商业银行金融风险与防范探析

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摘要：当前，经济全球化不断深化，金融自由化程度日益加重，为商业银行发展提供了新的机遇，与此同时，也带来了大量金融风险。为了积极应对金融风险，必须强化风险防范意识，采取切实可行的措施，最大限度降低金融风险，促使商业银行持续、健康发展。

关键词：商业银行；金融风险；防范；措施

在金融体系当中，商业银行无疑是最关键的一个组成部分，商业银行建立的主要目的在于经济盈利，促进国民经济增长。在新经济常态下，要求金融业的发展必须适应新的变化，新变化必然存在新风险，因此，商业银行也面临着巨大的金融风险。金融风险不仅会大幅降低金融机构的收益，严重时甚至会导致一个地区经济波动，影响社会稳定性。基于此，必须重视商业银行金融风险防范。

一、金融风险的概述

作为现代经济的核心，国民经济的指向标，金融动荡、金融危机，势必会导致经济发展不利，甚至危害社会的稳定性。因此，必须确保金融行业持续、健康发展。一般来讲，金融可以从两个层面来理解其含义，广义上来讲，金融风险是指金融活动当中所产生的可能引起各种损失的不确定性，比如，金融资产的安全、收益受损及金融运行出现偏差等等，都会有引起不良后果的可能性。一旦出现金融风险，必定会危害经济和社会的正常发展。狭义上来讲，金融风险是指在业务经营活动当中，银行因为某些客观因素变化或主观决策失误等原因，导致资产收入及信誉受损的可能性。于商业银行来讲，基于商业银行的性质，在经营活动当中，商业银行不可避免地会遇到各种各样的风险，也就是说，其风险具有一定客观性。商业银行的风险是指在业务经营和管理当中，商业银行因不确定因素的影响，导致在资产、收入和信誉等方面商业银行均受到了损失的可能性。这种受损的可能性，在商业银行所有业务当中都可能存在，换言之，在各项业务当中，都有可能会存在风险。以经济学角度来讲，没有哪一种收益的条件是无风险的，因此，商业银行经营管理当中，金融风险和收益成正比，收益越大，则所承受的风险就会越大。

二、商业银行金融风险的影响因素

金融风险并非无源之水，金融风险的发生往往需要一个标志性或预演性的事件，即金融事件，比如，行业经营惨淡、企业出现危机或破产等等。对于金融生态平衡而言，金融事件的出现往往是导致金融生态失衡的一根稻草，一个金融事件的发生，并非偶然，而是多种因素影响下的肆意喷涌。因此，想要控制金融风险，必须找出影响因素，具体如下：

1.银行缺乏效益性的观念。安全性、流动性和效益性属于我国银行经营当中的“三”原则。商业银行是企业获取最大利润的主要来源。在改革前，我国长期处于计划经济时期，在此体制下，商业银行往往具有两大作用，即机关和企业性质。改革之后，银行体制产生了很大的改变，为了满足经济体制改革和经济发展的需求，银行的经济目标仍具有双重性质，即宏观调控任务和追求自身效益，但总体而言，更倾向于宏观调控。银行资金投放时，要求必须以国家大局为重，立足于中国的基本国情，需要重视社会稳定和宏观调控，在此前提下，才能关注于自身利益，因此，这种情况下，很容易出现沉淀资金，大大增加利息和贷款本金收回的难度，进而对效益造成不利影响。

2.金融约束机制不健全。当前，对于商业银行金融风险来讲，其主要影响因素包括金融约束机制不健全，主要体现在以下几点，第一，信贷管理偏松，关系贷、人情贷等不合理的贷款形式依旧无法避免，贷款责任制落实难度大，约束作用无法充分发挥其真正的效果，大幅增加银行风险贷款；第二，银行与银行间乱拉客户，乱拉存款现象屡禁不止。

3.内部控制机制不健全。内部控制机制是否健全，对于银行经营风险起决定性作用。当前，我国所遇到的金融风险，其产生原因较为复杂，多为经济、社会发展过程中众多矛盾的综合体现，因此，想要有效化解及防范金融风险，其前提条件便是完善金融机构的自我控制。但这一方面难度相对较大，一些金融机构仍旧存在内控机制不健全等问题。主要表现为三点，第一，审贷机制不健全。在审贷机制方面，问题集中出现于贷款决策方面、贷款“三查”方面及权力过分集中等，导致贷款的效益性、安全性，甚至流动性都存在一定问题。第二，管理机制有待完善。若银行等金融机构自身约束能力不强，存在管理问题，在商业化经营过程中，很容易迷失，出现逐利行为和违规行为，影响放款，或者出现一些资产与正常轨道偏离现象，逃避了监管，产生风险较高的资产。第三，安全防范不到位。当今的社会是一个经济繁荣的时代，人的思想很容易被物质所左右，若银行内部人员责任心不强，出现有法不依、执纪不严等行为，很容易出现拜金主义和腐败思想，进而助长了一些人为了一己之私铤而走险的思想，在社会上形成负面影响。甚至出现一些诈骗银行资金的行为，导致银行蒙受严重的经济损失。

