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银行档案管理范文精选

前言:在撰写银行档案管理的过程中,我们可以学习和借鉴他人的优秀作品,小编整理了5篇优秀范文,希望能够为您的写作提供参考和借鉴。

银行档案管理

商业银行电子档案管理论文

1银行电子档案应用方式分析

通过对银行业务的分析和归纳,我们得出银行电子档案的业务需求主要包括下述几种业务应用模式:

1.1归档和审计各部门在业务办理过程形成的各种有保存价值或能反映业务过程的电子、纸质文件,利用扫描、识别、分类等方式整理后存入内容管理系统,便于审计和参考。

1.2电子影像管理结合银行具体的业务处理,将非结构化数据和纸质电子化后同业务管理流程结合,加强对各种资料的管理,实现非结构化数据利用和共享,支持风险控制和会计稽核。

1.3内容驱动的业务处理针对以内容作为业务办理驱动的各种银行业务,内容管理提供对关键非结构化数据的全生命周期的管理,并与其它应用系统充分集成,实现内容数据需求的实时响应或在内容管理应用体系上完成业务的全部流程。1.4Web内容管理作为信息门户的后台支持,提供来自不同应用系统、不同部门的各种应信息的存储,并支持内容前的格式转换与预处理以及后的归档。

2系统设计

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个人信用档案管理模式探讨

摘要:目前我国个人信用档案的管理仍处于初级阶段,进一步研究个人信用档案管理模式不仅是信用时展的迫切需要,也是推动社会综合治理水平提高的必由之路。本文分析了在信用时代背景下,个人信用档案管理模式的现状及存在的问题,并构建出我国个人信用档案管理模式思路,即在各级人民政府领导下,由各级档案行政机构来统一、分级管理个人信用档案。

关键词:个人信用;个人信用档案;个人信用档案管理模式

国务院关于印发《社会信用体系建设规划纲要(2014—2020年)》的通知指出:“社会信用体系是社会主义市场经济体制和社会治理体制的重要组成部分。它以树立诚信文化理念、弘扬诚信传统美德为内在要求,目的是提高全社会的诚信意识和信用水平。”[1]国家发改委国际合作中心学术委员会秘书长杨玉英在“新莫干山会议”的论坛上表示:“在信用时代,以信用记录作为对公民管理的数据基础,能够让信用与所有生产生活活动直接挂钩。”[2]在信用时代到来的背景下,研究个人信用档案管理模式可以推动全社会综合治理的发展、提高政府进行社会管理的水平。

一、现有的个人信用档案管理模式现状

对于我国的个人信用档案管理模式,目前可总结为两种:第一种是政府主导型模式,第二种是市场主导型模式。政府主导型模式是指政府委托中国人民银行或者金融监管部门内设机构牵头管理个人信用档案,具体包括由中国人民银行征信中心管理的个人信用档案和各级政府信用网站管理的个人信用档案。中国人民银行成立的个人征信中心,属于国家的职能部门,所以从性质上分析属于政府行为。[3]截至目前,中国人民银行征信中心共为8.6亿自然人建立个人征信档案;[4]各级政府的信用网站管理模式体现在以国家发展改革委、人民银行为指导,国家信息中心主办的“信用中国”网站的建设上。该网站中专门设置了个人信用的查询界面。其中包括涉金融领域非法集资名单、限飞限乘名单、失信被执行人名单等8种重点人群信用信息查询界面。截至2018年7月底,“信用中国”网站已累计“双公示”信息超过1亿条。[5]市场主导型模式是指商业性服务公司以市场运作的方式管理个人信用档案,而政府机构不直接参与个人信用档案管理工作。2015年1月人民银行印发的《关于做好个人征信业务准备工作的通知》要求腾讯征信有限公司、芝麻信用管理有限公司等8家机构做好个人征信业务的准备工作。[6]这是我国正式允许非政府机构管理公民的个人信用档案。该模式的典型例子是上海市所实施的管理模式,该模式是第三方管理机构——上海资信有限公司按理事会管理制度与企业运营的模式来管理个人信用档案。该模式得到了上海市政府批准,并且是央行已核准的专门从事个人信贷档案管理的非金融服务机构。其中理事会由央行的上海分行、上海资信有限公司等15家商业银行构成。

