险主要来源于四个方面：一是对前置审批把关不严谨。表现在工作上就是需要前置审批文件的，没要；不需要的，乱要。这两种行为，一方面可能是业务不熟；另一方面，就是个别人员以权谋私，存在靠山吃山和雁过拔毛的卡、要思想。二是对登记事项把关不严谨。对需要审查的事项轻易放过，更有甚者，帮助企业做假。例如，不认真审查有限公司的出资行为，甚至帮助、参与公司的虚假出资行为。三是对细节审查不严谨。虽然法律法规对工商部门的要求是形式审查，但是，如果是很明显就能看出存在问题的，工商部门的审查责任将无法回避。四是对许可审批的具体环节不清楚。不在规定的时限内，按规定的程序办理手续。目前，较容易出现问题的是不按规定办理变更、注销、吊销手续。

2、行政处罚行为引起的履职风险。从工商部门的实际情况看，一是因行政处罚程序不当带来的风险。如在行政处罚中不按程序进行送达，在做出责令停业、吊销营业执照、较大数额罚款等行政处罚决定之前，不按规定告知当事人有要求举行听证的权利等。二是在处罚中的不廉行为带来的风险。一些执法人员经不住当事人的不择手段的利诱，接受当事人的吃请和礼品，被拉下了水，不按规定进行处罚。三是随意增减处罚幅度带来的风险。一些执法人员，滥用自由裁量权，随意加大或减少处罚的幅度，结果是以罚代管，当事人继续从事非法经营行为。

3、行政强制措施引起的履职风险。在现有的法律法规中，只有《行政处罚法》、《反不正当竞争法》、《商标法》、《无照经营查处取缔办法》、《投机倒把行政处罚条例》、《直销管理条例》、《工业产品生产许可证管理条例》等10余部法规，赋予工商部门采取查封、扣押、冻结等行政强制措施的权力。实际上，一些执法人员为了办案方便而超范围采取行政强制措施的行为普遍存在。这种不按规定采取强制措施的行为，一旦给当事人带来严重的经济损失，必然会引发行政诉讼，一旦败诉就会有一个责任追究的问题。

在审计队伍建设上，突出一个“全”字为开展转型项目打下良好的基础，益阳中支将提升全体审计人员的整体素质纳入核心议题。一方面，益阳中支多次组织召开审计业务会议，以会代训，专题学行郭庆平行长助理和杨立杰司长等领导在《中国金融》、总行《内审工作简报》、总行《金融研究报告》等重点刊物对央行内审转型的重要论述，经常阅读《中国审计》、《中国内部审计》、《中国审计报》等审计权威报刊，强化了对人民银行绩效审计的内涵、目标、内容和评价方法的学习和研讨。益阳中支还结合上级行各对口处室对中支各科室年度业务绩效考核内容，在充分讨论的基础上，尝试着构建了对中支各科室业务绩效审计评价指标库。另一方面，益阳中支积极广泛地参加上级行和内审协会组织的内审转型知识业务培训班。仅2012年5至6月，就派3名内审人员参加了武汉分行举办的2期为期各7天的内审转型业务培训班，培训覆盖面达中支内审人员总数的50%。通过学习和培训，拓展了内审人员的知识范围，提升了内审人员的综合素质。

在审计评价标准确定上，突出一个“实”字履职绩效审计的核心是建立科学有效的绩效评价体系，它是保证评价结果客观公正、全面有效的充要条件。为此，益阳中支充分利用内审业务骨干被武汉分行抽调参与履职绩效审计攻关小组的难得机会，认真向上级行和兄弟中支学习有关绩效审计的先进理念和技术方法，尝试着建立了符合央行实际的领导干部履职绩效评价指标体系。指标体系包括一级指标6个，二级指标20个，三级指标73个(详见附表)。在建立指标体系时，攻关小组充分考虑了人民银行绩效评价的特殊性，综合考量定性评价与定量评价相结合。一方面将可以量化的影响绩效的因素通过设置指标的方式进行量化，以便于分析、比较;另一方面对无法量化的影响绩效的因素，借鉴国外的做法，按照“优先实践”原则作为衡量标准。益阳中支借鉴层次分析法原理，针对具体指标的不同特点，确定了各项指标的基准分值、相应权重、计算公式和评价办法，总分值100分，按综合得分情况将履职绩效水平分为“优秀”(90－100分)、“良好”(75－90分)、“一般”(60－75分)、“较差”(60分以下)四个等级，初步实现了指标体系标准化。

