商业银行化解不良贷款管理

前言：本站为你精心整理了商业银行化解不良贷款管理范文，希望能为你的创作提供参考价值，我们的客服老师可以帮助你提供个性化的参考范文，欢迎咨询。

一是有关法律法规及制度需进一步健全

商业银行不良资产的经营、盘活和处置是一项法律性很强的系统工程，其中要涉及到包括《公司法》、《商业银行法》、《证券法》、《民法》、《破产法》、《税法》等在内的多部法律法规。目前商业银行在盘活处置不良资产中遇到的诸如商业银行参与资产重组的法律地位，企业兼并重组的法律规定、银行债务减免的规定，担保物和抵押物的评估、登记、变现及会计核算制度等，有关法律法规、制度没有明确，或者说存在空白和不完善之处，有待进一步地健全。

二是处置政策上应有所突破

对于商业银行在处置不良资产实际中遇到的诸如能否套用资产管理公司有关优惠政策、不良资产如何科学地评估定价、处置不良资产的损失补偿等问题需要突破政策性障碍，在政策上予以配套和支持。另外各种税费过重,也是造成两呆贷款保全难的主要原因,银行信贷资产保全的性质与其他普通经济行为的性质是完全不同的,因此,国家从维护银行正当权益的角度,应减免银行在信贷保全过程中的各种税费。

三是处置手段和激励约束机制需要创新

目前商业银行在处置不良资产的手段上主要以催收、法律诉讼、以物抵债、呆坏帐核销等传统手段为主。诸如债转股、资产证券化、包装上市、打包出售等有效手段，由于受多种因素的限制，尚不具备条件，有待进一步创新。应坚持“三个有利于”原则，即只要有利于保全银行资产，有利于降低风险、减少损失，有利于提高贷款本息收回的各种保全盘活方法、手段均可采用。在激励约束机制方面，必须建立科学有效的专项奖励约束政策，以区别于其他业务部门和优良贷款经营行，应建立信贷人员清收“三定一挂”机制，即定户数、定金额、定时限，将员工的收入与不良资产清收盘活实绩挂起钩来，打破大锅饭。第一、建立科学的盘活不良资产激励机制。不仅要实行经营效益、资产质量同工资总额挂钩分配的质量效益工资制,理顺权利与责任、利益与风险、动力与压力间的相互关系,而且要制定专门的不良资产清收奖励办法,对那些在清收工作中取得突出成绩的人员,敢于在物质上给予重奖,敢于在待遇上打破常规。通过有效的竞争激励机制,调动信贷人员和全行上下清收盘活不良资产的工作积极性。第二、建立严格的责任人追究制度。依据相关金融政策以及规章办法,明确行长、主管信贷行长以及信贷人员的具体工作和应承担的工作责任,特别是对违规操作、违章放贷、监督不力造成债权丧失等严重事件要从严从重处理;对一线信贷人员及管理人员制定工作计效和工资、奖励相结合目标责任制,通过严格的追究制约束相关人员,实现对现有信贷资产的有效管理。

四是行政干预障碍需要突破。目前在涉及金融借贷案件中，由于政府行政保护，部分企业即使有履行能力也对金融债务往往采取推、托、躲、赖的方式。对此银行应主动协调政府，密切关注企业改制动态，做到以大局为重，有理、有节、据理力争，从而能动地保护银行债权。

五是市场瓶颈障碍需要突破。目前，我国市场社会化、信息共享化程度不高，因而基层银行在依法收贷中获取的房地产、设备等资产被再三搁置。而在这个过程中，或由于更新换代，或由于自身折旧等等，导致资产价值逐渐下跌，结果是信贷资产受损。要突破这种障碍，除了要关注市场动态，市场信息外，各家银行要以科技为手段，以信息经济为导向，结合收贷的成本、效果，建立多层次、覆盖广阔的收贷信息网，突破市场的制约。

六是收贷范围障碍需要突破。目前，多数银行在收贷过程中局限于传统的观念，偏重于收现金或房地产、设备等实物资产，而忽视目前企业在市场上日益多样化的其他资产，如股息、股权、商标等等。一般说，银行起诉的企业大多是经营不善或暂时陷入困境的七企业，如果偏重货币资金，不仅有很大的局限性，而且也不现实。所以在收贷中，应以保全信贷自从资产为根本宗旨，以市场变现难易程度为标准，以收取货币资金为上策，兼顾实物资产，票据、无形资产、知识产权等，实现清资、活资，提高效率。

六是人力资源需要合理配置

不良资产管理清收是一门专业性和综合性都很强的工作，它既涉及到法律、经济、金融、财务等专业知识，又需要开展一系列的公关活动，因此需要配备充实多技术、多专长、多领域的综合性人才和操作人才，这是确保不良贷款专业化集中“抓降”成败的关键。