三、商业银行金融风险防范措施

为有效防范金融风险发生及避免同类型或相似类型金融风险的出现，需构建和完善金融风险防范处置体系，这也是识别和处置金融风险的关键手段。为此，可以从以下几点进行论述。

1.强化商业银行内部自我控制机制。作为金融机构的一种自律行为，金融机构内部控制可以有效防范风险，控制及规范各业务活动，也是衡量银行经营水平的关键。（1）健全内部管理控制制度。作为一个高风险行业，金融行业的风险较高。在商业银行经营活动当中，必须强化自身的风险意识，严禁一味追求自身利润，盲目经营。在日常工作中，必须始终遵循“谨慎、稳健”的原则，严格按照相关规定要求依法、依章办事。要求健全内部管理控制制度，真正落实贷款管理责任制度和风险责任制度等。保证明确责权，将责任落实到岗到位，保证经营的合法性、操作行为的合理性。同时，要进一步规范操作管理人员的行为，维护好银行的形象。强化监督作用，明确划分各级人员的权限，尤其是信贷、人事、财务等方面，防范权力过分集中，避免出现人为隐患。（2）健全风险补偿及保障制度，有效消除或减小金融风险。想要化解金融风险，应按照规定要求，采取提取风险准备金，缴足存款准备金等方法。同时，还应该按照贷款的类别、程度等，根据比例要求，准确提取风险准备金。通过这种方式，可以有效解决商业银行呆账、坏账准备金不足等情况。此外，还需要进一步加强核销能力，及时核销那些拖欠多年且经查无法回收的贷款，对于一些核销难度大的资金情况，国家应给予一定政策和财政支持，适当减轻银行的负担。

2.积极清收和转化存量风险资产。对于银行而言，想要实现经营目标，必须解决存量沉淀这一障碍。为此，在当前乃至今后很长一段时间内，盘活存量和调整信贷结构都是银行经营发展的一大重点。为了积极清收和转化存量风险资产，盘活存量，应从以下两点入手。首先，需要具体问题具体分析，针对各个企业具体分析，区别对待，采取切实可行的解决对策，强化现有不良贷款的转化和清收力度。针对那些有条件的企业，银行应给予支持，加大其改革的能力，增强企业发展力度，逐渐化解资产当中的损失，消除有问题的贷款。对于那些有一定发展前景但目前经营困难的企业，则需要根据实际情况给予相应的支持，要提高企业经营管理水平，尽可能帮助企业更好地发展。对于一些亏损严重，资不抵债的企业，应采取断然对策，尽可能使其破产消亡，从破产拍卖当中回收贷款资金，并投入到其他有前景的企业，从而活化银行信贷资产，盘活存量。其次，积极解决资产存量上存在的失去法律效力的难题。一是针对那些到期、逾期等贷款，需要采取抓紧催收措施，完善催收档案，下发催收通知书，促使企业尽快制定还款计划，尽可能回收贷款，从而形成合法债权。二是对于那些抵押手续不完善，或登记时效已过的抵押物品，需要重新认证登记，转化贷款风险。三是依法审查担保贷款的保证人，合理合法合规地及时做好补办公证。

3.严格落实贷款“三查”分离制度。为了防范银行金融风险，应严格落实贷款“三查”分离制度，健全信贷资产保障制度。要求从贷款的事前调查阶段开始，在项目考察方面有效防范贷款风险。在前期阶段，应将重点放在贷款户建立和存在的合法性调查环节，保障贷款获取的合理性、合法性。在选择项目时，应选择那些信用好、效益好的企业，确保企业具有一定还款能力的情况下放贷，把好贷款入口关。在审批贷款项目方面，同样要防范贷款风险。在贷款审批当中，应注重担保环节，保证抵押、质押等手续符合规定，确保审核结果满足要求，最大限度降低出现贷款风险的可能性。除此之外，还需要做好贷款后期管理工作，有效防范和化解贷款风险。在贷后检查当中，重点对贷款户能否按照借款合同使用资金等方面进行检查。为了进一步强化贷后检查，还需要建立及完善跟踪监测制度，比如说，一旦发现企业经营问题，应及时进行跟进。

四、结束语

综上所述，在社会经济高速发展的今天，金融业也取得了令人瞩目的成绩。然而，由于金融行业与风险相伴而生，想要合理控制商业银行的金融风险，必须了解其金融风险的含义，从中找出风险影响因素，才能根据实际情况，提出行之有效的解决措施，这样才能最大限度防范商业银行的金融风险，才能保证银行业持续、健康经营与发展。

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作者:李燕 单位:中国农业发展银行河南省分行营业部