在审计项目管理上，突出一个“优”字1．审计项目选取突出一个“好”字。在绩效审计项目选取上要充分考虑项目重要性、时效性和可行性，使有限的审计资源发挥更大的效应。一是按照平时审计监督、内控评估所发现问题和整改落实情况所确定的审计频率，年初益阳中支就计划对辖内桃江县支行(以下简称支行)行长开展履职绩效审计并获中支党委同意;二是人事部门根据干部管理的需要，也建议内审部门对辖内桃江县支行行长开展履职绩效审计并出具了《履职绩效审计建议书》;三是益阳中支通过多种途径对被审计单位的干部职工进行审前调查了解，开展可行性研究，他们希望审计组早日进点帮助其查摆一些问题，被审计对象也希望益阳中支通过对其的审计澄清一些事实;四是内审部门在年初工作规划时，集思广益，充分考虑了审计力量和业务水平，提高绩效审计项目的有效性。通过以上措施，益阳中支确保了在审计立项时就把领导重视、部门关注、群众关心的单位作为绩效审计工作的重点。2．审计方案编制突出一个“细”字。审计方案编制的是否有针对性直接决定了审计现场工作实施的效果。因此，审计方案必须要根据每个项目特点“量身定制”:一方面，益阳中支抓好方案编制环节，做到了绩效审计方案编制中必须要有绩效评价内容和标准，对核心绩效评价指标的筛选多次召开审计业务会议讨论确定;另一方面，抓好方案调整环节，益阳中支在审计实施中根据工作需要和情况变化，不断完善绩效审计内容和绩效评价指标，及时调整修正了《履职绩效审计方案》。3．审计重点确定突出一个“准”字。益阳中支更加注重管理的绩效审计，实现由“财务+核算”向“绩效+管理”的过渡，坚持审计查账与搜集账外信息相结合，不就账查账;坚持审计业务与被审计单位的业务流程相结合，从业务流程入手，先学业务，摸清流程，再开展审计。益阳中支运用风险导向的审计方法，要求审计人员在审前查阅近年来被审计单位的审计报告和审计结论，通过对以往各类审计中发现问题和风险隐患的分析和评估，准确确定审计重点。4．审计报告表述突出一个“新”字。审计报告是审计成果展现的重要载体。而传统意义上的履职审计报告在履职基本情况方面常常是复制被审计对象的述职报告，将各项内容夹杂在一起，对审计发现的问题也没有分门别类地表述，给人的感觉是审计报告枯燥无味、表述不直观明了。此次履职绩效审计，益阳中支一反常态，几易其稿，按全新的思路撰写审计报告，特别是将履职基本情况和审计发现问题这两个部分均按《审计方案》明确的六个方面的审计内容分门别类地归纳和表述，使得基本情况和问题反映更加直观明了，让领导耳目一新，在最短的时间内掌握了审计报告反映的信息，也更容易让被审计对象接受。

在审计方法运用上，突出一个“活”字灵活运用审计方法可以起到事半功倍的效果。在此次审计过程中，益阳中支由过去的账本式审计转变为数据式、分析式审计，采集业务数据与财务数据进行对比分析，大量采用核对法、实地观察法、座谈法、问卷调查法、分析性复核等方法，还“借力引智”，充分利用行内外各种信息资源，掌握了很多“活”情况，有针对性地开展绩效审计并充分体现了“风险引导审计、审计关注风险”的审计精髓。一是通过构建履职绩效审计联席会议制度等方式建立起与中支人事部门、纪检监察部门、相关业务部门相互结合、相互沟通的协调机制。益阳中支审前充分征求人事部门、纪检监察部门的意见，从人事部门调阅了被审计对象近两年的年度考核登记表，了解掌握其工作概况和年度考核情况，并注重将其与述职报告和审计情况的关联性、真实性进行综合分析和审计认定;益阳中支还到纪检监察部门查阅了被审计对象的廉政档案，了解其廉政情况及近两年有无被举报、被投诉和被处分等情况。二是益阳中支充分利用个别谈话这种非常适合于履职绩效审计的审计方法，了解掌握重大经济事项决策情况、实际效果，从中获取有价值的审计信息资源，并逐个核实，去伪存真，作为分析评价的依据。在个别座谈中，审计组与被审计单位的16位干部职工，逐个进行了非常详尽的座谈，谈话率达100%，从中筛选和发现了一些仅仅通过资料查阅核对法等常规手段难以发现的又最受支行干职工关注的“门面赔租”、“公车私用”、“费用缺口”等审计线索和热点问题，为审计找准了风险点，找到了突破口。三是采用无记名民主测评和问卷调查的方式，提升了审计评价公正性。益阳中支分别设计发放了包括23个问题和17项问题的民主测评表和问卷调查表，采取由支行和支行所在的政府部门、金融机构、财税部门被测评人员和被调查人员无记名填写后密封交审计组的方式，核查支行领导干部组织力、凝聚力和金融服务、金融管理、工作业绩的认可度及总体评价，得到行内外民主测评和问卷调查的定性评价结论，并对不同的评价等级赋予不同的评分区段和分值。这样，益阳中支便将过去抽样审计变为真正意义上的全覆盖审计，提升了审计效率和质量。

