市场监管典型案例范文精选

近期，受周边省区猪肉价格影响，我省猪肉市场价格涨幅较大。猪肉市场价格上涨，已引起国家领导人高度重视和密切关注。总理近期专程赴我省调研猪肉市场运行情况，并就保障市场供应、稳定市场秩序作了重要指示。国家工商总局*局长陪同温总理调研，也就加强猪肉市场监管工作提出了明确的要求。各级工商行政管理机关一定要认真学习领会温总理的重要指示和周伯华局长的要求，充分认识猪肉市场价格上涨对经济社会带来的影响，切实履行监管职责，采取果断有效措施，加强市场监管，维护市场稳定。现就加强猪肉市场监管工作提出如下要求：

一、严把市场主体准入关，坚决取缔无证照经营行为

各级工商行政管理机关，要严格企业登记注册规定，严把市场主体准入关。对开办生猪屠宰企业，必须持有商务行政管理部门核发的定点屠宰资格证明，且手续齐全合格，方可予以登记注册，无商务行政管理部门定点屠宰资格证明的，工商行政管理部门一律不得核发营业执照；开办经营猪肉、牛羊肉的企业和个体经营户，必须有卫生行政部门核发的卫生许可证和从业人员健康证，方可予以注册登记，无卫生行政部门核发的卫生许可证和从业人员健康证的，工商行政管理机关一律不得核发营业执照。

各级工商行政管理机关要严格按照《无照经营查处取缔办法》等法律法规的规定，结合企业年检验照和日常巡查监管，严格依法清查生猪屠宰企业和猪肉、牛羊肉经营者的主体资格，取缔非法经营，保护合法经营，严厉打击私屠滥宰和非法经营肉品的行为，确保市场主体资格合法，切实维护市场经营秩序。

二、开展专项执法检查，严厉打击非法经营行为

各市、县级工商行政管理局，要立即组织开展市场专项执法检查，重点检查取缔非定点屠宰厂（场）和私屠滥宰行为，规范生猪定点屠宰企业经营行为；从严查处经营注水肉、病害肉及质量不合格肉品行为，严厉打击以次充好、以病充好、掺杂使假等违法经营行为；要特别查处规范中、小餐饮企业和大学、民工食堂的肉品来源及质量，堵住不合格肉品进入市场的渠道。对查出的违法经营案件，依法从严从快处理。要集中查处一批肉品市场违法经营案件，通过媒体曝光典型违法案件，震摄违法经营者。要认真做好行政执法和司法的衔接工作，对涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。

为切实加强县域金融消费者权益保护工作，引导科学合理消费，增强消费信息，扩大消费需求，努力创造良好的金融消费环境和市场环境，特制定本工作方案。

一、指导思想

金融消费者权益保护工作，坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，按照“积极稳妥、依法合规；精密部署、分步实施;严控风险、务求实效”要求，以保障金融市场消费安全和维护金融消费者权益为目标，在各有关部门的通力协作下，努力构建保一方金融平安和谐的金融消费者保护体系。在强化和规范日常金融监管、构建长效监管机制上下功夫，加大金融市场监管和消费者权益保护工作力度，切实维护金融市场秩序，保护消费者合法权益，大力支持我县域的经济金融发展良性发展。

二、工作任务

金融消费维权是改善民生、构建和谐社会的一项重要内容。切实解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题既是金融监管和消费者权益保护工作的出发点和落脚点，又是改善民生的客观要求。要紧紧围绕当前金融消费者所关心的热点和难点问题，加强金融市场监管，完善工作措施，保障金融消费安全，有效防范金融消费侵权问题，切实为我县经济金融良性发展服务。

（一）成立县金融消费者权益保护工作领导小组，明确履行职责。经研究，成立县金融消费者权益保护工作领导小组,由县政府分管金融工作的副县长任组长，县政府办、中国人民银行县支行主要负责人任副组长，行(社)、证券、保险，以及法院、广电台、工商局、信访局等单位负责人为领导小组成员。领导小组下设金融消费者保护办公室，办公室设在人民银行县支行办公室，主任由人行办公室主任担任。办公室主要职责:(1)负责系统内金融消费者保护工作的管理和监督。(2)受理全辖金融机构法定职责范围内的金融消费者投诉,以及对投诉的转办、督办、调查和调解。(3)负责组织制定相关业务监管规则,指导和监督金融机构做好金融消费者权益保护工作。(4)负责组织必要时对金融机构的检查。(5)协调相关监管部门、法院、信访、消协、媒体等方面,形成金融消费者保护的联动机制。(6)调查、研究金融消费者行为特点。(7)组织金融机构对金融消费者教育。(8)办公室公布投诉电话，接受群众监督。

一、充分认识加强农产品市场监管的重要意义

农产品是群众的生活之需。加强市场监管，维护农产品正常的生产流通和价格秩序，既是保持农业生产稳定发展的内在要求，也是一项民生之策，对于维护社会稳定、促进经济又好又快发展具有十分重要的意义。近期，一些地区的少数经营者利用发生自然灾害，部分农产品生产和价格波动之际，捏造和散布虚假的涨价信息，囤积居奇、哄抬价格、牟取暴利；部分不了解实情的媒体报道炒作，助推价格上涨，严重扰乱了正常的农产品市场秩序。由于兰渝铁路等重大项目实施，外来务工人员增多，商品供应紧张，少数农产品也出现了价格波动，影响了广大人民群众的正常生活。加强农产品市场监管，维护正常的市场秩序，是促进价格总水平趋于稳定，保持经济平稳较快发展的必然要求，是安定人民群众生活和维护社会和谐稳定的迫切需要，是政府相关部门的重要职责所在。各乡（镇）、县直有关部门要把加强农产品价格监管和维护市场秩序作为当前保障和改善民生的重要工作来抓，确保各项政策措施落实到位，依法查处和严厉打击各种违规行为，切实维护正常的市场秩序。

