企业合规监管范文精选

摘要：合规对于企业而言是不可或缺且尤为重要的一部分，近年来有关于企业合规、内控问题引发了业内和学界广泛讨论和研究，本文以温州地区的中小型民营企业为例，调查、走访温州地区部分中小型民营企业，结合国内的政策和国家对公司的合规监管现状的分析，最后基于必要性和可行性对该制度在本市、本国的引入提出了符合市情的初步预设方案和符合国情的初步设想。

关键词：合规；合规监察官；民营企业；企业合规师

2019年12月，中共中央、国务院印发了《关于营造更好发展环境支持民营企业改革发展的意见》，要求加强法治保障，依法保护民营企业和企业家的合法权益，推动民营企业筑牢守法合规经营底线。民营企业在当下是市场经济体系中众多且最亟待改革的主体，尽管国家出台了较多政策予以扶持和规制，但仍然有许多民营企业未能较好地处理企业的合规问题。现存的一系列问题归根结底还是源于民营企业在合规制度的贯彻上不到位。不少专家学者早已经对我国上市公司实行合规制度的情况进行了调研并持急需贯彻落实的观点。我国近年针对商业银行、证券公司、保险公司等领域出台了相关合规规定，要求设立负责合规的部门及岗位，但效果并未达到预期，“合规监管”与企业监管体系还有些格格不入，仿佛是强制塞入公司企业内部的一项新规定，并且部分企业对于合规的落实缓慢且态度并非积极主动，致使合规问题频繁出现。从立法层面看，我国在企业合规立法方面处于起步阶段，存在大量立法空白，亟待完善。从国家政策角度，2020年3月“企业合规师”作为一项新职业被纳入《中华人民共和国职业分类大典》，6月，最高检联合司法部、财政部、国务院国有资产监督管理委员会、国家税务总局等部委颁布了《关于建立涉案企业合规第三方监督评估机制的指导意见（试行）》（以下简称《意见》）。《意见》指出要依法在推进企业合规改革试点工作中建立健全涉案企业合规第三方监督评估机制。从现实角度，中小民营企业的合规问题近年来尤为突出，应当逐步开展对民营企业的合规引导。本文将介绍一种较为新颖的域外合规监管制度——合规监察官制度，并提出将其引入我国的具体方案，以增强中小民营企业的经营活力，提升其合规素养。

一、合规监察官制度概述

（一）合规风险

企业合规与合规风险息息相关。关于企业合规风险所包含的内容，笔者认为广义的企业合规风险主要包括经营风险、财务管理风险和狭义的合规风险。狭义的合规风险指企业因为在经营中存在违法违规乃至犯罪行为，而遭受行政监管部门处罚和司法机关刑事追究的风险。狭义的合规风险可以分为两类，一是因违法违规行为受到行政监管部门调查或处罚的风险，如美国财政部、商务部等行政监管部门作出的行政处罚、达成的相关行政和解而引起的合规风险。该风险对企业产生的最大影响不仅仅是罚款本身，还有紧跟着的声誉损害、经济损失，更甚者会被剥夺经营资格。二是企业因受起诉而被定罪量刑的风险。企业一旦受到刑事追究，面临的后果更加严峻，企业会因为被定罪而严重丧失企业声誉、商誉；无法向银行申请贷款；企业将会被剥夺上市资格，对于想要扩展规模，发展处于上升期的企业而言就难以再有好的发展机会了。这一方面在域外非常普遍，并且刑罚与行政处罚是同时的［1］。当然引发这两类风险的具体行为还是涉及、包含于企业日常的经营活动和财务管理活动的，必须要引起企业的广泛重视。

编者按：本文主要从宜章县工商局对煤矿监管的做法；煤矿监管中存在的问题；对策，对煤矿企业监管心得体会进行讲述。其中，主要包括：加强学习，提高监管人员素质、深入调查，详细掌握监管资料、广泛宣传，提高业主的法律意识、加强协作，提高监管效能、登记权限问题直接影响监管效能、建议下放登记权、加大宣传力度、加强协调和监管，具体材料请详见：

煤炭行业是一个特殊行业，涉及安全、资源等多个方面及煤炭、安监、国土资源和工商等多个监管部门，涉及的法律法规很多，国务院还专门了针对煤矿安全生产的446号令。现就对煤矿企业的监管谈谈个人的看法。

一、宜章县工商局对煤矿监管的做法

宜章县是个产煤县，有多个乡镇产煤，原广东梅田矿务局撤走后，所经营的煤矿移给地方，出现了大量的私营矿和转制矿，情况比较复杂。针对这种状况，宜章县工商局积极采取有效措施，及时介入，加强监管，取得较好的效果。