在审计成果运用上，突出一个“快”字一是意见反馈“快”。为了打消支行干职工对审计组回中支后将审计发现问题特别是与支行干职工的谈话内容进行“过滤”和“筛选”而造成信息失真和问题化小的疑虑，现场审计结束后，益阳中支当场组织包括被审计领导干部在内的支行班子成员、中层干部、职工代表进行审计初步意见的反馈。反馈过程中，益阳中支采取不遮掩、不文饰、不放大、不缩小的方式，迅速将审计发现的问题摆到桌面上，达到了教育和警示的目的。二是专报要情“快”。益阳中支及时汇总审计发现的14个风险性、典型性、普遍性问题，从制度、体制、机制和政策层面查找原因，提出加强管理、完善机制体制的审计建议，以《专报信息》、《审计要情》和《审计报告》等形式上报中支行领导，引起中支党委的高度关注并获中支“一把手”和分管行领导重要批示，促进了问题整改，发挥了“审计一点、带动一片”的效果。三是跟踪督查“快”。在督促整改上，益阳中支建立了审计发现问题交流磋商机制，多次与被审计对象交流沟通，共同分析问题风险、成因和改进对策，下发《整改通知书》，落实整改责任，改变了“单兵作战”的审计模式。四是成果共享“快”。益阳中支以信息化平台为载体，创新审计服务模式，设计了《审计发现问题风险预警函》，将审计发现问题、风险分析和优化策略及时通报被审计单位上级行的各相关部门，实现了审计成果共享和整改上下联动，促进了风险预防和问题整改。审计结束后，益阳中支将《审计结论》及时发送到中支组织人事和纪检监察部门，两部门将其归入被审计领导干部个人档案和廉政档案，作为选拔、任用干部的重要参考依据。这样做既可以进行全方位的信息交流和成果共享，为相关部门对辖内县(市)支行领导干部履职绩效审计评价结果的横向比较运用提供了较为科学、客观的数据支撑，也可以节约审计资源，降低审计成本，形成监督合力，共同促进领导干部依法、公正、高效地履行职责。

人民银行领导干部履职绩效审计的主要成效

*县人大代表：

根据武人大常(20*)8号文件精神，结合本乡实际，现就*乡人大主席团开展县人大代表述职评议活动提出方案：

一、指导思想

以党的十六大和十六届四中全会精神、邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，依据《全国人大和地方各级人大代表法》的有关规定开展述职评议，以其提高代表活动的质量，增强代表法律意识、代表意识、创业意识和廉政意识，以实际行动密切联系选民，做一名名副其实、忠于职守的人大代表。

二、组织领导

建立*乡县人大代表述职评议工作领导小组，组长：陈祝武，副组长：韩先伟，成员：徐宏亮、蓝金新、范福寿、朱仙美，在乡党委的领导、县常委会的指导下，认真做好县人大代表述职评议工作，做到责任明确，任务落实，取得实效。

**镇人大认真履行职责，充分发挥代表作用，在代表工作方面做到了同代表联系、活动开展、建议督办、阵地建设、宣传引导、激励机制“六到位”。

一是主席团成员联系代表到位。联系本级人大代表和在本行政区域内居住或者工作的上级人民代表大会代表是本级人大及人大主席团的职责之一。镇人大主席团充分认识加强同人大代表联系工作的重要性，进一步增强对代表负责，为代表服务，受代表监督意识。9名主席团组成人员每人负责联系8-9名人大代表，联系代表采取灵活多样形式进行，如走访、电话、座谈、参加代表活动、接待来访等。有计划、有针对性地开展联系走访代表活动。对联系代表工作中征求到的意见、批评和建议，主席团及时研究，转交相关部门办理，并在规定的时限内将办理结果答复代表。截至目前，9名主席团成员联系代表172人次，解决问题53件，征求到意见、建议54条。联系活动的经常性开展，进一步促进了人大代表认真执行代表职务和代表作用的较好发挥。