二、信用时代背景下个人信用档案管理模式存在问题分析

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会计师事务所档案管理问题及对策

摘要:随着我国证券市场的快速发展以及企业经营的规模化和复杂化,会计师事务所的业务范围不断拓展,与此同时所面临的职业责任风险也不断加大。而业务档案作为注册会计师执业全过程的记录者,同时又是注册会计师是否保持其应有执业道德的见证者,对其防范风险、应对诉讼、维护自身合法权益都是至关重要的。近几年虽然我国的档案管理水平有所进步,但是还存在一定的不足,本文首先介绍了会计师事务所在执业过程中面临的主要风险并举例说明;其次对会计师事务所档案管理目前存在的问题进行了分析,并针对这些问题提出了改善对策,并提出了对业务档案进行信息化的管理模式,以期对行业档案管理有所帮助,促进行业档案管理向现代化、规范化方向发展。

关键词:会计师事务所;档案管理;问题;对策

合伙制逐渐成为会计师事务所的主体形式,注册会计师的职业风险加速显现。会计师事务所业务档案是记录注册会计师执业的整个过程,是注册会计师在执业过程中形成的工作底稿和获取的资料,同时业务档案也是会计师事务所面对法律诉讼免责的最直接有效证据,然而由于各方面原因,目前大多数会计师事务所业务档案管理还存在诸多问题亟需改善。

1会计师事务所面临的主要风险

近年来,会计师事务所成为被告陷入诉讼案件更是有增无减。其中审计业务和验资业务都有可能会给会计师事务所带来诉讼风险。比如说某企业想骗取银行贷款,这时银行通常会要求贷款人提供资信报告,会计师事务所等中介机构往往成为出具审计报告的提供者。贷款,自然需要有很好的业绩才行,业绩越好,授信也就越多。为了得到一份优质的资信报告,企业就会利用较高的审计费诱惑会计师事务所出具虚假的审计报告。我国国度最大的优点在于哪里有需求,哪里就有服务,好的、坏的均如此。等到贷款到期,企业无力偿还,银行就会将企业和会计师事务一并告上法庭,要求其承担民事赔偿责任,比如山东万宝集团案,日照某会计师事务所因此作为第二被告要求承担民事赔偿责任。除了骗取银行贷款外,还可能会为了诱导投资者购买股票出具不实审计报告,结果因股票暴跌而被股民索赔,为其承担审计业务的会计师事务所除了要承担民事赔偿责任外还会被证监会处以高额的罚款。比如早期的山登事件,安永会计师事务所因综合利用舞弊伎俩,编造虚假会计信息,给山登公司股东造成严重损失,最终向其支付高额赔款,损失极其惨重;再比如近期的佳电股份、康美药业等。验资业务的风险也是不可忽视的,有一些不轨之徒为了骗取钱财,通过成立虚假公司,进行虚假交易。在进行公司注册时,实收资本通过联营企业拆借,然而拆借来的商品并没有实际进入企业,采取无本经营,然后再找一家会计师事务所出具验资报告,并给予较高的验资费用。一旦皮包公司诈骗成功,被骗者找不到对方,就会将出具验资报告的会计师事务所告上法庭要求其承担民事赔偿责任,这种案例时有发生。比如20世纪90年代的四川德阳验资案,四川德阳会计师事务所就被作为第二被告要求承担民事赔偿责任,最终,德阳市中级人民法院判决德阳会计师事务所赔偿原告4.6万元。注册会计师在职业活动中获知的涉密信息负有保密义务,比如说被审计单位的客户名单、货源情报、产销策略、生产配方、工艺流程、设计图纸以及管理模式等,在会计师事务所工作的注册会计师没有取得被审计单位同意的情况下不得泄露客户的涉密信息,一旦涉密信息被泄露或者被利用,就会给被审计单位造成严重的损失,再找出泄露源头后,被审计单位就会向会计师事务所进行索赔。由此可见,当财务舞弊事件被发现时,会计师事务所必然会被牵涉其中,影响其发展前景。会计师事务所多数不能免责的主要原因是关键审计程序执行不到位,没有获取足够的证据支持其审计或验资结论。因此,事务所务必要做到关键审计程序执行到位,保持应有的职业谨慎和良好的职业操守。其中,需要特别关注的审计程序至少包括以下几项:函证、监盘、货币资金检查、小心预付账款和在建工程陷阱、关注主要资产减值迹象、关注担保诉讼等或有负债情况、关注收入如何确认等。当审计项目结束后将审计资料完整、有序地进行整理归档,一旦发生风险,如果业务档案中记载的关键审计程序执行到位,并获取了足够的资料验证审计结论,在诉论过程中就会为会计师事务所减轻责任。