二、进一步完善措施，全力保障农产品市场健康有序运行

要按照县政府的总体要求，高度重视农产品生产发展、市场供应和价格稳定工作。农业部门要深入企业、市场了解掌握大蒜、绿豆、玉米等农产品供应、销售、市场价格等情况，正确引导农民合理种植，稳定农产品种植面积，优化种植结构。商务部门要进一步加强产销衔接，加强农产品产销信息，减少中间流通环节，确保市场供应和价格基本稳定。物价部门要密切关注农产品价格动态，加强农产品市场的监督检查，加强监测分析预警，启动重点农产品价格日监测报告制度，发现异常情况迅速向县政府和上级物价部门报告，并查明情况，必要时依法采取临时价格干预措施，确保市场供应价格基本稳定。金融部门要加强农产品交易资金监管，预防和制止社会游资对农产品进行投机炒作。

三、组织力量，集中开展农产品市场专项整治行动

要切实加强对农产品收购、流通等环节市场交易和价格行为的监管。近期，组织物价、商务、工商等部门，对农产品市场交易和价格情况开展一次全面检查，重点查处捏造散布涨价信息、哄抬价格的行为；查处市场旺销情况下，多进少售、只进不售或者囤积拒售，加剧市场供应紧张的囤积居奇行为；查处生产成本和经营成本没有明显变化，大幅度提高销售价格，牟取暴利的行为；查处相互串通，操纵市场价格的行为；查处垄断货源、阻断流通渠道，造成市场脱销断档的行为。对违法违规行为，要严肃查处，从重从快，严厉打击。对情节严重、性质恶劣、社会影响大的案件，要依据《价格法》和《价格违法行为行政处罚规定》，没收全部违法所得，并处违法所得5倍罚款；没有违法所得的，处100万元以下罚款。对屡查屡犯的，要责令停业整顿，或者吊销营业执照。对严重扰乱市场经济秩序，构成犯罪的，要依法追究刑事责任。

[摘要]近年来，公司欺诈发行与中介机构提供虚假证明的行为构成了我国证券市场监管的重点之一。本文考察了我国证券审计市场中遭到有关监管部门处罚的审计失败案例，并结合近年来的证券审计市场政策，分析了有关监管思想、政策影响以及发展趋势。近年来大量出现的审计失败案反映了监管部门综合治理虚假会计信息的效率与力度，同时执业机构也有必要从中吸取教训，恪守审计独立性，保证审计质量。

[关键词]审计失败；证券审计；市场监管

研究动机

在我国证券市场经历了10年的长足发展时，独立审计的信息鉴证职能受到了前所未有的关注。从证券市场的“老三案”到“新三案”，再到近两年来大量上市公司审计失败案的出现，包括市场监管者在内的信息使用者都在不断地思考着原因与对策。

游士兵、吴圣涛（2001）考察了1994年1月到2000年12月中国证监会披露的、对证券违法违规的226个处罚公告，统计出346项违反证券法规行为。在346个观察值中，中介机构提供虚假证明的个例占10.7％；披露虚假财务报告的比重为8.4％，两者合计19.1％；从各年度的分析来看，这两类事件的处罚公告在大多数年份也非常频繁（尤其在1998－2000年）。由此可见，公司欺诈发行与中介机构提供虚假证明的行为构成了证券市场监管的重点之一。在此基础上，本文进一步关注其中涉及注册会计师在执业过程中的违反证券法规情况，详细考察了中国证监会历年来对会计师事务所及有关注册会计师的处罚公告，分析这些案例的某些共同特征；相应地，我们也大体回顾了近年来我国证券审计市场的有关监管政策，希望通过对有关监管思想和潜在影响的分析，从审计及相关鉴证服务的监管视角为证券市场会计信息质量的提高与综合治理提供相对全面、合理的思路。

一、中国证监会处罚公告分析

为加强农资市场的监管工作，确保农资商品质量，进一步促进红盾护农工作的深入开展，*县工商局切实抓好红盾护农工作，维护农民合法权益。主要做法与效果：

一、红盾护农工作做法

（一）争取支持，形成合力

为落实国家工商总局、省、市工商局红盾护农的工作部署，开展红盾护农行动中，一方面，积极向上级工商部门和当地政府汇报工作情况，争取上级支持；另一方面，主动与职能部门沟通，建立了横向和纵向的信息互通机制，互通农资市场监管和农资商品信息，得到了质监、农业、宣传等有关部门的配合支持，形成了社会的合力，确保红盾护农行动的顺利进行。

（二）加强宣传，营造氛围。

在工作中，充分利用电视、广播、报刊、网络、宣传栏，公告等宣传媒介，加强对红盾护农行动的宣传，对坑农害农的典型案例及时曝光，据统计，全县工商系统宣传报道有关“红盾护农行动”的信息报道有*多篇，发放各种宣传资料*份，在社会上形成强大宣传声势。