流程梳理与优化范文精选

编者按：本文主要从进一步梳理行政许可事项，完善公示内容；建立健全行政许可申述、听证、责任追究等制度；进一步优化审批流程，适时进驻；进一步加强行政许可统计与分析；多措并举，进一步强化行政许可监督这几个方面进行讲述。其中，主要包括：进一步梳理行政许可事项；完善和规范行政许可事项及公示内容；进一步完善内部审批工作监督、制约机制；加强行政许可统计与分析工作；加强日常巡查与专项检查；加强行政执法协调；探索监管资源整合等，具体材料请详见下文：

根据《*区城管办关于深化行政审批制度改革及进驻行政服务中心实施方案》，在*年清理、规范行政审批事项，优化审批流程的基础上，20*年我办将按照区政府的统一部署和要求，适时进驻区政府服务平台，进一步提高办事效率，构筑统一、高效、便民的行政服务体系。为切实做好*年的依法行政工作，主要做好以下几方面的工作：

一、进一步梳理行政许可事项，完善公示内容。

1.进一步梳理行政许可事项。依法清理行政许可事项，及时上报清理结果。清理完成后，严格根据省法制办公布的许可事项许可。

2.完善和规范行政许可事项及公示内容。对保留的审批事项，严格按照《行政许可法》的要求予以统一规范。同时将行政许可事项、行政许可的实施主体、实施行政许可的依据、行政许可的条件或者标准、实施行政许可的程序和期限、需要申请人提供的全部材料目录和申请书示范文本、行政许可收费项目、收费标准和收费依据、救济途径、投诉电话等内容以多种形式向社会公开，切实保护公众知情权、参与权和监督权。

二、建立健全行政许可申述、听证、责任追究等制度

摘要：对于高校内部控制而言，信息系统建设是单位层面内部控制的重要内容，也是提高内部控制有效性的重要技术与环境保障。从高校已经开展财务信息系统建设这一现实情况出发，聚焦财务信息系统环境下高校内部控制优化问题，以A高校为主要的案例研究对象，探讨财务信息系统对高校内部控制建设的优化路径，对高校内控体系和财务信息系统建设提出具有针对性的建议，以期为高校充分运用现代财务信息化技术手段加强内部控制建设提供借鉴。

关键词：高校；内部控制；财务信息系统

在信息化快速发展和数字赋能的管理时代，高校财务信息系统的建设对内部控制的促进作用日益凸显。加强财务信息系统建设，可以提高内部控制嵌入信息系统的深度与广度，进而促进内部控制效率和效果的提升；同时，可以通过强化内部控制的要素效果，促进内部控制目标的实现。在此背景下，深入认识和理解高校财务信息系统对内部控制优化的意义和作用机理，是一个亟待研究的重要问题。

一、高校财务信息系统建设对内部控制的提升价值分析

信息化时代，内部控制是一个围绕管理数据采集、分析和应用展开的动态活动。通过内部控制建设，结合高校现有的信息化建设成果，将经济活动中涉及内部控制的主要流程进行梳理和嵌入，可以实现经济业务与内部控制之间的有效融合。同时，在各个业务信息化系统融合时，加入风险控制相关指标，可以减少人为操作风险，提高经济活动办理效率和风险防控效果。高校财务信息系统主要包括预算管理信息系统、财务收支管理信息系统、合同管理信息系统等。上述内容对于相关内部控制都发挥着促进作用，具体分析如下：第一，预算管理信息系统对内部控制建设的促进作用。将全校预算均纳入系统之中，实现校级预算编制、执行监控考核等功能，预算内容全覆盖、编制执行全流程的管理，使得预算从申报、编制、下达、执行、调整的全流程科学化、规范化，符合内控要求。利用信息化，对提升预算管理工作效率和质量、加强内部控制具有重要意义。预算管理信息系统实现了预算信息及时传递与共享以及对预算性质进行监控，对执行结果进行分析利用，可以更好地提高预算控制管理。第二，财务收支管理信息系统对内部控制建设的促进作用。运用信息化手段，可以构建高效率的收入、支出审批管理流程，并通过用户角色和审批权限的合理划分、配置与嵌入，有效降低收入支出的管理风险。同时，利用信息化手段，可以及时掌握全校收入、支出情况，分析数据，为学校管理决策提供及时、全面的数据支持。第三，合同管理信息系统对内部控制建设的促进作用。相对于以纸质合同为媒介线下审批传统合同管理方式，信息化手段把合同管理流程化，构建了高效率的合同审批、合同执行、合同管理全流程权限控制体系。一是提高合同审批、合同管理的效率和质量。同时，利用信息化手段，合同的各项信息获取、分析更为高效。二是信息化手段的运用实现合同管理全生命周期风险管理。以纸质合同为媒介的时期，高校无法做到对所有签订的合同进行集中管理，也无法对执行情况进行统一监控，而合同管理系统能够实现合同管理各环节摘要：对于高校内部控制而言，信息系统建设是单位层面内部控制的重要内容，也是提高内部控制有效性的重要技术与环境保障。从高校已经开展财务信息系统建设这一现实情况出发，聚焦财务信息系统环境下高校内部控制优化问题，以A高校为主要的案例研究对象，探讨财务信息系统对高校内部控制建设的优化路径，对高校内控体系和财务信息系统建设提出具有针对性的建议，以期为高校充分运用现代财务信息化技术手段加强内部控制建设提供借鉴。关键词：高校；内部控制；财务信息系统规范化，有效地降低了合同履约的风险。