（一）加强学习，提高监管人员素质。煤矿是个敏感、复杂的领域，不掌握与煤炭生产经营相关的知识以及与煤矿管理相关的政策法规，就无法实现对煤矿的有效监管。为此，宜章县工商局积极整理关于煤矿的资料、政策法规，及时组织、指导监管人员进行学习，使每名监管人员都掌握了煤炭管理相关知识及相关的政策法规，提高了监管人员素质。

（二）深入调查，详细掌握监管资料。在开展对煤矿的监管之前，组织监管人员深入到各个乡镇，走访乡镇分管领导、企业办、安管站，调查了解各个煤矿的股东变化、生产经营的实际情况。不惧狂风暴雨、不怕炎热酷暑，爬山越岭下到每条矿，实地调查情况，与每位矿主进行交谈，直接了解煤矿的生产经营情况，为规范管理提供第一手的资料和依据。

今年是全县“十小”整规三年行动的最后一年，是决战之年，更是巩固发展之年。为贯彻省、市有关工作会议精神，全面完成我县“十小”整规工作“全面规范、长效巩固、转型发展”的目标任务，现就进一步建立健全我县“十小”行业质量安全监管长效机制提出如下指导意见：

一、指导思想

按照县委确定的“全力以赴抓转型，改革创新求提升，坚定不移促和谐”工作基调，以“十小”整规促“经济转型升级”、促“城乡统筹发展”、促“民生状况改善”为目的，着眼长效管理，强化制度建设，加强部门合作，落实科学监管，不断提升“十小”行业质量安全水平，为新昌经济繁荣社会稳定作出新贡献。

二、工作目标

全面完成三年整规任务：到今年底，全县“十小”经营点整规覆盖面达到100%，规范率达到98%以上；各乡镇（街道）整规的完成率要达到100%，辖区内“十小”行业规范率达98%以上；建立健全“县里统筹协调、部门牵头指导、乡镇具体负责、村居属地管理、业主责任落实、社会共同参与”的“十小”行业质量安全监管机制；构建“机制模式化，经验制度化、制度常态化”的工作格局，实现整规工作从突击、短期、治标向常态、长效、治本转变，促进“十小”行业健康、转型发展，在改善消费环境、保障消费安全、扩大消费需求等方面取得明显成效。

三、工作措施

食品药品监督管理局是市禁毒委员会成员单位，积极参与禁毒人民战争，密切配合市禁毒部门，严格履行我们对麻醉药品精神药品等特殊药品的监管职责，是我们义不容辞的重要责任。多年来，我们按照市禁毒委员会的统一部署，确保特殊药品的合法的生产经营使用，严防流弊发生对社会造成不良危害，全面落实禁毒工作责任制，为禁毒严打斗争建设“平安”，作出了应有的努力。现将近年来我局配合禁毒部门，强化特殊药品监管所做的工作汇报如下：

一牢记使命履行职责，增强禁毒工作的责任感

党中央国务院以及地方各级政府历来高度重视禁毒工作，总书记等中央领导同志就开展禁毒人民战争作出过重要批示，积极开展深入持久的禁毒人民战争，是维护最广大人民根本上利益，实现“两个率先”，构建和谐社会的一项利国利民的举措。将对维护社会治安稳定，净化社会环境，服务经济建设，建设“平安”起重要作用。因此我局作为全市禁毒成员单位，必须从维护社会稳定的大局，进一步增强禁毒工作的使命感责任感和紧迫感。

我们食品药品管理局承担着特殊药品的监管职责，麻醉药品精神药品等特殊药品是医疗上不可缺少的治疗药品，因其连续使用易产生身体和精神依赖性，一旦流入社会，就会成为危害人们身体健康，危害社会治安的。按照依法管理和严防流弊双重管理的要求，我们始终将特殊药品的监管作为药品安全监管的重中之重，充分体现国家食品药品监督管理局对特殊药品“管得住，用得上”原则，全面贯彻“保证合法需求，防止非法滥用”的管理宗旨。

当我们看到我们所做的每一项有益的工作给身患疾病的患者缓解了痛苦，我们感到了一丝幸慰；当我们耳闻目睹瘾君子不择手段吸贩，给家庭和社会带来危害我们又无不震惊，身感我们监管责任之重大。我们对特殊药品监管的每项工作与社会的稳定人民的安康密不可分，应该时刻不忘国家赋予我们的监管责任，决不容许一针一片从我们管辖的区域非法流失。近年我局通过开展扎实有效的培训严格的准入许可行之有效的措施高频率的监督检查，使特药管理基本达到了合理安全规范的目标。

二强化措施落实责任，全面提升特药监管水平

各市、县(区)人民政府，省政府各部门、各直属机构，各大企业．

各高等院校：

为贯彻落实党的十六届三中全会精神，建立健全社会信用体

系，创造良好的社会信用环境，促进我省经济发展和社会进步，加

快实现全面建设小康社会的奋斗目标，特提出如下实施意见。

一、社会信用体系建设的且标任务和基本原则