银行信贷范文精选

一、银行信贷概念

银行信贷，简言之便是银行通过收取利息的形式向企业提供贷款，然后隔一定时间再将本息收回的贷款形式。银行信贷是基于信任依托的基础上而存在的，银行与借款人之间会有隐形的约定形式，若借款人违背了信任依托规则，则在以后向银行借款是便会遇到阻碍。而银行信贷的来源则是源于各种形式的存款，也就是说，银行的存在也要依托于存款而存在，主要包括企业存款，城镇居民储蓄存款，农业存款等形式。银行信贷也可依据不同的分类方法分为多种形式，依据币种可以分为人民币贷款和外币贷款，其中人民币贷款是主要形式，而外币贷款会随着外币汇率的波动而波动。根据贷款期限，又可将贷款银行信贷分为长期贷款和短期贷款。上述提到银行贷款是在双方互相信任的基础上建立的，也就是说银行贷款也是有一定原则的，首先它要求借款人必须具有一定的偿还能力，尤其是针对借款金额较大的。借款人要如实的上交银行所需要的各项材料，并且在贷款期间能接受银行对其信贷资金使用情况和有关生产经营、财务活动的审查和监督，能落实有关贷款条件，并按借款合同约定的用途和进度使用贷款

二、银行信贷存在的问题

1.银行信贷结构不合理。

信贷结构是商业银行信贷资产运作的重要内容，其合理与否既关系到银行的资产安全、营运效益，也关系到银行业的稳健运行、国家信贷政策的贯彻及经济的协调发展。在土地、劳动力及资本等要素中，资本在经济发展中有着无可替代的地位。如果一个地区的金融业相对落后，区域内资本的稀缺性会变得突出，由于无法借助发达的金融市场包括货币市场和资本市场获取充足的经济发展所需的资本。而银行信贷结构在不同领域之间配比的不平衡性，是其导致经济发展缓慢的重要因素。其实银行信贷结构的不合理，主要是由经济发展的变动引起的，因为各个领域或是行业的发展模式不同，银行信贷也会相应的产生较大差异。而这种结构的不合理性则主要体现在人员结构的不合理，中小型企业中表现最为突出。这种不定性的结构形式，无疑会对经济发展带来一定程度的影响，如人员冗余、资金分配不合理等。

2.银行信贷投放节奏与需求难同步。

[摘要]随着金融全球化趋势及金融市场的波动性加剧，各国金融机构受到了前所未有的信用风险挑战。信贷风险成为金融机构和监管部门风险防范与控制的主要对象。如何有效地防范银行的信贷风险，已成为世界金融行业和学术界探讨的一个重要课题。本文在对我国商业银行信贷业务进行调查研究的基础上，分析商业银行信贷业务的现状，指出其存在的问题，并在全面深入分析其成因的基础上，借鉴国外先进的信贷风险管理经验，提出构建我国商业银行信贷风险评估和预警体系的思路。

[关键词]信贷风险信贷风险评估体系预警体系信贷管理

近年来，我国国民经济保持了持续、高速增长,而银行作为经济活动的主要媒介,如何在抓住机遇,加快发展的过程中规避和防范金融风险已成为国内银行业不可回避的问题。建立一套实用性较强又能与国际接轨的信贷预警模型及警管理机制对我国商业银行持续快速健康发展具有重要的现实意义。

一、商业银行信贷风险的概念及形成的原因

商业银行信贷风险是由于不确定性因素使借款人不能按合同规定偿还银行贷款本息，导致信贷资产预期收入遭受损失的可能性。

商业银行的信贷风险产生的原因有许多方面，如图1所示。归纳起来主要表现为:(1)商业银行自身经营性原因。例如银行信贷内部控制制度不完善，缺乏科学的信贷管理与防范体系，信贷资产质量监管制度与偿债的约束机制的执行不严格，经营管理人员和经办人员缺乏职业道德等造成了信贷风险;(2)商业银行的信贷风险识别机制不健全，没有对信贷风险准确全面的评估，导致风险防控滞后;(3)信贷营销理念偏差。盲目相信企业集团，增大了信贷风险忧患；许多商业银行争抢大集团客户，对企业集团盲目跟进，对其多头授信、过度授信，放宽了信贷条件和监控。从成都市信贷统计数据看，前10户商业银行贷款在全市各项贷款中的所占比例呈现逐年走高的态势，2005年末为28.4%，2006年末31.5%，2007年末为41.3%，说明了各行的贷款投向高度集中，增大了银行的信贷风险隐患。（4）对国家经济，产业及行业政策研究欠缺。个别商业银行信贷资金未能遵从产业政策的有效引导，盲目跟风，造成信贷资金的过度集中投入，加剧了这些行业的产能过剩和产业结构进一步失衡。（5）信贷风险的产生还会由于国家行政干预，企业经营管理不完善及自然灾害、意外事故等不可抗拒的外界因素造成。

[摘要]企业财务分析是银行信贷客户信用风险分析的重要工具，是了解企业经营业绩及投资收益情况的重要途径，为银行信贷决策提供重要参考。银行信贷审查人员进行财务分析最关注的是借款人的偿债能力。