二、财务信息系统环境下A高校内部控制的主要优化路径设计

今年以来，在省市主管部门的悉心指导下，在县委、县政府的坚强领导下，县行管委坚持以新时代中国特色社会主义思想为引领，以视察和赣州重要讲话精神为指导，全面贯彻落实党的精神，坚持把深化“放管服”改革作为推进政府职能转变和建设“五型”政府、打造“四最”营商环境的“先手棋”，持续提升政务服务效率，不断优化营商办事环境，提升办事群众和市场主体的获得感和满意度，推动政务服务迈上新台阶。

一、2019年工作回顾

（一）主要工作提前超额完成

1、大厅收办件数量翻番，税费大幅增长。1-11月，大厅窗口总收件829466件，办件830180件，较上年同期增长（以下简称同比）102%。大厅窗口人均办件4638件，每工作日人均办件19件。由于实行费改税，医保社保费转为税务收缴,大厅今年收取税费达7.06亿元，同比增长89%。

2、公共资源交易增值大，电子化建设成果提升。1-11月，县公共资源交易中心各项业务成交额达12.65亿元。其中：建设工程完成招标项目67项，中标金额121568.44万元，比预算价节约投资9355.81万元，节约率为7.15%；产权交易受理8宗，成交金额4987.95万元，高出起始（拍）价1058.45万元，增值率为26.94%。公开招标的项目投标保证金专管系统与网上银行系统的无缝衔接，增加硬件实现电子化监管促进交易公开透明。

3、“四个一”改革目标提前超额完成。“一门进”、“一窗办”、“一网办”、“最多跑一次”等“四个一”改革事项完成年初目标，分别达到98%、94%、81%、99%。

*8年，区行政服务中心要以开展“优质服务年”活动为载体，着重在便民措施、审批服务与效率等方面下功夫，继续巩固成果、探索创新、扩大优势，努力提升整体运作水平。

一、围绕资源整合和网上审批的推广应用，进一步深化行政审批制度改革。（1）进一步转变审批职能。一是整合资源，共享资源。分阶段、分步骤整合各部门的审批信息资源，建立审批专项数据中心，实现信息资源的共建、共享和安全存储。二是全面设立审核审批股进驻中心。按照审批、监管、服务职能适度分离的原则，把原来分散在各股室的审批职能剥离出来设立行政审批股，实现进驻中心独立窗口部门全部成立审核审批股，统一按照“一事一地”在中心行使原单位的行政审批服务职能。三是充分授权。在审批股长和窗口负责人任命到位前提下，参照市中心的做法，签定洛江区行政服务中心窗口授权书，从受理、审核、审批几个环节入手，明确审批股长和分管领导的审批权限，同时也负责该部门的业务指导和监督工作，确保审批制度改革的彻底性。四是实行综合窗口与部门联动办件。实行综合窗口与部门联动、限时办理的办法和集中时段进中心办理的办法，在单位内仍设AB岗，在综合窗口接到申请时，单位人员应在规定的时限内到中心办理有关审批服务项目。(2)进一步转变审批方式。一是继续做好面向企业审批服务项目的梳理推广和宣传培训工作。二是继续推行全程式网上审批。不断加大技术创新力度，以进驻行政服务中心的审批服务项目及其流程为基础，以全程电子监察为主线，面向审批相对人和监督机构，创建了具有外网预申报、内网预审批和电子监察功能的新型技术平台。三是实行市县联动办件。加强市县联动审批服务项目的规范管理，保持与群众企业的联系，最大限度地为群众企业提供方便，树立中心良好的窗口形象。