二是代表活动开展到位。代表小组活动，以小组集中活动统一安排和代表分散活动相结合的方式，代表小组坚持每两个月活动一次，每次活动都坚持达到2天以上。17个代表小组的活动开展的有声有色。同时，全镇99名县、镇人大代表分别同原选区选民保持密切联系，每个代表分别联系8至10名选民，每月同选民联系一次，据统计，截至目前，代表采取多种形式走访联系选民和人民群众达7652人次，解决各类矛盾纠纷321件，反映各类情况43件。代表大组活动。首先，抓代表培训工作。先后2次组织代表对《宪法》、《代表法》、《监督法》和《地方组织法》等法律法规知识进行系统的学习，使代表对人大及其主席团的性质、地位、作用能有较为全面的了解，对代表的职责、权力和义务能有比较清醒的认识。其次，抓视察、评议、调研等活动。镇人大按照每两个月组织代表活动一次的要求，截至目前，共组织代表集体活动4次，3月份组织48名人大代表对派出所进行评议、5月份组织39人大代表开展了独木水库库区农民增收，基础设施和农业产业发展的调查、7月份组织62名人大代表对社会主义新农村建设村进行视察、近日，组织部分县、镇人大代表深入清水、关山头、**、世依、鲁木克等5个村，通过听汇报、访农户、看现场、查资料等形势，就今年烤烟收购工作进行了视察。重点视察了烤烟收购政策是否宣传到位、收购工作是否严格按要求收购、级别是否公正合理，是否存在收人情烟等问题，并向相关部门征求了意见。视察组就视察中的所见所闻，收购工作取得的成效和存在主要问题以视察报告的形式提出了建议，为明年烤烟收购工作打下基础。通过组织代表集中活动，让代表们交流了履职情况，集中反映选民的意见和建议，搭建了代表同选民联系的桥梁，代表相互交流的平台。

三是代表建议督办到位。镇二届人大二次会议闭幕后，镇人大及时对64名代表在第二届人大二次会议期间单独或联名提出的21件建议、批评和意见，进行了认真审查，按管理权限和职责落实了承办单位，与政府办公室联合进行了交办。在交办会上学习了《云南省各级人民代表大会代表建议、批评和意见办理工作的规定》，镇人大主席和镇政府副镇长分别在交办会上对代表建议办理工作提出了“3+1”的办理要求，为办理落实好代表建议奠定了基础。

代表建议交办后，通过催办、督办、配合协办，在两个月以内办结8件，到目前为至已办理19件。在办理过程中，承办单位在镇人大的监督下，积极努力办好代表意见、建议。如：镇城建环保所在接到《加强集镇路灯维护管理，保证夜晚行人安全》的建议后，马上安排人员查找路灯故障，并投资1万余元更换线路，路灯很快就恢复了照明。贾见香等代表提出的《关于修建么上中箐村小学》的建议，镇人民政府镇长杨雄带领教育部门负责人亲自到该村办理落实。同时，镇人大主席团还认真配合承办县人大代表建议单位，走访代表征求意见，配合县人大常委会完成了县人大代表反馈的部分建议，并征求了他们对建议办理的意见。到目前，已办理的19件意见、建议，代表们都感到满意和基本满意。

四是代表活动室建设到位。在原有具备五个条件代表活动室规范化建设的基础上，今年，镇人大又从人大经费中挤出3000元，为17个代表小组制定了部分版面，下发各种活动记录本104本，进一步完善了各项规章制度，使全镇17个代表小组真正做到有房子、有牌子、有桌子、有凳子、有柜子、有制度、有本子的“七有”规范化建设。每个活动室还建立了代表活动履职档案，代表履职公开栏，做到了活动有记录，履职季公开，让代表在选民和人民群众的监督下，更好地执行代表职务，发挥作用。

*县人大代表：

根据武人大常(20*)8号文件精神，结合本乡实际，现就*乡人大主席团开展县人大代表述职评议活动提出方案：

一、指导思想

以党的十六大和十六届四中全会精神、邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，依据《全国人大和地方各级人大代表法》的有关规定开展述职评议，以其提高代表活动的质量，增强代表法律意识、代表意识、创业意识和廉政意识，以实际行动密切联系选民，做一名名副其实、忠于职守的人大代表。

二、组织领导

建立*乡县人大代表述职评议工作领导小组，组长：陈祝武，副组长：韩先伟，成员：徐宏亮、蓝金新、范福寿、朱仙美，在乡党委的领导、县常委会的指导下，认真做好县人大代表述职评议工作，做到责任明确，任务落实，取得实效。