[关键词]银行信贷审查财务分析

银行信贷决策是门学问，更是门艺术。信贷决策是在考虑多种影响因素，从多个围度对借款人进行综合评判的基础上得出。虽然企业财务分析仅仅为信贷决策提供参考，但财务分析是其中非常重要且必不可少的环节。

一、银行信贷审查中财务分析的作用

财务报表分析的最基本功能，是将大量的报表数据转换成对特定决策有用的信息，减少决策的不确定性。在具体分析过程中，财务报表仅仅是数据，分析的核心在于解释数据，并寻找深层次的原因，关键是要透过数据发现是否存在影响贷款安全的风险隐患，从而得出借款企业有无还款能力的结论。财务报表分析是把整个财务报表的数据，分成不同部分和指标，并找出有关指标的关系，以达到认识企业偿债能力、盈利能力和抵抗风险能力的目的。当然，财务报表分析只是一个认识过程，只能发现问题而不能提供解决问题的现成答案，只能作出评价而不能改善企业的状况。银行在信贷审查中把握的一条重要原则是，针对借款人存在的风险因素提出控险措施，若风险在可承受范围内则可予以贷款支持，否则不予支持。

二、银行信贷审查中财务分析的内容及方法

一、银行监管与银行信贷行为

银行监管配合宏观调控的机理在于：通过监管措施调整和窗口指导等影响银行的信贷行为而影响社会的信贷总供给，进而影响宏观经济增长，促进宏观调控目标的实现。商业银行接收到监管部门发出的风险提示信号后，会相机调整自身的经营战略和风险控制，改变信贷投向、规模、审核标准等。因此，在经济过热的情况下，银行监管当局加大风险提示和监管力度，贷款增速就会下降。在这一轮宏观调控中，通过银行监管对贷款增速的有效抑制就是一个明显的例证。

去年以来，为配合宏观调控，银监会从监管和治理理念、规则制定、制度执行、现场检查等多个层次加强了对商业银行贷款的风险提示和扩张约束。从理念上突出强调了充足拨备和资本监管，要求商业银行切实建立风险资产扩张的资本约束机制，防止盲目扩张。通过颁布《客户大额授信统计制度和零售贷款违约情况统计制度》、《商业银行授信工作尽职指引》等规章，建立了客户违约情况

登记通报制度，提示商业银行注意控制贷款集中度风险和关联交易，并对商业银行征信、授信和授信尽职调查提出了详尽的尽职要求和评价标准，以不断提高商业银行授信的科学性，引导商业银行建立科学规范的操作要求。同时加大了执法力度，责令商业银行全面提高贷款5级分类的真实性和规范性，并对部分行业贷款进行了专项检查。这些措施在促进商业银行建立风险管理长效机制的同时，也有效抑制了银行贷款规模的过快增长。

在我国这样的转轨经济中，银行监管对银行信贷规模控制的有效程度之高远超出了西方国家的实践甚至想像。原因主要在于，长期以来，我国银行体系的资本充足率普遍不达标，银行违规经营仍然较为严重（尽管不断减少），内部管理粗放而薄弱。在这种情况下，银行监管的窗口指导威力被放大，因为商业银行深知，如果不服从窗口指导，可能会招致监管当局的检查，一旦被检查，很多违规行为就会被揭露，进而可能被严厉处罚。事实上，我国历次的宏观调控中往往配合以对银行“运动式”的现场检查，声势浩大。另外，我国银行信贷的主体是国有商业银行，即使就增量看，2003年国有商业银行贷款增加额仍占商业银行贷款增加总额的2/3。国有商业银行与宏观调控之间总体上几乎不存在博弈。

调控银行信贷是货币政策的一个有机组成部分，就这个意义上而言，银行监管在当前和今后相当一段时间内都需承担一部分配合实施货币政策的任务。

【摘要】本文运用成本——收益理论，从商业银行的角度分析我国商业银行在贷款利率市场化的进程中，信贷成本对中小企业融资的影响，并提出解决思路。

引言

截至2006年12月11日，我国加入WTO对我国商业银行金融机构保护的五年保护期已经结束，外资商业银行可以在华设立法人金融机构，中国商业银行业全面对外资商业银行开放，中、外资商业银行将按照同一规则进行商业银行业务面对面的竞争。在如此关键的时刻，商业银行对我国中小企业的拒贷比例仍高达56.1%，原因何在？

一、现代商业银行的本质

根据成本——收益理论，在资源稀缺的条件下，经济活动追求的是利润最大化，这就要求收益最大、成本最低。理性的“经济人”对利益的追求和对影响利益的主要因素——成本的关注，决定了他们在社会经济活动中的思维、行为及态度。现代商业银行是以获得利润为经营目标，以多种金融资产和负债业务为经营对象，具有综合功能的金融企业。企业的获利本质决定商业银行要以追逐利润为直接目的。在目前环境下，商业银行为了在未来的竞争中能够生存和发展，竞争逐步由成熟的存款市场向贷款市场、中间业务领域延伸，客户的争夺转向中高端客户、优质客户，以获取高额利润和报酬。

二、商业银行对中小企业融资的信贷成本分析