二、围绕审批服务项目的梳理和流程的优化再造，进一步提高审批效率。(1)推进新一轮审改工作，重新梳理审批服务事项。按照国务院行政审批制度改革的要求和部署，对进驻中心的审批服务项目依照法定程序及时进行清理、调整和确认。对进驻中心所有审批服务项目用半年时间逐一进行分析，尤其对承诺时间1-2个工作日的审批服务事项尽量梳理为即办件，进一步提高即办率。（2）进行审批服务事项流程再造。根据进驻中心25个部门333项审批服务事项的办件情况，从受理、审核、审批环节入手，对审批服务事项逐一分析，参照兄弟单位同一事项的审批流程，结合该事项的实际办事流程，简化申报材料，压缩审批环节、压缩审批时限、进一步提高审批效率。（3）进行审批服务事项流程细化。在前期压缩时限的基础上，要求各进驻部门重新梳理审批服务事项，在规定时间内根据每件审批服务事项的流程和时限，确定每件事项的审批流程，明确每个流程的办事人员、办件时间，责任到人，做到流程科学合理，实行权力使用的事前、事中、事后全程监督。（4）推行绿色通道服务。加强对绿色通道服务项目的管理与服务，充分发挥中心事项集中办理优势，主动配合做好区重点项目的报批工作，促进区重点项目的快速落地，进一步提高审批服务效率。

三、围绕行政审批权的规范和监督，进一步规范行政审批行为。（1）完善管理制度。建立考勤、学习、工作规范等17项管理制度。从人员到岗情况、服务质量、办事结果、卫生清洁、服务对象评议、窗口互评等方面入手，开展流动红旗窗口及先进个人评选活动，鼓励先进，督促后进，不断提高服务水平。（2）加强行政监察。区效能办派专人进驻中心，负责中心运作过程的纪律检查、行政监察、效能建设、投诉处理等。采取重点检查、现场随访、电话回访和召开座谈会等形式，了解各审批部门的服务态度、服务质量等方面情况，查找存在问题，督促抓好整改。在区行政服务中心门户网站开通网上评议和在线投诉，方便群众对事项办理情况进行监督。（3）推行电子监察。依托网上审批平台，建立一套“横向到边、纵向到底”的电子监察系统，通过不同颜色的警示灯，对审批服务事项进行临界预警和超时警告，对进驻中心审批服务事项的受理情况、办理状态进行全程同步实时监督。

四、围绕“优质服务年”活动，进一步提高服务水平和服务质量。（1）加强窗口管理，实施微笑服务，落实一次性告知承诺制、首问责任制和错误追究制，规范退、补件管理，巩固和提高服务质量和服务水平。（2）通过推行上门服务、代办服务和假日预约服务制度，重点审批项目指派专人跟踪服务等，着力为企业和群众提供一个全新的更方便快捷的服务平台。（3）在综合窗口设置导询台、退件、不予受理件登记处、行政审批投诉中心，为群众企业办事排忧解难，并做好群众企业的意见或建议登记工作，以便在工作中能及时改正。

为深入贯彻落实科学发展观，进一步深化政务环境，提高行政效能，提高行政权力运行的透明度，推动党风廉政建设和反腐败工作深入开展，根据《中共省委关于印发省贯彻落实〈建立健全惩治和预防腐败体系-年工作规划〉实施办法的通知》（发号）和《省人民政府办公厅关于开展行政权力网上公开透明运行工作的意见》（府厅发号）的文件精神，经县政府研究同意，现就推进我县开展行政权力网上公开透明运行工作提出以下实施意见：

一、指导思想、基本原则和目标任务

（一）指导思想

以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，从维护人民群众根本利益出发，运用现代信息技术，创新行政权力运行机制，推进行政权力依法行使、透明运行，转变政府职能，提高行政效能，强化廉政建设，为加快服务政府、法治政府、责任政府和廉洁政府建设提供制度保障，为全县经济社会又好又快发展大局服务。

（二）基本原则

1、依法实施的原则。坚持依法行政，严格按照法律法规和规章行使权力，维护人民群众根本利益。