2会计师事务所档案管理中存在的问题

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农业银行档案总结

银行工作总结

农业银行档案工作总结

年,我区农行系统的档案管理工作在省分行办公室和地县两级档案行政管理部门的指导帮助,以及各级行领导的重视、支持下,认真贯彻《档案法》和《中国农业银行档案管理办法》,紧密结合《中国农业银行各类档案归档范围及保管期限的规定(试行)》以及《甘肃省〈归档文件整理规则〉实施细则》,从薄弱环节和业务基础工作入手,在不断完善基础建设,逐步推行规范管理的前提下,积极主动抓了全区各行的档案管理达标升级工作,取得了一定成效。到年末,全区九个县支行和地分行机关个单位的档案室,有个达标,其中个单位达到“省一级”,个单位达到“省二级”,个单位达到“省三级”,个单位达到县(市)一级。所有达标单位均已基本成为门类齐全、结构合理、内容丰富的综合档案室,档案的利用价值和利用效果普遍有了提高。

一年来,主要做了以下几项工作:

一、加强组织领导,建立完善组织管理体系

按照上级行和当地档案管理部门的指示要求,地分行将档案管理工作当作内部管理和加强精神文明、企业文化建设的一项重要内容,给予了高度重视。首先通过组织学习《档案法》和《甘肃省档案管理条例》,以及上级行关于档案管理的有关规定,强化了全行员工,特别是档案文秘人员的执法守法意识和岗位职责意识,使各级领导和全体员工对档案管理工作重要性的认识不断有所提高,为开创全行档案管理工作的新局面奠定了基础。二是明确分管领导和配合协作部门,按照有关规定要求,选拔配齐了具有一定文化素质和有较强实践经验的档案管理人员。每个单位都把档案管理工作列为分管领导的重要议事日程,作为办公室主任的重要职责,定期分析研究档案工作,及时解决存在的问题,并把此项工作纳入岗位责任制中,确保档案工作与业务经营工作同步发展。三是根据上级行和当地档案行政管理部门的有关要求,结合全区档案达标工作的实际,地分行提出争取在年内一次性达标的具体目标,并将此项工作的任务目标落实到具体部门,实行部门领导责任制,从而加强了对各县支行档案工作的领导、督促和帮助,为促进全行系统档案工作的不断规范起到了有力的组织保障作用。

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档案员个人总结

档案员工作总结

2005年,在市分行领导及部门负责人的正确指导与帮助下,我始终坚持学习邓小平理论和“三个代表”重要思想,坚持党的路线方针政策和国家的法律、法规以及农业银行内部的各项规章制度,能以农业银行员工行为守则严格要求自己,刻苦钻研业务,熟练掌握本岗位的管理办法和操作规程。现将一年来的主要工作汇报如下:

一、思想政治学习方面

能够认真学习马列主义、思想及邓小平理论和“三个代表”重要思想,深刻领会党的十六届五中全会精神,不断加强自身党性修养,在政治上、思想上始终与党中央保持一致,实事求是,坚持原则,原创:遵纪守法,没有出现违纪违规行为。特别是通过前一阶段保持党员先进性教育活动开展以来,通过学习《读本》,学习邓小平同志、同志、同志的讲话,使自己在思想政治水平方面有了更进一步的提高。撰写个人心得体会2篇,撰写分析整改材料1篇,并按照大家提出的在写作方面多下功夫,以提高写作水平等3条意见,制订了整改措施。

二、认真完成本职工作及领导交办的各项工作任务。

1、加强对文件的收发与管理。首先加强对来文的登记与管理。2005年,全行共收到省分行行政及党委来文1000多份,地直机关来文170多份,各县支行来文150多份。每份文件都能及时送领导传阅,然后按领导的批示再分送到各个部室办理,让上级行的精神迅速传达下去,基本杜绝了公文处理上的积压、延时、误事等现象的发生。其次,认真核登规范了内部发文。2005年全行共发文500多份,每份文件都经过认真登记编号。第三,每年年底,每个部室处理完毕的文件,都要分门别类,妥善保管,为以后装订档案做好准备。

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